Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán hàng hóa nhập khẩu tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hai Bà Trưng

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP §Ò tµi: Giải pháp mở rộng hoạt động toán hàng hóa nhập Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hai Bà Trưng Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Hồng Ngọc Sinh viên thực hiện: Bùi Thu Hương Lớp: 4032 Khoa: Tiền Tệ - Tín Dụng Quốc Tế LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Hoạt động nhập từ lâu thừa nhận mặt hoạt động quan trọng thương mại quốc tế, phương tiện quan trọng để phát triển kinh tế Nhập cho phép khai thác tiềm mạnh đất nước, bổ sung cho sản phẩm nước chưa sản xuất sản xuất chưa đủ nhu cầu Bên cạnh đó, nhập có tác dụng hỗ trợ trình sản xuất nước ngày phát triển Với đặc điểm kinh tế nước ta nay, lên từ xuất phát điểm thấp thời kỳ đầu công Công nghiệp hóa – đại hóa đất nước nhu cầu nhập cao, cần phải nhập máy móc, thiết bị, kỹ thuật đại kinh nghiệm kỹ quản lý để phát triển ngành kinh tế quan trọng, hỗ trợ cho sản xuất hàng xuất khẩu, cần phải nhập số mặt hàng tiêu dùng thiết yếu mà nước không sản xuất phục vụ đời sống nhân dân Chính vậy, nhập chiếm tỉ trọng cao ngoại thương cán cân thương mại Việt nam có xu hướng nhập siêu kéo dài Thanh toán quốc tế hay toán nhập khâu cuối giao dịch mua bán hàng hóa hay dịch vụ, toán nhập tiến hành tốt giá trị hàng hóa nhập thực Vì vậy, để thúc đẩy hoạt động nhập phát triển việc không ngừng hoàn thiện mở rộng hoạt động toán hàng hóa nhập yêu cầu thường xuyên cần thiết ngân hàng thương mại, đặc biệt giai đoạn nay, hoạt động kinh doanh lĩnh vực ngân hàng có cạnh tranh gay gắt Chi nhánh NHCT – HBT bắt đầu thực nghiệp vụ toán quốc tế từ thành lập năm 1988, thời gian chưa dài ngân hàng đạt kết khả quan, góp phần đáng kể vào thành tựu chung toàn hệ thống, đồng thời giúp doanh nghiệp xuất nhập mở rộng hoạt động xuất nhập có hiệu Trong hoạt động toán quốc tế, nghiệp vụ toán hàng hóa nhập phát triển, chiếm tỉ trọng lớn Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, nghiệp vụ toán quốc tế nói chung nghiệp vụ toán hàng hóa nhập nói riêng chi nhánh số khó khăn tồn định Nhận thức tầm quan trọng vấn đề bảo tận tình cô Nguyễn Hồng Ngọc với giúp đỡ anh chị phòng Tài trợ thương mại chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng, em mạnh dạn chọn đề tài “Giải pháp mở rộng hoạt động toán hàng hóa nhập chi nhánh Ngân Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng” Mục đích nghiên cứu đề tài Mục đích chủ yếu đề tài tìm hiểu, phân tích tình hình thực tế hoạt động toán hàng hóa nhập chi nhánh NHCT HBT, đánh giá kết đạt tồn nguyên nhân tồn Từ đó, đề xuất số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động toán hàng hóa nhập chi nhánh NHCT HBT Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu số vấn đề liên quan đến hoạt động toán hàng hóa nhập Ngân hàng thương mại nói chung sâu vào phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động toán hàng hóa nhập chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng sở thông tin, số liệu từ năm 2001 đến Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng phương pháp vật biện chứng phối hợp với phương pháp nghiên cứu khoa học khác như: thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp… Kết cấu khóa luận Ngoài phần mở đầu kết luận, khóa luận gồm có chương: Chương 1: Lý luận chung toán hàng hóa nhập Chương 2: Thực trạng hoạt động toán hàng hóa nhập chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động toán hàng hóa nhập chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN HÀNG HÓA NHẬP KHẨU 1.1 Khái niệm, vai trò toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế Trong thời đại ngày nay, quốc gia thường xuyên phải tiến hành mối quan hệ đa dạng phức tạp lĩnh vực: kinh tế, trị, xã hội, ngoại giao, văn hóa, khoa học kỹ thuật,…trong quan hệ kinh tế chiếm vị trí quan trọng sở cho mối quan hệ quốc tế khác Khi tiến hành hoạt động tất yếu nảy sinh nhu cầu chi trả, toán tiền tệ chủ thể quốc gia khác Từ nảy sinh nhu cầu thực hoạt động toán quốc tế Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ tiền tệ, nảy sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức hay cá nhân nước với tổ chức hay cá nhân nước khác, quốc gia với tổ chức quốc tế thông qua mối quan hệ định chế tài – ngân hàng có liên quan Khác với hoạt động toán nội địa, quan hệ toán quốc tế không đòi hỏi chủ thể tuân thủ quy định pháp lý quốc gia, mà phải tuân thủ quy định pháp lý, hiệp định, hiệp ước quốc tế, tập quán thông lệ nước có quan hệ đối tác 1.1.2 Vai trò toán quốc tế 1.1.2.1 Đối với kinh tế: Xu toàn cầu hóa kinh tế đặt quốc gia trước nhu cầu phải hội nhập với bên thông qua việc phải tăng cường mối quan hệ kinh tế quốc tế thương mại quốc tế đóng vai trò nòng cốt, sở cho mối quan hệ khác tồn phát triển Thanh toán quốc tế khâu cuối trình xuất nhập hàng hóa, đảm bảo cho việc thực giá trị hàng hóa Nếu toán quốc tế thực tốt giá trị hàng hóa xuất nhập thực Bên cạnh đó, việc can thiệp, trợ giúp mặt kỹ thuật tài ngân hàng giúp hạn chế rủi ro kinh doanh đối ngoại, bảo vệ quyền lợi bên tham gia hợp đồng ngoại thương tạo điều kiện cho thương mại quốc tế phát triển thuận lợi Mặt khác xuất nhập khoản mục quan trọng cán cân toán quốc tế quốc gia thể giá trị hàng hóa xuất nhập Giá trị thực thông qua hoạt động toán quốc tế Do đó, toán quốc tế trực tiếp tác động tới cán cân toán quốc gia Nếu toán quốc tế thực cách nhanh chóng, kịp thời, xác hạn chế rủi ro xảy ra, từ góp phần ổn định tỷ giá, trì dự trữ ngoại hối thúc đẩy kinh tế phát triển Ngoài ra, việc tham gia ngân hàng hoạt động toán quốc tế giúp nhà nước việc quản lý cách có hiệu hoạt động kinh doanh xuất nhập doanh nghiệp nước, thực tốt luồng di chuyển ngoại tệ quốc gia dựa cán cân toán quốc tế, đồng thời nắm bắt tình hình thị trường giới, tự đánh giá khả hội nhập vào kinh tế khu vực giới, từ xây dựng chiến lược thực thi sách đối ngoại phù hợp với thời kỳ Tóm lại, việc toán nước thực thông qua ngân hàng vai trò ngân hàng toán quốc tế chất xúc tác, điều kiện đảm bảo an toàn cho bên tham gia hoạt động xuất nhập tài trợ cho họ hoạt động sản xuất kinh doanh Từ thúc đẩy hoạt động xuất nhập nói riêng kinh tế nói chung phát triển cách nhanh chóng, đồng thời nâng cao vị quốc gia trường quốc tế 1.1.2.2 Đối với hoạt động nhập khẩu: Một mục tiêu hàng đầu doanh nghiệp mục tiêu lợi nhuận, nhiên việc đạt mục tiêu không dễ dàng, với doanh nghiệp xuất nhập hoạt động họ chịu ảnh hưởng trực tiếp yếu tố bên quốc gia như: tình hình thị trường giới, đạo đức khả toán đối tác nước ngoài, rủi ro gặp phải trình vận chuyển hàng hóa, khả tiêu thụ sản phẩm trường hợp bị từ chối toán từ phía nước ngoài… Các doanh nghiệp hoạt động hiệu hợp đồng ngoại thương mà họ tham gia thực trôi chảy Điều khó khăn thiếu trợ giúp ngân hàng thông qua nghiệp vụ toán quốc tế Ngân hàng với tư cách tổ chức tài chuyên nghiệp có bề dày kinh nghiệm, có khả tài để tài trợ cho người bán người mua, có mạng lưới quan hệ đại lý rộng khắp, có công nghệ kỹ thuật tiên tiến bậc sử dụng toán, thực toán quốc tế nhanh chóng, thuận tiện xác Sử dụng dịch vụ toán quốc tế qua ngân hàng doanh nghiệp có khả xác định lực thực hợp đồng bên, giành lợi trình đàm phán, ký kết hợp đồng, từ vươn tới thương vụ lớn Thanh toán quốc tế giúp doanh nghiệp thông qua hoạt động tư vấn, bảo lãnh, đảm bảo, giúp họ thực tốt hợp đồng nâng cao uy tín thị trường quốc tế Đối với doanh nghiệp nhập toán quốc tế qua ngân hàng giúp cho việc toán nhanh chóng, tạo lòng tin cho đối tác đồng thời đảm bảo an toàn cho thân Đối với doanh nghiệp xuất toán quốc tế qua ngân hàng giúp họ thu tiền hàng nhanh chóng, kịp thời phục vụ cho hoạt động tiếp sau Ngoài trường hợp thiếu vốn, khách hàng ngân hàng tài trợ xuất nhập như: cho vay ký quỹ mở L/C, chiết khấu chứng từ xuất khẩu,… giúp khách hàng không bỏ lỡ hội kinh doanh, thực tốt hợp đồng ngoại thương giải khó khăn tạm thời vốn, từ làm cho thương mại ngày phát triển Như vậy, với phương thức toán đa dạng với trợ giúp kỹ thuật, tài uy tín ngân hàng trình thực toán quốc tế, doanh nghiệp xuất nhập tiến hành hoạt động kinh doanh với đối tác mức độ quen biết khác nhau, từ hạn chế rủi ro đồng thời bảo đảm quyền lợi góp phần quan trọng việc phát triển hoạt động doanh nghiệp 1.1.2.3 Đối với ngân hàng Đối với ngân hàng than toán quốc tế ngày có vị trí vai trò quan trọng không dịch vụ toán đơn lẻ mà hỗ trợ, bổ sung cho mặt hoạt động kinh doanh khác ngân hàng Thanh toán quốc tế tạo môi trường ứng dụng công nghệ ngân hàng: Hệ thống ngân hàng nước dù hay phát triển quan tâm đến họat động toán quốc tế Tiêu chí toán quốc tế nhanh chóng, kịp thời, xác Do đó, công nghệ tiến tiến ngành ngân hàng ứng dụng nhằm thực ngày tốt tiêu chí nêu Ngân hàng nước có mức đầu tư đáng kể vào công nghệ thông tin, viễn thông xử lý liệu Thanh toán quốc tế giúp ngân hàng tăng cường quan hệ kinh tế đối ngoại: thông qua việc bảo lãnh cho khách hàng nước, toán cho ngân hàng nước ngoài, ngân hàng thực toán quốc tế có quan hệ đại lý với ngân hàng đối tác nước ngoài, Mối quan hệ dựa sở hợp tác tương trợ Với thời gian hoạt động nghiệp vụ lâu, mối quan hệ ngày mở rộng Đây hiệu toán quốc tế mang lại Thông qua nghiệp vụ toán quốc tế, ngân hàng đa dạng hóa danh mục sản phẩm cách cung cấp dịch vụ hỗ trợ toán quốc tế cho khách hàng chiết khấu chứng từ, cho vay nhập khẩu, bảo lãnh nhập khẩu, dịch vụ tư vấn xuất nhập khẩu… Đồng thời tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển hoạt động nghiệp vụ khác tín dụng, bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối,… Các dịch vụ mặt giúp ngân hàng tăng thêm thu nhập, mặt khác giúp ngân hàng hạn chế rủi ro đáp ứng nhu cầu ngày phức tạp doanh nghiệp xuất nhập khẩu, qua thu hút ngày nhiều khách hàng Dịch vụ toán quốc tế làm tăng tính khoản cho ngân hàng Trong trình thực phương thức toán quốc tế cho khách hàng, ngân hàng yêu cầu khách hàng ký quỹ khoản tiền tỉ lệ với giá trị mà ngân hàng bảo lãnh toán Nguồn tiền tương đối ổn định phát sinh thường xuyên việc thực L/C nhập cho khách hàng Vì vậy, thời gian chờ đợi toán, ngân hàng sử dụng khoản tiền để hỗ trợ toán cần thiết, chí sử dụng để kinh doanh, đầu tư ngắn hạn kiếm lời Nói tóm lại, hoạt động toán quốc tế kinh doanh đối ngoại ngân hàng thương mại hình thức chủ yếu để tài trợ ngoại thương cho đơn vị xuất nhập Hoạt động toán quốc tế vững mạnh góp phần nâng cao uy tín ngân hàng, thu hút thêm khách hàng, tăng thu nhập cho ngân hàng, góp phần cải tiến hỗ trợ cho sản phẩm ngân hàng, mở rộng quan hệ đối ngoại tạo điều kiện để đại hóa công nghệ ngân hàng Ngược lại, nghiệp vụ huy động vốn, cho vay, kinh doanh tiền tệ… hoạt động có hiệu tạo điều kiện cho hoạt động toán quốc tế phát triển 1.2 Các phương thức toán hàng hóa nhập chủ yếu Phương thức toán quốc tế, hiểu cách đơn giản, cách thức định, thông qua người mua trả tiền, nhận hàng người bán nhận tiền, giao hàng Để phù hợp với tính đa dạng phong phú mối quan hệ thương mại toán quốc tế người ta thiết lập phương thức toán khác Tùy theo điều kiện hoàn cảnh cụ thể, bên đối tác quan hệ thương mại quốc tế, lựa chọn thỏa thuận với sử dụng phương thức toán phù hợp với lợi ích hai bên Có ba phương thức toán quốc tế áp dụng phổ biến toán hàng hóa nhập là: phương thức toán chuyển tiền, phương thức toán nhờ thu phương thức tín dụng chứng từ Ba phương thức áp dụng tùy theo mức độ tin cậy hai bên quan hệ mua bán: Mức độ tin cậy Tin cậy nhiều Tin cậy vừa Tin cậy Phương thức toán Chuyển tiền Nhờ thu Tín dụng chứng từ Phí tổn Thấp Vừa Cao 1.2.1 Phương thức chuyển tiền 1.2.1.1 Khái niệm Thanh toán chuyển tiền phương thức toán, khách hàng (người có yêu cầu chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình, chuyển số tiền định cho người khác (người thụ hưởng) địa điểm định 1.2.1.2 Các bên tham gia phương thức chuyển tiền: - Người yêu cầu chuyển tiền (Remitter): người yêu cầu ngân hàng thay thực chuyển tiền nước ngoài, thường người nhập khẩu, người mắc nợ người có nhu cầu chuyển vốn - Người thụ hưởng (Beneficiary): người nhận số tiền chuyển tới thông qua ngân hàng; thường người xuất khẩu, chủ nợ nói chung người chuyển tiền định 10 thường Các loại L/C đặc biệt ngân hàng sử dụng Trong yêu cầu toán ngày cao đa dạng đòi hỏi ngân hàng phải đa dạng hình thức tài trợ xuất Để đáp ứng yêu cầu toán ngày cao nay, ngân hàng dự định đưa loại L/C đặc biệt vào sử dụng L/C giáp lưng, L/C chuyển nhượng, L/C đối ứng, L/C điều khoản đỏ… - Cải tiến công nghệ toán quốc tế: Mặc dù sở vật chất đại hóa, ngân hàng ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật vào toán quốc tế nay, công nghệ toán quốc tế ngân hàng có trục trặc, lỗi phần mềm, gây ảnh hưởng đến tốc độ toán quốc tế, chưa đáp ứng yêu cầu khách hàng Riêng với hoạt động toán hàng hóa nhập khẩu, cần phải lấy lại giữ vững tốc độ phát triển, có nhiều biện pháp thu hút khách hàng để tăng thị phần tăng nguồn thu phí dịch vụ từ toán hàng hóa nhập tổng thu nhập chi nhánh Ngoài ra, chi nhánh đưa định hướng gắn liền hoạt động toán quốc tế với kinh doanh ngoại hối, đào tạo đào tạo lại kết hợp với nghiên cứu khách hàng nhằm nâng cao trình độ cho cán 3.2 Giải pháp mở rộng hoạt động toán hàng hóa nhập Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng: 3.2.1 Hoàn thiện quy trình toán hàng hóa nhập Một nguyên nhân mà lượng khách hàng đến giao dịch Chi nhánh NHCT – HBT không nhiều thời gian toán chưa nhanh chóng, chưa đáp ứng yêu cầu khách hàng, đặc biệt phương thức tín dụng chứng từ Nguyên nhân phối hợp chặt chẽ phòng ban ngân hàng Khách hàng đến mở L/C trường hợp vay vốn ngân hàng để ký quỹ phải tiếp xúc với nhiều phòng ban, trước hết phòng khách hàng (phòng tín dụng), khách hàng 62 đồng ý phê duyệt cho vay vốn phòng tài trợ thương mại tiến hành mở L/C thời gian thường bị kéo dài, gây phiền hà cho khách hàng Điều hạn chế tính phục vụ kịp thời, ảnh hưởng tới hội kinh doanh khách hàng ảnh hưởng xấu tới mối quan hệ ngân hàng khách hàng Ban giám đốc Chi nhánh cố gắng khắc phục cách tăng cường phối hợp phòng ban song giải pháp tạm thời Để giải vấn đề cách lâu dài cần chuẩn hóa trình nghiệp vụ toán quốc tế nói chung toán hàng hóa nhập nói riêng cho hợp lý, phát huy tính chủ động phận Tiếp đó, cần phải xác định tỷ lệ ký quỹ hợp lý đối tượng khách hàng mở L/C Định mức ký quỹ hợp lý không giúp cho ngân hàng tránh rủi ro toán mà tạo điều kiện hỗ trợ khách hàng vốn, từ giúp ngân hàng thu hút nhiều khách hàng Bởi giai đoạn khan vốn nay, khách hàng chọn ngân hàng mà đưa mức ký quỹ thấp Xác định mức ký quỹ phù hợp dựa vào nhân tố: - Uy tín khả toán nhà nhập khẩu: nhà nhập doanh nghiệp lớn, có quan hệ lâu năm, có uy tín tốt toán ngân hàng định mức ký quỹ thấp Ngược lại, khách hàng chưa có uy tín giao dịch lần đầu ngân hàng chưa nắm rõ tình hình tài cảu họ định mức kỹ quỹ lên đến 100% giá trị toán phải có tài sản đảm bảo hay người bảo lãnh - Khả tiêu thụ sản phẩm: tùy thuộc loại hàng nhập hàng tiêu thụ nhanh chậm, chất lượng lâu bền hay dễ bị giảm sút, thị trường tiêu thụ rộng rãi hay hạn chế, giá ổn điịnh hay biến động thất thường, nhu cầu tiêu thụ có tính chất thường xuyên hay thời vụ… mà ngân hàng định mức kỹ quỹ cao hay thấp 63 - Hiệu kinh tế lô hàng nhập về: định mức ký quỹ phải lớn tỉ suất lợi nhuận mà lô hàng mang lại giá trị chuyển nhượng lô hàng nhỏ giá trị nhập - Tỷ lệ trượt giá đồng tiền: thời kỳ tỉ giá biến động mạnh, ngân hàng phải điều chỉnh tỉ lệ ký quỹ để tránh rủi ro tỉ giá, tỷ lệ điều chỉnh phải tương ứng với tỉ lệ trượt giá đồng tiền dự kiến thời gian tới Như vậy, để xác định mức ký quỹ phù hợp với đối tượng khách hàng trước hết ngân hàng cần phải làm tốt khâu thẩm định khách hàng, lô hàng nhập khâu dự báo biến động tỷ giá để có thông tin xác, trung thực Mặt khác ngân hàng nên có phòng xuất phòng nhập riêng biệt để việc kiểm tra chứng từ cách tốt nhất, tránh sai lầm nhầm lẫn gây Và công tác tư vấn cho khách hàng đạt hiệu cao hơn, từ nâng cao chất lượng toán quốc tế, hạn chế rủi ro ngày có nhiều doanh nghiệp nhập tìm đến với ngân hàng 3.2.2 Tiếp tục đổi phát triển công nghệ ngân hàng Khoa học công nghệ đóng vai trò đặc biệt quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng tiêu chí hoạt động ngân hàng nhanh chóng, kịp thời xác Trong xu hội nhập giới ngân hàng đòi hỏi ngân hàng thương mại phải nỗ lực việc đại hóa công nghệ ngân hàng, ứng dụng công nghệ vào hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động toán hàng hóa nhập nói riêng để nâng cao sức cạnh tranh với ngân hàng nước mà ngân hàng nước Trong thời gian qua, chi nhánh NHCT HBT đầu tư nhiều vào thiết bị công nghệ phục vụ cho hoạt động ngân hàng, đặc biệt từ áp dụng chương trình đại hóa ngân hàng –INCAS Tuy nhiên, thực tế xảy trục trặc, lỗi 64 chương trình… gây chậm trễ cho trình toán chưa đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng Việc đại hóa công nghệ ngân hàng đòi hỏi phải thực đồng cần tiếp tục ứng dụng nhiều chương trình công nghệ tiên tiến vào lĩnh vực toán quốc tế nâng cao trình độ sử dụng công nghệ cho toán viên 3.2.3 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác toán hàng hóa nhập Như biết, người giữ vai trò trung tâm hoạt động kinh tế xã hội Đối với lĩnh vực hoạt động dịch vụ ngân hàng, người đóng vai trò quan trọng Trong xu hội nhập ngày nay, để tồn cạnh tranh với ngân hàng nước ngoài, chi nhánh NHCT HBT cần phải có đội ngũ nhà quản lý cán có trình độ cao, có lực, óc sáng tạo đáp ứng yêu cầu đổi mới, tiếp thu nhanh nhạy công nghệ đại, vận dụng cách linh hoạt vào trường hợp cụ thể Để có đội ngũ vậy, Chi nhánh cần áp dụng quy chế thi tuyển cán chặt chẽ, sử dụng người việc để tạo điều kiện cho cán phát huy hết lực mình, đạt hiệu cao công việc Thêm vào đó, cần phải không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ, trình độ ngoại ngữ vi tính cán làm công tác toán nghiệp vụ toán xuất nhập nghiệp vụ ngân hàng quốc tế phức tạp mặt quy trình xử lý nghiệp vụ, thường xuyên giao dịch tiếng Anh thực chủ yếu máy vi tính Ngoài việc thân cá nhân tự học hỏi, trau dồi kiến thức toán quốc tế ngân hàng cần đầu tư không nhỏ việc lập khóa đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho toán viên, cho họ nghiên cứu khảo sát nhiều ngân hàng tiên tiến giới, thường xuyên cập nhật cho họ tài liệu liên quan đến hoạt động toán 65 quốc tế hướng dẫn họ sử dụng công nghệ phần mềm áp dụng toán Bên cạnh việc không ngừng nâng cao trình độ kỹ thuật nghiệp vụ, kiến thức chuyên môn, việc giáo dục phẩm chất trị, đạo đức nghề nghiệp cho cán công nhân viên vấn đề quan trọng Thực tế số ngân hàng khác có trường hợp toán viên câu kết với khách hàng để lừa đảo ngân hàng, hay cố tình tìm cách trì hoãn toán với nước làm cho ngân hàng bị thiệt hại tài lẫn uy tín Đồng thời, cán nhân viên phải làm công tác Marketing ngân hàng để thu hút ngày nhiều khách hàng Bởi hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động cung ứng dịch vụ, hài lòng khách hàng phụ thuộc nhiều vào thái độ phục vụ nhân viên Chính thế, toán viên không cần giỏi nghiệp vụ mà phải giỏi ngoại giao Họ cần giữ thái độ niềm nở, vui vẻ tiếp xúc với khách hàng, tận tình hướng dẫn, tư vấn cho khách hàng họ có vướng mắc Thêm vào đó, người cán phải biết tự hoàn thiện tự phấn đấu thi đua đạt nhiều thành tích công tác, góp phần nâng cao hình ảnh ngân hàng thị trường Có thế, hoạt động toán quốc tế nói chung toán hàng hóa nhập nói riêng ngân hàng đạt hiệu cao ngày mở rộng 3.2.4 Đẩy mạnh chiến lược khách hàng Có thể nói hoạt động ngân hàng tồn khách hàng định sống ngân hàng, khối lượng khách hàng phản ánh quy mô giao dịch ngân hàng, hình ảnh uy tín ngân hàng Do đó, việc trì quan hệ với khách hàng truyền thống thu hút thêm khách hàng nhiệm vụ trung tâm cho tồn phát triển ngân hàng, môi trường cạnh tranh gay gắt nay, muốn thực 66 nhiệm vụ việc tăng cường chiến lược khách hàng vô quan trọng cần thiết Thực chiến lược khách hàng bao gồm việc quan tâm đến khách hàng, thực sách ưu đãi khách hàng, sẵn sàng tư vấn miễn phí nghiệp vụ cho khách hàng giữ thái độ niềm nở, nhiệt tình chào đón khách hàng tới giao dịch Thông qua sách tạo ấn tượng tốt, tạo tin tưởng cho khách hàng tiếp xúc với ngân hàng, củng cố mối quan hệ với khách hàng truyền thống thu hút thêm khách hàng Trong hoạt động toán hàng hóa nhập khẩu, ngân hàng thực ưu đãi với khách hàng như: ưu đãi vốn vay, thời hạn lãi suất vay vốn để mở L/C; ưu đãi tỷ lệ ký quỹ, điều kiện mở L/C; ưu đãi phí dịch vụ, giá mua ngoại tệ,… Ngoài ra, ngân hàng cần thành lập phận Marketing để thường xuyên tiếp xúc tìm hiểu nhu cầu khách hàng thông qua tăng cường buổi tiếp xúc cá nhân, tổ chức buổi hội nghị khách hàng…; tăng cường hoạt động tiếp thị, quảng cáo nhằm thu hút doanh nghiệp nhập khẩu, doanh nghiệp có nhu cầu mua bán ngoại tệ tới giao dịch ngân hàng 3.2.5 Nâng cao lực quản trị rủi ro toán hàng nhập Hoạt động toán hàng hóa nhập chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn ngân hàng, kể tên như: rủi ro kỹ thuật nghiệp vụ, rủi ro đạo đức, rủi ro trị, rủi ro hối đoái… Đây rủi ro khó lường trước xuất phát từ nguyên nhân chủ quan lẫn nguyên nhân khách quan, từ phía người nhập khẩu, từ phía người xuất khẩu, rủi ro từ phía thân ngân hàng Chính ngân hàng cần phải có biện pháp phòng chống rủi ro cho 67 Trước hết chi nhánh cần phải thẩm định kỹ khách hàng, phương án sản xuất kinh doanh khách hàng đến xin mở L/C, từ đưa mức kỹ quỹ hợp lý đối tượng khách hàng Tiếp đó, cần nghiên cứu kỹ đơn yêu cầu mở L/C khách hàng để đưa điều khoản thích hợp vào L/C, nhằm bảo vệ lợi ích, đem lại an toàn cho ngân hàng khách hàng Khi kiểm tra chứng từ phía nước gửi đến toán viên phải kiểm tra thật tỉ mỉ, thận trọng, phải tuân thủ quy định UCP500 tránh trường hợp không phát lỗi chứng từ không hoàn hảo, lại từ chối chứng từ phù hợp, hay làm hội từ chối chứng từ có sai sót Ngoài ra, chi nhánh nhà nhập cần có kiểm tra thông tin phía người xuất để tránh trường hợp nhà xuất có ý đồ lừa đảo Còn loại rủi ro hối đoái, ngân hàng phòng tránh việc thực hợp đồng giao dịch ngoại hối như: Future, Option, Swap, Forward… Càng hạn chế rủi ro, ngân hàng bảo vệ lợi ích mình, đồng thời nâng cao uy tín thị trường, từ thu hút nhiều khách hàng 3.2.6 Tăng cường công tác tư vấn cho khách hàng: Hầu hết doanh nghiệp Việt nam tham gia vào hoạt động nhập kinh nghiệm nghiệp vụ ngoại thương nghiệp vụ toán quốc tế Trong đối tác nước họ thường doanh nghiệp có bề dày kinh nghiệm, sành sỏi thương trường Do đó, doanh nghiệp Việt Nam thường dễ gặp rủi ro, ký kết phải điều khoản bất lợi, chọn phương thức toán không phù hợp, chí bị đối tác lừa hoàn toàn Với tư cách ngân hàng người nhập khẩu, phương diện bảo vệ quyền lợi cho người nhập khẩu, ngân hàng cần tư vấn cho khách hàng từ khâu ký kết hợp đồng ngoại thương, tư vấn để họ lựa 68 chọn phương thức toán, điều kiện toán phù hợp, tránh ký kết phải điều khoản bất lợi cho Ví dụ chọn phương thức toán, ngân hàng tư vấn cho khách hàng lựa chọn phương thức toán dựa mối quan hệ với phía đối tác, cụ thể: Đối với giao dịch mua bán thường xuyên, theo chu kỳ nên áp dụng phương thức tín dụng thư tuần hoàn, để tiết kiệm chi phí thời gian; giao dịch mà người nhập hiểu biết tin cậy cao phía đối tác nên áp dụng phương thức toán đơn giản, tiết kiệm chi phí rút ngắn thời gian phương thức chuyển tiền hay nhờ thu Còn với giao dịch lần đầu, người nhập chưa hiểu rõ người xuất nên áp dụng phương thức tín dụng chứng từ đề đảm bảo quyền lợi mình, hạn chế rủi ro Trong khâu mở L/C ngân hàng giúp khách hàng lựa chọn loại hình L/C, điều khoản nên đưa vào L/C, thời hạn L/C để tránh việc mở L/C sớm gây ứ đọng vốn nhà nhập phải ký quỹ đồng thời tránh việc mở L/C muộn gây khó khăn cho người xuất việc giao hàng Và cuối khâu toán, ngân hàng cần tư vấn cho họ cách thức xử lý chứng từ gửi đến không phù hợp… để tránh rủi ro không đáng có Làm tốt công tác này, đem lại lợi ích, an toàn cho khách hàng mà cho thân ngân hàng, từ khách hàng cảm thấy tin tưởng ngân hàng ngày trung thành với ngân hàng 3.2.7 Tăng cường phối hợp nghiệp vụ toán nhập khẩu, tín dụng kinh doanh ngoại hối Trong hoạt động toán nhập khẩu, khách hàng thường có nhu cầu sử dụng ngoại tệ, lại gặp khó khăn đủ lượng ngoại tệ cần thiết Khi ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp nhập Việt nam phép mua ngoại tệ ngân hàng cách 69 nhanh chóng nhằm đảm bảo yêu cầu toán Với doanh nghiệp gặp khó khăn vốn để ký quỹ mở L/C ngân hàng tạo điều kiện cho vay thông qua ký kết khế ước với phòng tín dụng sở xem xét số tiêu chuẩn như: mặt hàng nhập có thuộc chiến lược nhập nhà nước hay không, tình hình tài doanh nghiệp có lành mạnh không… Qua đó, ngân hàng nâng cao hiệu ba nghiệp vụ: toán hàng hóa nhập khẩu, tín dụng kinh doanh ngoại hối; khách hàng thuận lợi công việc kinh doanh Để làm vậy, cần có phối hợp nhịp nhàng phận nghiệp vụ ngân hàng, cung cấp cho thông tin cần thiết khách hàng để kịp thời phòng tránh rủi ro, xử lý cách nhanh chóng vấn đề phát sinh 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Với Nhà Nước ngành: - Hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động toán hàng hóa nhập khẩu: hoạt động toán quốc tế nói chung hoạt động toán hàng hóa nhập nói riêng muốn thông suốt đạt hiệu cao đòi hỏi phải có môi trường pháp lý hoàn thiện Hiện nay, toán xuất nhập NHTM chủ yếu dựa vào số quy tắc thực hành theo thông lệ quốc tế mà thực UCP500, URC522… văn chung chung, không bao quát hết vấn đề nảy sinh thực tiễn việc áp dụng vào nước hiệu đến mức tùy thuộc vào luật pháp quốc gia nước Trong nước khác có văn quy định cụ thể nghiệp vụ toán phù hợp với điều kiện riêng nước họ Việt Nam với hệ thống Pháp luật thiếu chưa đồng lại chưa có văn quy định nghiệp vụ Điều ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động toán chủ thể bên phía Việt nam, đặc biệt có tranh chấp phát sinh phía Việt nam thường tỏ lúng 70 túng việc kiện tụng xử lý kiện tụng Do đó, việc sớm nghiên cứu soạn thảo ban hành văn pháp luật riêng biệt cho hoạt động toán hàng hóa nhập hỗ trợ cho doanh nghiệp ngân hàng có sở để phát triển, mở rộng hoạt động kinh doanh Bên cạnh đó, Chính Phủ cần rà soát, xem xét lại, sửa đổi Nghị định Pháp lệnh có hiệu lực thi hành chứa đựng nhiều mâu thuẫn, bất cập không đồng làm cho hệ thống luật thực vào sống, phát huy tác dụng tích cực hoạt động toán hàng hóa nhập - Có sách thương mại ổn định, đồng bộ: Việc ban hành sách kinh tế, thương mại hợp lý ổn định điều kiện để giúp doanh nghiệp nhập an tâm tin tưởng đẩy mạnh hoạt động kinh doanh Hoạt động xuất nhập doanh nghiệp có phát triển hoạt động toán quốc tế ngân hàng mở rộng Thời gian qua sách liên quan đến hoạt động nhập Chính phủ chưa rõ ràng, không ổn định Năm cho phép nhập mặt hàng này, năm sau lại cấm nhập khẩu, làm cho doanh nghiệp rơi vào tình trạng tiến thoái lưỡng nan Thêm vào biểu thuế thay đổi làm cho việc tính toán hiệu kinh doanh doanh nghiệp không xác Điều gây tâm lý e ngại khó khăn cho doanh nghiệp việc thực kế hoạch kinh doanh Vì vậy, trước thay đổi hay ban hành sách Chính phủ cần phải có chuẩn bị trước cho doanh nghiệp, để doanh nghiệp nhập chủ động hoạt động - Các ngành quan hữu quan khác cần có phối hợp, hợp tác chặt chẽ giúp cho công tác toán hàng hóa nhập ngân hàng thuận lợi nhanh chóng 71 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước - Xây dựng văn hướng dẫn thi hành luật NH thông lệ quốc tế: Luật Ngân hàng Nhà nước luật tổ chức tín dụng ban hành lâu chưa thật rõ ràng đầy đủ, NHNN cần tiếp tục xây dựng văn luật để triển khai thực có hiệu hai Luật Ngoài NHNN cần nghiên cứu, ban hành văn hướng dẫn cụ thể việc áp dụng thông lệ quốc tế toán quốc tế giúp ngân hàng hạn chế rủi ro toán hàng hóa nhập - Từng bước hoàn thiện thị trường ngoại tệ liên ngân hàng để tạo điều kiện cho hoạt động toán hàng hóa nhập phát triển: Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thị trường trao đổi, cung cấp ngoại tệ nhằm giải mối quan hệ ngoại tệ ngân hàng với Hiện tại, Việt nam NHTM nói chung thường gặp khó khăn lượng ngoại tệ có sẵn để bán cho khách hàng nhập nhằm toán cho nước Vì vậy, việc phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng điều cần thiết để NHTM mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ toán hàng hóa nhập khẩu, đồng thời làm sở cho việc hình thành thị trường hối đoái hoàn chỉnh nước ta Để làm điều đó, NHNN cần: + Đa dạng hóa loại ngoại tệ, phương tiện toán quốc tế mua bán thị trường + Đa dạng hóa hình thức giao dịch mua bán giao dịch giao (Spot), giao dịch kỳ hạn (Forward), giao dịch hoán đổi (Swap), giao dịch quyền chọn (Option) + Mở rộng đối tượng tham gia thị trường ngoại tệ liên ngân hàng nhằm tạo cho thị trường hoạt động sôi động hơn, với tỷ giá chuẩn hơn, sát thực tế 3.3.3 Với doanh nghiệp nhập khẩu: 72 Như biết, tồn lớn doanh nghiệp nhập Việt nam trình độ nghiệp vụ ngoại thương toán quốc tế yếu kém, họ dễ gặp rủi ro thực ký kết hợp đồng ngoại thương, lựa chọn phương thức toán thích hợp… kết không gây thiệt hại cho thân doanh nghiệp mà ảnh hưởng đến tài uy tín ngân hàng Để hạn chế rủi ro này, doanh nghiệp nhập cần: - Nâng cao trình độ nghiệp vụ ngoại thương toán quốc tế: doanh nghiệp thực biệ pháp cách không ngừng đào tạo cán bộ, cho họ tham gia vào lớp học nghiệp vụ, hay thuê chuyên gia giảng dạy đơn vị Bên cạnh đó, cá nhân phải tự trau dồi kiến thức, học hỏi kinh nghiệm từ nhà kinh doanh lớn hay từ ngân hàng - Các doanh nghiệp cần thật thận trọng lựa chọn bạn hàng nước Hiện có nhiều vụ tranh chấp xảy doanh nghiệp không tìm hiểu kỹ thông tin đối tác trước giao dịch Do đó, việc nắm tình hình tài chính, uy tín bên xuất cần thiết Để nắm thông tin đó, doanh nghiệp nhập Việt nam thông qua Phòng thương mại công nghiệp Việt nam, Bộ thương mại, Trung tâm tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ ngoại giao, thông qua dịch vụ tư vấn ngân hàng phục vụ mình… kết hợp với nguồn khác báo chí, Internet… - Các đơn vị tham gia ký kết hợp đồng nhập khẩu, phải có cán chuyên trách xuất nhập Các cán phải nắm rõ nghiệp vụ ngoại thương, am hiểu luật thương mại quốc tế toán quốc tế, thông thạo ngoại ngữ Đồng thời, phải thật thận trọng, cân nhắc trước đưa điều khoản vào hợp đồng chấp nhận điều khoản phía đối tác Những điều khoản chưa rõ ràng, không an toàn phải đề 73 nghị bên bổ sung, sửa đổi cho phù hợp, tuyệt đối không vội vàng, bất cẩn - Trong thực ký kết hợp đồng toán, có vướng mắc doanh nghiệp cần nói rõ cho ngân hàng, xin ý kiến tư vấn ngân hàng, tránh tình trạng tự ý thực hiện, làm sai quy định dẫn đến hậu không đáng có - Ngoài ra, doanh nghiệp cần phải thúc đẩy mối quan hệ với ngân hàng nhằm tranh thủ trợ giúp ưu đãi từ phía ngân hàng 3.3.4 Với Ngân hàng Công Thương Việt Nam Là chi nhánh Ngân hàng Công thương Việt nam, chi nhánh NHCT Hai Bà Trưng chịu quản lý, đạo NHCT VN có ràng buộc định vốn, trang thiết bị công nghệ, quan hệ bạn hàng, mức lãi suất cho vay, mức phí dịch vụ… mà chiến lược mở rộng hoạt động toán hàng hóa nhập chi nhánh cần quan tâm, giúp đỡ, đạo Hội sở phương diện có liên quan để chi nhánh thực tốt công tác này, cụ thể: - Mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý nước ngoài: Hệ thống NHCT VN chưa có nhiều quan hệ đại lý với NH khắp giới, điều gây nhiều khó khăn việc thực toán cho phía đối tác nước ngoài, làm chậm trình toán phải giao dịch qua nhiều cầu nối ngân hàng khác nhau, từ làm hạn chế phần số lượng khách hàng đến giao dịch chi nhánh Chính thế, NHCT cần trọng thiết lập mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng nước để tạo điều kiện cho giao dịch diễn nhanh chóng, xác, giúp NHCT chi nhánh NHCT HBT nắm bắt thông tin thị trường thương nhân nước để tư vấn cho khách hàng thực kinh doanh có lợi nhất, hạn chế rủi ro việc lựa chọn đối tác 74 - Hỗ trợ vốn kỹ thuật cho chi nhánh NHCT HBT để ngày đại hóa công nghệ ngân hàng, đào tạo, nâng cao trình độ toán viên Đây hai vấn đề cốt yếu để phát triển, mở rộng hoạt động toán hàng hóa nhập chi nhánh - Cho phép chi nhánh chủ động nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, không phép mua bán ngoại tệ đơn vị hệ thống, mà ngân hàng hệ thống, kể mua bán giao ngay, kỳ hạn hoán đổi để có lượng ngoại tệ cần thiết phục vụ công tác toán hàng hóa nhập - Xây dựng biểu phí dịch vụ, chế độ ký quỹ hợp lý, cho phép chi nhánh linh hoạt điều chỉnh mức phí, mức ký quỹ phù hợp với trường hợp cụ thể - Thường xuyên quan tâm, lắng nghe ý kiến đề xuất chi nhánh, hỗ trợ kịp thời cho chi nhánh để góp phần vào phát triển chung toàn hệ thống Tóm lại, quan tâm trợ giúp, dẫn Hội sở Ngân hàng Công Thương Việt Nam vấn đề liên quan đến vốn, kỹ thuật, nghiệp vụ nhằm giải kịp thời vướng mắc toán quốc tế nói chung toán nhập nói riêng có ý nghĩa quan trọng thiết thực nhằm giúp chi nhánh ngày mở rộng hoạt động toán hàng hóa nhập KẾT LUẬN Việt Nam giai đoạn thực cam kết hiệp định thương mại Việt Mỹ, AFTA chuẩn bị gia nhập WTO Điều giúp kinh tế Việt Nam hòa nhập với kinh tế khu vực giới, tham gia ngày sâu rộng vào trình hợp tác phân công lao động quốc tế Cùng với tăng trưởng kinh tế đối ngoại, hoạt động xuất nhập 75 nước ta ngày phát triển, đòi hỏi hoạt động toán hàng hóa xuất nhập nói chung hoạt động toán hàng hóa nhập nói riêng phải ngày hoàn thiện mở rộng Qua thời gian nghiên cứu thực tế hoạt động toán hàng hóa nhập chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng, em nhận thức rõ tầm quan trọng việc hoàn thiện mở rộng hoạt động mà nhập có vai trò quan trọng phát triển đất nước Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu lý luận kết hợp với thực tiễn, em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp với vấn đề sau: Thứ nhất: Lý luận chung toán hàng hóa nhập khẩu, phương thức toán hàng hóa nhập chủ yếu, đưa số nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động toán hàng hóa nhập ngân hàng thương mại Thứ hai: Với hệ thống thông tin, số liệu thu thập từ thực tế, khóa luận phân tích tình hình thực tế hoạt động toán hàng hóa nhập chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng, đánh giá kết đạt tồn nguyên nhân tồn làm ảnh hưởng đến quy mô hoạt động Thứ ba: Trên sở phân tích kết đạt hạn chế hoạt động toán hàng hóa nhập khẩu, khóa luận đưa giải pháp, kiến nghị mang tính thực tiễn nhằm mở rộng hoạt động toán hàng hóa nhập chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng Do hiểu biết em nhiều hạn chế, nên khóa luận chắn không tránh khỏi có thiếu sót Em mong nhận hỗ trợ bảo thêm thầy cô Em xin chân thành cảm ơn 76 [...]... HÀNG HÓA NHẬP KHẨU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HAI BÀ TRƯNG HÀ NỘI 2.1 Khái quát về Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng 2.1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng là một chi nhánh của ngân hàng Công thương Việt nam Sau khi thực hiện nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng về tổ chức bộ máy NHNN Việt nam chuyển sang cơ chế ngân hàng hai. .. tổ chức của Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng Chuyển mới mô hình tổ chức của Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng theo dự án hiện đại hóa ngân hàng Công Thương, gồm có các phòng ban, nghiệp vụ sau: (1) Phòng Kế toán giao dịch: Là phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng, tổ chức hạch toán kế toán theo quy định của Nhà nước và của Ngân hàng Công thương Việt... tác động đến sự sôi động hay trầm lắng trong hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động thanh toán hàng hóa xuất nhập khẩu nói riêng Việc đưa ra các quyết định mang tính chi n lược là bảo hộ mậu dịch hay tự do hóa mậu dịch có ảnh hưởng lớn đến việc xuất nhập khẩu hàng hóa của các doanh nghiệp, từ đó gián tiếp tác động đến hoạt động thanh toán hàng hóa xuất nhập khẩu của các ngân hàng Bên cạnh đó, chính... có tác động lớn đến hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa, dịch vụ và thanh toán quốc tế Ví dụ như chính sách thuế của Nhà nước, khi thuế nhập khẩu cao, hàng hóa nhập khẩu vào nước đó giảm và hoạt động thanh toán quốc tế sẽ giảm theo, hoặc khi Nhà nước cấm 27 nhập khẩu một mặt hàng nào đó thì cũng tác động tương tự tới hoạt động thanh toán quốc tế Chính sách kinh tế đối ngoại của Nhà nước cũng tác động đến... nhà nhập khẩu chấp nhận và thanh toán hay không Phương thức thanh toán này hoàn toàn dựa vào sự tín nhiệm lẫn nhau giữa nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu, nó có đảm bảo hơn hình thức thanh toán chuyển tiền ở chỗ, nhà nhập khẩu yêu cầu ngân hàng bên mua không giao chứng từ cho nhà nhập khẩu đi lấy hàng khi người nhập khẩu chưa thanh toán tiền Tuy nhiên, tốc độ thanh toán vẫn chậm, rủi ro cho bên xuất khẩu. .. lệ thì ngân hàng sẽ tiến hành thanh toán - Trường hợp bộ chứng từ hợp lệ: Ngân hàng sẽ thông báo cho khách hàng biết để tiến hành thủ tục thanh toán Bước 7: Thanh toán LC - Đối với LC xác nhận: Khi ngân hàng thông báo xuất trình chỉ thị về bộ chứng từ hợp lệ cho ngân hàng xác nhận, thì đồng thời ngân hàng thông báo tự động ghi nợ tài khoản của ngân hàng xác nhận tại ngân hàng mình Lúc này ngân hàng xác... Người nhập khẩu (Drawee) (1) HĐTM (1) Người xuất khẩu chuyển giao hàng hóa, đồng thời cũng chuyển giao chứng từ hàng hóa sang người nhập khẩu (2) Người xuất khẩu lập hối phiếu và giấy nhờ thu, gửi tới ngân hàng phục vụ mình nhờ thu hộ tiền ở người nhập khẩu (3) Ngân hàng phục vụ người xuất khẩu chuyển hối phiếu sang ngân hàng phục vụ người nhập khẩu để nhờ thu hộ tiền (4) Ngân hàng phục vụ người nhập khẩu. .. người nhập khẩu ở nước ngoài để thu tiền người nhập khẩu (4) Ngân hàng thu tiền báo cho người nhập khẩu và đề nghị họ thanh toán (5) Người nhập khẩu trả tiền hoặc ký chấp nhận hối phiếu có kỳ hạn (6) Ngân hàng thu tiền trao bộ chứng từ hàng hóa cho người nhập khẩu để họ đi nhận hàng 15 (7) Ngân hàng thu tiền chuyển số tiền thu được hoặc tờ hối phiếu đã được ký chấp nhận sang ngân hàng bên người xuất khẩu. .. tiền qua ngân hàng đại lý (hoặc chi nhánh) – ngân hàng trả tiền (4) Ngân hàng trả tiền thanh toán tiền cho người thụ hưởng 1.2.1.4 Quy trình thanh toán chuyển tiền hàng hóa nhập khẩu (chuyển tiền đi): Bước 1: Tiếp nhận và kiểm tra đơn yêu cầu chuyển tiền Bước 2: Lập chứng từ chuyển tiền đi Bước 3: Thực hiện các bút toán kế toán thích hợp Bước 4: Thực hiện thanh toán bồi hoàn cho ngân hàng thanh toán Bước... từ thanh toán theo thư tín dụng, gửi tới ngân hàng thông báo đề nghị thanh toán (6) Ngân hàng được chỉ định là ngân hàng thanh toán, tiến hành kiểm tra bộ chứng từ nếu thấy phù hợp các điều khoản trong thư tín dụng thì tiến hành thanh toán cho người xuất khẩu (hoặc chấp nhận, hoặc chi t khấu) (7) Sau khi đã thanh toán, ngân hàng chuyển bộ chứng từ sang cho ngân hàng phát hành và đòi tiền (8) Ngân hàng ... hành LC: - Có tài khoản tiền gửi ngoại tệ ngân hàng - Đơn xin mở LC - Hợp đồng ngoại thương (bản sao) - Giấy phép đăng ký hành nghề kinh doanh Với LC trả chậm tài liệu trên, cần có thêm: - Phương... hành mở LC * Phát hành LC trả ngay: - Nếu khách hàng không định đơn xin mở LC, ngân hàng chọn ngân hàng thông báo ngân hàng chiết khấu - Đăng ký số tham chiếu LC - Phát hành điện: Nếu thông qua mạng... hành LC xác nhận: - Ghi rõ tên, địa cụ thể ngân hàng xác nhận LC - Nếu phí xác nhận người nhập chịu, cần xác định nguồn tiền trả phí xác nhận, ngân hàng không cho vay khoản - Nếu phí xác nhận