Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng công thương hai bà trưng

Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng thơng mại

Ngân hàng ra đời bắt nguồn từ những ngời thợ kim hoàn khoảng thế kỷ XV.Những ngời giàu có, có một lợng lớn tiền; các thơng gia hàng hoá buôn bán hàng hoá giữa các địa phơng với nhau thu đơc nhiều loại tiền khác nhau (vì mỗi địa phơng dùng một loai tền riêng) nên dể đổi tiền thì phải mua hàng ở những nơi có tiền đó Vì vậy họ gửi tiền cho những ngời thợ kim hoàn và nhận dợc một giấy chứng nhận gửi tiền Thơng gia tiền tệ ra đời với nhiệm vụ giữ hộ tiền và thu phí, trong két của họ luôn có lợng tiền d nên họ nảy sinh ý kiến cho vay để nhận lãi và ngày càng muốn thu đ- ợc nhiều lợi nhuận hơn đã khuyến khích họ cần có nhiều tiền hơn, dẫn đến thu hút lợng tiền gửi bằng cách giảm phí gữi tiền rồi không thu phí, cuối cùng là trả lãi cho ngời gửi Những ngời thợ kim hoàn trở thành ngời kinh doanh tiền tệ Thơng gia hàng hoá lợi dụng vai trò gữi hộ tiền để thanh toán hộ mình qua giấy tờ họ phát hành, đây chính là hoạt động thanh toán hộ.

Khi có một tổ chức thực hiện cả 3 nghiệp vụ: huy động vốn, cho vay và trung gian thanh toán thì đợc gọi là Ngân hàng.

Trong thế kỷ XV-XVII, hệ thống ngân hàng gồm các Ngân hàng t nhân tồn tại độc lập với nhau, đăc thù các Ngân hàng thời kì này là ngoài 3 nghiệp vụ trên còn có thể phát hành tiền trên cơ sở số vàng dự trữ.

Giai đoạn từ cuối thế kỷ XVIII đầu thế kỷ XX, xảy ra hiên tợng do sự phát triển mạnh mẽ về kinh tế đã kích thích các Ngân hàng t nhân chạy theo lợi nhuận mà phát hành ồ ạt tiền giấy không căn cứ vào lợng vàng dự trữ hoặc cho vay gần hết số vốn huy động đợc làm cho khả năng thanh toán của Ngân hàng thờng xuyên bị đe doạ Khi nền kinh tế rơi vào suy thoái, một loạt các Ngân hàng sụp đổ gây hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế. Chính phủ các quốc gia quyết định can thiệp, hạn chế số ngân hàng đuợc phép phát hành tiền Từ đây hệ thống Ngân hàng phân ra làm 2 loại:

+Các ngân hàng phát hành: là các Ngân hàng đựơc phép phát hành tiền Về sau thì chỉ có duy nhất 1 ngân hàng phát hành và đợc giao thêm nhiệm vụ quản lý các ngân hàng khác, ngày nay đợc gọi là NHTW (Việt Nam: NHNN)

+ Ngân hàng thơng mại: không dợc phép phát hành tiền, chỉ đợc kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ.

NHTM ra đời và phát triển qua một quá trình lâu dài của lịch sử xã hội loài ngời Nó tồn tại và phát triển trên cơ sở sản xuất và lu thông hàng hoá Với chức năng làm trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền đề để phục vụ cho nền kinh tế quốc dân.

NHTM hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả Ngân hàng sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nhiệm vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán NHTM hoạt động kinh doanh vừa với danh nghĩa là một doanh nghiệp tổ chức hạch toán kinh tế – kinh doanh, vừa với vai trò trung gian tài chính, trung gian thanh toán trong nền kinh tế Với vai trò trung gian tài chính, NHTM tập trung mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế và phân phối chúng cho các nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp theo nguyên tắc tín dụng (hoàn trả và thu lợi nhuận góp phần đẩy nhanh tốc độ luân chuyển hàng hoá - tiền tệ trong nền kinh tế Với chức năng làm trung gian thanh toán, NHTM thực hiện mọi khoản thanh toán chi trả về hàng hoá và dịch vụ đáp ứng nhu cầu thị trờng tăng nhanh thông qua mở tài khoản cho khách hàng thanh toán bằng các phơng thức khác nhau (séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, L/C …) Nó tạo điều kiện thuận lợi cho quan hệ) Nó tạo điều kiện thuận lợi cho quan hệ thanh toán giữa các tổ chức kinh tế trong nớc và các tổ chức trong xã hội, giảm đợc khối lợng tiền mặt trong lu thông và giảm đợc chi phí thanh toán, chi phí lu thông tiền mặt Do đó, hoạt động của NHTM gắn bó mật thiết với hệ thống lu thông tiền tệ và hệ thống thanh toán trong nớc, đồng thời có mối quan hệ quốc tế.

Chức năng tạo tiền: là khả năng mở rộng tiền gửi làm nhiều lần của hệ thống NHTM Quá trình tạo tiền là quá trình liên kết chặt chẽ giữa hoạt động tín dụng và hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của hệ thốngNHTM Nhờ đó mà từ một khoản tiền gửi ban đầu sẽ đựơc nhân lên rất nhiều lần (phụ thuộc vào hệ số gia tăng tiền gửi) mặc dù một NHTM chỉ có thể cho vay vốn trong phạm vi tiền gửi mình có Chức năng tạo tiền làm tăng thêm nguồn vốn để phục vụ sản xuất lu thông hàng hoá, đồng thời tiết kiệm đợc tiền mặt trong lu thông.

Các hoạt động chủ yếu của NHTM

Hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn là hoạt động quan trọng, là cơ sở cho các hoạt động khác của ngân hàng Thông qua hoạt động này, Ngân hàng tập hợp đợc những khoản tiền nhỏ lẻ, phân tán tạm thời cha sử dụng với những thời hạn hết sức khác nhau thành một khoản tiền lớn nhằm tài trợ lại cho nền kinh tế, cho những cá nhân có nhu cầu sử dụng tiền khi cha có thu nhËp.

Nguồn vốn của NHTM gồm:

 Vốn tự có: (còn gọi là vốn chủ sở hữu) đợc tạo lập bằng cách phát hành cổ phiếu hoặc do NSNN cấp, bằng các quỹ nh: Quỹ dự trữ, phần lợi nhuận cha chia hoặc các qũy đặc biệt khác cha sử dụng nh Quỹ phát triển kỹ thuật nghiệp vụ; Quỹ khen thởng; Quỹ phúc lợi; Quỹ khấu hao tài sản cố định; Quỹ khác…) Nó tạo điều kiện thuận lợi cho quan hệ Vốn tự có của ngân hàng nhỏ, nhng lại có ý nghĩa quan trọng nó thể hiện thế lực tài chính của mình, là cơ sở để mở rộng quá trình tập trung huy động vốn, cho vay, mở rộng phạm vi hoạt động Vốn tự có còn đợc coi là “cái đệm” để chống đỡ các tổn thất, các khoản giảm giá bên tài sản có, tránh cho Ngân hàng bị phá sản.

 Vốn huy động: là nguồn vốn do ngân hàng thu hút đợc qua nghiệp vụ nhận tiền gửi và các ngiệp vụ khác để tạo vốn kinh doanh Các khoản tiền gửi này không thuộc quyền sở hữu của Ngân hàng, nhng Ngân hàng đợc quyền sử dụng đối với những khoản tiền tạm thời nhàn rỗi Đây là nguồn vốn chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn hoạt động của

Ngân hàng Tuy nhiên, trong đó có một bộ phận đáng kể luôn luôn biến động, do vậy khi sử dụng, Ngân hàng phải luôn dự trự để đảm bảo khả năng thanh toán chi trả Ngoài ra, các NHTM còn huy động vốn từ việc vayNHNN, vay trên thị trờng liên ngân hàng, vay từ thị trờng vốn thế giới hoặc vốn do đợc tài trợ, nhận uỷ thác đầu t…) Nó tạo điều kiện thuận lợi cho quan hệ

Hoạt động sử dụng vốn

Hoạt động sử dụng vốn đợc tiến hành thông qua hoạt động ngân quỹ, hoạt động tín dụng và hoạt động đầu t.

Một NHTM, để tồn tại và phát triển, trớc tiên phải đảm bảo khả năng thanh toán Nếu Ngân hàng không thanh toán đợc cho khách hàng sẽ dẫn đến sự ồ ạt rút tiền trong dân chúng và sự sụp đổ là điều khó có thể tránh. Để tránh rủi ro này, Ngân hàng luôn có hoạt động về ngân quỹ nhằm đảm bảo khả năng thanh toán Vì vậy, hoạt động ngân quỹ là sự bảo hiểm cho Ngân hàng trớc những chi phí khi có luồng tiền mặt lớn rút ra.

Xét trên góc độ kinh doanh, thì hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất, quyết định sự tồn tại của Ngân hàng Nếu không cho vay đợc, sẽ không có thu nhập thì Ngân hàng sẽ bị phá sản Hoạt động tín dụng bao gồm: hoạt động cho vay, hoạt động chiết khấu thơng phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của NHNN Phần lớn nguồn vốn của NHTM đợc sử dụng để cho vay (chiếm khoảng 70%) Có nhiều loại cho vay khác nhau tuỳ theo phơng thức phân lọai: theo thời hạn cho vay, theo mục đích sử dụng vốn vay, theo đối tợng vay, theo hình thức bảo đảm vốn vay…) Nó tạo điều kiện thuận lợi cho quan hệ Vì đây là nguồn mang lại lợi nhuận chủ yếu nhng có độ rủi ro cao nên các Ngân hàng cần phải quan tâm nâng cao chất lợng của hoạt động này.

Hoạt động đầu t: chủ yếu tập trung vào thị trờng chứng khoán, thông th- ờng Ngân hàng mua bán chứng khoán có chất lợng cao và tơng đối dài hạn trên thị trờng nh tín phiếu kho bạc, các giấy tờ có giá khác và thu lãi thông qua chênh lệch giá bán và giá mua Mặt khác, NHTM cũng đầu t thông qua mua bán các chứng khoán có tính lỏng cao nhằm thu lợi nhuận và hỗ trợ cho dự trữ Ngân hàng.

Hoạt động trung gian thanh toán

Ngân hàng thực hiện các dịch vụ theo yêu cầu của khách hàng, thông qua đó nhận đợc thu nhập dới dạng phí dịch vụ hay hoa hồng Qua sự uỷ thác của khách hàng, Ngân hàng chuyển tiền, thu- chi hộ các khoản tiền căn cứ vào chứng từ mà khách hàng giao cho Các dịch vụ chủ yếu nh: dịch vụ thanh toán hộ, dịch vụ chuyển tiền, đại lý phát hành và bán chứng khoán cho các công ty, dịch vụ t vấn, dịch vụ bảo quản hiện vật quý, giấy tờ có giá,cho thuê tủ két, cầm đồ và các dịch vụ khác theo quy định của pháp luËt.

Các họat động này có độ rủi ro thấp hơn hoạt động tín dụng trong khi vẫn đem lại nguồn thu nhập lớn cho Ngân hàng.

Tóm lại, tất cả các hoạt động của NHTM đều rất quan trọng và liên quan chặt chẽ với nhau Hoạt động huy động vốn là tiền đề tạo vốn tích lũy cho các hoạt động khác Hoạt động tín dụng và đầu t đem lại thu nhập choNgân hàng Còn các hoạt động dịch vụ thu hút thêm khách hàng, tạo điều kiện cho việc mở rộng hoạt động huy động tiền gửi và kinh doanh củaNHTM Tuy nhiên, hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động quan trọng nhất quyết định đến kết quả kinh doanh của một NHTM.

Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thơng mại

Tín dụng Ngân hàng

Theo sách các nớc thuộc kinh tế thị trờng “ Tín dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định đồng thời nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thảo thuận”.Định nghĩa này chỉ nói lên bề ngoài của tín dụng.

Còn theo Mark, nói lên bản chất bên trong của tín dụng: “ Tín dụng là sự vận động của t bản cho vay”.

Trong lịch sử, tín dụng đã xuất hiện từ khi xã hội có phân công lao động, sản xuất và trao đổi hàng hoá Trong quá trình trao đổi hàng hoá đã hình thành những sự kiện nợ nần lẫn nhau, phát sinh những quan hệ vay m- ợn để thanh toán Đây chính là quan hệ tín dụng giữa các nhà sản xuất kinh doanh thực hiện dới hình thức mua bán chịu hàng hoá hay còn đuợc gọi là tín dụng thơng mại Tuy nhiên, hình thức tín dụng này có những mặt hạn chế mà chỉ có tín dụng ngân hàng mới khắc phục đợc, nó thể hiện:

Tín dụng thơng mại là tín dụng hàng hoá do vậy có những hạn chế về không gian địa lý.

Tổng số tín dụng bị giới hạn bởi quy mô của vốn tín dụng tạm thời nhàn rỗi trong các đơn vị có quan hệ mua bán hàng hoá với nhau.

Cán cân tín dụng thơng mại bị giới hạn bởi sự luân chuyển đều đặn hay không của vốn trong quá trình sản xuất và lu thông hàng hoá Do dó, tín dụng thơng mại mang tính chất thời điểm, khi nhu cầu sản xuất tăng thì họ đòi thanh toán ngay.

Tín dụng thơng mại bị giới hạn về mục đích sử dụng Nó chỉ diễn ra với các đơn vị liên quan trực tiếp với nhau trong mua bán hàng hoá

Nh vậy tín dụng thơng mại tồn tại trong nền kinh tế hàng hoá, thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển nhng nó vẫn có giới hạn nhất định Do dó, đòi hỏi phải có sự ra đời của tín dụng ngân hàng.

Tín dụng ngân hàng là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay (ngân hàng) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác) , trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo các điều kiện đảm bảo thoả thuận giữa hai bên, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.

Có thể hiểu là, tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng cao nhất của nền kinh tế hàng hoá, nó biểu hiện mối quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng – tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, với một bên là tất cả các tổ chức cá nhân trong xã hội Quan hệ này đợc thực hiện trên cơ sở tự nguyện, bình đẳng và cùng có lợi

Nh vậy, tín dụng luôn là một quan hệ kinh tế của nền sản xuất hàng hoá- tiền tệ Mục đích và tính chất của tín dụng do mục đích và tính chất của nền sản xuất hàng hoá trong xã hôi quyết định Sự vận động của tín dụng luôn luôn chịu sự chi phối của các quy luật kinh tế, phơng thức sản xuất trong xã hội đó Nền kinh tế sản xuất hàng hoá càng phát triển thì tín dụng càng giữ vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sản xuất và lu thông hàng hoá Do chuyên môn hoá trong kinh doanh, tín dụng ngân hàng đã phát triển ngày càng mạnh, phạm vi hoạt động ngày càng rộng và tập trung phần lớn hoạt động tín dụng trong xã hội

Bản chất của tín dụng ngân hàng là sự vận động của vốn tiền tệ thông qua ngân hàng Ngân hàng bằng các nghiệp vụ với các hình thức huy động vốn khác nhau, huy động lợng tiền nhàn rỗi trong lu thông, tạo thành nguồn vốn lớn Đồng thời, ngân hàng sử dụng chính nguồn vốn này đem cho vay với lãi suất cao hơn lãi suất huy động vào.

Quan hệ tín dụng ngân hàng cũng nh các quan hệ tín dụng khác đều mang 3 đặc trng cơ bản:

Chỉ thay đổi quyền sử dụng mà không thay đổi quyền sở hữu vốn tín dông.

Có thời hạn tín dụng đợc xác định do thoả thuận giữa ngời cho vay và ngêi ®i vay.

Ngời sở hữu vốn tín dụng đợc nhận một phần thu nhập dới hình thức lợi tức.

Là trung gian nên Ngân hàng là cầu nối giữa ngời có vốn và ngời cần vốn, hay nói cách khác việc sử dụng nguồn vốn trong các doanh nghiệp nói riêng và trong nền kinh tế nói chung đợc Ngân hàng điều hoà sao cho phù hợp và nhận đợc phần thu nhập là chênh lệch giữa lãi cho vay và lãi trả tiền gửi.

Tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng là tất yếu khách quan

Trong nền kinh tế thị trờng tiền tệ trở thành một phạm trù kinh tế chủ đạo, mọi quan hệ kinh tế đều đợc tiền tệ hoá Với các chức năng vốn có của mình, nó tham gia vào quá trình tuần hoàn vốn và trong quá trình đó tại một thời điểm sẽ phát sinh tình trạng nhàn rỗi tạm thời và tạm thời thiếu vốn ở từng doanh nghiệp cũng nh toàn bộ nền kinh tế.

Nguyên nhân dẫn tới tình trạng tạm thời thừa vốn.

- Do việc thu và chi Ngân sách không xảy ra đồng thời, thông thờng các khoản thu thì tập trung, theo định kỳ, còn các khoản chi thì lại tiến hành dần dần, cho nên trong một thời gian nhất định có tiền tệ tạm thời nhàn rỗi Mặt khác, trong quá trình thực hiện việc tổ chức và quản lý nền kinh tế, quản lý xã hội Nhà nớc hình thành quỹ dự trữ tiền tệ tập trung

- Nguồn vốn bằng tiền trong các doanh nghiệp không ngừng vận động qua các khâu của quá trình sản xuất kinh doanh Trong quá trình luân chuyển này, trong từng giai đoạn từng khâu sẽ xuất hiện các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi nh: lơng công nhân cha đến kỳ phải trả, tiền cha trả do mua chịu hàng hoá, lợi nhuận của doanh nghiệp cha chia

- Vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi của các tầng lớp dân c.

Trong quá trình tái sản xuất xã hội và phân phối thu nhập quốc dân đã tạo cho các tầng lớp dân c những khoản thu nhập bằng tiền Các khoản thu nhập này, một phần chi tiêu trong thời gian ngắn và một phần tích luỹ lại với thời gian lâu hơn phục vụ cho nhu cầu chi tiêu lớn hoặc chi tiêu trong t- ơng lai Phần này hình thành nên một lợng tiền tệ nhàn rỗi.

- Cuối cùng là vốn tiền tệ của các chủ thể nớc ngoài tạm thời nhàn rỗi.

Một Chính phủ nớc ngoài vì một lý do nào đấy muốn tham gia vào một tổ chức quốc tế hay để đảm bảo an toàn cho nền kinh tế cũng nh ổn định đồng tiền nớc họ thờng dự trữ một khoản tiền tại một Ngân hàng ở nớc khác hay một định chế tài chính quốc tế Một cá nhân, doanh nghiệp muốn tạo điều kiện thuận lợi cho thanh toán quốc tế, thờng gửi tiền của mình tại một Ngân hàng có uy tín ở nớc ngoài.

Các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trên không thể để chúng nằm yên, bởi vì không đem lại thu nhập cho ngời sở hữu chúng Thực tế đòi hỏi chúng cần phải đợc gửi vào các cơ quan tín dụng để đem lại thu nhập.

Ngợc lại trong quá trình tuần hoàn vốn của xí nghiệp, tổ chức kinh tế ngời sản xuất kinh doanh, cá nhân tiêu dùng cũng nh trong toàn xã hội có lúc lại phát sinh tình trạng thiếu vốn tiền tệ Tình trạng này tồn tại do một số nguyên nhân.

- Đối với các doanh nghiệp:

+ Thiếu vốn cố định: Tài sản cố định đóng vai trò rất cần thiết đối với nền sản xuất xã hội Tăng cờng tài sản cố định đối với một đơn vị kinh tế cũng nh đối với toàn bộ nền sản xuất quốc dân là điều kiện rất quan trọng để nâng cao năng suất lao động, tăng cờng tiềm lực kinh tế Song không phải lúc nào trong quá trình tái sản xuất số tiền trích khấu hao và các nguồn vốn khác thuộc vốn cố định cũng đủ để chi cho các chi phí về sửa chữa và mua sắm tài sản cố định Vì vậy dẫn đến hiện tợng nhu cầu cần vay vốn của các doanh nghiệp.

+ Thiếu vốn lu động: Vốn lu động là số vốn ứng trớc về tài sản lu động sản xuất và lu thông Trong doanh nghiệp và trong các tổ chức kinh doanh vốn lu động là nguồn không thể thiếu của quá trình sản xuất kinh doanh, nó đợc phân bổ trên các giai đoạn khác nhau của quá trình sản xuất và đợc thể hiện dới nhiều hình thức khác nhau Để đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh đợc diễn ra thông suốt, các doanh nghiệp phải duy trì lợng vốn lu động ở một mức nhất định Đặc điểm của vốn lu động là luân chuyển không ngừng, luôn thay đổi hình thái biểu hiện và hoàn thành 1 vòng tuần hoàn trong một chu kỳ sản xuất Trong quá trình luân chuyển của vốn lu động, đôi khi chúng có thể thiếu và ngay lập tức cần đợc bổ sung, do đó xuất hiện nhu cầu vay vốn.

- Để phát triển đất nớc Chính phủ thờng đầu t vào các dự án lớn nh cơ sở hạ tầng, các công trình mang tính sống còn đối với lợi ích quốc gia mà t nhân không có đủ khả năng và điều kiện thực hiện Nguồn vốn của Chính phủ đợc lấy từ Ngân sách Nhà nớc, nhng đôi khi Ngân sách Nhà nớc không đủ và chính phủ phải đi vay.

- Với ngời tiêu dùng đôi khi có những khoản phải chi tiêu bất thờng hoặc những khoản chi tiêu nằm ngoài khả năng tài chính hiện thời của họ nhng họ có khả năng bù đắp những thiếu hụt đó trong tơng lai Điều này dẫn tới nhu cầu vay tiêu dùng của các cá nhân. Để cho cả những ngời thừa vốn và thiếu vốn cùng “giầu có” hơn, thì những ngời thừa vốn cần phải tiến hành cho những ngời cần vốn vay vốn. Luồng vốn từ những ngời thừa vốn chảy sang những ngời thiếu vốn theo hai con đờng: Trực tiếp và Gián tiếp.

Trực tiếp là việc những ngời cần vốn nhận đợc vốn từ những ngời thừa vốn bằng cách vay trực tiếp hoặc bằng cách phát hành các công cụ nợ Gián tiếp là việc những ngời cần vốn nhận đợc khoản vốn mình cần từ những ngời thừa vốn thông qua một tổ chức tài chính trung gian nh các Ngân hàng thơng mại, các Công ty tài chính, Công ty bảo hiểm, các Quỹ tÝn dông

Trên thực tế những ngời cần vốn chủ yếu nhận đợc khoản vốn mình cần thông qua con đờng gián tiếp này, trong đó nổi bật nhất vai trò của các NHTM Sở dĩ các Ngân hàng thơng mại làm đợc điều này là vì: Với đặc điểm và uy tín của mình Ngân hàng có u thế hơn các định chế tài chính khác trong việc huy động các nguồn vốn từ nhỏ tới lớn, từ tất cả các thành phần khác nhau trong xã hội và nó cũng là tổ chức tích cực nhất trong việc tìm khách hàng cho mình từ phía những ngời cần vốn Trong nền kinh tế hiện đại thì các Ngân hàng thơng mại là định chế không thể thiếu đợc nếu không nói là quan trọng nhất.

Nh vậy tín dụng ngân hàng xuất hiện là một tất yếu khách quan.

3 Vai trò tín dụng của ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng.

 Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn cho doanh nghiệp để duy trì và mở rộng quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh

Là trung gian điều hoà lợng cung cầu về vốn cho nền kinh tế, tín dụng ngân hàng làm nhiệm vụ dẫn đờng cho nguồn vốn chảy từ nơi thừa tới nơi thiếu vốn Vì trong hoạt động kinh doanh tại một thời điểm luôn phát sinh

2 loại nhu cầu: cho vay vốn để hởng lợi và nhu cầu vay vốn để tiến hành sản xuất kinh doanh là điều tất yếu Cả 2 nhu cầu này là ngợc nhau nhng có cùng mục tiêu an toàn, sinh lời và đều là tạm thời Nếu đợc thoả mãn thì 2 bên cùng có lợi Tín dụng ngân hàng đã thực hiện chức năng huy động tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi để đa vào sử dụng theo nguyên tắc hoàn trả cả vốn lẫn lãi trong một khoảng thời gian nhất định với tốc độ nhanh và hiệu quả hơn, thoả mãn nhu vốn tạm thời, bổ sung cho quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.

 Tín dụng ngân hàng là công cụ đắc lực cho ngành kinh tế kém phát triển và những ngành kinh tế mũi nhọn

Chất lợng tín dụng của NHTM

Khái niệm chất lợng tín dụng

Trong hoạt động Ngân hàng thơng mại, tín dụng là một nghiệp vụ mang lại phần lớn doanh lợi nhng cũng là nơi ẩn chứa nhiều rủi ro có khả năng xảy ra với tỷ lệ cao Hiệu quả hoạt động tín dụng đợc thể hiện bởi chất lợng hoạt động tín dụng Chất lợng tín dụng là tổng hoà nhiều thành tựu thể hiện ở sự phát triển ổn định và bền vững của nền kinh tế quốc dân, ngân hàng và khách hàng Chất lợng tín dụng đợc hiểu theo đúng nghĩa là vốn vay Ngân hàng đáp ứng kịp thời đầy đủ cho doanh nghiệp và đợc doanh nghiệp đa vào quá trình sản xuất kinh doanh một cách có hiệu quả nhất, nhằm tạo ra một lợng tiền lớn hơn để trang trải đủ chi phí, có lợi nhuận và hoàn trả nợ cho Ngân hàng đầy đủ cả gốc lẫn lãi.

Chất l ợng tín dụng : Là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng.

 Từ góc độ Ngân hàng thơng mại

Chất lợng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng theo hớng tích cực của bản thân Ngân hàng và phải đảm bảo đợc sự cạnh tranh trên thị trờng, đảm bảo nguyên tăc hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi đúng kỳ hạn, hạn chế tới mức thấp nhất khả năng rủi ro có thể xảy ra Nó đợc thể hiện qua 2 yếu tố:

- Khả năng sinh lời của Ngân hàng do hoạt động tín dụng mang lại Chất lợng tín dụng tốt góp phần tăng d nợ tín dụng từ đó tăng lãi thu đ- ợc từ hoạt động tín dụng Do hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu tạo ra lợi nhuận, cho nên chất lợng tín dụng rất quan trọng, đóng vai trò quyết định trong việc tăng khả năng sinh lời của Ngân hàng

- Mức an toàn tín dụng:

Rủi ro trong kinh tế thị trờng là khách quan và không thể tránh khỏi. Rủi ro và an toàn là hai thuật ngữ có ý nghĩa trái ngợc nhau Trong hoạt động ngân hàng thì rủi ro tín dụng là rủi ro lớn nhất Hạn chế rủi ro tín dụng là nâng cao mức độ an toàn tín dụng Mức an toàn tín dụng đợc thể hiện ở khoản vay đợc hoàn trả đầy đủ và đúng hạn

Chất lợng tín dụng tốt, góp phần giảm tỷ lệ nợ quá hạn, giảm rủi ro tín dụng giúp Ngân hàng tránh đợc những tổn thất lớn do hoạt động tín dụng mang lại Nếu chất lợng tín dụng không đợc đảm bảo Ngân hàng có nguy cơ mất vốn và có khả năng dẫn tới thua lỗ phá sản.

Chất lợng tín dụng làm tăng uy tín của Ngân hàng trên thị trờng, thu hút đợc ngày càng nhiều khách hàng, tăng cờng khả năng huy động vốn, tăng thu nhập từ hoạt động tín dụng, từ các hoạt động dịch vụ khác

 Từ góc độ khách hàng

Tín dụng ngân hàng phải đáp ứng đầy đủ, kịp thời yêu cầu hợp lý của doanh nghiệp với lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản, không gây phiền hà, thu hút đợc khách hàng nhng vẫn đảm bảo đợc nguyên tắc, quy định của tín dụng, góp phần đẩy mạnh tài chính doanh nghiệp

 Từ góc độ nền kinh tế xã hội

Tín dụng ngân hàng trong những năm gần đây phản ánh rõ nét sự tăng trởng, sự năng động của nền kinh tế khi chuyển sang nền kinh tế thị trờng.

Tín dụng đầu t cho nền kinh tế tạo thêm việc làm cho ngời lao động, góp phần tăng trởng cho nền kinh tế và khai thác khả năng tiềm tàng, thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong nớc, tranh thủ vốn vay nớc ngoài có lợi cho nền kinh tế phát triển.

Tóm lại , chất lợng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể vừa trìu t- ợng, là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp Để có chất lợng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải đợc thiết lập trên cơ sở sự tin cậy và uy tín của Ngân hàng Hiểu đúng bản chất và phân tích, đánh giá đúng chất lợng tín dụng, cũng nh xác định chính xác các nguyên nhân tồn tại của chất lợng tín dụng sẽ giúp Ngân hàng tìm đợc giải pháp quản lý thích hợp để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trờng có sự cạnh tranh gay gắt hiện nay.

Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hoạt động tín dụng NHTM

Để xem xét hiệu quả hoạt động của một Ngân hàng, ta sử dụng rất nhiều các chỉ tiêu khác nhau nhng có thể sử dụng các chỉ tiêu cơ bản sau:

Tổng d nợ khi đợc đề cập để đánh giá chất lợng tín dụng (gồm: cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, cho vay uỷ thác) Chỉ tiêu này đợc đo bằng số tuyệt đối, nó phản ánh doanh số cho vay của ngân hàng trong một kỳ (1năm) là bao nhiêu Tổng d nợ thấp phản ánh chất lợng tín dụng thấp vì chỉ ra rằng Ngân hàng không có khả năng mở rộng hoạt động cho vay, khả năng tiếp thị khách hàng kém, trình độ của đội ngũ nhân viên không cao Tuy nhiên, khi xét chỉ tiêu này chúng ta không nên xem xét chúng theo từng thời kỳ riêng rẽ mà phải xem xét chúng trong cả một quá trình trên cơ sở phân tích các yếu tố tác động bên ngoài để chỉ số này phản ánh một cách tốt nhất Tuy vậy, tổng d nợ cao cha chắc đã phản ánh chất lợng tín dụng ngân hàng cao Vì vậy, chỉ tiêu này không phải là quan trọng nhất, ta thờng dùng để tính là: Hệ số sử dụng vốn vay:

Hệ số sử dụng vốn vay =

Tổng nguồn vốn huy động

Hệ số này phản ánh kết quả sử dụng nguồn vốn để đầu t của ngân hàng thơng mại Hệ số này luôn nhỏ hơn 1 Nếu hệ số sử dụng vốn gần bằng 1 thì NHTM phải chú ý tăng trởng nguồn vốn để đề phòng mất khả năng thanh toán Nếu hệ số sử dụng vốn thấp cần phải tăng trởng d nợ hoặc giảm vốn huy động vốn bằng cách hạ lãi suất huy động hạn chế rủi ro nguồn vốn tác động đến chất lợng tín dụng

2.2 Tỷ lệ nợ quá hạn

Chỉ tiêu này có thể nói là quan trọng nhất khi xem xét chất lợng tín dụng của một Ngân hàng Chỉ tiêu này đợc tính:

Tỷ lệ nợ quá hạn =

- Chỉ tiêu này phản ánh rõ nhất về chất lợng tín dụng ngân hàng Nó phản ánh với 100 đơn vị tiền tệ Ngân hàng cho vay thì có bao nhiêu đơn vị tiền tệ Ngân hàng không thể thu hồi đúng tại thời điểm xác định Nếu tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng d nợ cao chứng tỏ chất lợng tín dụng của ngân hàng thấp, rủi ro cao vì với một số lớn các khoản nợ không đợc hoàn trả đúng hạn thì ngân hàng sẽ gắp khó khăn trong việc phân phối luồng vốn vào, ra Với việc không thu đợc nợ thì ngân hàng sẽ phải đối mặt với việc mất khả năng thanh toán hoặc tệ hơn là phá sản Nếu tỷ lệ nợ quá hạn thấp biểu hiện chất lợng tín dụng ở ngân hàng cao, mức độ an toàn cao hay rủi ro thấp vì nó nói lên trong các khoản cho vay của ngân hàng chỉ có một số ít các khoản vay không đợc hoàn trả đúng thời hạn Nh vậy thì hầu nh toàn bộ kế hoạch của ngân hàng đều đợc thực hiện Tỷ lệ nợ quá hạn phụ thuộc rất lớn vào phơng thức, cách thức hoạt động của ngân hàng Nợ quá hạn thờng đợc chia làm hai loại:

Nợ quá hạn do định kỳ hạn nợ ngắn hạn ngắn hơn chu kỳ sản xuất kinh doanh hoặc vì một lý do nào đó cha thu đợc tiền bán hàng nên đến kỳ hạn trả nợ, khách hàng cha có tiền để trả, Ngân hàng buộc phải chuyển nợ quá hạn, loại nợ quá hạn này khả năng ngân hàng thu đợc nợ cao.

Nợ quá hạn do khách hàng vay vốn bị phá sản hoặc kinh doanh thua lỗ hoặc bị lừa đảo, hoặc bị chết không còn khả năng trả nợ ngân hàng Các khoản nợ này đợc gọi là nợ khó đòi, khả năng thu hồi là rất thấp

Thờng NHTM dùng quỹ rủi ro để xử lý giảm hoặc xoá nợ theo tình hình thực tế từng món vay để giảm tỷ lệ nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn phụ thuộc vào tổng số nợ đã chuyển sang nợ quá hạn và tổng d nợ tại một thời điểm, thờng là ngày cuối quý hoặc ngày cuối năm. Để giảm nợ quá hạn các Ngân hàng thơng mại thờng giảm số tuyệt đối nợ quá hạn nếu số d nợ tín dụng tăng không đáng kể hoặc vừa giảm nợ quá hạn vừa tăng d nợ tín dụng Trờng hợp không thể giảm đợc nợ quá hạn hoặc giảm không đáng kể thì tăng tổng d nợ tín dụng tức là tăng quy mô d nợ tín dụng Theo thông lệ quốc tế, tỷ lệ nợ quá hạn < 5% là có thể chấp nhận đợc Tỷ lệ này càng thấp càng tốt.

2.3 Tốc độ luân chuyển vốn

Còn đợc gọi là vòng quay vốn tín dụng

Vòng quay vốn tín dụng =

Chỉ tiêu này phản ánh số vòng quay tín dụng trong một thời gian nhất định Vòng quay vốn tín dụng lớn chứng tỏ vốn Ngân hàng đã luân chuyển nhanh, tham gia nhiều vào chu kỳ sản xuất và lu thông hàng hoá Với số l- ợng vốn nhất định nhng do tốc độ vòng quay vốn tín dụng nhanh nên Ngân hàng không những đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp mà còn có thêm nguồn vốn để tiếp tục đầu t cho các doanh nghiệp khác thực hiện phát triển sản xuất kinh doanh Vòng quay tín dụng tăng, phản ánh chất l- ợng tín dụng ngân hàng tốt, khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả thờng trả nợ đúng hạn và trớc hạn.

2.4 Chỉ tiêu lợi nhuận thu đợc từ hoạt động tín dụng

Ngân hàng hoạt động với mục đích quan trọng là lợi nhuận Chỉ tiêu này sẽ chỉ ra trong tổng thu nhập của NHTM thì phần đóng góp là bao nhiêu Lợi nhuận thu đợc từ hoạt động tín dụng lớn sẽ khẳng định chất lợng các khoản cho vay là tốt Tất nhiên, khi xem xét chất lợng tín dụng của một NHTM chúng ta sẽ dựa vào các chỉ tiêu chung nói trên nhng phải xem xét trong cả một thời kỳ dài để thấy khuynh hớng biến động của nó có phù hợp với thực tiến không nhằm giúp cho các đánh gía đợc chính xác hơn

3.Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng của Ngân hàng.

3.1.Những nhân tố khách quan

Hoạt động của mỗi NHTM chịu ảnh hởng rất lớn của môi trờng kinh tế – xã hội Một Ngân hàng dù có cố gắng đến mấy trong hoạt động kinh doanh của mình nhng nếu môi trờng kinh tế – xã hội không ổn định thì cũng khó mà thành công Ta có thể xem xét ảnh hởng của môi trờng kinh tế – xã hội đến chất lợng hoạt động tín dụng của NHTM từ các yếu tố sau:

Môi trờng kinh tế phát triển có thể tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng Một môi trờng kinh tế phát triển lành mạnh, các chủ thể tham gia nền kinh tế đang hoạt động có hiệu quả sẽ thúc đẩy mở rộng quy mô tín dụng, chất lợng hoạt động tín dụng cũng sẽ đợc nâng lên.Nhng môi trờng kinh tế cũng có thể có những thay đổi bất ngờ Chẳng hạn khi lạm phát cao, lãi suất thực tế sẽ giảm xuống và nếu nh Ngân hàng không cân đối giữa các khoản mục bên nguồn vốn và tài sản nhạy cảm với lãi suất thì có thể các khoản tín dụng đó có thể không mang lại hiệu quả nh mong đợi. Cũng có thể có những biến động về tỷ giá hoặc biến động về thị trờng làm cho chủ đầu t bị bất ngờ, dẫn đến tình trạng dòng tiền vào không nh kế hoạch làm giảm khả năng trả nợ cho Ngân hàng Nh vậy chất lợng hoạt động tín dụng của Ngân hàng chịu ảnh hởng của môi trờng kinh tế mà nó hoạt động, vấn đề đối với các Ngân hàng là phải làm tốt công tác dự báo và khả năng thích ứng nhanh khi có sự biến động nhằm đảm bảo chất lợng của hoạt động tín dụng.

Một NHTM khi hoạt động phải tuân thủ đầy đủ các quy định về luật pháp của Nhà nớc, cũng nh của NHNN nh vậy môi trờng pháp lý có ảnh hởng rất lớn đến chất lợng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Một hệ thống pháp lý đầy đủ, đồng bộ và ổn định sẽ giúp các Ngân hàng dễ dàng hơn trong việc xây dựng kế hoạch kinh doanh của mình, góp phần vào việc nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng.

Môi trờng chính trị –xã hội

Môi trờng chính trị xã hội ổn định sẽ là một nhân tố quan trọng thúc đẩy hoạt động đầu t và mạnh dạn mở rộng hoạt động tín dụng Điều này giúp cho Ngân hàng có thể thu đợc nhiều lợi nhuận hơn Tác động của môi trờng chính trị - xã hội tới chất lợng hoạt động tín dụng là không thờng xuyên, nhng khi có những biến động về chính trị, tác động của nó tới các Ngân hàng là vô cùng lớn Một sự thay đổi hệ thống chính trị bạo động có thể làm cho các Ngân hàng mất toàn bộ các khoản tín dụng của mình, điều này sẽ đẩy nó đến bờ vực phá sản.

3.2 Những nhân tố chủ quan.

Chính sách tín dụng là định hớng cơ bản cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thông thờng chính sách tín dụng có các khoản mục sau: các loại cho vay đợc thực hiện, giới hạn tín dụng, kỳ hạn cho vay, hớng giải quyết tín dụng vợt giới hạn, thanh toán nợ…) Nó tạo điều kiện thuận lợi cho quan hệvì thế nó có quyết định to lớn đến sự thành công hay thất bại của ngân hàng Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ kích thích đợc việc tiết kiệm và đầu t thu hút đợc nhiều khách hàng đảm bảo khả năng sinh lời của Ngân hàng, đồng thời tuân thủ theo pháp luật và đờng lối chính sách của Đảng và Nhà nớc đề ra Bất cứ một Ngân hàng nào muốn có tín dụng tốt đều phải có một chính sách tín dụng rõ ràng phù hợp với Ngân hàng của mình.

3.2 Chất lợng của công tác thẩm định dự án

Khi đến ngân hàng để xin đợc cấp tín dụng, khách hàng thờng phải mang đến một bộ hồ sơ về dự án mà họ sẽ tiến hành thực hiện.Thẩm định dự án giúp Ngân hàng xem xét một cách toàn diện các mặt của dự án để xác định tính khả thi của dự án trên cơ sở đó sẽ quyết định khách hàng này có đủ điều kiện để đợc cấp tín dụng hay không Cũng thông qua công tác thẩm định, Ngân hàng với những kinh nghiệm vốn có của mình có thể t vấn, giúp đỡ cho chủ đầu t sửa đổi những điểm không hợp lý trong dự án để dự án có tính khả thi hơn tạo mối quan hệ tốt với khách hàng

Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh NHCT- HBT

Ngân hàng Công Thơng- Hai Bà Trng.

Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Hai Bà Trng là một chi nhánh của Ngân hàng Công thơng Việt Nam Sau khi thực hiện Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trởng về tổ chức bộ máy Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam chuyển sang cơ chế ngân hàng 2 cấp Từ một chi nhánh của Ngân hàng Nhà nớc cấp quận địa bàn quận Hai Bà Trng trực thuộc Ngân hàng Nhà nớc thành phố Hà Nội chuyển thành các chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực I và II Quận Hai Bà Trng, trực thuộc chi nhánh Ngân hàng Công thơng thành phố Hà Nội thuộc Ngân hàng Công th- ơng Việt Nam Tại quyết định số 93\ NHCT - TCCP ngày 1 tháng 4 năm

1993 của Tổng Giám đốc NHCT Việt Nam sắp xếp lại bộ máy tổ chức NHCT trên điạ bàn Hà Nội theo mô hình quản lý 2 cấp, bỏ cấp thành phố, hai chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực I và II Hai Bà Trng là những chi nhánh trực thuộc NHCT Việt Nam đợc tổ chức, hạch toán kinh tế và hoạt động nh các Chi nhánh NHCT cấp tỉnh, thành phố Kể từ ngày 1/9/1993 theo quyết định của Tổng giám đốc Ngân hàng Công thơng Việt Nam, sáp nhập Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực I vào Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II Hai Bà Trng Nh vậy kể từ ngày 1/9/1993 trên địa bàn quận Hai Bà Trng Hà Nội chỉ còn một Chi nhánh Ngân hàng Công thơng.

Hiện nay, Chi nhánh NHCT- Hai Bà Trng đã vợt qua những khó khăn ban đầu và đã khẳng định đợc vị trí, vai trò của mình trong nền kinh tế thị trờng, đứng vững và phát triển trong cơ chế mới, chủ động mở rộng mạng l- ới giao dịch, đa dạng hoá các dịch vụ kinh doanh tiền tệ thể hiện qua kết quả thu đợc trong hoạt động kinh doanh, từng bớc khẳng định mình trong môi trờng kinh doanh đầy tính cạnh tranh.

Chi nhánh NHCT- Hai Bà Trng là một trong những chi nhánh lớn đợc xếp doanh nghiệp nhà nớc hạng nhất, kinh doanh liên tục có hiệu quả củaNHCT Việt Nam Có đợc vị thế và kết quả trên, bên cạnh những kinh nghiệm quý báu của lớp lớp cán bộ ngân hàng kế tiếp nhau với những khách hàng truyền thống, qua những năm hoạt động trên địa bàn khu vựcHai Bà Trng - một Quận lớn của thành phố là lợi thế và thị trờng tốt để chi nhánh hoạt động kinh doanh phát triển có hiệu quả.

Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh

Là một Chi nhánh chịu sự quản lý trực tiếp của NHCT Việt Nam Hiện nay Chi nhánh có biên chế gần 300 cán bộ công nhân viên trong đó hơn 65

% có trình độ cao đẳng, đại học Bộ máy tổ chức NHCT- Hai Bà Trng bao gồm Ban Giám đốc, 8 phòng chức năng, 2 phòng giao dịch và 12 quỹ tiết kiệm đợc thể hiện qua sơ đồ sau:

Phòng kinh doanh đối ngoại

Phòng tổ chức hành chÝnh

Phòng gd Tr ơng Định

Tổ cân đối tổng hợp

Tổ nghiệp vụ bảo hiểm

Ban Giám đốc sơ đồ tổ chức ngân hàng công thơng-Hai Bà Trng

Các sản phẩm dịch vụ và một số thành tựu đạt đợc trong thêi gian qua

- Phòng kinh doanh: là phòng nghiệp vụ có chức năng tham mu cho Giám đốc thực hiện công tác huy động vốn và sử dụng vốn trên cơ sở thể lệ, chế độ hiện hành đảm bảo kinh doanh có hiệu quả và an toàn vốn, hạn chế rủi ro.

- Phòng kế toán tài chính: là phòng nghiệp vụ có chức năng tham m u cho Giám đốc trong việc thực hiện các nghiệp vụ kế toán, thanh toán tổ chức công tác kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng.

Ngoài trụ sở chính tại 285 Trần Khát Chân, Chi nhánh NHCT- Hai Bà Trng còn bố trí 12 quỹ tiết kiệm và một số địa điểm cho vay kinh tế ngoài quốc doanh tại các phờng trên địa bàn nhằm đáp ứng nhu cầu huy động và sử dụng vốn trên địa bàn.

3 Các sản phẩm dịch vụ và một số thành tựu đã đạt đợc trong thời gian qua.

3.1 Các hoạt động của Ngân hàng.

* Mở tài khoản và nhận tiền tiết kiệm

- Mở tài khoản và nhận tiền gửi không kỳ hạn,có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ.

- Tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ.

- Dịch vụ tiết kiệm điện tử.

- Tín dụng trung hạn và dài hạn.

- Đồng tài trợ, cho vay hợp vốn đối với dự án có quy mô lớn và thời hạn hoàn vốn dài.

- Bảo lãnh: bảo lãnh mua hàng trả chậm, bảo lãnh tham gia đấu thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh vay vốn

- Các chơng trình vay vốn u đãi.

* Dịch vụ ngân hàng quốc tế.

- Thanh toán thẻ thanh toán quốc tế, séc du lịch.

* Dịch vụ thanh toán điện tử.

* Các dịch vụ ngân hàng khác.

- Dịch vụ cho thuê tài chính.

- Dịch vụ giữ các giấy tờ quan trọng.

3.2.Một số thành tựu đã đạt đợc trong những năm qua.

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế đất nớc trong những năm vừa qua, Chi nhánh NHCT- Hai Bà Trng đã đạt đợc nhiều kết quả đáng phấn khởi trong hoạt động kinh doanh tiền tệ -tín dụng và dịch vụ ngân hàng.

* Quy mô hoạt động của chi nhánh có sự tăng trởng đáng kể.

- Về nguồn vốn huy động từ năm 1999 đến năm 2001 đạt tốc độ tăng trởng bình quân 16%/ năm (số liệu 31/12)

Năm 1999: 1363 tỷ đồng 2000: 1579 tỷ đồng 2001: 1838 tỷ đồng

- Về d nợ cho vay hàng năm của Chi nhánh không ngừng phát triển qua các năm đạt tốc độ tăng trởng bình quân 41,3%/năm.

1999: 413 tỷ đồng ; Năm 2000: 602 tỷ đồng ; Năm 2001: 824 tỷ đồng.

* Phơng thức huy động và sử dụng vốn của Chi nhánh cũng có sự chuyển biến rõ rệt: từ chỗ huy động và cho vay chủ yếu bằng VNĐ đã phát triển sang hoạt động cho vay bằng ngoại tệ khác, chủ yếu là USD Các nghiệp vụ đợc mở rộng nh thanh toán quốc tế, kiều hối, kinh doanh ngoại tệ phục vụ các doanh nghiệp xuất nhập khẩu.

* Chi nhánh cũng hết sức coi trọng việc áp dụng những tiến bộ khoa học kỹ thuật, đặc biệt là công nghệ thông tin vào hoạt động đảm bảo độ an toàn cao, tốc độ nhanh và giữ đợc tín nhiệm đối với khách hàng truyền thống cũng nh tạo ấn tợng tốt đối với khách hàng mới.

* Trong điều kiện phát triển không ngừng của toàn xã hột nói chung, Chi nhánh đặc biệt chú ý tới việc phát triển nguồn nhân lực Công tác đào tạo và đào tạo lại cán bộ luôn đợc chú trọng nhằm nâng cao năng lực về chuyên môn cũng nh trình độ nhận thức lý luận của cán bộ để đáp ứng ngày càng tốt hơn các nhiệm vụ và yêu cầu của nghiệp vụ trong thời kỳ mới.

Trong cơ chế thị trờng, cạnh tranh là tất yếu khách quan Để tồn tại và phát triển, Ban lãnh đạo Chi nhánh rất chú trọng tới công tác hạch toán kinh doanh, đa dạng hoá các sản phẩm ngân hàng, phát huy những lợi thế của mình, có chính sách khách hàng hợp lý, thích ứng và linh hoạt đặc biệt là 2 nghiệp vụ quan trọng có tính quyết định đến quy mô hoạt động và kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đó là nghiệp vụ huy động vốn và sử dụng vốn. ii Cơ cấu khách hàng trên địa bàn quận Hai Bà Trng các quận ở Hà Nội, có cơ cấu kinh tế chủ yếu là công nghiệp dệt may, kinh tế thủ công nghiệp Với địa bàn hoạt động rộng, dân c đông là thị trờng cung cấp vốn cho Ngân hàng vô cùng lớn và chứa đựng tiềm năng Bên cạnh đó là rất nhiều các doanh nghiệp Nhà nớc, các doanh nghiệp liên doanh có quy mô lớn Tại đây cũng hội đủ bốn Ngân hàng quốc doanh và một số Ngân hàng cổ phần, Ngân hàng liên doanh tạo nên một môi trờng cạnh tranh gay gắt.

Trong thời điểm này, khách hàng đến với Ngân hàng chủ yếu là các doanh nghiệp Nhà nớc đặc biệt là các doanh nghiệp dệt, dầu khí, giấy Hầu hết họ đều có hoạt động làm ăn lâu dài với Ngân hàng từ trong quá khứ Việc u tiên cho những doanh nghiệp này xuất phát từ đặc điểm của nền kinh tế Các doanh nghiệp Nhà nớc có lợi thế hơn các doanh nghiệp khác là họ có thể vay vốn Ngân hàng mà không cần tài sản thế chấp do có sự bảo trợ từ phía Nhà nớc, còn việc cho vay thành phần kinh tế ngoài quốc doanh vẫn cha đợc Chi nhánh chú trọng tới Để thu hút đợc ngày càng nhiều khách hàng, đối với các doanh nghiệp làm ăn có lãi, có uy tín thì không nhất thiết phải là doanh nghiệp Nhà nớc vẫn có thể đợc vay vốn mà không cần tới tài sản thế chấp nhng chỉ với một hạn mức tín dụng đợc NHCTViệt Nam thông qua. Đối với các doanh nghiệp t nhân họ chiếm một tỷ trọng rất lớn trên địa bàn nhng hầu hết là các doanh nghiệp nhỏ có hoạt động kinh doanh manh mún, thông tin về họ thờng không chính xác và bị che giấu nhiều Do vậy, Ngân hàng cha chủ động cung ứng vốn trong lĩnh vực này, đối với họ ngân hàng rất thận trọng khi cho vay nhằm tránh rủi ro, chủ yếu sử dụng hình thức bảo lãnh vay vốn cho các doanh nghiệp t nhân Tuy vậy, tỷ lệ nợ quá hạn trong lĩnh vực t nhân vẫn chiếm một tỷ lệ cao trong nợ quá hạn của chi nhánh

Hiện tại, trên địa bàn quận Hai Bà Trng các doanh nghiệp các doanh nghiệp có hoạt động đối ngoại rất phát triển nhu cầu sử dụng các dịch vụ liên quan đến lĩnh vực này là rất lớn Do những hạn chế mà thời gian qua Chi nhánh đã bỏ lỡ rất nhiều lợi ích của mình vì không đáp ứng nhu cầu này của khách hàng, bản thân các doanh nghiệp có làm ăn lâu dài với Ngân hàng cũng bỏ Ngân hàng để sử dụng nhiều dịch vụ hỗ trợ cho hoạt động của họ từ những đối thủ cạnh tranh.

Thời gian qua, Ngân hàng đã làm khá tốt công tác huy động vốn nhng việc sử dụng đồng vốn làm sao có hiệu quả nhất thì lại cha đợc nh mong muốn.Trong khi các doanh nghiệp đang đói vốn thì tiền trong Ngân hàng lại bị đóng băng và phải điều chuyển đi nơi khác với một lợng vốn lớn (800 tỷ đồng/ năm).Trong khi đó lợng vốn điều chuyển đến chiếm một lợng vốn rất nhỏ so với lợng vốn điều chuyển đi, nó chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn tức thời tại từng thời điểm chứ cha mang lại hiệu quả lớn cho kinh doanh Tuy rằng, việc điều chuyển vốn trạng nhu cầu về vốn trên địa bàn cha đợc thoả mãn thì đó có thể coi là một sự phí phạm không đáng có.

Nằm trên một vị trí quan trọng là quận Hai Bà Trng - một thị trờng hấp dẫn với các NHTM, hoạt động của Chi nhánh không phải là không có những thuận lợi và khó khăn Cho tới nay, hoạt động của Chi nhánh vẫn đạt hiệu quả tốt một phần là do lợi thế có đợc từ mối quan hệ rất tốt từ trớc đối với các doanh nghiệp Nhà nớc, một phần khác là do Ngân hàng đã không ngừng cải tiến dịch vụ và nâng cao chất lợng phục vụ đã góp phần giữ khách hàng ở lại trong mối quan hệ tơng hỗ cùng phát triển Tuy nhiên, với môi trờng hiện nay Ngân hàng có thể mất khách hàng của mình bất cứ lúc nào, các Ngân hàng khác sẵn sàng trải thảm để đa khách hàng về với họ Điều này là một khó khăn lớn nhng cũng là một cơ hội để Ngân hàng tự khẳng định sức mạnh của mình trên thơng trờng Hiệu quả thể hiện ở thị phần của ngân hàng ngày càng đợc cải thiện, tạo đợc tâm lý thoải mái, tin tởng của những khách hàng cũ đồng thời không ngừng tăng tăng lên cả về số lợng và chất lợng các khách hàng mới. iii Thực trạng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh

1 Tình hình huy động vốn. Đối với hoạt động kinh doanh của một NHTM, nguồn vốn là một trong những yếu tố quan trọng nhất quyết định sự tồn tại và phát triển của nó Với nguyên tắc “Huy động vốn để cho vay”, trong những năm qua bằng việc không ngừng mở rộng mạng lới giao dịch thông qua các quỹ tiết kiệm, giải quyết nhanh chóng và thông thoáng các thủ tục, thái độ phục vụ văn minh, lịch sự nhằm thu hút tối đa nguồn vốn tiền gửi của dân c Thông qua việc khẳng định uy tín của mình bằng chất lợng dịch vụ không ngừng đợc hoàn thiện, Chi nhánh đã thu hút đợc tiền gửi của các doanh nghiệp thể hiện ở mức tăng trởng nguồn vốn khá cao, tạo điều kiện mở rộng đầu t sản xuất kinh doanh cho các doanh nghiệp Biểu thống kê sau phản ánh rõ quy mô và tốc độ huy động vốn của Chi nhánh.

Bảng 1: nguồn vốn huy động tại nhct- Hai Bà Trng Đơn vị: Tỷ VND Chỉ tiêu

1 Tiền gửi các tổ chức kinh tê 397 29,13 527 33,38 643 34,98 + 130 +116

2 Tiền gửi tiết kiệm 960 70,43 1052 66,62 1153 62,74 + 92 +101 phiÕu 6 0,44 - - 42 2,28 - - Tổng nguồn vốn huy động 1363 100 1579 100 1838 100 216 259

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 1999, 2000,2001)

Quan sát số liệu bảng 1, ta thấy từ năm 1999 đến năm 2001, tổng nguồn vốn qua các năm tăng: 1363 tỷ đồng (1999); 1579 tỷ đồng (2000) và 1838 tỷ đồng (2001) Trong đó, tiền gửi của các tổ chức kinh tế tăng liên tục: 397 tỷ đồng

(1999)  527 tỷ đồng (2000): tăng 130 tỷ đồng; Năm 2001 đạt 643 tỷ đồng, tăng 116 tỷ đồng so với năm 2000 Đây là nguồn vốn có lãi bình quân thấp mang lại hiệu quả kinh doanh nhng cũng tiềm ẩn khả năng rủi ro trong thanh toán nếu Ngân hàng không bố trí kịp thời nguồn vốn thanh khoản Chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn huy động là nguồn tiền gửi tiết kiệm: 960 tỷ đồng (năm

Thực trạng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh

Tình hình huy động vốn

Đối với hoạt động kinh doanh của một NHTM, nguồn vốn là một trong những yếu tố quan trọng nhất quyết định sự tồn tại và phát triển của nó Với nguyên tắc “Huy động vốn để cho vay”, trong những năm qua bằng việc không ngừng mở rộng mạng lới giao dịch thông qua các quỹ tiết kiệm, giải quyết nhanh chóng và thông thoáng các thủ tục, thái độ phục vụ văn minh, lịch sự nhằm thu hút tối đa nguồn vốn tiền gửi của dân c Thông qua việc khẳng định uy tín của mình bằng chất lợng dịch vụ không ngừng đợc hoàn thiện, Chi nhánh đã thu hút đợc tiền gửi của các doanh nghiệp thể hiện ở mức tăng trởng nguồn vốn khá cao, tạo điều kiện mở rộng đầu t sản xuất kinh doanh cho các doanh nghiệp Biểu thống kê sau phản ánh rõ quy mô và tốc độ huy động vốn của Chi nhánh.

Bảng 1: nguồn vốn huy động tại nhct- Hai Bà Trng Đơn vị: Tỷ VND Chỉ tiêu

1 Tiền gửi các tổ chức kinh tê 397 29,13 527 33,38 643 34,98 + 130 +116

2 Tiền gửi tiết kiệm 960 70,43 1052 66,62 1153 62,74 + 92 +101 phiÕu 6 0,44 - - 42 2,28 - - Tổng nguồn vốn huy động 1363 100 1579 100 1838 100 216 259

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 1999, 2000,2001)

Quan sát số liệu bảng 1, ta thấy từ năm 1999 đến năm 2001, tổng nguồn vốn qua các năm tăng: 1363 tỷ đồng (1999); 1579 tỷ đồng (2000) và 1838 tỷ đồng (2001) Trong đó, tiền gửi của các tổ chức kinh tế tăng liên tục: 397 tỷ đồng

(1999)  527 tỷ đồng (2000): tăng 130 tỷ đồng; Năm 2001 đạt 643 tỷ đồng, tăng 116 tỷ đồng so với năm 2000 Đây là nguồn vốn có lãi bình quân thấp mang lại hiệu quả kinh doanh nhng cũng tiềm ẩn khả năng rủi ro trong thanh toán nếu Ngân hàng không bố trí kịp thời nguồn vốn thanh khoản Chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn huy động là nguồn tiền gửi tiết kiệm: 960 tỷ đồng (năm

1999) chiếm 70.43% tỷ trọng nguồn vốn huy động: năm 2000 là 1052 tỷ đồng, tăng 92 tỷ đồng so với năm 1999 và chiếm tỷ trọng 66.62% trên tổng nguồn vốn huy động Năm 2001 đạt 1153 tỷ đồng, tăng 101 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 62.74%. Ngoài hai hình thức huy động vốn trên, Chi nhánh còn huy động vốn thông qua phát hành kỳ phiếu, trái phiếu theo quy định của NHCT Việt Nam Năm 2000 Ngân hàng không đợc giao nhiệm vụ huy động vốn theo kênh phát hành kỳ phiếu Kết quả cho thấy khả năng huy động vốn tăng lên một cách đáng kể qua từng năm, phản ánh đợc việc thực hiện áp dụng các chính sách tại Ngân hàng đã đạt hiệu quả cao và ngày càng có uy tín hơn, đang mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh của mình trên thị trờng.

Mỗi hình thức huy động vốn có ý nghĩa và vị trí trong tổng nguồn vốn ảnh hởng tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại, vì vậy các hình thức huy động vốn cần đợc nghiên cứu để giúp các giám đốc ngân hàng ra quyết định chính xác, góp phần điều hành kinh doanh đạt hiệu quả kinh tế cao, giảm chi phí đến mức hợp lý Việc phân tích sự biến động của các hình thức tiền gửi tại Chi nhánh NHCT- Hai Bà Trng thấy rõ hơn tình hình huy động vốn tại Ngân hàng.

Bảng 2: nguồn vốn huy động phân theo kỳ hạn tại chi nhánh Ngân hàng Công thơng Hai Bà Trng (1999-2000) Đơn vị: Tỷ VNĐ

Tổng nguồn vốn huy động 1363 100 1579 100 +15,8 1838 100 +16,34

(Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 1999-2001)

Qua bảng thống kê ta thấy, nguồn vốn huy động từ tiền gửi có kỳ hạn là chủ yếu và ngày càng tăng Cụ thể là: 1073 tỷ VND (1999) lên 1208 Tỷ VND (2000) và 1368 tỷ VND (2001) trong đó phần lớn là huy động trong dân c Nhờ tăng hình thức huy động vốn có kỳ hạn (3 tháng, 6 tháng, 12 tháng) với lãi suất hợp lý và hấp dẫn nên lợng tiền gửi vào có kỳ hạn tăng lên đáng kể Nguồn vốn huy động tiền gửi không kỳ hạn tăng không đáng kể và vẫn chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn do lãi suất của loại tiền gửi này thấp Nguồn tiền gửi không kỳ hạn chủ yếu là tiền gửi đảm bảo thanh toán của các tổ chức kinh tế nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán và chi trả của các doanh nghiệp.

Nhìn chung, công tác huy động vốn của NHCT- Hai Bà Trng đã đạt đợc những kết quả nhất định, nguồn vốn tăng trởng liên tục và ổn định Nó đã đáp ứng đợc nhu cầu về vốn để phục vụ sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế đang giao dịch tại Ngân hàng, góp phần vào nguồn vốn chung củaNHCT Việt Nam.

Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng

2.1 Cơ cấu d nợ tại Chi nhánh.

Song song công tác huy động vốn, việc đầu t tín dụng giữ vai trò chủ đạo trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Trên cơ sở nguồn vốn huy động đợc,Ngân hàng tiến hành phân phối và sử dụng nguồn vốn đó Đối tợng cho vay là các đơn vị kinh tế Nhà nớc, doanh nghiệp t nhân, các hộ sản xuất kinh doanh trên địa bàn Để nắm bắt tình hình sử dụng vốn của Chi nhánh, chúng ta sẽ tiến hành phân tích cụ thể tình hình hoạt động tín dụng và đầu t qua bảng số liệu sau: tại chi nhánh ngân hàng công thơng- hai bà trng Đơn vị : Tỷ vnd

1 Ph©n theo tp kinh tÕ

- Kinh tế ngoài quốc doanh

2 Phân theo kỳ hạn cho vay

- Cho vay trung và dài hạn

3 Phân theo nội tệ và ngoại tệ

- Cho vay bằng ngoại tệ

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 1999, 2000,2001 đồng (2000) ; 824 tỷ đồng (2001).

Trong hoạt động tín dụng, Ngân hàng không thiên quá về lợi nhuận mà mục tiêu là: lợi nhuận, tăng trởng và an toàn Vì vậy, khách hàng luôn đợc lựa chọn kỹ càng qua việc thực hiện tốt công tác thẩm định Ngân hàng đã tập trung nâng cao chất lợng, đầu t cho các doanh nghiệp lớn kinh doanh an toàn có hiệu quả đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì và phát triển sản xuất Đặc biệt là những doanh nghiệp ngoài quốc doanh bắt buộc phải có tài sản thế chấp khi vay vốn, Ngân hàng rất thận trọng khi xét tính pháp lý về quyền sở hữu tài sản thế chấp. Để đảm bảo an toàn vốn cho vay, Ngân hàng cũng rất nghiêm túc trong việc thực hiện những thể lệ, chế độ, quy trình nghiệp vụ, bảo đảm 100% các món vay đều đợc kiểm tra trớc, trong và sau khi cho vay, hạn chế mức thấp nhất rủi ro vốn bị sử dụng sai mục đích Ngay cả những món vay đã đảm bảo bằng tài sản thế chấp Ngân hàng cũng không bao giờ tuyệt đối hoá vai trò của những tài sản này.

Từ số liệu của bảng, nếu xét cơ cấu vốn theo thành phần kinh tế thì tỷ trọng cho vay đối với khu vực kinh tế quốc doanh tăng liên tục qua các năm, còn tỷ trọng cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh giảm liên tục qua các n¨m.

- D nợ khu vực quốc doanh là chủ yếu Năm 1999 là 372 tỷ đồng chiếm 90.07%, năm 2000 tỷ lệ này đạt 91.8% trong tổng số d nợ tăng 48.66% so với năm 1999 Năm 2001 đạt 780 tỷ đồng chiếm 94.6% trong tổng số d nợ tăng 415 tỷ đồng Khối lợng tăng trởng nh vậy là do ngân hàng đã đầu t tín dụng chủ yếu cho khối kinh tế quốc doanh ở một số doanh nghiệp lớn nh: Công ty giấy Việt Nam, Công ty dệt 8-3, công ty dệt kim Đông xuân, Dịch vụ hàng không, Công ty Gốm sứ Ngân hàng đã thực hiện cho vay theo hạn mức tín dụng đối với từng doanh nghiệp, đảm bảo chất lợng tín dụng, chú trọng đáp ứng nhu cầu lớn của khách hàng trong việc mua sắm nguyên vật liệu, duy trì sản xuất kinh doanh đều đặn tạo ra sản phẩm phục vụ trong ngoài nớc.

- Đối với khối kinh tế ngoài quốc doanh, d nợ thực hiện đến 31/12/2000 là 49 tỷ đồng, chiếm 90.2% trong tổng số d nợ, tăng 19.51% so với cùng kỳ năm

1999 Năm 2001 d nợ đạt 44 tỷ đồng, chiếm 5.4% trong tổng số d nợ D nợ kinh tế ngoài quốc doanh chiếm tỷ lệ thấp trong tổng số d nợ có thể đợc giải thích: Để thúc đẩy các thành phần trong nền kinh tế thị trờng phát triển, Nhà nớc ta đã ban hành các chính sách tạo điều kiện cho sự phát triển mạnh mẽ của khối kinh tế ngoài quốc doanh Sự phát triển đó dẫn tới nhu cầu lớn về vốn của khối kinh tế ngoài quốc doanh Nhng sau năm 1997 trở lại đây, ảnh hởng của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ khu vực, sự phát triển của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh phần nào cũng chững lại Việc làm ăn thiếu kinh nghiệm; vốn đã tạo sự yếu kém trong khả năng kinh doanh của công ty t nhân đã dẫn đến tình trạng cho vay không phân biệt thành phần kinh tế nhng để đảm bảo an toàn, Ngân hàng buộc phải cân nhắc kỹ lỡng khi cho vay đối khu vực này Việc tỷ trọng cho vay trong khối kinh tế ngoài quốc doanh giảm sút cũng đồng nghĩa với phần vốn dành cho khu vực quốc doanh tăng lên.

- D nợ cho vay ngắn hạn đến 31/12/2000 đạt 416 tỷ đồng, chiếm 69.1% trong tổng d nợ, tăng 87 tỷ đồng so với cùng kỳ năm 1999, với tốc độ tăng trởng 26.44% Đến 31/12/2001, Ngân hàng đã thực hiện cho vay ngắn hạn là 517 tỷ đồng, tăng 101 tỷ đồng, tốc độ tăng là 24.2% và chiếm 62.74% trong tổng d nợ. Cho vay trung và dài hạn đến 31/12/2000 là 186 tỷ đồng chiếm 30.90% trong tổng d nợ, tăng so với cùng kỳ năm 1999 là 102 tỷ Đến 31/12/2001 d nợ tín dụng trung và dài hạn là 307 tỷ đồng chiếm 37.26 % trong tổng số d nợ, tăng

121 tỷ đồng so với năm 2000.

Nh vậy từ năm 1999 đến năm 2001 d nợ tín dụng trung và dài hạn tại Chi nhánh tăng đáng kể từ 84 tỷ đồng lên đến 307 tỷ đồng Về số lợng thì cho vay ngắn hạn và trung dài hạn đều tăng nhng tốc độ cho vay trung và dài hạn tăng nhanh hơn Tỷ trọng tín dụng trung và dài hạn chiếm 20.34%(1999) lên 31% năm 2000 và đạt 37,26% năm 2001 Đây là một tỷ lệ khá cao, nó giúp các doanh nghiệp đầu t chiều sâu và đổi mới công nghệ, tăng khả năng cạnh trạnh của hàng hoá Việt Nam trên thị trờng Đối với kinh doanh Ngân hàng, đầu t tín dụng trung và dài hạn (nếu bằng VNĐ) sẽ tạo nên thu nhập ổn định và đảm bảo an toàn tín dụng cao hơn.

Cho vay bằng ngoại tệ thực hiện đến ngày 31/12/2000 đạt 323 tỷ đồng (quy đổi ra VNĐ), chiếm 53.65% trong tổng số d nợ, tăng 202 tỷ đồng so với năm

1999 Tính đến 31/12/2001 Ngân hàng đã thực hiện cho vay bằng ngoại tệ (quy đổi ra VNĐ) là 248 tỷ đồng chiếm 30.1% trong tổng số d nợ, giảm 23.22% so với năm 2000, nhng vẫn đạt một mức đáng kể trong tổng d nợ Nhờ vậy Ngân hàng đã giúp cho nhiều doanh nghiệp trong nớc vay vốn để nhập nguyên vật liệu để phục vụ cho sản xuất kinh doanh và xuất khẩu, đảm bảo yêu cầu kỹ thuật, chất lợng sản phẩm để có thể cạnh tranh đợc với hàng ngoại nhập Tuy nhiên, do lãi suất tín dụng cho vay ngoại tệ thấp lại bị tác động mạnh khi trên thị trờng thế giới có biến động sẽ ảnh hởng đến kết quả kinh doanh của Ngân hàng

2.2Tình hình cho vay thu nợ tại NHCT –Hai Bà Trng.

Hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ sẽ giúp ta hiểu rõ hơn về quy mô tín dụng mà Ngân hàng cấp cho khách hàng cũng nh chất lợng của các khoản cho vay qua tình hình thu nợ hàng năm, ta có thể xem xét qua bảng 4:

I.Tổng doanh số cho vay 1011 100 1042 100 3.07 1259 100 +20,83

1 Theo TPKT +DNNN +DN ngoài QD

+Ngắn hạn +Trung và Dài hạn

II.Tổng doanh số thu nợ 959 100 853 100 -11,05 1061 100 +22,83

1.Theo TPKT +DNNN +DN ngoài QD

+Ngắn hạn +Trung và Dài hạn

( Nguồn: Tổ cân đối tổng hợp Chi nhánh NHCT – Hai Bà Trng )

Biểu đồ: Cho vay – Thu nợ tại Chi nhánh NHCT – HBT.

Quan sát bảng số liệu, ta thấy doanh số cho vay có sự tăng trởng liên tục qua các năm Năm 2000 tỉ lệ này tăng nhẹ 3,07% tơng đơng với 31 tỷ đồng đạt doanh số 1042 tỷ đồng, trong đó chủ yếu là cho vay DNNN chiếm tới 97,6% trong tổng doanh số cho vay Năm 2001 tình hình tiến triển mạnh, tổng doanh số tăng mạnh đạt 1259 tỷ tăng 20,83%, cho vay các DNNN về số tuyệt đối tăng nhiều, nhng do năm 2000 số lợng cho vay các DN ngoài quốc doanh thấp nên một sự tăng nhỏ trong số cho vay đã kéo theo tốc độ gia tăng mạnh 160% tơng ứng với 40 tỷ đồng.

Tỷ trọng cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã tăng nhng vẫn ở tỷ lệ thấp chỉ chiếm 5,16%.

Tỷ trọng cho vay trung và dài hạn trong tổng doanh số cho vay của Chi nhánh hầu nh không đổi 10,6% Tập trung chủ yếu vào các Tổng Công ty có dự án khả thi hoặc theo sự chỉ đạo của NHCT Việt Nam dới nhiều hình thức: cho vay theo món, đồng tài trợ Tốc độ tăng trởng với loại hình cho vay ngắn hạn tăng mạnh 21,6% so với 2,1% (năm 2000), chứng tỏ Ngân hàng đã đáp ứng nhu cầu lớn về vốn cho nền kinh tế Năm 2000, nền kinh tế nớc ta rơi vào tình trạng giảm phát, các doanh nghiệp cũng gặp nhiều khó khăn Tình trạng này đã ảnh hởng rất lớn đến hiệu quả sử dụng vốn của hệ thống NHTM nói chung và Chi nhánh NHCT - HBT nói riêng, cụ thể ảnh hởng tới nhu cầu vay vốn.

Doanh số thu nợ của Ngân hàng có sự thay đổi không đồng đều, mặc dù năm 2000, 2001 cho vay nhiều hơn nhng việc trả nợ ít hơn, chủ yếu là trong các DNNN và do việc thực thi cho vay trung và dài hạn tốc độ thu giảm 11% tơng ứng với 853 tỷ VND (2000) mà vào năm 1999 đạt 959 tỷ Sự biến động này một mặt là do các khoản vay trung dài hạn có thời hạn trả nợ trong khoảng thời gian lớn, đồng thời tốc độ giải ngân các khoản vay này đều theo tiến độ công trình, việc thu nợ vì vậy không thể nhanh chóng nh cho vay ngắn hạn đợc, mặt khác là do hậu quả của cuộc khủng hoảng tài chính, tiền tệ khu vực châu á đã tác động tới

1999 2000 2001 cho vay thu no doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh Điều này thể hiện số lợng các dự án giảm sút, các dự án đang hoạt động thì dừng lại Vì vậy sự trả nợ cho Ngân hàng của các doanh nghiệp tạm thời chậm lại.

Trong cơ cấu tổng thu nợ thì doanh số thu nợ ngắn hạn và nợ của DNNN có xu hớng giảm dần trong khi doanh số thu nợ trung và dài hạn chiếm 1,67% (1999) rồi 1,76% (2000) tăng lên 2,19% năm 2001; doanh số thu nợ của DN ngoài quốc doanh tăng lên khá nhanh từ: từ 2,09% (1999) -2,11% lên 5,24% (năm 2001) do doanh số cho vay theo 2 loại này ngày càng lớn chứng tỏ Ngân hàng đã mở rộng quy mô hoạt động tín dụng hơn để đạt đợc tốc độ tăng trởng tơng đối ổn định thể hiện sự nỗ lực rất lớn của cán bộ, nhân viên Chi nhánh NHCT Hai Bà Trng.

2.3 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn. Đây là một trong những chỉ tiêu phản ánh chất lợng tín dụng của ngân hàng.

Hiệu suất sử dụng vốn =

Tổng nguồn vốn huy động

Bảng 5: Hiệu suất sử dụng vốn NHCT - Hai Bà TrƯng Đơn vị: Tỷ VND

2 Tổng nguồn vốn huy động 1363 1597 1838

Hiệu suất sử dông vèn 30,3% 37,7% 44,83%

(Nguồn báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 1999-2001)

Nhìn vào số liệu bảng 5 ta nhận thấy hiệu suất sử dụng vốn của Chi nhánh là thấp chỉ đạt 0,3-0,45 khi quy mô vốn huy động ngày càng tăng Do điều kiện huy động vốn thuận lợi nên Chi nhánh đợc NHCT Việt Nam giao kế hoạch huy động vốn và điều chuyển về hội sở chính, thực hiện chiến lợc “mua nơi rẻ, bán nơi đắt”.Hàng năm Chi nhánh NHCT Hai Bà Trng đã chuyển về quỹ điều hoà tại NHCTViệt Nam hàng trăm Tỷ VND và ngoại tệ không sử dụng hết và đợc hởng lãi điều hoá vốn Vì vậy Chi nhánh không bị rủi ro nguồn vốn mà góp phần hữu hiệu đẩy mạnh tốc độ phát triển hoạt động có hiệu quả trong toàn hệ thống Vì với một khối lợng vốn trong tay, NHCT Việt Nam giống nh một bộ não điều tiết hoạt động thiếu vốn tạo ra sự hài hoà, nhịp nhàng trong hoạt động huy động và sử dụng vốn, tránh sự ứ đọng vốn không cần thiết.

Bảng 6: Tình hình điều chuyển vốn tại chi nhánh NHCT - Hai Bà Trng. Đơn vị: Triệu VND

Năm Thực hiện điều chuyển

VND Ngoại tệ quy đổi Tổng cộng

( Nguồn: Phòng cân đối tổng hợp Chi nhánh NHCT-HBT)

Đánh giá thực trạng chất lợng tín dụng tại Chi nhánh NHCT – Hai Bà TRng

Chi nhánh NHCT Hai Bà Trng.

3.1.Những kết quả đạt đợc

Bớc vào năm 2001, năm đầu tiên của thiên niên kỉ thứ 21, nền kinh tế nớc ta có nhiều chuyển biến tích cực, tốc độ tăng trởng kinh tế đạt 6,8%, chỉ số giá tiêu dùng cả năm 0,8% là điều kiện tốt cho hoạt động tín dụng của ngành Ngân hàng Vợt qua những khó khăn trở ngại bằng ý chí vơn lên, Chi nhánh NHCT Hai

Bà Trng phát huy nội lực, thực hiện nghiêm túc sự chỉ đạo sát sao của NHCT VN,

“Phát triển-An toàn-Hiệu quả” Tại Chi nhánh đã thực hiện tốt mục tiêu, nhiệm vụ kế hoạch đề ra dành đợc những thành tích đáng kể.

Mức tăng trởng cho vay khá cao tăng 20,83% vợt mục tiêu đặt ra là 20%. Bên cạnh việc đáp ứng kịp thời nhu cầu tín dụng của những khách hàng truyền thốngNgân hàng còn hớng đồng vốn vào những ngành, những lĩnh vực có tốc độ phát triển khá, khả năng sinh lời cao Chi nhánh đã tăng cờng tiếp cận với nhiều dự án mới bằng cách chủ động tìm kiếm những khách hàng làm ăn có hiệu quả trong vùng để cho vay, mở rộng quy mô tín dụng thể hiện ở d nợ tín dụng cho vay trung dài hạn tăng 62,2% so với năm 2000, cho vay ngoài quốc doanh tăng 15% so víi n¨m 2000. Đi đôi với việc cải tiến chất lợng phục vụ, tăng cờng ứng dụng các sản phẩm công nghệ mới đặc biệt là công nghệ thông tin vào hoạt động của ngân hàng phục vụ cho khách hàng đảm bảo độ an toàn cao, tốc độ nhanh và giữ đợc tín nhiệm đối với các khách hàng truyền thống cũng nh tạo ấn tợng tốt đối với các khách hàng mới Đến cuối năm 2001, tốc độ tăng trởng cho vay và đầu t tăng 86,3% so với cuối năm 2000, vợt xa chỉ tiêu đề ra 20%.

Chất lợng tín dụng đợc xác định là mục tiêu hàng đầu, do vậy Chi nhánh đã tích cực mở rộng thị phần, nâng cao chất lợng các khoản cho vay, không ngừng hoàn thiện việc thực hiện quy trình tín dụng kết hợp nâng cao trình độ chuyên môn và đề cao công tác thẩm định, đảm bảo hiệu quả các dự án cho vay nên vốn tín dụng của Chi nhánh có hệ số an toàn cao Bên cạnh đó, theo chỉ đạo của NHCT VN, để khắc phục những tồn tại cũ, làm lành mạnh các khoản nợ, “Ban xử lý tài sản nợ tồn đọng đã đợc thành lập” Dựa trên cơ chế mới nh: Thông t liên bộ 03/2001/TTLB/nhnn-btp-bca-btc-tcbc và các văn bản quy định khác, Ban xử lý tài sản nợ tồn đọng đã nghiên cứu từng khoản nợ và đề ra những bớc xử lý thích hợp với những động thái tích cực đã tác động đến các khách hàng có nợ khó đòi Kết quả là đã hoàn thành tốt chỉ tiêu kế hoạch NHCT VN giao Tỉ lệ nợ quá hạn chỉ chiếm 1,36% trong tổng d nợ và cho vay.

Tóm lại, tất cả những nỗ lực Ngân hàng đã từng bớc nâng cao chất lợng tín dụng; thực hiện vốn đầu t có hiệu quả thể hiện ở thu nhập cao nhng do có sự thay đổi về quy định tính dự trả, dự thu nên chênh lệch thu –chi hoạt động tín dụng giảm mạnh nhng lợi nhuận của Ngân hàng vẫn cao thể hiện ở vị trí vẫn đợc xếp là doanh nghiệp hạng I với kết quả kinh doanh đáng khích lệ so với các ngân hàng khác trong hệ thống Ngân hàng thơng mại Việt Nam.

3.2.Những mặt còn hạn chế

Bên cạnh những kết quả kinh doanh đã đạt đợc trong thời gian qua, Chi nhánh NHCT- Hai Bà Trng vẫn còn một số hạn chế cần đợc khắc phục và vợt qua.

Một là: lãi suất huy động vốn của Chi nhánh đều do NHCT VN quy định nên việc quy định lãi suất tiền gửi không đợc linh hoạt năng động mỗi khi có biến động về lãi suất huy động giữa các NHTM trên cùng địa bàn Đã xảy ra các trờng hợp khách hàng rút tiền tiết kiệm đến hạn chuyển qua gửi ở NHTM khác có lãi suất hấp dẫn hơn Tiền gửi của các tổ chức doanh nghiệp về số tuyệt đối tăng chậm cùng với sự tăng lên của tiền gửi tiết kiệm, tỷ trọng của nguồn vốn này ngày càng giảm Điều này cho thấy các doanh nghiệp ít giao dịch và gửi tiền vào ngân hàng, họ cha coi Ngân hàng là ngời thủ quỹ tốt nhất của họ Từ khi có quy định với tiền gửi có kì hạn nếu rút tiền trớc hạn vẫn đợc hởng lãi suất không kì hạn nên lợng tiền gửi không kì hạn giảm Vì cơ cấu tiền gửi không phản ánh thực chất giữa tiền gửi có kì hạn và tiền gửi không kì hạn, làm cho Ngân hàng bị động trong thực hiện kế hoạch sử dụng vốn, khả năng để đầu t vốn vào các dự án trung và dài hạn giảm, tất nhiên là hiệu quả sử dụng đồng vốn sẽ kém đi.

Hai là, khách hàng tới với Ngân hàng hầu hết là những Công ty, Tổng công ty, những doanh nghiệp Nhà nớc mà cha chú trọng vào thành phần kinh tế ngoài quốc doanh Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tuy có tài sản thế chấp nhng không phải lúc nào cũng đáp ứng đợc những yêu cầu của Ngân hàng Đây thực sự vẫn là khu vực có nhu cầu lớn Đến cuối năm 2001 tỷ lệ các DN ngoài quốc doanh đợc vay vốn Ngân hàng mới chỉ đạt 5,4% trong tổng d nợ Con số này là khá khiêm tốn, có thể nói là tháp so với các NHTM khác

Ba là, tốc độ xử lý nợ khó đòi, nợ quá hạn còn chậm Cha xử lý kịp thời, dứt điểm các khoản nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng d nợ có xu hớng giảm xuống nhng về số tuyệt đối là tăng lên, chủ yếu là do nợ quá hạn trung và dài hạn tăng qua các năm (từ 1996) cùng nợ quá hạn liên quan đến vụ án vẫn ch a thu hồi đợc, sự biến động về tỉ giá hối đoái làm cho số lợng cho vay bằng ngoại tệ đợc quy đổi ra VND tăng lên Tỷ lệ nợ khó đòi so với tổng nợ quá hạn là rất cao từ 70,35% (1999) đến 73,16% (2000) và tăng đến 79,46% năm 2001 Đây là dấu hiệu không tốt đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng

Bốn là, đầu t trung và dài hạn cho các doanh nghiệp tuy đã đợc Ngân hàng quan tâm, nâng từ 20,3% (1999) lên 37,3% (2001) nhng chủ yếu là cho vay bằng ngoại tệ với chênh lệch lãi suất huy động và cho vay rất thấp đã ảnh hởng không nhỏ đến kết quả kinh doanh, làm giảm hiệu quả sử dụng vốn.

Năm là, đội ngũ cán bộ tín dụng của Chi nhánh tuy tận tụy với công việc nhng trình độ không đồng đều Đây là một hiện tợng phổ biến không chỉ ở Chi cán bộ tín dụng thiếu kinh nghiệm về những ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh hay công nghệ sản xuất trong xã hội ở Chi nhánh thì việc này cha xảy ra hậu quả nghiêm trọng vì những khách hàng lớn của Ngân hàng thờng là những công ty lớn quan hệ làm ăn lâu dài, nhng nếu những khách hàng là những tổ chức kinh tế khác thì chắc chắn tỷ lệ nợ quá hạn sẽ lớn hơn rất nhiều Trong tình hình kinh tế hiện nay, các ngành nghề đa dạng thì ngời cán bộ tín dụng có vai trò quyết định trong việc đem vốn cho những đối tợng cần thiết vay, nếu nh cán bộ tín dụng không nắm đợc những hiểu biết sâu sắc về lĩnh vựa mà hoạt động tín dụng đang diễn ra thì việc nâng cao chất lợng tín dụng sẽ gặp rất nhiều khó khăn

3.3 Nguyên nhân của những hạn chế trên.

Trớc hết, do Ngân hàng quá thận trọng trong việc cho vay, đặc biệt với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Bên cạnh những doanh nghiệp ngoài quốc doanh làm ăn thua lỗ thì có rất nhiều doanh nghiệp làm ăn nghiêm chỉnh, thực sự muốn Ngân hàng tạo điều kiện để có thể phát triển Mà các dự án vay vốn của các doanh nghiệp này đa phần không thoả mãn các điều kiện vay vốn (về tài sản thế chấp, về vốn tự có ) nên thờng không đợc Ngân hàng chấp nhận cho vay Hơn nữa, đây là một thị trờng đầy phức tạp, luôn tiềm ẩn những bức xúc, lừa đảo kinh doanh bất chính Mặt khác, sự năng động của một số đơn vị ngoài quốc doanh thờng đồng nghĩa với sự táo bạo, xem thờng pháp luật, sử dụng vốn sai mục đích nên dễ đa Ngân hàng trở thành nạn nhân của những khoản nợ khó đòi Nhanh chóng nhận ra nguy cơ rủi ro của khu vực này, Chi nhánh đã có những biện pháp nh hạn chế tiến hành những khoản tín dụng đối với những doanh nghiệp ngoài quốc doanh và luôn duy trì tỉ lệ tín dụng ở khu vực này ở mức thấp.

Nguyên nhân chủ yếu của nợ khó đòi tăng lên là các khoản nợ của các DNNN từ năm 1995 để lại, do đó Chi nhánh không thể phát mại tài sản để thu nợ vì Ngân hàng cho vay các DNNN không cần tài sản thế chấp và thu nợ cũng gặp phải khó khăn, liên quan tới nhiều cơ quan và tổ chức khác nhau Hơn nữa, do là một Chi nhánh nên NHCT Hai Bà Trng không có toàn quyền áp dụng tất cả các biện pháp để giải quyết vấn đề này nh khoanh nợ hay xoá nợ mà chỉ đợc phép đề nghị NHCT VN cho áp dụng các biện pháp này

Nguyên nhân của hiện trạng cho vay trung và dài hạn còn thấp là do doanh nghiệp có quan hệ tín dụng trung dài hạn còn thiếu điều kiện tín dụng: không đảm bảo vốn tự có bằng 30% tổng vốn đầu t, thiếu tài sản thế chấp và tổ chức công tác hạch toán kế toán không theo tiêu chuẩn đề ra Điều này trong thực tế đã làm cho nhiều ngân hàng ngần ngại khi quyết định cho vay.

Trong điều kiện vốn tự có của doanh nghiệp thì thờng một số dự án vay vốn trung dài hạn có mức vốn tự có đầu t cho dự án thấp hơn 30%, và thông thờng chỉ gồm bất động sản, nhà xởng có sẵn và đợc nâng giá lên cho đủ 30% tổng chi phí đảm bảo điều kiện vốn tự có thì Ngân hàng vẫn xét cho vay Tuy nhiên, nhiều dự án chỉ có mức vốn tự có dới mức 20% hoặc thậm chí chỉ 10%, không đạt quy định và cũng không thể cho vay Ngoài ra, doanh nghiệp không thuyết phục đợc tính khả thi của dự án nhất là thị trờng tài chính, nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ có ý đồ đầu t tốt song không có khả năng lập các dự án đầu t Việc chấp hành không đúng chế độ kế toán thống kê trong các doanh nghiệp còn buông lỏng, xảy ra khá phổ biến Cha thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc đối với các báo cáo tài chính do vậy mà Ngân hàng khó có thể cấp vốn.

Một nguyên nhân đáng kể là Chi nhánh cha thực sự đẩy mạnh công tác Marketing vào hoạt động tín dụng nói riêng và hoạt động của toàn Ngân hàng nói chung Việc thu hút nguồn vốn huy động mới chỉ dừng lại ở việc áp dụng công cụ lãi suất, hoạt động tín dụng còn dựa vào mối quan hệ làm ăn truyền thống của ngân hàng với những tổ chức kinh tế quốc doanh, thái độ phục vụ khách hàng niềm nở, có một hình ảnh tốt của Ngân hàng trong con mắt của khách hàng nh về địa điẻm, trụ sở, mạng lới, các cán bộ lãnh đạo, đội ngũ cán bộ công nhân viên, nơi để xe tạo nên niềm tin của khách hàng vào Ngân hàng và họ sẽ yên tâm khi thực hiện giao dịch với ngân hàng.

Định hớng kinh doanh và mục tiêu trong thời gian tới

Căn cứ vào mục tiêu phát triển kinh tế –xã hội của Chính phủ và định h- ớng nhiệm vụ của ngành, trên cơ sở phân tích, đánh giá các mặt hoạt động trong nhiều năm qua, Ngân hàng dự kiến thúc đẩy hoạt động tín dụng nhằm đạt mục tiêu tăng trởng năm 2002 -2007:

-Tổng nguồn vốn huy động tăng 22%.

-Tổng d nợ và đầu t kinh doanh khác tăng 20%.

* Về huy động vốn : Tăng cờng công tác phục vụ tiếp thị và mở rộng mạng lới, linh hoạt trong việc thực hiện chính sách khách hàng khai thác tốt nguồn tiền mặt Chủ động nguồn vốn để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh doanh.

* Về tín dụng : Nghiên cứu và thực hiện tốt chiến lợc kinh doanh, thị trờng và thị phần để đẩy mạnh việc tìm kiếm, tiếp cận các dự án đầu t phù hợp với định hớng phát triển kinh tế, tiếp tục đổi mới công tác tiếp thị khách hàng để giữ gìn tốt mạt quan hệ, thực hiện chính sách khách hàng có chọn lọc.

* Đẩy mạnh tìm mọi biện pháp giải quyết những tồn đọng cũ, cơ cấu lại các khoản nợ có vấn đề Xử lý, giải quyết dứt điểm các khoản nợ khó đò, nợ cho vay có tính chất phi thơng mại.

Phát triển các loại hình dịch vụ ngân hàng, đặc biệt thực hiện các dự án hiện đại hoá công nghệ ngân hàng Nâng cao chất lợng và phong cách phục vụ của cán bộ, nhân viên NHCT-HBT nhằm tạo sức mạnh cạnh tranh trong điều kiện hiện nay.

Trong giai đoạn 2002-2007 hoạt động kinh doanh tín dụng và đầu t phát triển đang bớc sang một giai đoạn mới có kế thà phát triển tạo ra nhiều cái mới cho toàn hệ thống Ngân hàng Các NHTM nói chung đều phải gánh vác trên vai nhiệm vụ nặng nề: vừa kinh doangh thơng mại, vừa làm nhiệm vụ phát triển Vì vậy, Chi nhánh NHCT- Hai Bà Trng cũng nh các NHTM khác đang đứng trớc thử thách vận hội mới, đòi hỏi phải có giải pháp chiến lợc đúng đắn cho những năm tiÕp theo.

Một số giải pháp cụ thể

Mở rộng khách hàng

2.Đa dạng hoá các đối tợng cho vay.

Chi nhánh NHCT- Hai Bà Trng có địa bàn hoạt động khá rộng lớn, là điều kiện thuận lợi để thực hiện việc đa dạng hoá hoạt động cho vay đầu t với nhiều khách hàng nhằm phân tán rủi ro Biện pháp phân tán rủi ro về cơ bản là tránh tập trung vốn đầu t quá lớn vào một dự án hay một khách hàng nào đó để khi dự án hay khách hàng đó bị rủi ro thì Ngân hàng không bị thiệt hại quá lớn.

Trớc hết, Ngân hàng nên đa dạng hoá các lĩnh vực đầu t: có rất nhiều các lĩnh vực ngành nghề, các chơng trình trọng điểm của Đảng và Nhà nớc nh phát triển cơ sở hạ tầng, thông tin, bu chính viễn thông hay hàng không dân dụng, hàng hải…) Nó tạo điều kiện thuận lợi cho quan hệ Trong nhiều năm qua Chi nhánh mới chỉ đầu t vào một số lĩnh vực nhất định, còn bỏ ngỏ hay cha quan tâm thích đáng trong khi các chơng trình này cần hỗ trợ về vốn rất lớn của Ngân hàng Thơng mại Vì hoạt động của Chi nhánh mới chỉ bó hẹp trong một số ngành nhât định nh: dệt, giấy, dầu khí…) Nó tạo điều kiện thuận lợi cho quan hệ., Chi nhánh cần mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng thuộc các ngành các chơng trình kinh tế trọng điểm của các Tổng Công ty 90, 91 và các doanh nghiệp khác.

2.1 Đối với doanh nghiệp Nhà nớc

Hiện nay đối tợng chính thức đợc Ngân hàng cho vay vốn là các doanh nghiệp Nhà nớc Ngân hàng cần tiếp tục đầu t cho các các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, quan tâm tới các doanh nghiệp truyền thống đồng thời giúp các doanh nghiệp tạm thời khó khăn có điều kiện vơn lên sản xuất kinh doanh có lãi.

- Ngân hàng cần bám sát tình hình tổ chức kinh doanh của các doanh nghiệp Nhà nớc, đầu t theo đúng ngành nghề kinh doanh đã đăng ký Nắm vững tình hình tài chính, kinh doanh của doanh nghiệp, các báo cáo này phải đợc kiểm tra kỹ l- ỡng, kể cả yêu cầu doanh nghiệp thực hiện kiểm toán theo quy định Đối với các doanh nghiệp có tình hình tài chính khả quan, có hớng phát triển đúng đắn, có nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh Ngân hàng cần đầu t và có thể mở rộng quy mô đầu t vốn.

- Ngân hàng cần chủ động nắm vững tình hình các doanh nghiệp nằm trong kế hoạch cổ phần hoá để xác định hớng cho vay phù hợp.

- Hạn chế việc đầu t cho các doanh nghiệp kinh doanh không có hiệu quả Đối với những doanh nghiệp tình hình tài chính không lành mạnh, sản phẩm cạnh tranh kém…) Nó tạo điều kiện thuận lợi cho quan hệ có thể đình chỉ cho vay, hạ d nợ đến mức cần thiết. Đa dạng hoá các loại hình cho vay nghĩa là vốn tín dụng của Ngân hàng sẽ thâm nhập vào nhiều khách hàng thuộc nhiều lĩnh vực khác nhau, cả tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung và dài hạn Việc cho vay đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh hiện nay cũng rất quan trọng.

Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là khu vực mới thực sự đi vào hoạt động trong 10 năm trở lại đây Quy mô của các doanh nghiệp thuộc loại này là không lớn nhng đây là khu vực kinh tế rất năng động và tỏ ra có tiềm năng trong những năm tới Trong những năm qua Chi nhánh cha thực sự quan tâm tới khu vực kinh tế này, nó thể hiện ở doanh số cho vay nhỏ bé, d nợ < 12% trong tổng số d nợ của Ngân hàng Các doanh nghiệp này đợc vay vốn bao gồm các công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, các cơ sở kinh doanh đợc Nhà nớc công nhận Đối với các đơn vị này, Chi nhánh chủ yếu cho vay vốn ngắn hạn cha mạnh dạn cho vay trung và dài hạn mặc dù nhu cầu về vốn trung hạn và dài hạn của họ là rất lớn. Trong những năm tới, khu vực kinh tế này đợc đánh giá là có nhiều tiềm năng phát triển cả về lĩnh vực hoạt động cũng nh quy mô, thêm vào đó với sự khuyến khích và tăng cờng công tác cổ phần hoá các doanh nghiệp Nhà nớc do đó nó sẽ trở thành thị trờng cho vay đầy tiềm năng đối với các NHTM.

Muốn khai thác tốt thị trờng kinh doanh mới mẻ này và tránh bị tụt hậu so với các ngân hàng thơng mại khác trong địa bàn thì nhiệm vụ của Chi nhánh trong những năm tới là phải luôn theo sát sự biến động của và nhu cầu về vốn của các đơn vị kinh tế thuộc lĩnh vực này, tăng cờng tiếp cận đối với các đơn vị đó thông qua các hình thức tiếp xúc nh hội nghị khách hàng, giới thiệu các sản phẩm tín dụng của Chi nhánh qua phơng tiện thông tin đại chúng Chi nhánh phải mạnh dạn hơn trong việc cho vay đối với khu vực kinh tế này Để các khoản vay đối với các doanh nghiệp này thực sự có chất lợng, Ngân hàng cũng nên thay đổi một số quan điểm về việc cho vay và không nên coi tài sản bảo đảm là chỗ dựa an toàn cho số tiền vay phát ra, là một công cụ duy nhất để bảo đảm việc thu hồi nợ mà phải xác định t cách ngời vay cũng nh việc doanh nghiệp đó sử dụng vốn vay đó nh thế nào, khả năng trả nợ đó ra sao Bởi vì tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh chỉ là cơ sở để NHTM có khả năng thu hồi nợ vay khi doanh nghiệp không còn khả năng trả nợ, song không phải tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh nào cũng dễ bán ra một cách kịp thời Thực chất việc thu nợ bằng tài sản bảo đảm của khách hàng chẳng phải là một giải pháp tốt mà đó chỉ là một giải pháp tình thế, bắt buộc và khả năng thu hồi các khoản nợ từ việc phát mại tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh cũng rất khó khăn, thực chất đã chứng minh rằng thu nợ bằng tài sản xiết nợ đang là gánh nặng khi xử lý nợ của các NHTM Việc quan trọng nhất khi xét duyệt hồ sơ tín dụng của các doanh nghiệp vay vốn là các cán bộ tín dụng phải mà đơn vị đó đã thực hiện Điều này cũng đòi hỏi các cán bộ phải quan tâm nhiều hơn đến việc thẩm định tính hiệu quả của dự án của các doanh nghiệp thuộc các đơn vị kinh tế của Nhà nớc.

Về hình thức cho vay

Hình thức tín dụng mà Ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế khá đơn điệu, chủ yếu là tín dụng theo dự án đầu t trong khi đó mỗi khách hàng có đặc điểm riêng về sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn các thời kỳ, mức độ tín nhiệm trong quan hệ tín dụng cho nên nếu Ngân hàng chỉ áp dụng hình thức tín dụng cố định thì có thể gây bất tiện cho Ngân hàng, cho khách hàng phải tốn công sức và chi phí hơn nữa mỗi khi cần vay vốn lại không giải quyết kịp thời với nhu cầu vốn Do vậy, Ngân hàng nên tìm ra những phơng thức cho vay phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn vay mà vẫn đảm bảo khả năng kiểm tra giám sát việc sử dụng nguồn vốn của doanh nghiệp Trong thực tế có những khách hàng sau khi đợc thay đổi phơng thức cho vay kịp thời đã hoạt động có hiệu quả hơn, thanh toán đợc một phần nợ cũ Nh vậy việc áp dụng các phơng thức cho vay đối với nhiều phơng án kinh doanh khác của một khách hàng cũng có thể coi là biện pháp nâng cao chất lợng tín dụng Cụ thể Ngân hàng nên sử dụng thêm một số phơng thức cho vay linh động hơn nh:

- Cho vay theo “tài khoản đặc biệt” đối với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có thu nhập thờng xuyên, trên cơ sở đó, các doanh nghiệp có thể chủ động rút tiền vay và trả nợ hàng ngày, những số d nợ không vợt quá mức lãi đã thoả thuận với Ngân hàng.

- Cho vay theo dạng trả góp hàng ngày, hàng tuần, hàng tháng, tuỳ theo tính chất sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.

- Từng bớc cho phép doanh nghiệp sử dụng séc thanh toán và cho vay qua việc sử dụng thẻ tín dụng, mở rộng các hình thức thanh toán đối với doanh nghiệp.

- Mở rộng các dịch vụ Ngân hàng nh bảo lãnh dự thầu, dịch vụ t vấn, cho vay đồng tài trợ…) Nó tạo điều kiện thuận lợi cho quan hệ nhằm hỗ trợ cho khách hàng thực hiện giao dịch.

Nâng cao hiệu quả khâu thẩm định

Khi xét duyệt cho vay, nhằm nâng cao chất lợng tín dụng phải làm tốt khâu thẩm định dự án Có thể nói, thẩm định toàn diện mọi nội dung của dự án là một trong những yêu cầu quan trọng nhất giúp cho việc ra quyết định đầu t của Ngân hàng đợc chính xác đảm bảo tính khoa học, khách quan Để đợc vay vốn, khách hàng phải giải trình dự án kế hoạch sản xuất kinh doanh của mình với cán bộ tín dụng Nội dung của công tác thẩm định nhằm khẳng định 2 vấn đề: lệ chế độ quy định cụ thể đối với các khoản vay đó để có thể thu hồi đợc nợ gốc và lãi đúng hạn.

Hai là, hồ sơ và thủ tục vay vốn phải đầy đủ hợp pháp, hợp lệ, nếu xảy ra tranh chấp thì phải đảm bảo tính pháp lý cho Ngân hàng.

Tuỳ theo từng khoản vay cụ thể mà Ngân hàng có nội dung và ph ơng pháp phân tích thẩm định cho phù hợp, thờng thì tập trung vào những vấn đề:

+ Thẩm định về phơng diện thị trờng: phân tích khả năng tiêu thụ sản phẩm, giá cả, quy cách phẩm chất, mẫu mã thị hiếu của ngời tiêu dùng Xem xét các hợp đồng bao tiêu sản phẩm về số lợng chủng, loại, giá cả, thời hạn và phơng thức thanh toán.

+Thẩm định về phơng diện kỹ thuật: phải xem quy mô dự án có phù hợp với năng lực tiêu thụ sản phẩm hay không, khả năng cung cấp nguyên vật liệu, năng lực quản lý của doanh nghiệp Phải xem xét mặt công nghệ của thiết bị để đa ra các phơng án nhằm chọn đợc công nghệ tối u nhất.Thẩm định về mặt số lợng công suất, chủng loại, danh mục của thiết bị dây chuyền sản xuất và năng lực hiện có của doanh nghiệp so với quy mô của dự án.

+Thẩm định tính khả thi của dự án về nội dung kinh tế tài chính: Đây là yếu tố quyết định trực tiếp đến việc lựa chọn các dự án đầu t Ngân hàng có thể sử dụng các chỉ tiêu tài chính đơn giản nh: lợi nhuận ròng, tỷ suất lợi nhuận, thời gian thu hồi vốn, điểm hoà vốn…) Nó tạo điều kiện thuận lợi cho quan hệ hoặc phân tích tính khả thi của dự án bằng phơng pháp giá trị hiện tại, tỷ suất hoàn vốn nội bộ để xem xét độ nhậy bén của dự án Nguồn trả nợ sẽ là tốt nhất nếu thu đợc từ dự án nhng Ngân hàng cũng nên tính đến khả năng trong thời gian đầu khi dự án cha thu dựoc lợi nhuận thì doanh nghiệp có nguồn thu nào khác bù vào không.

Ngoài ra còn thẩm định về môi trờng xã hội, phơng án tổ chức thực hiện,phơng diện tổ chức quản lý…) Nó tạo điều kiện thuận lợi cho quan hệ

Tích cực xử lý nợ quá hạn

Để nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng, song song với việc thực hiện các giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ quá hạn mới thì việc xử lý các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi đang tồn đọng là điều rất quan trọng.

Việc đầu tiên là phải phân tích từng loại nợ quá hạn, nợ khó đòi để tìm hiểu rõ nguyên nhân phát sinh, trên cơ sở đó phân thành nợ quá hạn có khả năng thu hồi và nợ quá hạn không có khả năng thu hồi mà phải xử lý bằng tài sản thế chấp.

Từ đó Ngân hàng đề ra những biện pháp xử lý phù hợp. Đối với những khoản nợ có khả năng thu hồi: Trong loại này, Ngân hàng cũng nên phân loại chi tiết trên cơ sở nguyên nhân gây ra nợ quá hạn Đối với những khách hàng do ngời vay có khó khăn về trả nợ do nguyên nhân chủ quan, nhng đôn đốc họ bán hàng hoá hoặc tìm nguồn khác để trả nợ, làm sao thu hồi đợc vốn nhanh Đối với loại hàng hoá này sau khi thu hồi nợ, hạn mức tín dụng, thậm chí từ chối cho vay tiếp Đối với các DNNN có uy tín trong quan hệ tín dụng nh ng bị thua lỗ do nguyên nhân khách quan dẫn tới nợ quá hạn thì nên xem xét, đánh giá lại thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh của đơn vị đó, tìm ra biện pháp khôi phục và nếu tình hình sản xuất kinh doanh của đơn vị đó còn triển vọng Ngân hàng nên áp dụng biện pháp “nuôi nợ để thu nợ” bằng cách tiếp tục cho đơn vị đó vay vốn để khôi phục sản xuất, tạo điều kiện trả nợ Trong trờng hợp này Chi nhánh nên quan tâm và tham gia sâu hơn vào hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đồng thời giám sát chặt chẽ hoạt động bán hàng của doanh nghiệp để thu hồi nợ Đối với những doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích thì tìm cách thu hồi vốn ngay và khi thấy có những biểu hiện chây ỳ, lừa đảo thì kiên quyết chuyển hồ sơ sang các cơ quan pháp luật để giải quyết. Đối với loại nợ quá hạn này, nhằm đẩy nhanh tốc độ thu nợ thì bên cạnh việc tích cực chủ động của cán bộ tín dụng, Ngân hàng cũng nên thành lập tổ thu nợ gồm một số cán bộ có kinh nghiệm trong công tác, có mối quan hệ rộng và đợc đặt dới sự chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc để có điều kiện theo dõi sát sao doanh nghiệp, tận dụng mọi khả năng để thu nợ. Đối với những khoản nợ quá hạn không còn khả năng thanh toán mà phải xử lý bằng tài sản thế chấp.

Nghị định 178/NĐ-CP về khả năng phát mại tài sản đã tạo thuận lợi, tăng tính chủ động rất lớn trong việc xử lý tài sản thế chấp, cầm cố cho Ngân hàng, tuy nhiên trong nhiều trờng hợp việc phát mại tài sản thờng gặp khó khăn do số tiền phát mãi nhỏ hơn vốn cần cần phải thu hồi, thời gian phát mãi dài, nhiều chi phí phát sinh, thậm chí là không phát mãi đợc, trong những trờng hợp này, Ngân hàng nên:

+Hoặc dùng tài sản để cho thuê và trực tiếp đứng ra thu tiền.

+Dùng tài sản đó làm vốn góp liên doanh.

+Liên hệ với Ngân hàng khác có nhiều tài sản thế chấp thuận lợi, Chi nhánh có thể thu hồi và dùng nó làm địa điểm giao dịch mở thêm đại lý, Quỹ Tiết kiệm.

Nợ quá hạn là điều không ai muốn xảy ra, nhất là cán bộ tín dụng Song nếu đã xảy ra thì Ngân hàng nên có biện pháp tích cực để thu hồi nợ về, tránh rủi ro xảy ra Thực tế trong thời gian qua công tác thu hồi nợ còn chiếm tỷ trọng nhỏ so với nợ quá hạn, chủ yếu vẫn dùng các biệp pháp khoanh nợ, gia hạn nợ…) Nó tạo điều kiện thuận lợi cho quan hệĐể giảm thấp nợ quá hạn trong thời gian tới, Chi nhánh nên chú trọng hơn nữa công tác này Bên cạnh đó nh đã đề cập, để hạn chế nợ quá hạn mới tiếp tục phát sinhNgân hàng cần có biện pháp thẩm định và giám sát các món vay chặt chẽ hơn, hợp Những dấu hiệu của nợ quá hạn thờng là:

- Sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp bị thu hẹp biểu hiện qua doanh số bán hàng thấp hơn doanh số cho vay, d nợ không giảm.

- Các khoản công nợ trong thanh toán của doanh nghiệp lớn và tồn đọng lâu dài, không giải quyết đợc dẫn tới đơn vị thiếu vốn hoạt động làm ảnh hởng đến khả năng trả nợ Ngân hàng.

- Tồn kho hàng hoá tơng đối lớn và trong thời gian dài do không tiêu thụ đợc vì chất lợng kém hoặc do sự cạnh tranh giảm giá với sản phẩm cùng loại trên thị tr - êng.

- Tiền lãi hàng tháng doanh nghiệp không trả đều đặn nh theo hợp đồng tín dụng đã kí với ngân hàng, có tình trạng nợ lãi.

- Số d trên tài khoản tiền gửi, thanh toán ở Ngân hàng giảm sút, xuất hiện tình trạng phát hành séc quá số d.

- Đơn vị trì hoãn việc nộp các báo cáo tài chính.

Tăng cờng hoạt động Marketing ngân hàng và áp dụng chính sách khách hàng hợp lý

Nhìn chung, đại đa số các NHTM Việt Nam hiện nay thì việc áp dụng Marketing vào hoạt động còn rất hạn chế, chỉ tập trung vào các hoạt động bề nổi nh quảng cáo khuếch trơng, còn các chức năng chủ lực có ý nghĩa quyết định thành công trong hoạt động kinh doanh nh nghiên cứu khách hàng, xác định thị tr- ờng mục tiêu, định vị hình ảnh, nâng cao về chất lợng dịch vụ ngân hàng hầu nh còn rất mờ nhạt.

Hiện nay phòng Marketing của Chi nhánh cha đợc thành lập, gây một khó khăn rất lớn cho hoạt động Khách hàng tới giao dịch nhng cha có sự phân tích đánh giá một cách có khoa học Hồ sơ của các khách hàng đợc lu trữ tại Ngân hàng chủ yếu để phục vụ cho công tác pháp lý chứ ít khi đợc sử dụng nh là một tài liệu tham khảo trớc khi ra quyết định.

Việc ứng dụng công nghệ vào hoạt động Ngân hàng cũng nh các sản phẩm cần thiết để thu hút khách hàng vẫn chủ yếu dựa vào những hớng dẫn, kế hoạch của NHCT Việt Nam chứ cha có sự nghiên cứu, tìm hiểu một cách có mục đích theo điều kiện hiện có của Ngân hàng.

Tuy rằng thực tế là phòng Marketing cha đợc thành lập tại đây đã gây ra những lực cản lớn cho hoạt động và hiệu quả của Ngân hàng Nhng không vì thế mà cho rằng Marketing không đợc sử dụng Hoạt động Marketing ở đây bị xen lẫn và che khuất bởi hoạt động thờng nhật của các cán bộ, nhân viên, nó đợc phản ánh qua những báo cáo quý, năm của các phòng ban chức năng, số lợng khách sứ…) Nó tạo điều kiện thuận lợi cho quan hệthể hện rõ ở tổng doanh số cho vay tăng lên đáng kể trong năm 2001.

Do vậy cần thực hiện:

+ Các nhà quản lý Ngân hàng cần phải chuyển sang t duy mới, lấy quan điểm Marketing làm chủ đạo, có tầm nhìn chiến lợc, có khả năng phân tích.

Triết lý Marketing cần đợc thâm nhập vào các bộ phận Ngân hàng, tất cả các nhân viên với mục tiêu phục vụ tối đa những gì khách hàng cần Mỗi cán bộ đều phải coi mình là nhân viên.

Thành lập phòng chức năng Marketing trong cơ cấu tổ chức quản trị để đề ra và định hớng hoạt động Marketing một cách bài bản, với một đội ngũ nhân viên nhạy bén, am hiểu.

Ngân hàng nên tiếp tục tổ chức các hội nghị khách hàng định kì 1 năm một lần với khách hàng truyền thống, khách hàng lớn Thông qua những dịp này, Ngân hàng có thể có đợc những ý kiến đóng góp quý báu từ phía khách hàng và đó cũng là dịp thắt chặt mối quan hệ với họ.

Chính sách khách hàng: Chi nhánh NHCT- Hai Bà Trng nên xây dựng chính sách khách hàng lâu dài, Ngân hàng và khách hàng luôn gắn bó với nhau, mối quan hệ này luôn tồn tại khách quan, bổ sung và tạo điều kiện cho nhau cùng phát triển Cần thiết phải đánh giá cao khách hàng truyền thống, có uy tín và mở rộng có chọn lọc đối với khách hàng mới.

Khách hàng truyền thống là khách hàng gắn bó với Ngân hàng cả về thời gian và nội dung hoạt động, có cả quá trình lịch sử, hiện tại và tơng lai, gắn liền với Ngân hàng từ những ngày đầu đến nay Đối với khách hàng có uy tín điều dễ nhận thấy là đều thực hiện tốt việc vay mợn, trả nợ sòng phẳng, có trách nhiệm với đồng vốn, sử dụng vốn có hiệu quả và có lãi Vì vậy với đối tợng này, Ngân hàng phải hết sức quan tâm gắn hoạt động khách hàng với Ngân hàng, thẩm định và đầu t kịp thời các dự án có hiệu quả Cần xây dựng trong lòng khách hàng này hình ảnh Ngân hàng luôn gần gũi và hỗ trợ kịp thời để sản xuất nhiều sản phẩm có chất lợng cao cho xã hội Có chính sách lãi suất hợp lý, u đãi đối với các doanh nghiệp có số d tiền vay lớn và không có nợ quá hạn.

Mở rộng có chọn lọc đối với khách hàng mới

Tích cực bằng mọi biện pháp để thu hút khách hàng thuộc khu vực Nhà nớc để cho vay khép kín cả ngắn hạn, trung hạn và dài hạn với chu trình sản xuất, đồng thời thiết lập và nâng cao hiệu quả xử lý thông tin tín dụng trên cơ sở: Chi nhánh phải lựa chọn khách hàng bằng nhiều giải pháp cần thiết để mở rộng thị phần khách hàng đối với các Tổng công ty Ngân hàng cũng cần quan tâm đến những doanh nghiệp ngoài quốc doanh, bởi đây là một lực lợng khách hàng tiềm năng đang ngày càng lớn mạnh, những dự án của các doanh nghiệp này vừa có tính khả thi cao, thiết thực với đời sống lại đóng góp cho sự nghiệp phát triển nào khó khăn hơn, tính rủi ro cao hơn nên ngân hàng cần chú ý.

Thông qua xây dựng chiến lợc khách hàng, Ngân hàng có thể tiến hành quản lý khách hàng một cách sát thực hơn, chính xác hơn nhờ đó có thể chủ động trực tiếp tham gia vào những dự án mới của doanh nghiệp từ đầu, không phải đợi đến lúc doanh nghiệp tự mang dự án đến xin vay đồng thời Chi nhánh qua đó cũng nắm rõ dự án hơn, giúp cho hoạt động tín dụng hiệu quả hơn.

7 Nâng cao hiệu quả hoạt động kiểm tra trớc, trong và sau khi cho vay.

Nhằm giúp cho Ngân hàng có đợc thông tin để duy trì có hiệu quả các hoạt động tín dụng phù hợp và đáp ứng đợc sự phát triển của nền kinh tế cần thiết cần phải thiết lập một cơ chế vận hành hợp lý, có hiệu quả để giám sát quá trình vận động của vốn tín dụng từ khi cho vay đến khi thu hồi cả gốc và lãi Ngân hàng cần thực hiện theo các bớc sau:

Kiểm soát trớc khi cho vay: Là việc tìm hiểu sự phát triển chung của các doanh nghiệp thông qua các thông tin kinh tế, qua hoạt động của các chợ, các siêu thị thể hiện việc tiêu thụ sản phẩm, thị phần và chỗ mạnh chỗ yếu của từng doanh nghiệp Biết đợc các doanh nghiệp trớc khi ngời ta đến vay là thế chủ động của Ngân hàng, là một phơng pháp tiếp thị để tiêu thụ nguồn vốn đã huy động đợc Ơ nớc ta bộ máy cung cấp thông tin cha có, các Ngân hàng lại bị động chờ khách hàng tới vay tiền rồi mới điều tra làm cho việc kiểm soát truớc cho vay bị lãng quên.

Kiểm tra trong khi cho vay: Đợc tiến hành khi khách hàng đặt vấn đề vay vốn bao gồm: Kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của các chứng từ liên quan đến khoản vay và mẫu chữ kí, những ngời liên quan phải kí theo chế độ quy định, ngày tháng số liệu giấy tờ, các loại văn bản đã khớp đúng cha Kiểm tra việc vay tiền, chuyển tiền vay thanh toán cho các đối tác của các khách hàng, vay vốn có đúng và phù hợp với mục đích xin vay hay không, có đủ căn cứ hợp lệ hay không

Khi món vay đợc duyệt và giải ngân, cán bộ tín dụng phải lu giữ hồ sơ vay vốn và các văn bản giấy tờ bổ sung khác trong suốt quá trình theo dõi thu nợ cho đến khi thu hết nợ và chuyển lu hồ sơ theo quy định.

Các biện pháp khác

9.1.Giải pháp về nhân tố con ngời

Yếu tố con ngời luôn là yếu tố chủ đạo của mọi hoạt động vì đó là chủ thể quyết định trong hoạt động Ngân hàng phải xây dựng một đội ngũ cán bộ tinh thông về nghiệp vụ, hiểu biết pháp luật và đạo đức trong kinh doanh để làm chủ bản thân không làm “nghèo” t cách của mình trong từng tình huống kinh doanh, hại đến quyền lợi chung Vì vậy Chi nhánh cần có chính sách tuyển dụng cán bộ hợp lý để thu hút đợc những sinh viên suất sắc, có khiếu trong lĩnh vực Tài chính- Ngân hàng đã tốt nghiệp đại học.

Ngoài ra, Chi nhánh cũng cần có chính sách đãi ngộ đặc biệt để thu hút đội ngũ chuyên gia giỏi hoặc mời làm cố vấn, cộng tác viên Các cán bộ của Chi nghiên cứu cập nhật các thông tin và các kiến thức mới về chuyên môn, nghiệp vụ Từ sự năng động của cán bộ sẽ đem đến cho Ngân hàng nhiều khách hàng chân chính làm ăn thực thụ Nh vậy kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng sẽ tăng lên.

9.2.Giải pháp về thông tin.

Cùng với sự phát triển của công nghệ hiện đại, công tác thông tin trong Ngân hàng ngày càng đợc hoàn thiện dần đáp ứng đợc với những đòi hỏi của nền kinh tế Phòng thông tin điện toán trong Ngân hàng thực hiện chức năng làm đầu mối thu thập, xử lý, tổng hợp lu trữ, phân tích và truyền đa thông tin về hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng và thanh toán của Chi nhánh bằng hệ thống máy tính và các thiết bị truyền tin

Triển khai thực hiện tốt các chơng trình quản lý kế toán-tín dụng MISAC, tiết kiệm điện tử SAMIT Chuyển đổi một số chơng trình sang môi trờng Visual Basic, Visual Foxpro, triển khai chơng trình BACKUP số liệu trên máy chủ. Nghiên cứu thu thập thông tin từ các phơng tiện thông tin đại chúng phục vụ cho hoạt động ngân hàng nh từ báo chí, số liệu thống kê và những định hớng chính sách từ Ngân hàng Công thơng Việt Nam Bên cạnh đó, cải tạo nâng cấp hệ thống mạng cục bộ (BUS) chủ Chi nhánh thành mạng máy có cấu trúc, tốc độ cao, cơ bản đã khắc phục đợc hiện tợng máy bị treo, đóng góp một phần quan trọng trong cạnh tranh có hiệu quả của Ngân hàng.

Tuy vậy, chính sách thông tin tại Ngân hàng mới chỉ chú trọng vào việc ứng dụng máy móc công nghệ về phần cứng là chủ yếu Thông tin trong Ngân hàng nhằm quản lý và theo dõi khách hàng vẫn cha đợc áp dụng.

Qua đó có thể thấy đợc những hạn chế trong kinh doanh của Ngân hàng có sự đóng góp của việc không sử dụng tốt nhất hệ thống thông tin tại Chi nhánh, nó thể hiện qua cơ cấu nợ quá hạn tại Ngân hàng mà chủ yếu xuất phát từ dự án vay vốn Đài Loan mà Ngân hàng tham gia.

Thông tin mà Ngân hàng có đợc thờng là do:

Thu thập thông tin trực tiếp doanh nghiệp xin vay.

Thu thập thông tin từ nguồn khác.

Thu thập thông tin từ các nguồn bên ngoài rất tốn kém và mất nhiều thời gian, song do sự chính xác và tính khách quan nên nó rất có ý nghĩa Do vậy để tiết kiệm đợc thời gian và tiền của đồng thời vẫn đảm bảo chất lợng thông tin,Ngân hàng nên xây dựng một hệ thống thông tin thờng xuyên của bản thân Chi nhánh: thông tin về những mối quan hệ kinh doanh, thị trờng mà doanh nghiệp quan tâm trong một giới hạn nhất định và nhận thông tin thờng xuyên từ doanh nghiệp Tuy nhiên, những thông tin này thờng không đầy đủ hoặc thiếu chính xác do hầu hết khách hàng không muốn công khai hoá tình hình tài chính của mình Vì vậy, để có đợc thông tin chính xác từ phía khách hàng, Ngân hàng nên đảm bảo các điều kiện sau:

+ Thực sự có uy tín trong việc thu thập thông tin, thông tin phải chính xác, có tÝnh cËp nhËt.

+ Đảm bảo tính bí mật của các thông tin thu thập đợc.

+ Giữa các phòng ban cần có thông tin đa chiều, đặc biệt giữa phòng nguồn vốn, phòng kế toán và phòng kinh doanh Khi một khách hàng vay vốn tại Chi nhánh thì tài khoản và tất cả các khoản thanh toán qua Ngân hàng đều phải đợc theo dõi thờng xuyên bởi phòng kế toán, song cán bộ tín dụng trực tiếp giao dịch với khách hàng cũng cần nắm đợc thông tin này.

+ Thiết lập thông tin với các Ngân hàng khác trên địa bàn Thực hiện tốt công tác này sẽ tránh đợc những khoản vay đảo nợ, rủi ro do thế chấp cùng một tài sản tại nhiều Ngân hàng.

+ Thu thập thông tin từ quan hệ khách hàng lâu dài.

Nếu đơn vị đã có mối quan hệ thanh toán, tín dụng với Ngân hàng trong một thời gian dài thì nhìn vào hoạt động quá khứ của khách hàng có thể biết đợc những thông tin hữu ích đối với khoản tiền sắp cho vay Những thông tin đó cho phép đánh giá một cách nhanh chóng và tơng đối chính xác về khả năng sử dụng vốn vay, thái độ của ngời vay Việc này sẽ giảm đợc chi phí và thời gian thu thập thông tin giúp Ngân hàng xử lý vấn đề đợc dễ dàng hơn, từ đó các kết luận cho vay hoặc từ chối chính xác hơn

Ngân hàng cần tiếp tục mở rộng đầu t vốn tín dụng đúng hớng, phù hợp với quy mô nguồn vốn huy động và khả năng quản lý của chi nhánh, chú trọng tìm kiếm các dự án đầu t có tính khả thi, mở rộng quy mô tín dụng, trong đó các dự án trung và dài hạn cần đợc u tiên

Tóm lại, Chi nhánh nên thục hiện các giải pháp chủ yếu sau:

- Tăng cờng huy động vốn đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn.

- Chú trọng nâng cao kiến thức nghiệp vụ của cán bộ tín dụng nh công tác thẩm định dự án vay vốn, phân tích tài chính doanh nghiệp, phân tích và đánh giá phơng án sản xuất, kinh doanh của khách hàng…) Nó tạo điều kiện thuận lợi cho quan hệ khách hàng, chú trọng nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro, chủ động phát hiện và có biện pháp phòng ngừa rủi ro hữu hiệu

- Tăng cờng công tác Marketing ngân hàng, giới thiệu các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, qua đó hớng dẫn khách hàng lựa chọn, đồng thời để khách hàng hiểu thêm về Ngân hàng.

- Không ngừng đổi mới phong cách giao dịch với khách hàng đặc biệt tại các Quỹ tiết kiệm, các phòng kinh doanh, kế toán tài chính với tinh thần trách nhiệm, chu đáo tận tình Xây dựng văn hoá giao tiếp lịch sự văn minh của NHCT Việt Nam nói chung và Chi nhánh NHCT- Hai Bà Trng nói riêng.

III Một số kiến nghị

1 Kiến nghị với Nhà nớc và NHNN Việt Nam.

Nhằm duy trì một nền kinh tế ổn định vững chắc và phát triển, thu nhập của ngời dân sẽ tăng khi nền sản xuất xã hội tăng.Tất yếu nhu cầu sử dụng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng sẽ tăng, do đó Nhà nớc cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các chính sách kinh tế vĩ mô tạo sự hỗ trợ cho nhau.