Giải pháp nâng cao chất lưượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng công thương hai bà trưng

Chuyên đề tốt nghiệp Lời mở đầu Trong kinh tế thị trờng mà mối quan hệ hàng hoá tiền tệ ngày đợc mở rộng nhu cầu giao lu kinh tế xà hội nớc ngày trở nên cần thiết cấp bách Việc phát triển kinh tế quốc gia gắn liỊn víi sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ thÕ giới phận cấu thành nên phát triển Vì tài nớc phải hoà nhập với tài quốc tế ngân hàng thơng mại hoạt động kinh doanh đà đóng góp vai trò vô quan trọng hoà nhập Bằng hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại đà góp phần đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn kinh tế, tiết giảm chi phí lu thông xà hội ngày khẳng định đợc vai, vị trí chế thị trờng Tuy nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại tình trạng nợ tồn đọng từ năm trớc cha xử lý hết khoản nợ hạn phát sinh Đây trở ngại lớn cản trở phát triển ngân hàng Trong năm gần đây, chi nhánh ngân hàng NHCT Hai Bà Trng đà có cố gắng nhiều đà đạt đợc thành tựu định nh: d nợ cho vay tăng qua năm, tỷ lệ nợ hạn giảm, dich vụ ngân hàng tăng, thu phí dịch vụ kinh doanh ngoại tệ ngày tăng Song để đứng vững cạnh tranh bắt kịp với xu hớng đổi ngày chi nhánh cần nỗ lực việc quản lý chất lợng tín dụng Bởi chất lợng tín dụng không định đến tồn phát triển ngân hàng mà ảnh hởng đến toàn kinh Chuyên đề tốt nghiệp tế- xà hội Vậy làm để củng cố nâng cao chất lợng tín dụng Đây vấn đề quan trọng mà nhà quản trị ngân hàng lúc phải quan tâm Xuất phát từ bối cảnh phát triển kinh tế đất nớc thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh ngân hàng Công Thơng Hai Bà Trng, đà nghiên cứu lựa chọn đề tài: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh ngân hàng công thơng Hai Bà Trng nhằm đa giải pháp có khoa học để giải mặt tồn nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh Mục đích nghiên cứu đề tài Nhằm làm sáng tỏ vấn đề tín dụng chất lợng tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Phân tích, đánh giá thực trạng tín dụng chất lợng tín dụng chi nhánh NHCT Hai Bà Trng để phát vấn đề tồn tại tìm nguyên nhân, biện pháp nh đề kiến nghị nhằm khắc phục tồn 3.Đối tợng, phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu chất lợng tín dụng giải pháp để nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh NHCT Hai Bà Trng Phạm vi nghiên cứu giới hạn số vấn đề lý luận, thực tiễn có liên quan tực tiếp đến hoạt động tín dụng NHTM Chi nhánh NHCT Hai Bà Trng năm 2000 Đến 2003 Phơng pháp nghiên cứu Chuyên đề tốt nghiệp Đề tài sử dụng kết hợp phơng pháp phân tích, so sánh, diễn giải tổng kết thực tiễn Kết cấu đề tài: Đề tài gồm 95 trang 12 bảng, phần mở đầu kết luận, đề tài gồm chơng: Chơng 1: Khái chung tín dụng chất lợng tín dụng chi nhánh NHCT HBT Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng chi nhánh NHCT HBT Chơng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh NHCTHBT Chơng 1: Những vấn đề lý luận tín dụng chất lợng tín dụng ngân hàng 1.1.Lý luận chung tín dụng ngân hàng 1.1.1Khái niêm đặc trng tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Hiện nay, xu hội nhập cạnh tranh ngày gay gắt đà đặt cho chủ thể kinh tế hội thách thức Đòi hỏi thân chủ thể phải có cải tiến mặt nhằm tạo sức mạnh để chiến thắng cạnh tranh Muốn vậy, họ phải có lợng vốn Chuyên đề tốt nghiệp lớn nhiều vợt khẳ vốn tự có cuả doanh nghiệp Để giải khó khăn này, họ trực tiếp gặp để thơng lợng việc vay vốn thông qua thị trờng tài song chủ yếu gián tiếp qua trung gian tài đặc biệt NHTM NHTM trung gian tài chuyên thực việc đa ngời vay ngời cho vay kinh tế gặp hay nói cách đầy đủ NHTM loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất- đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Trong hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho ngân hàng; định chủ yếu đến tồn phát triển ngân hàng Song lại khó đa định nghĩa rõ ràng tín dụng mà tuỳ theo góc độ nghiên cứu xác định nội dung thuật ngữ Tín dụng(credit) xuất phát từ chữ la tinh lµ credo (tÝn tëng, tÝn nhiƯm) song thực tế sống thuật ngữ đợc hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau: -Xét góc độ chuyển dịch quĩ cho vay từ chủ thể thặng d tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kịêm tín dụng đợc coi phơng pháp chuyển dịch quỹ tõ ngêi cho vay sang ngêi ®i vay -XÐt mét quan hƯ tµi chÝnh thĨ, tÝn dơng lµ mét giao dịch tài sản sở có hoàn trả hai chủ thể Phổ biến giao dịch ngân hàng định chế tài khác, doanh nghiệp cá nhân thể dới hình thức cho vay, tức ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp cấp tiền vay cho bên vay sau thời hạn định ngời vay phải toán vốn gốc lÃi -Tín dụng có nghĩa số tiền cho vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng - Theo chức hoạt động ngân hàng tín dụng đợc hiểu giao dịch tài sản( tiền hàng hoá) bên cho vay ( ngân hàng định chế tài chính) với bên vay ( cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác) bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lÃi cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.1.2 Đặc trng tín dụng ngân hàng -Tín dụng cung cấp lợng giá trị dựa sở lòng tin Trong bối cảnh kinh tế thị trờng có cạnh tranh gay gắt yếu tố uy tín đợc đặt lên hàng đầu ®©y, ngêi cho vay tin tëng ngêi ®i vay sư dơng vèn cã hiƯu qu¶ sau mét thêi gian nhÊt định có khả trả đợc nợ Đây yếu tố quản trị tín dụng -Tín dụng chuyển nhợng lợng giá trị có thời hạn Đặc trng tín dụng xuất phát từ tính chuyện nhợng tạm thời để thực hành vi cấp tín dụng ngân hàng phải tạo cho nguồn vốn định khoảng thời gian định để đảm bảo thu hồi nợ hạn, ngời cho vay phải xác định đợc rõ thời gian cho vay sở xem xét đến trình chuyển vốn đối tợng vay tính chất vốn ngân hàng Nếu thời hạn cho vay < chu kỳ chuyển Chuyên đề tốt nghiệp vốn đối tợng vay đến hạn khách hàng cha có nguồn để trả nợ, gây khó khăn cho khách hàng Ngợc lại, thời hạn cho vay dài chu kỳ chuyển vốn tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn không mục đích nguồn để trả nợ Nh vậy, ngân hàng định kỳ hạn nợ phù hợp với đối tợng vay khả trả nợ hạn cao ngợc lại -Tín dụng chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị nguyên tắc phải hoàn trả gốc lÃi Đặc trng xuất phát từ tính chuyển nhợng tạm thời, từ tính sở hữu vốn, từ tồn phát triển ngân hàng đòi hỏi cấp tín dụng tín dụng phải đợc hoàn trả Giá trị hoàn trả thông thờng phải lớn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác, ngời vay phải trả thêm phần lÃi vốn gốc Vì vốn cho vay ngân hàng vốn huy động ngời tạm thời thừa vốn nên sau thời gian định ngân hàng phải trả lại cho ngời ký thác Mặt khác, ngân hàng cần phải có nguồn để bù đắp chi phí hoạt động nh: khấu hao tài sản cố định, trả lơng cán công nhân viên, chi phí văn phòng phẩm nên ngời vay vốn việc trả nợ gốc phải trả cho ngân hàng khoản lÃi -Tài sản giao dịch quan hệ giao dịch tín dụng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê ( bất động sản động sản) -Tín dụng hoạt động mang tính tiềm ẩn rủi ro cao tín dụng chịu tác động ảnh hởng ngời cho vay ngời vay mà phụ thuộc vào môi trờng hoạt động cho thân ngân hàng khách hàng Chuyên đề tốt nghiệp Khi môi trờng hoạt động thay đổi nh: lạm phát, tăng trởng kinh tế tác động trực tiếp đến khách hàng ngân hàng tác động đến chiến lợc kinh doanh ngân hàng 1.1.2.Vai trò tín dụng ngân hàng nỊn kinh tÕ thÞ trêng Trong nỊn kinh tÕ thị trờng, tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng đợc thể khía cạnh sau: Thứ nhất, Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ có hiệu cho kinh tế Trong kinh tế doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa nguồn vốn vốn tự có vốn nhận tài trợ từ bên nh: ngân hàng, doanh nghiệp khác Song tín dụng ngân hàng nguồn tài trợ có hiệu thoả mÃn nhu cầu vốn số lợng thời hạn đồng thời chi phí sử dụng vốn tín dụng ngân hàng thấp chi phí từ chủ thể khác Thứ hai, Tín dụng ngân hàng công cụ để giải mâu thuẫn ngời thừa vốn với ngời thiếu vốn tín dụng ngân hµng thu hót tËp trơng mäi ngn vèn tiỊn tƯ tạm thời nhàn rỗi tổ chức kinh tế, dân c để đầu t cho trình mở rộng sản xuất, tăng trởng kinh tế, đáp ứng đẩy đủ nhu cầu vốn, thúc đẩy tái sản xuất mở rộng tạo điều kiện thuận lợi cho kinh tế phát triển bền vững Trong trình hoạt động đó, ngân hàng thu đợc lợi tức cho vay để trì phát triển hoạt động thân Tuy vậy, chế thị trờng nay, huy động cho vay bao nhiêu, có đáp ứng đợc hay không đáp ứng đợc yêu cầu kinh tế, thu hồi Chuyên đề tốt nghiệp vốn có hạn không vấn đề đợc đặt lên hàng đầu hoạt động tín dụng ngân hàng Do vậy, ngân hàng phải có nghệ thuật kinh doanh, phải tìm biện pháp hữu hiệu nhằm thu hút tối đa nguồn vốn tiềm tàng với chi phí thÊp nhÊt ®Ĩ kinh doanh Cã thĨ nãi, tÝn dơng ngân hàng góp phần quan trọng vào trình vận động liên tục nguồn vốn, đâỷ nhanh tốc độ chu chun tiỊn tƯ x· héi Thø ba, TÝn dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế tăng trởng Tín dụng ngân hàng góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp- nông nghiệp-dịch vụ Trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh dịch vụ để tái sản xuất mở rộng hoạt động, chu kì phải tiền kÕt thóc b»ng tiỊn ( T H T’, T T’) Do đó, để tăng nhanh vòng quay vốn, chủ thể kinh doanh phải tìm kiếm thực nhiều biện pháp nh cải tíên kỹ thuật, tìm kiếm thị trờng Tất công việc đòi hỏi phải có nhiều vốn kịp thời Tín dụng ngân hàng nguồn cung ứng vốn cho nhu cầu Mặt khác, vốn ngân hàng cung ứng cho nhà kinh doanh việc cho vay với điều kiện phải hoàn trả gốc lÃi theo thời hạn qui định.Vì vậy, nhà quản trị doanh nghiệp phải tìm nhiều biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tăng nhanh vòng quay vốn, trả nợ hạn nợ gốc lÃi Chính trình đà góp phần làm cho kinh tế hàng hoá ngày phát triển cao Thứ t, Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy trình mở rộng mối quan hệ giao lu kinh tế quốc tế Trong Chuyên đề tốt nghiệp điều kiện nay, việc phát triển kinh tế nớc phải gắn liền với ph¸t triĨn cđa kinh tÕ thÕ giíi, xu híng qc tế hoá hội nhập hoá ngày đợc mở rộng theo nguyên tắc bình đẳng có lợi nớc khu vực giới Trong , đầu t vốn nớc kinh doanh xuất nhập hàng hoá hai lĩnh vực hợp tác quốc tế thông dụng phổ biến nớc Vốn nhân tố định cho việc thực trình Nhng thực tế tổ chức kinh tế nào, nhà kinh doanh có đủ vốn để hoạt động Ngân hàng với t cách tổ chức kinh doanh tìên tệ, thông qua hoạt động tín dụng, trợ thủ đắc lực vốn cho nhà đầu t kinh doanh xuất nhập hàng hoá Thứ năm, TDNH công cụ để Nhà nớc điều tiết khối lợng tiền tệ lu thông kinh tế, kỉêm soát tiền vào lu thông qua kênh cung ứng tín dụng Bởi vì, Ngân hàng chủ thể quan trọng tham gia vào trình tạo tiền thông qua hoạt động tín dụng toán Trong điều kịên cần mở rộng, thu hẹp khẳ cung ứng vốn tác động đến việc cấp tín dụng ngân hàng Khi Nhà nớc muốn tăng khối lợng tiền cung ứng NHNN tăng hạn mức tín dụng NHTM kinh tế ngợc lại Thứ sáu, TDNH góp phần thoả mÃn nhu cầu tiết kiệm mở rộng đầu t cđa nỊn kinh tÕ v× qua viƯc cung øng vèn góp phần mở rộng đầu t việc cấp vốn cho doanh nghiệp Đồng thời thúc đẩy doanh nghiệp tăng cờng chế độ hạch toán kinh tế hoạt động kinh doanh Chuyên đề tốt nghiệp Thứ bẩy, TDNH hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho thân ngân hàng Trong trình sử dụng vốn ngân hàng thờng tập trung vào hai loại hình chủ yếu sử dụng vốn vào tài sản sinh lời tài sản không sinh lời Song thực tế đại phận vốn NHTM đợc đầu t vào tài sản sinh lời mà lớn qua kênh tín dụng Chính hoạt động đà tạo điều kiện cho phát triển ổn định, bền vững hệ thống NHTM từ ảnh hởng đến kinh tế Thứ tám, TDNH góp phần tích cực vào việc phát triển công ty cổ phần Để thành lập đợc công ty phải có số vốn ban đầu cổ đông góp ngân hàng cổ đông lớn Hơn nữa, trình sản xuất kinh doanh, công ty cổ phần thờng có nhu cầu tăng thêm vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh Việc tăng thêm vốn thông qua nhiều giải pháp việc huy động góp vốn thông qua việc phát hành thêm cổ phiếu hình thức phổ biến Chính hoạt động thị trờng vốn, thị trờng tìên tệ mà việc phát hành cổ phiếu, chuyển nhợng mua bán cổ phiếu có môi trờng hoạt động đinh phần không nhỏ đến chất lợng cổ phiếu Ngân hàng với t cách TGTC có khả chi phối hoạt động hệ thống tài thực hịên phần lớn hoạt động tỉ chøc TGTC nh: viƯc tỉ chøc thu thËp vµ xử lý thông tin, tham gia nghiệp vụ bảo l·nh, chiÕt khÊu giÊy tê cã gi¸ ( cỉ phiÕu, trái phiếu ) làm tăng tính lu thông cho chúng từ tạo uy tín cho công ty cổ phần