Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng công thương hai bà trưng

Chuyên đề tốt nghiệp: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro NHCT - HBT Mở đầu Quản lý rủi ro tín dụng kỹ thuật nghiệp vụ quan trọng khó khăn phức tạp hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại, hoạt động kinh doanh tín dụng luôn phát sinh rủi ro mới, mà nhà quản lý, điều hành ngân hàng có kinh nghiệm dự đoán hết đợc Việt Nam thu nhập tổ chức tín dng Ngân Hàng thơng mại từ kinh doanh tÝn dơng, nh÷ng häc rđi ro tÝn dơng vi häc rđi ro tÝn dơng v ừa qua đà pháp sinh hậu nghiêm trọng, ảnh hỏng xấu đến kinh tế, xà hội Thực trạng hoạt động kinh dụng ngân Hàng thơng mại, tỉ chøc tÝn dơng ë níc ta ®ang chøa ®ùng nhiỊu nguy c¬ tiỊm Èn cđa rđi ro tÝn dơng, nơ hạn, nợ khó đòi, nợ vốn không thu hồi đợc chiếm tỷ trọng lớn tổng d nợ cho vay Ngân Hàng Vì vậy, nghiên cứu giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tính dụng Ngân Hàng thơng mại trực tiếp cho vay với khách hàng vấn đề cần thiết cho Ngân Hàng thơng mại tổ chức tín dụng nớc ta Trên sở em lựa chọn đề tài: Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tínMột số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng Công Thơng Hai Bà Trng làm chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro NHCT - HBT Ch-ơng 1: vấn đề rủi ro tín dụng Ngân Hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.1 Ngân hàng thơng mại hoạt động cuả NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM: Ngân hàng thơng mại(NHTM) đời phát triển gắn liền với hoạt động sản xuất kinh chđ thĨ cđa nỊn kinh tÕ Khi nỊn kinh tÕ phát triển hoạt động dịch vụ ngân hạng sâu vào tận ngõ ngách kinh tế đời sống ngời, ngời chịu tác động từ dịch vụ ngân hàng, dù họ khách hàng tiền gửi, vay tiền hay đơn giản ngời làm việc cho tổ chức có sử dụng dịch vụ Ngân hàng Nh vậy, Ngân hàng đợc định nghĩa thông qua chức năng, vai trò dịch vụ cung cấp cho kinh tế Trong yếu tố thay đổi không ngừng nêu định nghĩa ngân hàng thờng dựa hoạt động chủ yếu Luật xa đổi, bổ xung luật tổ chức tín dụng đựơc Quốc hội nớc cộng hoà XHCN Việt Nam thông qua năm 2003 định nghĩa: Một số giải pháp phòng ngừa h¹n chÕ rđi ro tÝn tỉ chøc tÝn dơng (TCTD) doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ,làm dịch vụ ngân hµng víi néi dung nhËn tiỊn gưi vµ sư dơng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ 1.1.2 Các hoạt động tín dụng NH *Chu chuyển cung cấp vôn cho kinh tế - Là công cụ điều tiết vĩ mô kinh tế nhà nớc - Là cầu nối quốc gia với nỊn tµi chÝnh thÕ giíi - Lµ trung gian tµi - Tạo phơng tiện toán - Là trung gian toán * Các nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn -Nghiệp vụ chiết khấu - Nghiệp vụ ngân quỹ *Nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn -Tín dụng theo dự án -Tín dụnh tuần hoàn -Tín dụng thuê mua *Căn vào mục đích: -Cho vay bất động sản -Cho vay công nghiệp thơng mại -Cho vay nông nghiệp -Cho vay cá nhân -Cho thuê loại khác *Căn thời hạn cho vay -Cho vay ngắn hạn Chuyên đề tốt nghiệp: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro NHCT - HBT -Cho vay trung hạn -Cho vay dài hạn *Căn cú vào mức độ tín nhiệm khách hàng -Cho vay đảm bảo -Cho vay có đảm bảo *Căn vào hình tháI giá trị tín dụng -Cho vay tiền -Cho vay tài sản *Căn vào phơng pháp hoàn trả -Cho vay trả góp -Cho vay phi trả góp *Căn vào xuất xứ tín dơng -Cho vay trùc tiÕp -Cho vay gi¸n tiÕp -Mua phiếu bán hàng tiêu dùng máy móc công nghiệp trả góp -Mua khoản nợ doanh nghiệp - Nh vËy, víi mét sè c¸c nghiƯp vơ, vai trò chức NHTM Ngân hàng tranh khỏi đợc rủi ro hoạt động kinh doanh Ch-ơng 2: Rủi ro tín dụng NHTM Trong kinh tế thị trờng, kinh doanh rủi ro hai phạm trù cặp đôi Kinh tế thị trờng làm đa dạng hoá thành phần kinh tế, bình đẳng hoá hoạt động thành phần thúc đẩy, cạnh tranh lẫn Rủi ro xuất điểm yếu hiệu quả, cân đối phát triển kinh tế Rủi ro vừa nguyên nhân vừa hậu hoạt động kinh tế hiệu Nó tạo tiền đề cho trình đào thải tự nhiên doanh nghiệp yếu kém; đồng thời, thúc đẩy tạo xu h ớng phát triển có hiệu cho kinh tế Sự đời phát triển loại hình ngân hàng, tổ chức tín dụng với tính đa dạng hoạt động hình thức tín dụng đà tạo nên thị trờng tín dụng sôi động Nhng điều chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro xảy với ngân hàng mà khả phòng ngừa chống đỡ rủi ro 1.2.1 Định nghĩa rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tínLỗ tiềm tàng vốn đợc tạo cấp tín dụng cho khách hàng hay nói cách khác rủi ro tín dụng khả xảy khách hàng không thực trả nợ theo thoả thuận hợp đồng tín dụng Rủi ro tín dụng Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tínrủi ro phần lÃi gốc, hai chứng khoán nh tín dụng không đợc hoàn trả nh đà cam kết Rủi ro tín dụng Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín loại rủi ro gắn liền với việc không thu đợc nợ đến hạn từ khách hàng NHTM Các khoản nợ đến hạn nhng khách hàng khả trả nợ cho ngân hàng thuộc hai trờng hợp: Khách hàng trả nợ cho ngân hàng nhng sau thời gian kể từ thời điểm đáo hạn, nh ngân hàng gặp phải rủi ro đọng vốn, khách hàng hoàn toàn trả nợ cho ngân hàng đợc Trờng hợp ngân hàng gặp rủi ro vốn Chuyên đề tốt nghiệp: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro NHCT - HBT Hoạt động cho vay hoạt động lớn chủ yếu NHTM; thông thờng nớc phát triển nghiệp vụ mang lại khoảng 50% thu nhập cho ngân hàng; Việt Nam giai đoạn thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm 90% tổng thu nhập ngân hàng Đồng thời hoạt động tÝn dơng cịng chøa ®ùng nhiỊu rđi ro nhÊt; thËm chí dẫn đến ngân hàng bị thiệt hại nặng nề phá sản 1.2.2 Rủi ro gắn liền với tín dụng Bản chất tín dụng quan hệ kinh tế ngời cho vay ngời vay; hä cã mèi quan hƯ víi th«ng qua sù vận động giá trị vốn tín dụng đợc biểu dới hình thức ngời vay sau thời gian định quay với ngời cho vay với lợng giá trị lớn ban đầu Tín dụng đợc cấu thành nên từ kết hợp ba yếu tố là: Lòng tin (sự tin tởng vào khả hoàn trả đầy đủ hạn ngời cho vay ngời vay), thời hạn cđa quan hƯ tÝn dơng (thêi h¹n ngêi vay sư dụng tiền vay) hứa hẹn hoàn trả, hoàn trả tín dụng đặc trng thuộc chất vận động tín dụng dấu ấn để phân biệt phạm trù tín dụng với phạm trù kinh tế khác Tín dụng ngân hàng tham gia vào tất giai đoạn trình sản xuất, lu thông hàng hoá, tham gia vào thành phần kinh tế, ngành, lĩnh vực với nhiều yếu tố tác động đến hoạt động tín dụng Kể yếu tố khách quan chủ quan nên rủi ro gắn liền với tín dụng Ngân hàng thơng mại chịu rủi ro việc chọn lựa khách hàng mà chịu rủi ro khách hàng Rủi ro tín dụng xẩy bên vay giao dịch không thực đợc theo thời hạn điều kiện hợp đồng làm ngời cho vay chịu tổn thất tài Có nhiều rđi ro kh¸c cho vay, xt ph¸t tõ yếu tố dẫn đến không trả đợc nợ đến hạn Các thiệt hại nảy sinh từ nguyên nhân thiên tai nh bÃo lụt, hạn hán, động đất, hoả hoạn tệ nạn xà hội nh tham ô, lừa đảo, có thay đổi nhu cầu ngời tiêu dùng kỹ thuật ngành công nghiệp làm sụp đổ hÃng kinh doanh trớc làm ăn có lÃi vào bị thua lỗ Sự biến động giá cả, lạm phát, thay đổi sách kinh tế quản lý vĩ mô Chính phủ dẫn đến nhu cầu tín dụng tăng làm cho thu nhập không đủ bù đắp chênh lệch giá mua nguyên liệu hàng hoá để đảm bảo cho trình tái sản xuất Khi lạm phát diễn ra, doanh nghiệp cá nhân gặp khó khăn tài Nh không tránh khỏi ảnh hởng, thiệt hại cho doanh nghiệp ngân hµng Rđi ro tÝn dơng chđ u lµ rđi ro định giá, tín dụng tạo giá trị để đổi lấy giá trị tơng lai Có hai bối cảnh cần xem xét: Một là, rđi ro vèn cã bÊt kú mèi quan hƯ với ngời vay Bởi vì, ngời vay thờng có nhiều thông tin hoạt động họ ngân hàng; đó, ngân hàng phải chịu rủi ro phán cho vay không thiếu thông tin Hơn nữa, ngời vay lạm dụng quan hƯ vay vèn råi sư dơng sai mơc ®Ých lừa đảo nh gây thất thoát khả trả nợ ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro NHCT - HBT Hai là, rủi ro tín dụng xuất trình thẩm định, phán tín dụng Quá trình làm tăng thêm giảm rủi ro tín dụng Việc thẩm định quan trọng việc xem xét mối quan hệ nhu cầu tín dụng khả quản lý ngời vay Nếu khoản tín dụng lớn với ngời vay khó quản lý Đồng thời cho vay rộng, phức tạp làm cho ngân hàng khó kiểm soát gây vốn Môi trờng kinh tế ảnh hởng đến hoạt động tài ngời vay; vậy, ảnh hởng đến thành công hay thất bại cho NHTM Trong giai đoạn kinh tế hng thịnh, doanh nghiệp thờng kinh doanh thuận lợi lợi nhuận tơng đối cao Ngợc lại, giai đoạn khủng hoảng, sức mua giảm, vốn luân chuyển chậm dẫn đến khả hoàn trả ngời vay giảm sút Môi trờng pháp lý kinh doanh tổng hợp yếu tố pháp lý có tác động đến hoạt động kinh doanh bao gåm: HƯ thèng ph¸p lt, c¸c biƯn ph¸p thùc thi pháp luật chấp hành nghiêm chỉnh pháp luật chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh Hoạt động kinh doanh chịu tác động ba yếu tố tạo thành môi trờng pháp lý nói trên; chúng có quan hệ đan xen tác động đến hoạt động kinh doanh cách tổng hợp Nếu yếu tố tách rời không tồn môi trờng pháp lý cách đầy đủ Môi trờng kinh tế, môi trờng pháp lý tạo nên môi trờng kinh doanh doanh nghiệp, đồng thời tạo nên môi trờng cho vay NHTM Môi trờng cho vay có ảnh hởng tác động tích cực tiêu cực đến hoạt động tín dụng, góp phần hạn chế tăng thêm rủi ro hoạt động tín dụng NHTM 1.2.3 Các loại rủi ro tín dụng Căn vào hoạt động nghiệp vụ quản trị điều hành NHTM ta chia rủi ro tín dụng thành loại sau: * Rủi ro nợ hạn Nợ hạn biểu không lành mạnh trình hoạt động tín dụng NHTM, báo hiệu rủi ro ngân hàng khách hàng Nợ hạn có nhiều loại hình khác nhau, vào chất chúng tiêu thức phân loại, chia thành loại sau: + Căn vào nguyên nhân phát sinh: - Nợ hạn từ phía ngời vay gây ra; - Nợ hạn từ phía ngời cho vay gây nên; - Nợ hạn khách quan bất khả kháng + Căn vào thời gian: - Nợ hạn phát sinh tạm thời thu hồi thời gian ngắn; - Nợ hạn sau thời gian thu hồi đợc (1- 3- tháng); - Nợ hạn thu hồi đợc (thời gian không xác định) + Căn vào khả thu hồi, chia ra: - Nợ hạn thu hồi đợc gốc lÃi 100%; - Nợ hạn thu hồi đợc phần gốc lÃi; - Nợ hạn trắng + Căn vào mức độ đảm bảo: - Nợ hạn đợc đảm bảo hoàn toàn; Chuyên đề tốt nghiệp: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro NHCT - HBT - Nợ hạn đợc đảm bảo phần; - Nợ hạn không đợc đảm bảo * Rủi ro ứ đọng vốn, thiếu vốn Hoạt động tín dụng ngân hàng vay vay; thực đợc phơng châm cách chắn Nguồn vốn huy động đợc cho vay với lÃi suất cao lÃi suất đầu vào, thu hồi vốn đầy đủ mong muốn ngân hàng Song trình quản trị điều hành thực nghiệp vụ thờng không diễn nh mong muốn nhà ngân hàng, có rủi ro xảy ra: + Rủi ro đọng vốn: Khi ngân hàng huy động đợc nguồn vốn nhng không cho vay đợc dẫn đến cân đối nguồn vốn sử dụng vốn (thừa vốn) nên làm thu nhập lÃi cho vay Ngân hàng không bù đắp đủ chi phí hoạt động trả lÃi cho ngêi gưi tiỊn + Rđi ro thiÕu vèn: Ngn vèn ngân hàng không đủ cho việc sử dụng dẫn đến thiếu hụt, có khả khả toán nên phải thu hồi vốn (giảm thu nhập, lợi nhuận) vay có lÃi suất cao nguồn vốn huy động để cân đối nguồn vốn sử dụng Trong phạm vi chuyên đề đề cập đến loại rủi ro nợ hạn hoạt động tín dụng NHTM khoản cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn Và phần trích lập dự phòng rủi ro NH Bản chất nợ hạn kinh doanh tín dụng tợng đến thời hạn toán khoản nợ, ngời vay khả thực nghĩa vụ ngời cho vay Do đó, rủi ro kinh doanh tín dụng đợc xuất phát từ khoản nợ mà khách hàng không trả đợc nợ cho ngân hàng đến hạn Vì vậy, để quản lý rủi ro hoạt động tín dụng trớc hết cần phòng ngừa hạn chế khả xuất khoản nợ hạn 1.2.4 Các tiêu đo lờng quản lý rủi ro tín dụng Để đánh giá đợc mức độ rủi ro tín dụng NHTM cần phải dựa số tiêu sau: 1.2.4.1 Đối với khách hàng - Việc thoả mÃn nhu cầu vốn cần thiÕt cho s¶n xuÊt - kinh doanh - Thêi gian cho vay vốn phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh - Thủ tục vay vốn đơn giản, thời gian ngắn 1.2.4.2 Đối với ngân hàng a Nhóm tiêu pháp quy: Việc thực quy định cho vay quy trình nghiệp vụ tiêu thể rõ chất lợng hoạt động kinh doanh ngân hàng Uy tín ngân hàng thị trờng đợc xem xét, phân tích qua việc chấp hành quy định Ngân hàng Trung ơng quy định nh: giới hạn cho vay, bảo lÃnh, đảm bảo tiền vay b Nhóm tiêu định lợng: * Chỉ tiêu: Tổng d nợ tín dụng tổng tài sản có D nợ tín dụng Tổng tài sản có Đây số tổng quan quy mô hoạt động ngân hàng Chỉ tiêu phản ánh hiệu tín dụng đồng tài sản có Chuyên đề tốt nghiệp: Giải pháp phòng ngừa h¹n chÕ rđi ro t¹i NHCT - HBT Cã thĨ đánh giá kèm với tiêu: D nợ tín dụng Tổng nguồn vốn huy động Từ đánh giá đợc hiệu sử dụng vốn nói chung ngân hàng hiệu sử dụng vốn huy động ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy thân ngân hàng cho vay nhiều so với tiêu chuẩn an toàn Ngân hàng Nhà nớc, so với quy mô vốn huy động Hiện nay, ngân hàng thờng cho vay với tỷ lệ chiếm khoảng 70% toàn danh mục tài s¶n cã NÕu cho vay qua møc sÏ ¶nh hëng đến khả khoản, khả quản lý ngân hàng, khả xảy rủi ro tÝn dơng sÏ rÊt lín * ChØ tiªu: Tû lƯ nợ hạn tổng d nợ Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = x 100% Tổng d nợ Nợ hạn khoản nợ đà hết thời hạn cho vay (kể thời hạn đà gia hạn trả nợ) mà cha đợc khách hàng hoàn trả, ngân hàng thơng mại phải chuyển sang theo dõi, quản lý tài khoản nợ hạn Nợ hạn nói chung đợc xem dấu hiệu tiềm ẩn rủi ro tín dụng Tuy nhiên đối vói khoản nợ hạn, khả rủi ro phụ thuộc vào nguyên nhân gây nên nợ hạn, thời gian tồn đọng khoản nợ hạn điều kiện đảm bảo tiền vay Chỉ tiêu để đánh giá chất lợng tín dụng Chỉ tiêu thấp tốt, nhng ngợc lại đánh giá số vợt tiêu chuẩn chung ngành xấu Để đánh giá đợc cách xác tình hình nợ hạn ngân hàng ta cần phải đánh giá kèm theo tiêu vòng quay khoản nợ hạn này, khả giải khoản nợ hạn Bởi vì, tỷ lệ nợ hạn cao mà khả giải nợ hạn hay vòng quay khoản nợ hạn cao khả ngân hàng gặp rủi ro tín dụng thấp Và ngợc lại, ngân hàng gặp rủi ro tín dụng Tổng d nợ từ nhóm đến nhóm Tỷ lƯ nỵ xÊu= Tỉng d nỵ Tỉ chøc tÝn dơng phân loại nợ nh sau: Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn bao gồm khoản nợ hạn Nhóm 2: nợ cần ý bao gồm khoản nợ từ dớ 90 ngày Nhóm 3: nợ dới tiêu chuẩn ồm khoản nợ từ 90 ngày đến 180 ngày Nhóm 4: nợ nghi ngờ bao gồm khoản nợ t 181 ngày đến 360 ngày Nhóm 5: nợ có khả vốn gồm khoản nợ hạn 360 ngày ,các khoản nợ khoanh chờ phđ xư lý D nỵ mÊt vèn Tû lƯ mÊt vốn = Tổng d nợ D nợ vốn khoản nợ có khả nất vốn NH phải sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp rủi ro để xử lý, đồng thời đa nợ khỏi bảng tổng kết tài sản tỷ lệ cao rủi ro lớn Chuyên đề tốt nghiệp: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro NHCT - HBT Mà cấp tín dụng chiếm tỷ trọng cao TCTD rủi ro tín dụng điều mà TCTD quan tâm hàng đầu Trong nhiều trờng hợp, rủi ro tín dụng tránh khỏi, xảy tầm kiểm soát TCTD Để chủ động đối phó với tình thÕ rđi ro x¶y cã thĨ ¶nh hëng xÊu đến cân đối tài TCTD, TCTD phải có biện pháp dự phòng lúc rủi ro cha xảy ra, có dấu hiệu lo ngại khoản nợ trả không hạn Nhng TCTD tự giác chủ động thực đầy đủ biện pháp dự phòng rủi ro Hoạt động TCTD có tính hệ thống ảnh hởng tác động qua lại có tính dây chuyền Sự phá sản ngân hàng ảnh hởng nghiêm trọng đến hệ thống Nhà nớc quy định bắt buộc TCTD phải thực đầy đủ biện pháp dự phòng rủi ro sở chất lợng tài sản có rủi ro nói chung chất lợng tín dụng nói riêng (đợc phân loại) thời điểm: tỷ lệ dự phòng rủi ro phải trích theo khả rủi ro mức khác theo quy định (hiện 20%-50%-100%) Dự phòng rủi ro đà trÝch *Tû lƯ dù phßng rđi = Tỉng d nợ Dự phòng rủi ro khoản tiền trích lập để dự phòng cho tổn thất xảy khách hàng đối tác TCTD kh«ng thùc hiƯn nghÜa vơ theo cam kÕt ViƯc NH trích lập nhiều dự phòng rủi ro tăng chi phí hoạt động Tổng giá trị tài sản bị rủi ro kỳ Tổng giá trị tài sản sinh lời kỳ Tài sản sinh lời tài sản NH có khả tạo lợi nhuận cho NH Tỷ lệ cho biết 100 đồng tài sản sinh lời có đồng tài sản bị rủi ro Tổng giá trị tài sản bị rủi ro kỳ Tổng giá trị cho vay kú Tû lƯ nµy cho biÕt cø 100 đồng giá trị cho vay kỳ có đồng tài sản bị rủi ro Nh vậy, việc phân loại tài sản có, phân tích nợ hạn TCTD phải đợc thực nghiêm túc, để nhằm thực dự phòng rủi ro sát với thực trạng tài sản có rủi ro, chất lợng tín dụng,để phân tích, đánh giá đó, TCTD xác định nguyên nhân để có biện pháp cứu vÃn tình Phân tích nợ hạn theo nguyên nhân chủ quan, khách quan TCTD, khách hàng, yếu tố bất khả kháng khắc phục phầnđể từ có biện pháp xử lý thích hợp với khoản vay, kể trờng hợp ¸p dơng biƯn ph¸p cìng chÕ b»ng ph¸p lt nÕu xét thấy cần thiết * Chỉ tiêu: Nợ khó đòi tổng nợ hạn Nợ hạn khó đòi Tổng nợ qúa hạn Tỷ lệ đánh giá khoản nợ hạn 360 ngày, đợc xác định khả thu hồi Tỷ lệ cao chứng tỏ khả thu hồi vốn thấp, nguy vốn cao, chất lợng tín dụng ngân hàng thấp * Chỉ tiêu: Mức độ chênh lệch thời lợng tài sản có với tài sản nợ Chỉ tiêu phản ánh kế hoạch huy động vốn sử dụng vốn quán dẫn đến nguy xảy rủi ro tín dụng cao mức độ ảnh hởng toàn hoạt động ngân hàng Đánh giá mức độ ảnh hởng tình trạng chênh lệch thời lợng dựa vào công thức sau: Chuyên đề tốt nghiệp: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro t¹i NHCT - HBT E = A - L Trong ®ã: + A = - DA A i 1+i L = - DL L i 1+i Víi: * i : l·i suÊt * D A, DL : thời lợng toàn tài sản có tài sản nợ * A, L : giá trị tài sản có tài sản nợ Trong trờng hợp E < 0, đồng nghĩa thu nhập ngân hàng giảm, ngân hàng gặp rủi ro hoạt động kinh doanh, có rủi ro tín dụng 1.3 Những nhân tố ảnh hởng đến rủi ro tín dụng NHTM * Thông tin không cân xứng, lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức - Thị trờng tài nơi diễn giao dịch ngời vay cho vay Vấn đề nẩy sinh ngời tham gia giao dịch thờng đầy đủ cần biết phía bên " Sự không cân thông tin mà bên có đợc gọi thông tin không cân xứng" Chẳng hạn, ngời vay thờng có thông tin đầy đủ lợi tức dự tính khả rủi ro kèm theo dự án đầu t so với ngời cho vay Trong giao dịch tài chính, việc thiếu thông tin thờng nảy sinh hai vấn đề: Sự lựa chọn đối nghịch trớc giao định xảy rủi ro đạo đức sau giao dịch xảy - Chọn lựa đối nghịch vấn đề thông tin không cân xứng tạo trớc diễn giao dịch Chọn lựa đối nghịch xảy thị trờng tài ngời vay có nhiều khả tạo kết cục mà ngời cho vay không mong muốn (đối nghịch) tức rủi ro không trả đợc nợ ngêi tÝch cùc t×m vay nhÊt, vËy cã nhiỊu khả đợc lựa chọn Do lựa chọn đối nghịch nên dẫn đến ngời bị từ chối không cho vay lại ngời có khả trả đợc nợ, ngợc lại ngời đợc vay trờng hợp có nhiều khả gặp rủi ro, không trả đợc nợ - Rủi ro đạo đức vấn đề thông tin không cân xứng tạo sau diễn giao dịch Rủi ro đạo đức thị trờng tài xảy ngời cho vay phải chịu rủi ro ngời vay có ý muốn thực hoạt động không tốt (thiếu đạo ®øc) theo quan ®iĨm cđa ngêi cho vay Mét ngời vay đợc tiền họ đầu t vào dự án rủi ro cao, đánh bạc, chắn gây rủi ro cho ngân hàng Thông tin không cân xứng thị trờng tài dẫn đến lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức đặt NHTM trớc nguy rủi ro lớn Để thoát khỏi nguy khủng hoảng vỡ nợ thông tin không cân xứng taọ buộc ngân hàng phải vợt qua lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức * Tác động chế thị trờng, điều khiển "bàn tay vô hình" Trong kinh tế thị trờng, có quản lý vĩ mô Nhà nớc song hoạt động kinh tế chịu chi phối lớn chế thị trờng- với quy luật cạnh tranh, quy luật cung cầu, quy luật giá "bàn tay vô hình" Do đó, mức độ rủi ro hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nh rủi ro hoạt động tín dụng NHTM lớn * Chính sách kinh tÕ vÜ m« cđa ChÝnh phđ Trong nỊn kinh tế thị trờng, sách kinh tế vĩ mô Nhà nớc đóng vai trò định hoạt động kinh tế- có lĩnh vùc kinh doanh tiỊn tƯ, tÝn dơng cđa NHTM ChÝnh sách kinh tế vĩ mô Chính phủ bao gồm sách kinh tế, tài chính, tiền tệ, đối ngoại Chỉ cần Chính phủ thay đổi Chuyên đề tốt nghiệp: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro NHCT - HBT sách ảnh hởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ngời chịu tác động trực tiếp hay gián tiếp NHTM hoạt động kinh doanh doanh nghiệp gắn bó mật thiết với hoạt động kinh doanh ngân hàng Chính vậy, sách kinh tế vĩ mô Chính phủ đắn, phù hợp với thực tiễn góp phần thúc đầy sản xuất kinh doanh phát triển, ngợc lại, kìm hÃm phát triển sản xuất kinh doanh làm cho doanh nghiệp gặp khó khăn, thua lỗ, phá sản Mỗi thay đổi sách kinh tế vĩ mô Chính phủ không đợc cân nhắc, tính toán cách nghiêm túc, khoa học tất yếu dẫn tới khó khăn cho kinh tế, đặc biệt NHTM * Những biến động lớn kinh tế trị giới Ngày với mở rộng giao lu kinh tế, văn hoá, trị nớc Đời sống kinh tế giới có nhiều biến đổi Muốn phát triển kinh tế bó hẹp phạm vi quốc gia mà phải có hợp tác với nớc khác nớc thờng mạnh lĩnh vực, vậy, muốn phát triển kinh tế cách toàn diện cần thực mở cửa kinh tế để tiếp thu thành tựu khoa học kỹ thuật đại, tiên tiến nớc phát triển, trao đổi, xuất nhập hàng hoá, dịch vụ với nớc ngoài, đầu t vay tiền nớc Tất hoạt động tạo nên mối quan hệ kinh tế đối ngoại quốc gia Trong điều kiện kinh tế bình thờng, kinh tế đối ngoại đợc thể tỷ giá hối đoái ổn định, cán cân thơng mại quốc tế cân Tuy nhiên, chu kỳ kinh doanh giá hàng hoá, dịch vụ, lÃi suất nớc biến động Mặt khác giới biến động xảy nh chiến tranh, thay đổi chế độ trị, cấm vận nớc nớc khác dẫn đến biến động thị trờng giới ảnh hởng đến doanh nghiệp Ngân hàng *Các nguyên nhân gây rủi ro tuý cho NHTM Các NHTM bị rủi ro, thiệt hại thiên tai xảy bÃo lụt, động đất hoả hoạn tệ nạn xà hội nh tham nhũng, tham ô, lừa đảo, trộm cắp cá nhân gây nên Những nguyên nhân dẫn đến mát, thiệt hại lớn tài sản uy tín cho NHTM Song rủi ro đợc phòng ngừa hạn chế cách NHTM tham gia mua bảo hiểm, tăng cờng biện pháp bảo vệ trực tiếp phơng tiện bảo hiểm đại, nâng cao công tác tra kiểm soát nội bộ, giáo dục c¸c bé 1.4 Mét sè dÊu hiƯu cđa rđi ro tín dụng - Doanh nghiệp trì hoÃn nộp báo cáo tài chính, báo cáo tài không xác - Mối quan hệ Ngân hàng ngời vay thân thiện - Chất lợng sản phẩm, hàng hoá, dịch vụ giảm sút - Hoàn trả nợ vay lÃi không kỳ hạn - Thay đổi tổ chức, công nhân việc làm, phải bán tài sản - Các thảm hoạ thiên ta - Khả tiêu thụ hàng hoá chậm, hàng tồn kho tăng lên mức bình thờng cho phép khoản công nợ gia tăng 1.5 Hậu rủi ro tín dụng NHTM Rủi ro hoạt động tín dụng NHTM xảy xuất biến cố không lờng trớc đợc chủ quan hay khách quan khiến cho bên vay vốn không thực đợc cam kết, nghĩa vụ trả nợ Ngân hàng Nếu rủi ro nhỏ việc xử lý tơng đối dễ dàng giới hạn quỹ dự phòng rủi ro Ngân hàng Nhng rủi ro lớn, vợt khả xử lý Ngân hàng vấn đề trở nên nghiêm trọng