Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng đối với doanh nghiệp vay vốn tại nhno ptnt chi nhánh thăng long

Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng em Các số liệu khóa luận số liệu thực tế NHNo&PTNT - Chi nhánh Thăng Long cung cấp Sinh viên Đỗ Thị Thu Trang Đỗ Thị Thu Trang Lớp: NHE-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng LỜI CẢM ƠN Em xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành tới Thạc sĩ Ngơ Thị Tùng Thanh, tận tình quan tâm, hướng dẫn, nhiệt tình bảo, giải đáp cho em thắc mắc q trình nghiên cứu để em hồn thành tốt khóa luận Đồng thời, em xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới thầy cô giáo khoa Ngân hàng – Học viện ngân hàng tập thể cán làm việc NHNo&PTNT - Chi nhánh Thăng Long, người thân gia đình bạn bè giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho em ý kiến quý báu để hồn thành khóa luận Hà Nội, ngày…tháng…năm 2011 Sinh viên Đỗ Thị Thu Trang Đỗ Thị Thu Trang Lớp: NHE-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại DN : Doanh nghiệp VLĐR : Vốn lưu động ròng TSCĐ : Tài sản cố định TSLĐ : Tài sản lưu động VCSH : Vốn chủ sở hữu PGD : Phòng giao dịch TSĐB : Tài sản đảm bảo NHNN : Ngân hàng nhà nước Cty : Cơng ty BCTC : Báo cáo tài KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KHCN : Khách hàng cá nhân CBTD : Cán tín dụng PASXKD : Phương án sản xuất kinh doanh DAĐT : Dự án đầu tư HĐ : Hợp đồng BL : Bảo lãnh NĐ : Nhiệt điện Đỗ Thị Thu Trang Lớp: NHE-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ TÊN BẢNG TRANG Bảng 1: Tình hình huy động vốn cho vay NHNo&PTNT Chi nhánh Thăng Long 2007-2010 33 Bảng 2: Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh Thăng Long 36 Bảng 3: Cơ cấu dư nợ theo khách hàng NHNo&PTNT Chi nhánh Thăng Long 39 Bảng 4: Tình hình trích lập thu hồi nợ xấu NHNo&PTNT – Chi nhánh Thăng Long 40 Bảng 5: Các bảo lãnh Cty Long Tam mở Chi nhánh Thăng Long 48 Bảng 6: Các hệ số tài Cty Long Tam 51 Bảng 7: Các hệ số tài Cty Minh Tiến 53 Bảng 8: Bảng điểm tổng hợp xếp hạng DN 61 Bảng 9: Bảng xếp hạng Cty Sơn Nam 64 Bảng 10: Bảng xếp hạng Cty Minh Tiến 64 Đỗ Thị Thu Trang Lớp: NHE-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng TÊN BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ TRANG Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT - Chi nhánh Thăng Long 31 Sơ đồ 2: Sơ đồ cho vay DN NHNo&PTNT - Chi nhánh Thăng Long 38 Biểu đồ 1: Tốc độ tăng trưởng GDP Việt Nam năm 2007-2010 33 Biểu đồ 2: Dư nợ cho vay vốn huy động NHNo&PTNT Chi nhánh Thăng Long 2007-2010 35 Biểu đồ 3: Danh mục cho vay phân loại theo kỳ hạn năm 2010 NHNo&PTNT - Chi nhánh Thăng Long 35 Biểu đồ 4: Lợi nhuận NHNo&PTNT - Chi nhánh Thăng Long qua năm 36 Biểu đồ 5: Cơ cấu doanh thu NHNo&PTNT - Chi nhánh Thăng Long năm 2010 37 Đỗ Thị Thu Trang Lớp: NHE-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NHTM 1.1 DOANH NGHIỆP VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 1.1.1 Doanh nghiệp vai trò doanh nghiệp kinh tế 1.1.2 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp 1.2 PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NHTM 1.2.1 Khái niệm mục đích phân tích tín dụng doanh nghiệp vay vốn 1.2.2 Nội dung phân tích tín dụng doanh nghiệp vay vốn 10 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp vay vốn .26 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VAY VỐN 26 1.3.1 Nhân tố ảnh hưởng từ phía doanh nghiệp .26 1.3.2 Nhân tố ảnh hưởng từ phía ngân hàng 27 1.3.3 Các nhân tố khách quan khác 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NHNo&PTNT - CHI NHÁNH THĂNG LONG 29 2.1 TỔNG QUAN VỀ NHNo&PTNT - CHI NHÁNH THĂNG LONG 29 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 29 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban 31 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT - Chi nhánh Thăng Long .32 2.2 THỰC TRẠNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DN VAY VỐN TẠI NHNo&PTNT - CHI NHÁNH THĂNG LONG 38 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp NHNo&PTNT - Chi nhánh Thăng Long 38 Đỗ Thị Thu Trang Lớp: NHE-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng 2.2.2 Thực trạng phân tích tín dụng doanh nghiệp vay vốn NHNo&PTNT - Chi nhánh Thăng Long 41 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NHNo&PTNT - CHI NHÁNH THĂNG LONG 65 2.3.1 Những thành công đạt 65 2.3.2 Những tồn cần khắc phục nguyên nhân 66 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NHNo&PTNT - CHI NHÁNH THĂNG LONG 71 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CỦA NHNo&PTNT - CHI NHÁNH THĂNG LONG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TRONG THỜI GIAN TỚI 71 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT - CHI NHÁNH THĂNG LONG 73 3.2.1 Hoàn thiện nội dung, phương pháp phân tích tín dụng doanh nghiệp .73 3.2.2 Tổ chức phân cơng cán tín dụng theo hướng chun mơn hóa 74 3.2.3 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân lực 75 3.2.4 Đầu tư, nâng cấp công nghệ, trang thiết bị phương tiện phục vụ phân tích tín dụng .77 3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin 78 3.2.6 Xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp 80 3.2.7 Đưa sách, quy định hỗ trợ trình thẩm định 81 3.3 KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 82 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ, Ngành .82 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 85 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp 86 3.3.4 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 86 KẾT LUẬN 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Đỗ Thị Thu Trang Lớp: NHE-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Lĩnh vực Tài ngân hàng nước ta phát triển mạnh mẽ Cùng với đời NHTM mới, tổ chức tài mới, xuất ngân hàng nước với lợi vốn, tiềm lực tài chính, quản lý khiến cho ngân hàng thực bước vào cạnh tranh khốc liệt Để tồn phát triển thị trường, ngân hàng phải phát triển sản phẩm dịch vụ, cải thiện công nghệ, đào tạo nguồn nhân lực đặc biệt phải quan tâm đến việc nâng cao chất lượng tín dụng Cho dù NHTM nước ta triển khai thực nhiều dịch vụ ngân hàng đại, mang lại nhiều tiện ích cho người sử dụng, tín dụng hoạt động chủ yếu, mang lại lợi nhuận cao cho NHTM, chiếm tới 70% - 80% thu nhập ngân hàng Vì việc nâng cao chất lượng tín dụng động lực cho tồn phát triển ngân hàng Điều đòi hỏi NHTM hoạt động tín dụng phải tự xây dựng cho quy trình tín dụng chặt chẽ, khoa học hiệu Trong quy trình tín dụng có nhiều bước, song khâu phân tích tín dụng khách hàng vay vốn đặc biệt khách hàng DN khâu có nhiều rủi ro Để thực phân tích tín dụng DN địi hỏi ngân hàng phải phân tích nhiều yếu tố, nhiều tiêu phức tạp, mà CBTD chưa đáp ứng yêu cầu trình độ nghiệp vụ, kinh nghiệm kỹ Chính vậy, nâng cao chất lượng phân tích tín dụng DN đặt yêu cầu cấp thiết NHTM Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn trên, với giúp đỡ, hướng dẫn Thạc sĩ Ngô Thị Tùng Thanh CBTD NHNo&PTNT - Chi nhánh Thăng Long, em định chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp vay vốn NHNo&PTNT - Chi nhánh Thăng Long” làm khóa luận Đỗ Thị Thu Trang Lớp: NHE-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng Mục đích khóa luận  Khóa luận trình bày lý luận phân tích tín dụng NHTM DN vay vốn  Phân tích thực trạng phân tích tín dụng DN vay vốn NHNo&PTNT - Chi nhánh Thăng Long, từ đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng phân tích tín dụng DN Chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài phân tích tín dụng DN vay vốn Ngân hàng Phạm vi nghiên cứu khóa luận bao gồm nghiên cứu phân tích tín dụng DN vay vốn NHNo&PTNT - Chi nhánh Thăng Long từ năm 2008 đến Phương pháp nghiên cứu Trong q trình nghiên cứu khóa luận sử dụng phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp, diễn dịch quy nạp, lịch sử logic… Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu phần kết luận, khóa luận gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận phân tích tín dụng doanh nghiệp vay vốn NHTM Chương 2: Thực trạng phân tích tín dụng doanh nghiệp vay vốn NHNo&PTNT - Chi nhánh Thăng Long Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng doanh nghiệp vay vốn NHNo&PTNT - Chi nhánh Thăng Long Đỗ Thị Thu Trang Lớp: NHE-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NHTM 1.1 DOANH NGHIỆP VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 1.1.1 Doanh nghiệp vai trò doanh nghiệp kinh tế 1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp Theo luật DN số 60/2005/QH11 ngày 19/11/2005 Nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, “Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo qui định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh” 1.1.1.2 Vai trò doanh nghiệp kinh tế  Giải việc làm, nâng cao thu nhập, cải thiện đời sống người lao động Những năm gần đây, số DN tăng nhanh giải nhu cầu việc làm với thu nhập cao cho người lao động, góp phần cải thiện nâng cao mức sống chung toàn xã hội Lao động khu vực DN chiếm tỷ trọng khơng cao tổng lao động tồn xã hội lại lực lượng chủ yếu tạo nguồn thu cho ngân sách Nhà nước đóng góp lớn cho tăng trưởng GDP  DN tăng trưởng phát triển yếu tố định đến tăng trưởng cao ổn định kinh tế Năm 2010, khu vực DN vừa nhỏ đóng góp 40% khu vực DN Nhà nước đóng góp khoảng 30% vào tổng GDP nước ta Lợi ích cao mà tăng trưởng DN đem lại tạo khối lượng hàng hoá dịch vụ lớn hơn, phong phú hơn, chất lượng tốt hơn, thay nhiều mặt hàng phải nhập khẩu, góp phần quan trọng cải thiện nâng cao mức tiêu dùng nước tăng xuất Đỗ Thị Thu Trang Lớp: NHE-K10