LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÀI TRỢ NHẬP KHẨU THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TDCT CỦA NHTM
Mở rộng hoạt động tài trợ NK theo phương thức thanh toán TDCT.…16
Mở rộng hoạt động tài trợ NK là sự nâng cao khả năng thực hiện các nghiệp vụ sẵn có, triển khai, mở rộng phạm vi đối tượng khách hàng, tăng thêm các nghiệp tài trợ nhập khẩu mới của các NHTM để có thể đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế.
Từ khái niệm trên ta thấy rằng để mở rộng hoạt động tài trợ NK của mình thì các ngân hàng cần phải gia tăng cả về số lượng và chất lượng các hoạt động tài trợ nhập khẩu.
Ngân hàng cần nghiên cứu và cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ hơn cho khách hàng để có thể đáp ứng được cho khách hàng với những nhu cầu khác nhau Từ đó mở rộng được quy mô hoạt động cũng cũng như địa bàn hoạt động.
Nâng cao chất lượng từng nghiệp vụ, tạo ra sự tiện ích, sự khác biệt của từng ngân hàng Thực hiện chuyên môn hóa để tạo ra tính chuyên nghiệp, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng.
1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng hoạt động tài trợ NK của
1.2.2.1 Các nhân tố chủ quan
Năng lực tài chính của ngân hàng.
Năng lực tài chính của ngân hàng phụ thuộc vào nguồn vốn của ngân hàng Đối với bất kỳ một tổ chức tài chính nào thì nguồn vốn là yếu tố cốt lõi. Việc thực hiện hoạt động tài trợ đòi hỏi nguồn vốn lớn, nếu không có nguồn vốn lớn ngân hàng không đáp ứng được nhu cầu vốn của các doanh nghiệp thì ngân hàng sẽ mất khách hàng Do đó để thực hiện tốt hoạt động tài trợ thì ngân hàng phải có tiềm lực về nguồn vốn.
Mô hình tổ chức quản lý và các quy trình nghiệp vụ.
Hoạt động của ngân hàng có thuận lợi và đạt hiệu quả cao thì yếu tố đầu tiên phải xem xét đến là bộ máy tổ chức quản lý và các quy trình nghiệp vụ được thực hiện trong ngân hàng như thế nào Tổ chức bộ máy và các quy trình nghiệp vụ phù hợp sẽ nâng cao chất lượng thẩm định, hạn chế rủi ro trong công tác tín dụng.
Uy tín, thương hiệu của ngân hàng.
Một ngân hàng có uy tín là ngân hàng có các hoạt động đa dạng và phong phú cả về quy mô và chất lượng, điều này sẽ thu hút số lượng lớn các khách hàng đến với ngân hàng Trong hoạt động tài trợ NK, uy tín của ngân hàng càng đóng vai trò quan trọng, cam kết của ngân hàng sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến quá trình thực hiện giao dịch thương mại Cam kết do một ngân hàng có uy tín phát hành sẽ dễ dàng được chấp nhận, giảm các chi phí không cần thiết cho người mua và người bán, tạo lòng tin đối với khách hàng, từ đó sẽ có nhiều khách hàng đến với ngân hàng hơn, phát triển hoạt động của ngân hàng nói chung cũng như hoạt động tài trợ nhập khẩu nói riêng Uy tín của ngân hàng được đánh giá thông qua các chỉ tiêu như khả năng thanh toán, kỹ thuật xử lý nghiệp vụ, quy mô của nguồn vốn huy động và cho vay, sự đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ, thái độ phục vụ của đội ngũ cán bộ ngân hàng.
Trình độ chuyên môn, ngoại ngữ và những kinh nghiệm thực tiễn của cán bộ ngân hàng giao dịch trực tiếp sẽ là nhân tố quan trọng để thu hút khách hàng đến với ngân hàng Hoạt động tài trợ XNK theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ đòi hỏi cán bộ nghiệp vụ phải có một trình độ chuyên môn nhất định Do vậy, cán bộ phải không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn, ngoại ngữ cũng như các kiến thức về luật pháp và các thông lệ quốc tế để đáp ứng nhu cầu của các khách hàng Một khi khách hàng được phục vụ niềm nở với trình độ chuyên môn đáp ứng mọi yêu cầu phức tạp nhất họ sẽ cảm thấy hài lòng và chọn ngân hàng làm điểm giao dịch Mặt khác, trình độ cán bộ vững sẽ xử lý các kỹ thuật nghiệp vụ một cách chính xác và hạn chế rủi ro cho ngân hàng, nâng cao chất lượng hoạt động.
Trình độ khoa học công nghệ.
Công nghệ ngân hàng liên quan đến toàn bộ cơ sở vật chất và mạng lưới truyền thông, thanh toán Hệ thống mạng máy tính và các chương trình ứng dụng của nó có liên quan chặt chẽ đến chất lượng hoạt động và các sản phẩm tài trợ nhập khẩu của ngân hàng Việc nối mạng thông tín cũng giúp cho ngân hàng quảng bá hoạt động và các dịch vụ của mình đến khách hàng, thu hút thêm nhiều khách hàng đến với ngân hàng, khai thác tốt các nguồn tài trợ và thực hiện tài trợ cho khách hàng Chính hoạt động này là tiền đề thúc đẩy hoạt động tài trợ nhập khẩu cũng như xuất khẩu cho ngân hàng.
Mạng lưới ngân hàng đại lý.
Trong hoạt động thanh toán quốc tế và tài trợ XNK không thể không kể đến vai trò của các ngân hàng đại lý Mạng lưới ngân hàng đại lý là một trong những tiêu chí để khách hàng đánh giá uy tín của ngân hàng, lựa chọn ngân hàng làm điểm giao dịch Một ngân hàng có mối quan hệ đại lý rộng khắp thì việc thanh toán sẽ được tiến hành nhanh chóng, thuận tiện Chính vì vậy việc mở rộng quan hệ đại lý là yếu tố cần thiết để nâng cao uy tín của ngân hàng, thúc đẩy hoạt động tài trợ NK phát triển.
1.2.2.2 Các nhân tố khách quan
Chính sách kinh tế vĩ mô.
Yếu tố này ảnh hưởng trực tiếp đến tới hoạt động tài trợ NK Các định hướng mang tính chiến lược về bảo hộ hay tự do hóa mậu dịch có ảnh hưởng lớn đến hành vi của các doanh nghiệp Chính phủ các nước cũng thường sử dụng biện pháp này trong điều hành và quản lý vĩ mô nền kinh tế Một chính sách kinh tế mở cửa luôn tạo điều kiện cho các hoạt động kinh tế quốc tế phát triển sẽ thúc đẩy sự phát triển của hoạt động tài trợ NK Ngược lại, một chính sách kinh tế hướng nội, với các rào cản bảo hộ mậu dịch sẽ có tác động kìm hãm thậm chí là bóp nghẹt sự phát triển của hoạt động kinh doanh NK, điều này gián tiếp ảnh hưởng xấu đến hoạt động tài trợ NK của các NHTM.
Các chính sách thuế của nhà nước có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp đặc biệt là thuế XNK Thông qua việc áp dụng mức thuế nhập khẩu cao hay thấp đối với một loại hàng hóa sẽ hạn chế hay khuyến khích sản xuất hay NK hàng hóa đó.
- Chính sách quản lý ngoại hối.
Nhà nước thực hiện quản lý ngoại hối thông qua đề ra các chính sách kiểm soát luồng vận động của ngoại hối vào ra và các quy định về trạng thái ngoại tệ của các tổ chức tín dụng Căn cứ vào tình hình cụ thể và những biến động trên thị trường mà các nhà nước tác động lên cung cầu ngoại hối trên thị trường và do đó ảnh hưởng đến toàn bộ nên kinh tế của quốc gia, mà trước hết là ảnh hưởng đến ngoại thương và trạng thái ngoại hối của ngân hàng. Một chính sách tốt có thể thúc đẩy XK và hạn chế nhập siêu và ngược lại. Một chính sách tốt cũng có thể giúp các NHTM tránh được tình trạng căng thẳng về ngoại tệ, đáp ứng tốt nhu cầu tài trợ cho khách hàng của ngân hàng.
Môi trường chính trị xã hội.
Một đất nước ổn định về chính trị sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho nền kinh tế phát triển, trên cơ sở đó các hoạt động thương mại quốc tế cũng sẽ phát triển, nhu cầu trao đổi hàng hóa sẽ kéo theo sự phát triển của các dịch vụ đi kèm mà điển hình là hoạt động tài trợ XNK Mọi sự thay đổi về quan điểm,chính sách điều hành kinh tế vĩ mô của Chính phủ đều tác động trực tiếp đến môi trường kinh doanh của các doanh nghiệp, các nhà đầu tư Tính ổn định của chính trị càng cao thì mức an toàn trong đầu tư càng lớn, sẽ tạo điều kiện cho các nhà đầu tư trong và ngoài nước an tâm bỏ đồng vốn kinh doanh, cơ hội mở rộng thị trường kinh doanh XNK càng lớn thì hoạt động tài trợ XNK của ngân hàng càng phát triển và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng càng cao Bất cứ một rủi ro về chính trị như cấm vận, chiến tranh đều kìm hãm sự phát triển của hoạt động thương mại quốc tế và cũng gây khó khăn cho hoạt động tài trợ của các ngân hàng thương mại.
Hoạt động tài trợ nhập khẩu là một hoạt động vượt ra ngoài biên giới một quốc gia vì thế nó phải tuân thủ hai hệ thống luật là luật trong nước và luật quốc tế Hoạt động tài trợ nhập khẩu không những chịu sự chi phối của các cơ chế, chính sách, pháp luật trong nước và ở nước nhập khẩu mà còn phải tuân thủ theo các quy tắc, chuẩn mực quốc tế, thông lệ quốc tế của từng loại nghiệp vụ kinh tế phát sinh Một môi trường pháp lý đồng bộ, toàn diện và phù hợp cùng với hệ thống pháp luật quốc tế thống nhất sẽ tạo điều kiện cho hoạt động của các doanh nghiệp nhập khẩu diễn ra thuận lợi và do đó nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ nhập khẩu của các ngân hàng thương mại.
Môi trường tài chính quốc tế.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NK THEO PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI CHI NHÁNH BIDV HÀ THÀNH
Thực trạng mở rộng hoạt động tài trợ NK theo phương thức thanh toán
ngân hàng Đầu tư và phát triển Hà thành Đơn vị : tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Tổng tài sản 5.216,381 5.660,902 6.738,686 9.241,847 Lợi nhuận trước thuế 128,816 133,539 111,786 235,742
(Nguồn: số liệu từ phòng kế hoạch tổng hợp Chi nhánh BIDV Hà thành từ năm 2007 đến năm 2010)
Tổng tài sản của chi nhánh liên tục tăng trong các năm, đặc biệt là năm 2010 tổng tài sản là 9241,847 tỷ đồng tăng 37,15% so với năm 2009 Lợi nhuận trước thuế của chi nhánh trong năm 2009 suy giảm do tình hình khó khăn chung của nền kinh tế, nhưng sang năm 2010 lợi nhuận trước thuế tăng 123,956 tỷ đồng tương ứng với 110,89% so với năm 2009, điều này cho thấy đường lối đúng đắn của ban lãnh đạo chi nhánh cũng như sự cố gắng của cán bộ nhân viên trong giai đoạn khủng hoảng của nền kinh tế.
2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ NK theo phương thức thanh toán TDCT tại chi nhánh BIDV Hà thành
2.2.1 Các văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt động tài trợ nhập khẩu
Hoạt động tài trợ XNK theo phương thức thanh toán TDCT là sự kết hợp giữa phương thức thanh toán TDCT và các hoạt động cho vay, bảo lãnh… đi kèm Vì thế hoạt động này đòi hỏi được điều chỉnh bởi hai hệ thống văn bản luật có tính chất tương đối khác nhau.
Một là: hệ thống văn bản điều chỉnh hoạt động thanh toán quốc tế.
Song song với việc tuân thủ các văn bản pháp lý mang tính chất quốc tế như UCP 600, tiêu chuẩn quốc tế về thực hành ngân hàng ISBP 681, quy tắc hoàn trả liên ngân hàng URR 525, quy tắc thống nhất về bảo lãnh theo yêu cầu (URDG458) và thực hành quốc tế về tín dụng dự phòng (ISP98) hoạt động thanh toán TDCT của Chi nhánh Hà thành nói riêng và của BIDV nói chung còn chịu sự điều tiết và tuân theo một số văn bản pháp lý mang tính chất quốc gia như:
Pháp lệnh ngoại hối do Ủy ban thường vụ quốc hội ban hành số 28/2005/PL-UBTVQH11.
Nghị định số 160/2006/NĐ-CP của Chính phủ hướng dẫn thi hành pháp lệnh ngoại hối.
Thông tư của Ngân hàng nhà nước số 03/2008/TT-NHNN ngày 11/4//2008 hướng dẫn về hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối của các tổ chức tín dụng.
Và các nghị định Chính phủ, quy định của Ngân hàng nhà nước khác liên quan đến lĩnh vực quản lý ngoại hối.
Ngoài các văn bản trên, Tổng giám đốc ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam cũng ban hành quy định số 5051/QĐ-TTTM ngày 31/8/2009 về nghiệp vụ tác nghiệp tài trợ thương mại.
Hai là: hệ thống văn bản pháp lý điều chỉnh các hoạt động cho vay, bảo lãnh:
Luật các tổ chức tín dụng.
Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN và quyết định 127 sửa đổi quyết định 1627 về quy chế cho vay của các NHTM.
Bộ luật dân sự năm 2005.
Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN của NHNN về các tỷ lệ đảm bảo an toàn.
Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của NHNN về phân loại nợ và trích lập và sử dụng dự phòng.
Nghị định 163/2006/NĐ-CP của Chính phủ về xử lý các giao dịch đảm bảo.
Thông tư 13/2010/TT-NHNN của NHNN quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn của các tổ chức tín dụng.
Và các văn bản pháp lý khác.
2.2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ NK theo phương thức thanh toán
TDCT tại chi nhánh BIDV Hà thành
2.2.2.1 Thực trạng xuất nhập khẩu của Việt Nam và hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh BIDV Hà thành
Tình hình xuất nhập khẩu của Việt Nam
Nhìn chung giai đoạn 2007- 2010 là giai đoạn có nhiều biến động của nền kinh tế thế giới nói chung và kinh tế Việt Nam nói riêng Khủng hoảng kinh tế thế giới cũng như suy giảm kinh tế trong nước đã khiến cho tình hình XNK của Việt Nam trong giai đoạn này gặp nhiều thăng trầm.
Bảng 2.4 Kim ngạch xuất nhập khẩu của Việt Nam Đơn vị: tỷ USD
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
(Nguồn : số liệu tổng hợp từ tổng cục thống kê Việt Nam)
Nếu như năm 2007 và 2008 chứng kiến sự gia tăng mạnh mẽ trong cả kim ngạch xuất khẩu và nhập khẩu thì năm 2009, kim ngạch xuất nhập khẩu đều giảm mạnh Năm 2008 kim ngạch hàng hóa xuất khẩu ước tính đạt 62,9 tỷ USD, tăng 29,5% so với năm 2007 là mốc chưa từng có từ trước đến nay.Kim ngạch nhập khẩu cũng tăng mạnh, tính chung cả năm 2008, kim ngạch hàng hóa nhập khẩu đạt 80,4 tỷ USD, tăng 28,3 % so với năm 2007 Tuy nhiên, sang năm 2009 cả hai chỉ số này đều giảm Kim ngạch xuất khẩu hàng hóa năm 2009 chỉ đạt 56,6 tỷ USD, giảm 9,7% so với năm 2008 trong khi kim ngạch nhập khẩu hàng hóa là 68,8 tỷ USD giảm 14,7% so với năm 2008.Bước sang năm 2010 nền kinh tế đã có những dấu hiệu phục hồi, sản xuất tăng cao, nhiều mặt hàng xuất khẩu có đơn giá tăng làm cho kim ngạch xuất khẩu tăng 25,5% lên 71,6 tỷ USD so với năm 2009 Trong khi đó nhập khẩu ở hầu hết các sản phẩm dịch vụ đều tăng, ước tính trong năm kim ngạch nhập khẩu là 84 tỷ USD tăng 20,1% so với năm 2009 Nhìn vào biểu đồ ta thấy được rằng cán cân thương mại của Việt Nam luôn trong tình trạng nhập siêu, nhưng nhà có những chính sách kịp thời và đúng hướng của nhà nước mà nhập siêu đang từng bước được kiểm soát.
Biểu đồ 2.1 Kim ngạch xuất nhập khẩu của Việt Nam
Hoạt động thanh toán quốc tế tại Chi nhánh BIDV Hà thành.
Theo xu hướng thay đổi của hoạt động XNK trong nền kinh tế mà hoạt động thanh toán quốc tế của Chi nhánh cũng có những thay đổi Hoạt động thanh toán NK vẫn chiếm một tỷ lệ rất cao trong hoạt động thanh toán XNK, chiếm đến 94% tổng doanh số thanh toán XNK Và tỷ lệ này gần như không thay đổi nhiều qua các năm Điều này cho thấy một thực tế là hiện nay chi nhánh ngân hàng mới chỉ đang phục vụ một phạm vi hẹp các doanh nghiệp
NK mà chưa chú trọng tìm kiếm hay thu hút được các doanh nghiệp XK hàng hóa sử dụng dịch vụ của mình Nguyên nhân là giá trị các giao dịch hàng xuất khẩu tại Chi nhánh thường nhỏ, lượng phí thu được cũng không nhiều nhưng lại mất rất nhiều thời gian để kiểm tra và theo dõi chứng từ gửi đi đòi tiền. Tuy nhiên để mở rộng hoạt động kinh doanh của mình và cũng là để đáp ứng được nguồn ngoại tệ phục vụ khách hàng, Chi nhánh phải có kế hoạch tìm kiếm khách hàng xuất khẩu Các khách hàng xuất khẩu tiềm năng của Chi nhánh là Cty Artex Thăng Long, Cty Huyndai Đông Anh, Cty ống thép Hòa Phát, Thế Hệ Mới, nội thất Hòa Phát, cty TNHH chế tạo cột thép Đông Anh- Huyndai….
Bảng 2.5 Kết quả hoạt động thanh toán quốc tế của chi nhánh BIDV Hà thành. Đơn vị : 1000 USD
Năm Tổng doanh số thanh toán
Doanh số xuất Doanh số nhập Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng
(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động của phòng TTQT chi nhánh Hà thành)
Trong cơ cấu các phương thức thanh toán quốc tế được thực hiện tại Chi nhánh thì phương thức thanh toán TDCT chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng số các khoản thanh toán quốc tế (khoảng 90% tổng doanh số thanh toán). Trong khi đó phương thức thanh toán chuyển tiền thì chiếm tỷ lệ không đáng kể chỉ khoảng 0,05% tổng doanh số thanh toán Cơ cấu này duy trì khá đều đặn qua các năm Sự bất cập và tính rủi ro cao khiến cho 2 phương thức chuyển tiền và nhờ thu ít được sử dụng hơn Trái lại nhờ những ưu điểm nổi bật của phương thức thanh toán TDCT, nhất là về tính an toàn cộng thêm với sự chuyên nghiệp trong quá trình xử lý nghiệp vụ của cán bộ nhân viên trong
Chi nhánh mà doanh số thanh toán L/C luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất và tăng đều qua các năm.
Bảng 2.6 Tỷ trọng kết quả thanh toán quốc tế theo các phương thức thanh toán tại chi nhánh BIDV Hà thành. Đơn vị: 1000USD
Phương thức Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
(Nguồn: báo cáo kết quả TTQT của chi nhánh Hà thành.)
2.2.2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ NK theo phương thức thanh toán
TDCT thông qua các chỉ tiêu đánh giá tại chi nhánh BIDV Hà thành a) Các chỉ tiêu định lượng.
Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ nhập khẩu theo phương thức thanh toán TDCT.
Năm 2008, giai đoạn đầu năm khi ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế chưa rõ rệt, cộng thêm với đà tăng trưởng mạnh của nền kinh tế năm2007,hoạt động XNK của cả nước nói chung đang có những bước thuận lợi, nhờ đó số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ của BIDV Hà thành tăng vọt, tăng trên 32% so với năm 2007, số lượng 312 khách hàng là con số lớn so với các chi nhánh của các ngân hàng khách trên cùng địa bàn Mức tăng của năm
2009 và 2010 không lớn, chỉ xấp xỉ 7%.
Bảng 2.7 Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ NK của chi nhánh BIDV Hà thành. Đơn vị: khách hàng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
(Nguồn: tổng hợp số liệu từ phòng quan hệ khách hàng và phòng TTQT các năm 2007 đến 2010).
Nhìn chung số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ nhập khẩu của ngân hàng là khá nhiều so với các chi nhánh của ngân hàng khác trên cùng địa bàn quận Hoàn Kiếm Số lượng khách hàng ngày càng gia tăng, mặc dù mức tăng chậm nhưng trong bối cảnh tình hình kinh tế có nhiều biến động như trong giai đoạn vừa qua cộng thêm với sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng nước ngoài, việc duy trì được các khách hàng cũ và tăng thêm một số khách hàng mới là một sự cố gắng lớn của Chi nhánh Chi nhánh đã thể hiện được niềm tin của mình đối với các khách hàng của mình.
Bảng 2.8: Danh sách khách hàng thực hiện giao dịch nhập khẩu thường xuyên từ 2007 – 6/2009
(Nguồn: Báo cáo TTQT năm 2007,2008,2009 chi nhánh BIDV Hà thành.)
Doanh số và số món thanh toán L/C nhập khẩu
BIDV Hà Thành phát hành L/C theo yêu cầu của khách hàng (người nhập khẩu).Khách hàng được BIDV Hà Thành cấp tín dụng thông qua việc miễn giảm tỷ lệ ký quỹ phát hành L/C, mức miễn giảm tỷ lệ ký quỹ phụ thuộc vào uy tín, tiềm lực tài chính và số lần giao dịch với Ngân hàng của khách hàng Hiện tại tỷ lệ ký quỹ 100% giá trị L/C chỉ chiếm 2% tổng số L/C được phát hành và ký quỹ 10% giá trị L/C chiếm 5%, còn lại là mở L/C không ký quỹ L/C được BIDV Hà Thành phát hành trong thời gian sớm nhất kể từ khi khách hàng hoàn thiện được hồ sơ theo quy định của BIDV Hà Thành .
Quy trình phát hành L/C của BIDV Hà Thành được thực hiện chi tiết với sự phối hợp chặt chẽ của Thanh toán viên và kiểm soát viên, do đó hạn chế đến mức tối đa các sai sót về mặt chính tả và kỹ thuật, tránh gây mất thời gian của khách hàng khi phải sửa đổi L/C nhiều lần
Bên cạnh đó BIDV Hà Thành luôn tư vấn cho khách hàng các điều kiện, điều khoản tốt nhất, hợp lý nhất khi mở 1 thư tín dụng chứng từ. Để yêu cầu ngân hàng mở L/C, khách hàng cần xuất trình các giấy tờ sau:
- Hợp đồng nhập khẩu (1 bản, có dấu sao y bản chính)
- Hợp đồng uỷ thác (1 bản nếu phải nhập qua uỷ thác)
- Giấy đề nghị mở thư tín dụng (2 bản - lập theo mẫu)
- Giấy đăng ký mã số DNXNK ( 1 bản sao công chứng) và chỉ xuất trình khi thanh toán lần đầu tại BIDV
- Đối với hàng nhập khẩu có điều kiện theo quy định về quản lý hàng XNK trong từng thời kỳ của Nhà nước, cần có thêm giấy phép XNK của bộ, ngành liên quan
Giải pháp mở rộng hoạt động tài trợ NK theo phương thức thanh toán
Doanh thu, chi phí và kết quả của hoạt động tài trợ nhập khẩu
Cuối cùng để đánh giá được kết quả hoạt động tài trợ nhập khẩu của ngân hàng có tốt hay không thì phải căn cứ vào doanh thu mà họ đạt được, chi phí mà họ bỏ ra, cuối cùng là số tiền mà họ thu về được cho mình là bao nhiêu Đấy là cái đích mà mọi nhà kinh doanh trong đó có kinh doanh ngân hàng cần phải đạt được Doanh thu, chi phí là các chỉ số đánh giá một cách trực tiếp hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Qua chương 1 tác giả đã tập trung làm rõ những vấn đề cơ bản liên quan đến hoạt động tài trợ nhập khẩu tại các NHTM bao gồm khái niệm, vai trò, các hình thức tài trợ nhập khẩu và các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tài trợ nhập khẩu Trên đây là những kiến thức nền tảng để từ đó làm cơ sở cho tác giả nghiên cứu những chương tiếp theo
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NHẬP KHẨU
THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TDCT TẠI CHI NHÁNH
2.1 Khái quát về chi nhánh BIDV Hà thành
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam - BIDV là một trong bốn ngân hàng quốc doanh lớn nhất Việt Nam với 100 chi nhánh tại các tỉnh thành phố, gần 20.000 cán bộ, quan hệ đại lý với hơn 500 ngân hàng trong và ngoài nước Được thành lập ngày 26 tháng 4 năm 1957, với 54 năm hình thành và phát triển, BIDV đã góp phần không nhỏ vào sự phát triển kinh tế nói chung và sự lớn mạnh của hệ thống ngân hàng Việt Nam nói riêng
Chi nhánh BIDV Hà thành, thành viên thứ 76 của BIDV, chính thức thành lập và đi vào hoạt động từ 16/09/2003 trên cơ sở tách và nâng cấpPhòng Giao dịch Trung tâm của Sở giao dịch I Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Bước đầu khi mới hoạt động, Chi nhánh Hà thành đã gặp không ít khó khăn với tổng tài sản nhỏ bé (500 tỷ đồng), lực lượng cán bộ mỏng, đồng thời đóng trên địa bàn Quận Hoàn Kiếm – trung tâm thủ đô Hà nội nơi có nhiều tổ chức tín dụng trong và ngoài nước hoạt động lâu năm, là một thử thách không nhỏ đối với một Chi nhánh non trẻ mới thành lập nhưChi nhánh Hà thành Được sự quan tâm chỉ đạo đặc biệt, hỗ trợ to lớn củaBan lãnh đạo, các Phòng Ban tại Hội sở chính BIDV, sau hơn 7 năm hoạt động, Chi nhánh Hà thành đã không ngừng phấn đấu, tìm tòi sáng tạo phát triển theo định hướng mới - tập trung phục vụ khối doanh nghiệp vừa và nhỏ,doanh nghiệp tư nhân và khách hàng cá nhân, cung ứng dịch vụ ngân hàng bán lẻ cho các tầng lớp dân cư trên địa bàn, đồng thời chủ động đề xuất phát triển các sản phẩm dịch vụ mới phù hợp với xu thế thị trường như tham gia đầu tư góp vốn vào các doanh nghiệp nhà nước cổ phần hoá hoạt động trong lĩnh vực trọng yếu của nền kinh tế, kinh doanh có hiệu quả, đa dạng hoá các sản phẩm phục vụ thị trường chứng khoán, thực hiện tốt chức năng ngân hàng chỉ định thanh toán của Trung tâm giao dịch Chứng khoán Hà Nội… Hoạt động của Chi nhánh Hà Thành đã và đang bám sát mục tiêu kế hoạch và phương châm “Chất lượng - tăng trưởng - bền vững - an toàn - hiệu quả” để tập trung chỉ đạo và triển khai thực hiện với nhiều biện pháp, giải pháp thiết thực sát với thực tế hoạt động của Chi nhánh, có các chương trình hành động kịp thời, linh hoạt, quyết liệt trong quản lý và quản trị điều hành Nhờ có những định hướng đúng đắn và cách thức triển khai hợp lý, tính đến 31/12/2010, tổng tài sản của BIDV Hà Thành là hơn 9.200 tỷ đồng, tăng hơn
18 lần, tổng nguồn vốn huy động đạt trên 6.400 tỷ đồng, dư nợ tín dụng đạt hơn 3.100 tỷ đồng Hiện nay, Chi nhánh ngày càng phát triển mạnh mẽ và mở rộng quy mô hoạt động, đặc biệt là trong lĩnh vực thanh toán quốc tế Kết quả đạt được trong hơn 7 năm qua của Chi nhánh đã được ghi nhận bằng các bằng khen, cờ thi đua do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN), Chủ tịch UBND thành phố, Hội đồng quản trị BIDV Trung ương, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trao tặng Chi nhánh được NHNN nâng hạng doanh nghiệp hạng I Đây là niềm vui lớn, khẳng định sự lớn mạnh trưởng thành cũng như đẳng cấp, thương hiệu của Chi nhánh sau hơn 7 năm đi vào hoạt động.
Khi mới thành lập, BIDV Hà Thành chỉ có 6 phòng và 3 tổ, 1 phòng giao dịch và 3 quỹ tiết kiệm, đến nay Chi nhánh đã có 13 phòng nghiệp vụ, 6 phòng giao dịch và 4 điểm giao dịch Đội ngũ cán bộ từ chỗ chỉ có 54 người, nay Chi nhánh đã có trên 200 cán bộ BIDV Hà Thành đã tách thành lập Chi nhánh Thanh Xuân - Chi nhánh cấp I theo chỉ đạo của BIDV Trung ương. Đứng đầu Chi nhánh là Ban giám đốc, dưới là trưởng phòng các khối chuyên môn chịu trách nhiệm chung về hoạt động của các phòng.
Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức phòng ban chi nhánh BIDV Hà thành.
Phòng Quan hệ khách hàng 1 (Kế hoạch doanh nghiệp)
Phòng Quan hệ khách hàng 2 (Kế hoạch doanh nghiệp)
Phòng Quản lý rủi ro
Phòng Thanh toán quốc tế
Phòng Kế hoạch tổng hợp Phòng Quản trị tín dụng
Phòng Quản lý và Dịch vụ kho quỹ
Khối Dịch vụ Phòng Dịch vụ khách hàng doanh nghiệp
Phòng Dịch vụ khách hàng cá nhân
Phòng Giao dịch và Dịch vụ chứng khoán
Kiểm soát nội bộ Khối
Phòng Tổ chức hành chính
Phòng Điện toánPhòng Kế toán
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh BIDV Hà thành2.1.3.1 Về tình hình nguồn vốn
Công tác huy động vốn luôn được chi nhánh coi trọng và là mục tiêu hàng đầu để phát triển kinh doanh Nhờ thực hiện tốt chiến lược huy động vốn thông qua chuyển đổi cơ cấu nguồn vốn sang hướng ổn định thời kỳ dài, tăng trưởng các loại tiền gửi của các tổ chức kinh tế và dân cư, nguồn vốn đã tăng trưởng một cách đáng kể trong một thời gian ngắn.
Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn của chi nhánh BIDV Hà thành. Đơn vị: tỷ VNĐ
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
(Nguồn: báo cáo của phòng quan hệ khách hàng chi nhánh BIDV Hà thành từ năm 2007 đến năm 2010).
Nguồn vốn tăng trưởng cao song chủ yếu là nguồn vốn nội tệ của các tổ chức kinh tế với kỳ hạn ngắn hoặc không kỳ hạn Trong năm 2009 vốn huy động tăng đột biến là do nhu cầu vốn đáp ứng cho công cuộc phục hồi nền kinh tế và phục vụ cho gói kích cầu trung và dài hạn Sang năm 2010 do những khó khăn chung của nền kinh tế trong nước và thế giới dẫn đến tình hình nguồn vốn huy động có sự giảm sút đáng kể so với năm 2009 – giảm 23,27%.
Trong cơ cấu nguồn vốn của Chi nhánh thì nguồn vốn không kỳ hạn vẫn chiếm một tỷ lệ cao, giao động trong khoảng 40% tổng nguồn vốn huy động, đây là nguồn vốn có chi phí huy động thấp đối với ngân hàng, nguyên nhân là Chi nhánh mở rộng hợp tác với các công ty chứng khoán, các công ty quản lý quỹ, cung ứng dịch vụ một cách toàn diện và hiệu quả cho nhóm khách hàng này.
2.1.3.2 Về tình hình sử dụng vốn
Sử dụng vốn là vấn đề rất quan trọng đối với ngân hàng Với số vốn huy động được, ngân hàng phải đảm bảo cho việc sử dụng vốn của mình đạt được mục đích thu lợi nhuận cao, an toàn và góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Chi nhánh đã liên tục mở rộng hoạt động cho vay và đạt được rất nhiều thành tựu.
Bảng 2.2 Tình hình sử dụng nguồn vốn của BIDV Hà thành. Đơn vị: tỷ VND
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
(Nguồn: báo cáo tình hình sử dụng nguồn vốn của phòng quan hệ khách hàng Chi nhánh BIDV Hà thành từ năm 2007 đến 2010).
Trong đầu năm 2009 chi nhánh cũng gặp nhiều khó khăn trong việc giải ngân tín dụng, dư nợ tín dụng giảm trong một thời gian dài, ảnh hưởng đến những hoạt động khác của chi nhánh như dịch vụ, thanh toán….Trước khó khăn, thách thức đó, tập thể cán bộ chi nhánh đã tập trung toàn lực cho việc tìm ra những hướng đi, phát triển khách hàng, khai thác sản phẩm mới, do vậy,cuối năm 2009, bước vào năm 2010, hoạt động của chi nhánh đã thực sự khởi sắc và có nhiều kết quả Dư nợ tín dụng năm 2010 là 3198,358 tỷ đồng tăng 22,75% so với cùng kỳ năm 2009, do tiếp tục cho vay gói hỗ trợ lãi suất 2% và giải ngân một số dự án đã cam kết và giãn tiến độ từ năm 2009 sang đầu năm 2010
Tỷ lệ cho vay không có tài sản đảm bảo của Chi nhánh trong 3 năm trở lại đây duy trì ở mức gần 30%, và chủ yếu vẫn tập trung ở một số khách hàng lớn, chiến lược của BIDV Dư nợ cho vay ngành công nghiệp và xây dựng cơ sở hạ tầng chiếm tỷ trọng lớn và là ngành có tốc độ tăng trưởng lớn nhất trong năm.
2.1.3.3 Về hoạt động kinh doanh đối ngoại
Hoạt động thanh toán quốc tế tại Chi nhánh Hà Thành được triển khai ngay từ khi Chi nhánh bắt đầu được thành lập năm 2003 và luôn là một trong những hoạt động được quan tâm chú trọng hàng đầu Nhiệm vụ chính của phòng là thực hiện các hoạt động thanh toán Quốc tế theo các phương thức như: TDCT, nhờ thu và chuyển tiền Trong đó hoạt động thanh toán theo phương thức TDCT vẫn chiếm ưu thế hơn so với những phương thức khác. Phòng Thanh toán quốc tế luôn đảm bảo thực hiện giao dịch an toàn, chính xác, đáp ứng yêu cầu khách hàng và đã đạt được những kết quả đáng kể trong hoạt động thanh toán quốc tế Năm 2009 tổng thu phí từ hoạt động thanh toán quốc tế đạt 12,498 tỷ đồng.
Là dòng sản phẩm có thế mạnh và truyền thống của BIDV, đến 31/12/2010 đạt mức thu hơn 560 tỷ, chiếm 39% tổng thu và tăng trưởng 20% so với năm 2009 Số dư ròng bảo lãnh năm 2010 đạt khoảng 39.000 tỷ đồng, tăng trưởng 22% so với năm 2009 (nếu tính cả cam kết thanh toán theo L/C thì tổng số dư ròng bảo lãnh và cam kết thanh toán L/C đạt hơn 70.700 tỷ đồng, tăng trưởng 10% so với năm 2009).
Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ: hoạt động kinh doanh ngoại tệ phục vụ cho hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu ngày càng được ngân hàng quan tâm và phát triển Bên cạnh nghiệp vụ giao ngay Chi nhánh ngân hàng đang thực hiện thêm một số nghiệp vụ phái sinh như Swap, Forward nhằm mang lại cho khách hàng những lợi ích cao nhất.
2.1.3.4 Kết quả hoạt động kinh doanh