Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhỏnh ngõn hàng đầu tư và phỏt triển quang trung

Khóa luận tốt nghiệp Đại học Cơng Đồn TỔNG LIÊN ĐỒN LAO ĐỘNG VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG ĐỒN KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đề ti: Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rđi ro tÝn dơng t¹i Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Quang Trung” Sinh viên thực : Nguyễn thị Thúy Lớp : TN1C Khoa : Tài ngân hàng Giảng viên hướng dẫn : Th.S Trần Thị Lan Sinh viên: Nguyễn Thị Thúy Lớp TN1C – Khoa TCNH Khóa luận tốt nghiệp Đại học Cơng Đoàn Hà Nội, ngày 30 tháng năm 2010 LỜI CAM ĐOAN Em là: Nguyễn Thị Thúy, sinh viên lớp TN1C – Khoa Tài - Ngân hàng – Trường Đại học Cơng Đồn Em xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu riêng em Số liệu, kết khóa luận trung thực xác, rõ ràng, có nguồn gốc xuất phát từ tình hình thực tế Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Quang Trung Các kết nghiên cứu em thực đạo cán hướng dẫn Người cam đoan Nguyễn Thị Thúy Sinh viên: Nguyễn Thị Thúy Lớp TN1C – Khoa TCNH Khóa luận tốt nghiệp Đại học Cơng Đồn LỜI CẢM ƠN Khóa luận kết trình học tập trường Đại học Cơng Đồn nghiên cứu tìm hiểu thực tế Rất cảm ơn Khoa tổ chức cho chúng em có hội thực tập DN, hoạt động thiết thực bổ ích, chúng em biết thêm cách thức làm việc, kỹ cần thiết môi trường làm việc ngành nào, cần thiết cho chúng em việc trang bị cho kỹ cần thiết trường Thực tập cho chúng em mở mang thêm kiến thức ngành nghề, đặc biệt chương trình thực tập DN để chúng em làm quen với cơng việc để sẵn sàng trường, có hội cọ xát với môi trường làm việc, hiểu rõ cách thức làm việc tự tin việc mà làm tương lai Do thời gian thực tập trình độ nghiên cứu cịn nhiều hạn chế nên khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong muốn nhận ý kiến đóng góp thầy để khóa luận em hồn thiện có chất lượng tốt Em xin trân trọng cảm ơn Cô giáo Ths.Trần Thị Lan tận tình bảo, hướng dẫn giúp đỡ em trình thực khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo, cán nhân viên Chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Quang Trung đặc biệt anh chị phòng Quản lý rủi ro cung cấp kiến thức làm tảng kiến thức để em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Hà Nội, ngày 26 tháng năm 2010 Sinh viên Nguyễn Thị Thúy DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Sinh viên: Nguyễn Thị Thúy Lớp TN1C – Khoa TCNH Khóa luận tốt nghiệp stt 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 i hc Cụng on Đọc Chữ viết tắt NHNN NHĐT&PTVN NHTM TCKT TCTD DNNN DNVN TDNH CNH- HĐH TW ĐTPT SXKD CNTT DPRR NHCV NQH VND TH KH NĐT TD Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng u t v phỏt trin Vit Nam Ngân hàng thơng mại Tổ chức kinh tÕ Tỉ chøc tÝn dơng Doanh nghiƯp nhµ níc Doanh nghiƯp Việt Nam Tín dụng ngân hàng Cơng nghiệp hóa, đại hóa Trung ương Đầu tư phát triển Sản xuất kinh doanh Cơng nghệ thơng tin Dự phịng rủi ro Ngân hàng cho vay Nợ hạn Việt Nam đồng Thực Kế hoạch Nhà đầu tư Tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU Sinh viên: Nguyễn Thị Thúy Lớp TN1C – Khoa TCNH Khóa luận tốt nghiệp Đại học Cơng Đồn MỤC LỤC Sinh viên: Nguyễn Thị Thúy Lớp TN1C – Khoa TCNH Khóa luận tốt nghiệp Sinh viên: Nguyễn Thị Thúy Đại học Cơng Đồn Lớp TN1C – Khoa TCNH Khóa luận tốt nghiệp Đại học Cơng Đồn LỜI NĨI ĐẦU 1.Tính cấp thiết ca ti nghiờn cu Hệ thống ngân hàng Việt Nam cần có bớc đổi mạnh mẽ tất mặt, nhiệm vụ hàng đầu phải tập trung vào vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, hoạt động tín dụng hoạt động đặc thù hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại Hiu qu kinh doanh ca NHTM ph thuc vào lực quản lý rủi ro Hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất: từ 70 - 80% danh mục tài sản có Vì vậy, quản lí rủi ro tín dụng có vai trị đặc biệt quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hng hệ thống ngân hàng Việt Nam phát triển ổn định, vững chắc, an toàn hiệu mối quan tâm hàng đầu ngăn ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng thơng mại Ngõn hng T&PT Chi nhỏnh Quang Trung đơn vị hạch toán độc lập trực thuộc Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, năm qua ngân hàng đóng góp khơng nhỏ cho phát triển lĩnh vực tài - ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Tuy nhiên, chế thị trường, ngân hàng gặp phải khơng khó khăn, đăc biệt vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Víi kiến thức tiếp thu đợc trình học tập trờng, đặc biệt thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triĨn Quang Trung, em nhËn thÊy r»ng viƯc nghiªn cøu đề giải pháp để hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng thơng mại hÕt søc cÇn thiÕt Từ góc độ mà em ó chn ti Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhỏnh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Quang Trung” làm đề tài Khóa luận tốt nghiệp cho Mục đích nghiên cứu - Khái quát vấn đề chung rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động cho vay Chi nhánh NHĐT&PT Quang Trung Sinh viên: Nguyễn Thị Thúy Lớp TN1C – Khoa TCNH Khóa luận tốt nghiệp Đại học Cơng Đồn - Đưa số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Chi nhánh NHĐT&PT Quang Trung đề xuất kiến nghị bộ, nghành liên quan Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro hoạt động cho vay Chi nhánh NHĐT&PT Quang Trung - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động cho vay Chi nhánh NHĐT&PT Quang Trung, đề tài sử dụng nguồn số liệu từ báo cáo tổng kết hoạt động Chi nhánh NHĐT&PT Quang Trung thực hàng năm Bên cạnh đó, đề tài sử dụng thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng số ngân hàng thương mại làm dẫn chứng cụ thể Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng, vật lịch sử, kết hợp với phương pháp thống kê, phân tích kinh tế, tổng hợp, so sánh số liệu Kết cấu ti Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn đợc kết cấu thành chơng: Chơng 1:Ngân hàng thơng mại rủi ro tín dụng hoạt động NHTM Chơng 2:Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Quang Trung Chơng 3:Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tÝn dơng t¹i Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Quang Trung CHƯƠNG Sinh viên: Nguyễn Thị Thúy Lớp TN1C – Khoa TCNH Khóa luận tốt nghiệp Đại học Cơng Đồn NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHTM rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 NHTM 1.1.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Các NH định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Theo luật Mỹ: NHTM loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biêt tín dụng, tiết kiệm vầ dịch vụ toán Theo luật Ngân hàng tổ chức tín dụng VN: Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động NH hoạt động kinh doanh khác có liên quan nhận tiền gửi, sử dụng tiền gửi để cung cấp dịch vụ toán 1.1.1.2 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu NHTM  Hoạt động huy động vốn Tiền gửi khách hàng (cá nhân tổ chức) nguồn vốn quan trọng NHTM, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền NH Để huy động nhiề tiền có chất lượng ổn định, Nh phải đưa nhiề sản phẩm dịch vụ phục vụ đối tượng đa dạng hóa hình thức huy động vốn như: tiền gửi tốn, tiền gửi có kỳ hạn DN, tổ chức XH, quan, tiết kiệm dân cư…, linh hoạt lãi suất Là đối tượng phải dự trữ bắt buộc với NHNN, phí tiền gửi NHTM trả cho khách hàng cao thực tế Ngoài tiền gửi ngắn hạn không kỳ hạn thường nhạy cảm với biến động lãi suất yếu tố kinh tế khác lạm phát Sinh viên: Nguyễn Thị Thúy Lớp TN1C – Khoa TCNH Khóa luận tốt nghiệp Đại học Cơng Đồn Ngồi tiền gửi khách hàng, NHTM cịn huy động vốn từ nguồn vay NHNN hay NHTM khác quốc tế Tuy nhiên tỷ trọng nguồn vốn thấp nguồn tiền gửi Cũng doanh nghiệp nào, để hoạt động phải có vốn Nguồn vốn chủ yếu NHTM hình thành từ nguồn chủ yếu: - Nguồn chủ sở hữu hình thành từ nguồn vốn pháp định vốn bổ sung: Để bắt đầu hoạt động NH( pháp luật cho phép) chủ NH phải có lượng vốn định Đây lượng vốn NH sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa NH Nguồn hình thành nghiệp vụ hình thành từ loại vốn đa dạng tùy theo tính chất sở hữu lực tài NH, yêu cầu phát triển thi trường + Vốn pháp định khoản vốn bắt buộc phải có trước vào hoạt động Nguồn vốn thường phụ thuộc vào tính chất quy mơ loại NH Tùy theo tính chất NH mà nguồn gốc hình thành vốn ban đầu khác Nguồn vốn pháp định NN cấp NHTM CP Tuy nhiên vốn pháp định điều chỉnh tăng giảm tùy theo mục đích NH + Vốn bổ sung: vốn pháp định khoản vốn ban đầu, hàng năm NHTM phải bổ sung vốn cách trích từ LN kinh doanh mức đóng góp chủ sở hữu Trong ®iỊu kiƯn thu nhập ròng lớn không chủ ngân hàng có xu hớng gia tăng vốn chủ cách chuyển phần thu nhập ròng thành vốn đầu t Tỷ lệ tích luỹ tuỳ thuộc vào cân nhắc chủ ngân hàng tích luỹ tiêu dùng Những ngân hàng lâu năm, thu nhập ròng lớn, nguồn vốn tích luỹ từ lợi nhuận cao so với vốn chủ hình thành ban đầu Nguồn bổ sung từ đóng góp chủ sở hữu thông qua: phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm để mở rộng quy mô hoạt động, đổi trang thiết bị đáp ứng yêu cầu gia tăng vốn chủ ngân hàng Nhà nớc quy định Đặc điểm hình thức huy động vốn không thờng xuyên song giúp cho ngân hàng có đợc lợng vốn sở hữu lớn vào lúc cần thiết Sinh viờn: Nguyn Thị Thúy Lớp TN1C – Khoa TCNH