Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán hàng hóa nhập khẩu tại chi nhánh ngân ngân hàng công thương hai bà trưng

KHểA LUN TT NGHIP Đề tài: Gii phỏp m rng hoạt động tốn hàng hóa nhập Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hai Bà Trưng Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Hồng Ngọc Sinh viên thực hiện: Bùi Thu Hương Lớp: 4032 Khoa: Tiền Tệ - Tín Dụng Quốc Tế LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Hoạt động nhập từ lâu thừa nhận mặt hoạt động quan trọng thương mại quốc tế, phương tiện quan trọng để phát triển kinh tế Nhập cho phép khai thác tiềm mạnh đất nước, bổ sung cho sản phẩm nước chưa sản xuất sản xuất chưa đủ nhu cầu Bên cạnh đó, nhập cịn có tác dụng hỗ trợ trình sản xuất nước ngày phát triển Với đặc điểm kinh tế nước ta nay, lên từ xuất phát điểm thấp thời kỳ đầu công Công nghiệp hóa – đại hóa đất nước nhu cầu nhập cao, cần phải nhập máy móc, thiết bị, kỹ thuật đại kinh nghiệm kỹ quản lý để phát triển ngành kinh tế quan trọng, hỗ trợ cho sản xuất hàng xuất khẩu, cần phải nhập số mặt hàng tiêu dùng thiết yếu mà nước không sản xuất phục vụ đời sống nhân dân Chính vậy, nhập ln chiếm tỉ trọng cao ngoại thương cán cân thương mại Việt nam có xu hướng nhập siêu kéo dài Thanh toán quốc tế hay toán nhập khâu cuối giao dịch mua bán hàng hóa hay dịch vụ, tốn nhập tiến hành tốt giá trị hàng hóa nhập thực Vì vậy, để thúc đẩy hoạt động nhập phát triển việc khơng ngừng hồn thiện mở rộng hoạt động tốn hàng hóa nhập yêu cầu thường xuyên cần thiết ngân hàng thương mại, đặc biệt giai đoạn nay, hoạt động kinh doanh lĩnh vực ngân hàng có cạnh tranh gay gắt Chi nhánh NHCT – HBT bắt đầu thực nghiệp vụ toán quốc tế từ thành lập năm 1988, thời gian chưa dài ngân hàng đạt kết khả quan, góp phần đáng kể vào thành tựu chung toàn hệ thống, đồng thời giúp doanh nghiệp xuất nhập mở rộng hoạt động xuất nhập có hiệu Trong hoạt động tốn quốc tế, nghiệp vụ tốn hàng hóa nhập phát triển, chiếm tỉ trọng lớn Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, nghiệp vụ toán quốc tế nói chung nghiệp vụ tốn hàng hóa nhập nói riêng chi nhánh cịn số khó khăn tồn định Nhận thức tầm quan trọng vấn đề bảo tận tình Nguyễn Hồng Ngọc với giúp đỡ anh chị phòng Tài trợ thương mại chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng, em mạnh dạn chọn đề tài “Giải pháp mở rộng hoạt động toán hàng hóa nhập chi nhánh Ngân Ngân hàng Cơng Thương Hai Bà Trưng” Mục đích nghiên cứu đề tài Mục đích chủ yếu đề tài tìm hiểu, phân tích tình hình thực tế hoạt động tốn hàng hóa nhập chi nhánh NHCT HBT, đánh giá kết đạt tồn nguyên nhân tồn Từ đó, đề xuất số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tốn hàng hóa nhập chi nhánh NHCT HBT Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu số vấn đề liên quan đến hoạt động tốn hàng hóa nhập Ngân hàng thương mại nói chung sâu vào phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tốn hàng hóa nhập chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng sở thông tin, số liệu từ năm 2001 đến Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng phương pháp vật biện chứng phối hợp với phương pháp nghiên cứu khoa học khác như: thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp… Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu kết luận, khóa luận gồm có chương: Chương 1: Lý luận chung tốn hàng hóa nhập Chương 2: Thực trạng hoạt động tốn hàng hóa nhập chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động tốn hàng hóa nhập chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN HÀNG HĨA NHẬP KHẨU 1.1 Khái niệm, vai trị toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế Trong thời đại ngày nay, quốc gia thường xuyên phải tiến hành mối quan hệ đa dạng phức tạp lĩnh vực: kinh tế, trị, xã hội, ngoại giao, văn hóa, khoa học kỹ thuật,…trong quan hệ kinh tế chiếm vị trí quan trọng sở cho mối quan hệ quốc tế khác Khi tiến hành hoạt động tất yếu nảy sinh nhu cầu chi trả, toán tiền tệ chủ thể quốc gia khác Từ nảy sinh nhu cầu thực hoạt động toán quốc tế Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ tiền tệ, nảy sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức hay cá nhân nước với tổ chức hay cá nhân nước khác, quốc gia với tổ chức quốc tế thông qua mối quan hệ định chế tài – ngân hàng có liên quan Khác với hoạt động toán nội địa, quan hệ tốn quốc tế khơng địi hỏi chủ thể tuân thủ quy định pháp lý quốc gia, mà phải tuân thủ quy định pháp lý, hiệp định, hiệp ước quốc tế, tập quán thông lệ nước có quan hệ đối tác 1.1.2 Vai trị toán quốc tế 1.1.2.1 Đối với kinh tế: Xu tồn cầu hóa kinh tế đặt quốc gia trước nhu cầu phải hội nhập với bên ngồi thơng qua việc phải tăng cường mối quan hệ kinh tế quốc tế thương mại quốc tế đóng vai trị nịng cốt, sở cho mối quan hệ khác tồn phát triển Thanh toán quốc tế khâu cuối q trình xuất nhập hàng hóa, đảm bảo cho việc thực giá trị hàng hóa Nếu tốn quốc tế thực tốt giá trị hàng hóa xuất nhập thực Bên cạnh đó, việc can thiệp, trợ giúp mặt kỹ thuật tài ngân hàng giúp hạn chế rủi ro kinh doanh đối ngoại, bảo vệ quyền lợi bên tham gia hợp đồng ngoại thương tạo điều kiện cho thương mại quốc tế phát triển thuận lợi Mặt khác xuất nhập khoản mục quan trọng cán cân toán quốc tế quốc gia thể giá trị hàng hóa xuất nhập Giá trị thực thơng qua hoạt động tốn quốc tế Do đó, tốn quốc tế trực tiếp tác động tới cán cân toán quốc gia Nếu toán quốc tế thực cách nhanh chóng, kịp thời, xác hạn chế rủi ro xảy ra, từ góp phần ổn định tỷ giá, trì dự trữ ngoại hối thúc đẩy kinh tế phát triển Ngoài ra, việc tham gia ngân hàng hoạt động toán quốc tế giúp nhà nước việc quản lý cách có hiệu hoạt động kinh doanh xuất nhập doanh nghiệp nước, thực tốt luồng di chuyển ngoại tệ quốc gia dựa cán cân toán quốc tế, đồng thời nắm bắt tình hình thị trường giới, tự đánh giá khả hội nhập vào kinh tế khu vực giới, từ xây dựng chiến lược thực thi sách đối ngoại phù hợp với thời kỳ Tóm lại, việc tốn nước thực thông qua ngân hàng vai trị ngân hàng tốn quốc tế chất xúc tác, điều kiện đảm bảo an toàn cho bên tham gia hoạt động xuất nhập tài trợ cho họ hoạt động sản xuất kinh doanh Từ thúc đẩy hoạt động xuất nhập nói riêng kinh tế nói chung phát triển cách nhanh chóng, đồng thời nâng cao vị quốc gia trường quốc tế 1.1.2.2 Đối với hoạt động nhập khẩu: Một mục tiêu hàng đầu doanh nghiệp mục tiêu lợi nhuận, nhiên việc đạt mục tiêu không dễ dàng, với doanh nghiệp xuất nhập hoạt động họ chịu ảnh hưởng trực tiếp yếu tố bên ngồi quốc gia như: tình hình thị trường giới, đạo đức khả toán đối tác nước ngồi, rủi ro gặp phải q trình vận chuyển hàng hóa, khả tiêu thụ sản phẩm trường hợp bị từ chối tốn từ phía nước ngồi… Các doanh nghiệp hoạt động hiệu hợp đồng ngoại thương mà họ tham gia thực trôi chảy Điều khó khăn thiếu trợ giúp ngân hàng thông qua nghiệp vụ toán quốc tế Ngân hàng với tư cách tổ chức tài chun nghiệp có bề dày kinh nghiệm, có khả tài để tài trợ cho người bán người mua, có mạng lưới quan hệ đại lý rộng khắp, có cơng nghệ kỹ thuật tiên tiến bậc sử dụng tốn, thực tốn quốc tế nhanh chóng, thuận tiện xác Sử dụng dịch vụ toán quốc tế qua ngân hàng doanh nghiệp có khả xác định lực thực hợp đồng bên, giành lợi trình đàm phán, ký kết hợp đồng, từ vươn tới thương vụ lớn Thanh tốn quốc tế giúp doanh nghiệp thơng qua hoạt động tư vấn, bảo lãnh, đảm bảo, giúp họ thực tốt hợp đồng nâng cao uy tín thị trường quốc tế Đối với doanh nghiệp nhập toán quốc tế qua ngân hàng giúp cho việc tốn nhanh chóng, tạo lịng tin cho đối tác đồng thời đảm bảo an toàn cho thân Đối với doanh nghiệp xuất toán quốc tế qua ngân hàng giúp họ thu tiền hàng nhanh chóng, kịp thời phục vụ cho hoạt động tiếp sau Ngoài trường hợp thiếu vốn, khách hàng ngân hàng tài trợ xuất nhập như: cho vay ký quỹ mở L/C, chiết khấu chứng từ xuất khẩu,… giúp khách hàng không bỏ lỡ hội kinh doanh, thực tốt hợp đồng ngoại thương giải khó khăn tạm thời vốn, từ làm cho thương mại ngày phát triển Như vậy, với phương thức toán đa dạng với trợ giúp kỹ thuật, tài uy tín ngân hàng q trình thực tốn quốc tế, doanh nghiệp xuất nhập tiến hành hoạt động kinh doanh với đối tác mức độ quen biết khác nhau, từ hạn chế rủi ro đồng thời bảo đảm quyền lợi góp phần quan trọng việc phát triển hoạt động doanh nghiệp 1.1.2.3 Đối với ngân hàng Đối với ngân hàng than tốn quốc tế ngày có vị trí vai trị quan trọng khơng dịch vụ tốn đơn lẻ mà cịn hỗ trợ, bổ sung cho mặt hoạt động kinh doanh khác ngân hàng Thanh toán quốc tế tạo môi trường ứng dụng công nghệ ngân hàng: Hệ thống ngân hàng nước dù hay phát triển quan tâm đến họat động tốn quốc tế Tiêu chí tốn quốc tế nhanh chóng, kịp thời, xác Do đó, cơng nghệ tiến tiến ngành ngân hàng ứng dụng nhằm thực ngày tốt tiêu chí nêu Ngân hàng nước có mức đầu tư đáng kể vào công nghệ thông tin, viễn thơng xử lý liệu Thanh tốn quốc tế giúp ngân hàng tăng cường quan hệ kinh tế đối ngoại: thông qua việc bảo lãnh cho khách hàng nước, tốn cho ngân hàng nước ngồi, ngân hàng thực tốn quốc tế có quan hệ đại lý với ngân hàng đối tác nước ngoài, Mối quan hệ dựa sở hợp tác tương trợ Với thời gian hoạt động nghiệp vụ lâu, mối quan hệ ngày mở rộng Đây hiệu toán quốc tế mang lại Thơng qua nghiệp vụ tốn quốc tế, ngân hàng đa dạng hóa danh mục sản phẩm cách cung cấp dịch vụ hỗ trợ toán quốc tế cho khách hàng chiết khấu chứng từ, cho vay nhập khẩu, bảo lãnh nhập khẩu, dịch vụ tư vấn xuất nhập khẩu… Đồng thời tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển hoạt động nghiệp vụ khác tín dụng, bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối,… Các dịch vụ mặt giúp ngân hàng tăng thêm thu nhập, mặt khác giúp ngân hàng hạn chế rủi ro đáp ứng nhu cầu ngày phức tạp doanh nghiệp xuất nhập khẩu, qua thu hút ngày nhiều khách hàng Dịch vụ toán quốc tế làm tăng tính khoản cho ngân hàng Trong q trình thực phương thức toán quốc tế cho khách hàng, ngân hàng yêu cầu khách hàng ký quỹ khoản tiền tỉ lệ với giá trị mà ngân hàng bảo lãnh toán Nguồn tiền tương đối ổn định phát sinh thường xuyên việc thực L/C nhập cho khách hàng Vì vậy, thời gian chờ đợi toán, ngân hàng sử dụng khoản tiền để hỗ trợ tốn cần thiết, chí sử dụng để kinh doanh, đầu tư ngắn hạn kiếm lời Nói tóm lại, hoạt động tốn quốc tế kinh doanh đối ngoại ngân hàng thương mại hình thức chủ yếu để tài trợ ngoại thương cho đơn vị xuất nhập Hoạt động tốn quốc tế vững mạnh góp phần nâng cao uy tín ngân hàng, thu hút thêm khách hàng, tăng thu nhập cho ngân hàng, góp phần cải tiến hỗ trợ cho sản phẩm ngân hàng, mở rộng quan hệ đối ngoại tạo điều kiện để đại hóa cơng nghệ ngân hàng Ngược lại, nghiệp vụ huy động vốn, cho vay, kinh doanh tiền tệ… hoạt động có hiệu tạo điều kiện cho hoạt động toán quốc tế phát triển 1.2 Các phương thức tốn hàng hóa nhập chủ yếu Phương thức toán quốc tế, hiểu cách đơn giản, cách thức định, thơng qua người mua trả tiền, nhận hàng người bán nhận tiền, giao hàng Để phù hợp với tính đa dạng phong phú mối quan hệ thương mại toán quốc tế người ta thiết lập phương thức toán khác Tùy theo điều kiện hoàn cảnh cụ thể, bên đối tác quan hệ thương mại quốc tế, lựa chọn thỏa thuận với sử dụng phương thức toán phù hợp với lợi ích hai bên Có ba phương thức toán quốc tế áp dụng phổ biến tốn hàng hóa nhập là: phương thức tốn chuyển tiền, phương thức toán nhờ thu phương thức tín dụng chứng từ Ba phương thức áp dụng tùy theo mức độ tin cậy hai bên quan hệ mua bán: Mức độ tin cậy Phương thức tốn Phí tổn Tin cậy nhiều Chuyển tiền Thấp Tin cậy vừa Nhờ thu Vừa Tin cậy Tín dụng chứng từ Cao 1.2.1 Phương thức chuyển tiền 1.2.1.1 Khái niệm Thanh toán chuyển tiền phương thức tốn, khách hàng (người có yêu cầu chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình, chuyển số tiền định cho người khác (người thụ hưởng) địa điểm định 1.2.1.2 Các bên tham gia phương thức chuyển tiền: - Người yêu cầu chuyển tiền (Remitter): người yêu cầu ngân hàng thay thực chuyển tiền nước ngoài, thường người nhập khẩu, người mắc nợ người có nhu cầu chuyển vốn