Tuy nhiờn, ở Việt Nam hiện nay cho vaycủa cỏc ngõn hàng thương mại đối với cỏc DNVVN cũn rất hạn chế; trong khiđú cỏc DNVVN đang và sẽ rất phỏt triển, nhưng hiện nay đang gặp khú khănnhi
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp PHN M U Tính cấp thiết đề tài Những năm qua, hội nhập kinh tế quốc tế xu hướng phát triển mạnh mẽ quốc gia lĩnh vực Việt Nam khơng ngồi xu đó, Việt Nam tham gia vào nhiều tổ chức kinh tế quốc tế mà gần Tổ chức thương mại giới( WTO) Việc hội nhập kinh tế đặt cho nước hôi song nhiều thách thức Trong lĩnh vực tài chính- tiền tệ Ngân hàng thương mại( NHTM) tổ chức có hoạt động gần gũi tất thành phần kinh tế Tại Việt Nam mà dịch vụ NHTM đơn điệu, nghèo nàn, tính tiện lợi chưa cao khó khăn mà NHTM gặp phải lớn Trong hoạt động ngân hàng thương mại cho vay hoạt động có vai trị quan trọng mang lại cho ngân hàng nhiều lợi nhuận Cho vay hình thức cấp tín dụng cho có nhu cầu vốn mà thoả mãn điều kiện vay vốn ngân hàng Tuy nhiên, Việt Nam cho vay ngân hàng thương mại DNVVN hạn chế; DNVVN phát triển, gặp khó khăn nhiều mặt thiết bị cơng nghệ lạc hậu, trình độ tổ chức quản lý kém, suất lao động thấp, chất lượng sản phẩm kém, giá thành sản phẩm cao, thị trường khơng ổn định, bị hàng hố nhập lậu hàng hóa doanh nghiệp lớn cạnh tranh, khó khăn lớn DNVVN thiếu vốn Là sinh viên thực tập NHNo & PTNT Thanh Xuân, nhận thức thấy vấn đề cần thiết nên em chọn đề tài: “ Mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn quận Thanh Xuân” làm đề tài chuyên đề tốt nghiệp Trong viết em nghiên cứu tình hình cho vay DNVVN SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tËp tèt nghiÖp chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân, tìm hiểu hạn chế nguyên nhân, từ xin đưa số ý kiến nhằm mở rộng việc cho vay chi nhánh loại hình DNVVN Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa lý luận NHTM, DNVVN, cho vay ngân hàng thương mại - Đánh giá hoạt động cho vay chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân DNVVN, rút hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động Từ đưa giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng cho vay DNVVN chi nhánh Phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu hoạt động liên quan đến cho vay DNVVN chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân qua năm 2004-2006 Phương pháp nghiên cứu Vận dụng phương pháp điều tra, thống kê, so sánh, phân tích số liệu thực tiễn, từ đưa nhận xét biện pháp tối ưu Kết cấu đề tài Ngoài phần mở kết luận, viết gồm phần: Chương 1: Tổng quan cho vay ngân hàng thương mại doanh nghiệp vừa nhỏ Chương 2: Thực trạng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn quận Thanh Xuân Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn quận Thanh Xuân Em xin chân thành cảm ơn tận tình hướng dẫn thầy TS Trần Đăng Khâm với cô chú, anh chị cán ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn quận Thanh Xuân giúp đỡ em trình thực tập trình xây dựng hồn thành chun đề tốt nghiệp ny SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hàng 45B Chuyên đề thùc tËp tèt nghiÖp CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DNVVN 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1 Các quan điểm ngân hàng thương mại Theo quan điểm K Marx, ngân hàng loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Luật tổ chức tín dụng nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam quy định rằng: Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Ở Mỹ, ngân hàng thương mại coi công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài Ở Pháp, ngân hàng thương mại quan niệm xí nghiệp thường xuyên nhận tiền gửi công chúng sử dụng số tiền vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài Ở Ấn Độ, ngân hàng thương mại định nghĩa là: sở nhận khoản tiền ký thác vay hay tài trợ đầu tư Tóm lại nói rằng: Ngân hàng thương mại tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng- đặc biệt tiết kiệm, tín dụng, dịch vụ tốn thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế 1.1.2 Sự đời ngân hàng thương mại Các ngân hàng thực đời từ kỷ XV Hai ngân hàng giới Ngân hàng Barcelona đời vào nm 1401 v Ngõn hng SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Valence đời 1409 Làm nghề ngân hàng người thợ vàng, người làm nghề đổi tiền người cho vay nặng lãi, với hoạt động ngân hàng cổ điển Ban đầu, người kinh doanh tiền tệ dùng vốn tự có vay, họ thấy rằng: Thường xuyên có người gửi tiền vào có người lấy tiền ra, song tất người gửi tiền không rút lúc Và ngân hàng ln có lượng tiền dư thường xuyên, họ dùng lượng tiền vay Hoạt động cho vay tạo nên lợi nhuận lớn cho ngân hàng Do đó, ngân hàng thời kỳ tìm cách mở rộng cho vay Từ việc phục vụ cho vay với cá nhân mà chủ yếu quan lại địa chủ nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng sang mở rộng cho vay với vua chúa, nhằm tài trợ phần cho chi tiêu chiến tranh Hình thức cho vay thấu chi Và mà chứng tiền gửi bị lạm dụng – phép lưu thông vàng, ngân hàng phát hành chứng khống vay Thực trạng đẩy nhiều ngân hàng đến chỗ khả tốn phá sản Tình trạng gây khó khăn cho hoạt động toán ảnh hưởng tới việc làm ăn thương gia Trước tình hình đó, nhiều nhà bn tự lập ngân hàng gọi Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại đời từ Như vậy, ngân hàng thương mại đời xuất phát từ vận động tư thương nghiệp, gắn liền với trình vận động tư thương nghiệp 1.1.3 Chức ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại có chức sau: 1.1.3.1 Trung gian tài Ngân hàng trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại cá nhân tổ chức kinh tế SV: NguyÔn Thanh Lịch Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiÖp - loại một: Các cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt thu nhập họ người cần bổ sung vốn - loại hai: cá nhân tổ chức thặng dư chi tiêu, tức thu nhập họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hố, dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm Sự tồn hai loại cá nhân tổ chức hoàn toàn độc lập với ngân hàng Điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm thứ hai sang nhóm hai có lợi Nếu dịng tiền di chuyển với điều kiện phải quay trở lại với lượng lớn khoảng thời gian định quan hệ tín dụng Đây quan hệ tài trực tiếp Tuy nhiên, quan hệ tài trực tiếp bị giới hạn quy mô, thời gian không gian Điều làm nảy sinh quan hệ tài gián tiếp Thơng qua quan hệ tài gián tiếp mà cụ thể thông qua ngân hàng làm giảm chi phí cho người đầu tư( người cho vay), đồng thời giải mâu thuẫn người vay người cho vay thông qua việc đa dạng hố danh mục đầu tư Ngồi ra, ngân hàng thương mại không thực trung gian tín dụng mà cịn cung cấp dịch vụ tài bảo lãnh, tư vấn, uỷ thác dịch vụ tiện ích khác 1.1.3.2 Tạo phương tiện tốn Tiền- vàng có chức quan trọng phương tiện toán Các ngân hàng thương mại không tạo tiền kim loại, ngân hàng tạo bút tệ phương tiện toán Ngay từ buổi đầu đời ngân hàng người thợ vàng tạo phương tiện toán, phát hành giấy nhận nợ với khách hàng Giấy nhận nợ ngân hàng phát hành với nhiều ưu điểm chấp nhận rộng rãi trở thành phương tiện SV: NguyÔn Thanh Lịch Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tốn Cơ sơ cho việc tạo phương tiện toán ngân hàng số lượng tiền kim loại mà ngân hàng nắm giữ Với nhiều ưu điểm thế, giấy nợ ngân hàng dần thay tiền kim loại làm phương tiện lưu thơng, cất trữ trở thành tiền giấy Trong thời kì đầu, ngân hàng có quyền in giấy bạc riêng vay, tồn nhiều loại tiền giấy lưu thơng, gây khó khăn vấn đề quản lý Nhưng ngân hàng trung ương đời, chấm dứt tình trạng Lúc việc phát hành tiền tập trung vào ngân hàng trung ương Khi chức tạo tiền ngân hàng trung ương thể chức chính, ngân hàng trung ương thông qua nghiệp vụ phát hành tiền tạo lượng tiền sở Và sở hệ thống ngân hàng thương mại tạo phương tiện toán tiến hành cho vay Khi ngân hàng cho vay số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, khách hàng dùng để mua hàng hố dịch vụ Do đó, việc cho vay ngân hàng tạo phương tiện toán Hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng sang ngân hàng khác sở cho vay Khi khách hàng ngân hàng sử dụng khoản tiền vay để chi trả tạo nên khoản thu, tức làm tăng số dư khách hàng khác ngân hàng khác Từ đó, tạo khoản cho vay Và toàn hệ thống tạo khối lượng tiền gửi gấp bội 1.1.3.3 Trung gian toán Thay mặt khách hàng ngân hàng thực toán giá trị hàng hóa dịch vụ Để việc tốn nhanh chóng thuận tiện, ngân hàng cung cấp cho khách hàng nhiều hình thức tốn như: uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu,séc, tốn thẻ…ngồi ngân hàng cũn toỏn bự tr SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ln thông qua ngân hàng trung ương qua trung tâm toán 1.1.3.4 Thủ quỹ doanh nghiệp Ngân hàng có chức giống thủ quỹ doanh nghiệp Ngân hàng người nhận tiền gửi doanh nghiệp, ngân hàng tiến hành cho vay doanh nghiệp, thực toán cho doanh nghiệp 1.1.4 Vai trò ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng thương mại có ảnh hưởng lớn ổn định phát triển kinh tế 1.1.4.1 Tích tụ, tập trung vốn, phân phối vốn hiệu Các ngân hàng thương mại thơng qua chức trung gian tài tích tụ, tập trung vốn, phân phối vốn có hiệu cho kinh tế, nâng cao đời sống xã hội, góp phần làm cho q trình sản xuất kinh doanh diễn liên tục ổn định Đặc biệt nước mà thị trường chứng khoán chưa phát triển vai trị ngân hàng thương mại quan trọng Ngân hàng tham gia vào ổn định phát triển thị trường tài Ngay nước có thị trường chứng khốn phát triển, ngân hàng góp phần vào phát triển thị trường tài thơng qua dịch vụ tư vấn đầu tư, cung cấp thông tin 1.1.4.2 Chuyển thời hạn vốn NHTM có vai trị chuyển thời hạn vốn Ngân hàng huy động vốn kinh tế, bao gồm nhiều loại vốn có thời hạn khác vốn ngắn hạn, trung dài hạn Sau cho vay kinh tế ngân hàng có điều chỉnh linh hoạt thời hạn vay theo nhu cầu kinh tế Đây vai trò quan trọng ngân hàng việc giải lệch pha nguồn vốn kinh tế SV: NguyÔn Thanh Lịch Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1.1.4.3 Cung cấp dịch vụ tài đa dạng NHTM cung cấp dịch vụ tài đa dạng Các dịch vụ tài mà NHTM thực bao gồm dịch vụ uỷ thác tư vấn, dịch vụ mơi giới đầu tư chứng khốn, dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ đại lý Đó dịch vụ đem lại nhiều lợi ích giúp cho kinh tế động 1.1.4.4 Nâng cao hiệu sản xuất lưu thơng hàng hóa NHTM nâng cao hiệu sản xuất lưu thơng hàng hố Thơng qua hoạt động nhận gửi, cho vay, tốn ngân hàng cung cấp tồn thông tin cho kinh tế Thông tin từ phía ngân hàng thơng tin xác Do đó, ngân hàng tham gia vào việc kiểm sốt hoạt động kinh tế Từ làm cho q trình sản xuất lưu thơng hàng hoá đươc nâng cao 1.1.5 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.5.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng kinh doanh tiền tệ hình thức huy động, cho vay, đầu tư cung cấp dịch vụ khác Huy động vốn- hoạt động tạo nguồn vốn cho ngân hàng thương mại- đóng vai trị quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động ngân hàng Nguồn vốn ngân hàng bao gồm vốn chủ sở hữu vốn nợ: a) Vốn chủ sở hữu Để bắt đầu hoạt động ngân hàng chủ ngân hàng phải có khối lượng vốn định Đây loại vốn ngân hàng sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng Nguồn hình thành nghiệp vụ hình thành loại vốn đa dạng tuỳ theo tính chất sở hữu, lực tài chủ ngân hàng, yêu cầu phát triển thị trường Nguồn vốn hình thành ban đầu Tuỳ theo tính chất ngân hàng mà nguồn gốc hình thành vốn ban đầu khác Nếu ngân hàng thuộc sở hữu nhà nc, ngõn sỏch nh nc SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp cp vốn( vốn nhà nước) Nếu ngân hàng cổ phần, việc phát hành cổ phiếu hoạt động huy động vốn, cổ đơng đóng góp thơng qua mua cổ phần cổ phiếu Ngân hàng liên doanh bên liên doanh góp; ngân hàng tư nhân vốn thuộc sở hữu tư nhân Nguồn vốn bổ sung trình hoạt động Trong trình hoạt động, ngân hàng gia tăng vốn chủ theo nhiều phương thức khác tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể Nguồn từ lợi nhuận: Trong điều kiện thu nhập rịng lớn khơng, chủ ngân hàng có xu hướng gia tăng vốn chủ cách chuyển phần thu nhập ròng thành vốn đầu tư Nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm…để mở rộng quy mô hoạt động, để đổi trang thiết bị, để đáp ứng yêu cầu gia tăng vốn chủ ngân hàng nhà nước quy định…Đặc điểm hình thức huy động khơng thường xun, song giúp cho ngân hàng có lượng vốn sở hữu lớn vào lúc cần thiết Các quĩ Ngân hàng có nhiều quĩ Mỗi quĩ có mục đích riêng Trước tiên quĩ dự phịng tổn thất Quỹ trích lập hàng năm tích luỹ lại nhằm bù đắp tổn thất xảy Quĩ bảo toàn vốn nhằm bù đắp hao mòn vốn tác động lạm phát Nguồn vay nợ chuyển đổi thành cổ phần Các khoản vay trung dài hạn ngân hàng thương mại mà có khả chuyển đổi thành vốn cổ phần coi phận vốn chủ sở hữu ngân hàng( vốn bổ sung) b) Vốn nợ Tiền gửi nghiệp vụ huy động tiền gửi Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng ngân hàng thương mại Khi ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp v u tiờn l SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp m tài khoản tiền gửi để giữ hộ tốn hộ cho khách hàng, cách ngân hàng huy động tiền doanh nghiệp, tổ chức dân cư Tiền gửi nguồn tiền quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng Nguồn tiền gửi bao gồm có tiền gửi tốn; tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp, tổ chức xã hội; tiền gửi tiết kiệm dân cư, tiền gửi ngân hàng khác Để gia tăng tiền gửi môi trường cạnh tranh để có nguồn tiền có chất lượng ngày cao, ngân hàng đưa thực nhiều hình thức huy động khác Tiền vay Tiền gửi nguồn quan trọng ngân hàng thương mại Tuy nhiên, cần, ngân hàng thường vay mượn thêm Vay ngân hàng nhà nước Đây khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả ngân hàng thương mại Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ( Thiếu dự trữ bắt buộc, dự trữ toán), ngân hàng thương mại thường vay ngân hàng nhà nước Hình thức cho vay NHNN tái chiết khấu( tái cấp vốn) Vay tổ chức tín dụng khác Đây nguồn ngân hàng vay mượn lẫn vay tổ chức tín dụng khác thị trường liên ngân hàng Các ngân hàng có dự trữ vượt yêu cầu có kết dư gia tăng bất ngờ khoản tiền huy động giảm cho vay sẵn lòng cho ngân hàng khác vay để tím kiếm lãi suất cao Ngược lại, ngân hàng thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mượn tức thời để đảm bảo khoản Như nguồn vay mượn từ ngân hàng khác để đáp ứng nhu cầu dự trữ chi trả cấp bách nhiều trường hợp bổ sung thay cho nguồn vay từ NHNN Vay thị trường vốn Giống doanh nghiệp khác, doanh nghip cng vay mn SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hµng 45B