Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng đối với dnnvv tại nhno và ptnt thị xã phú thọ 1

Khoa ngõn hng Chuyên đề tốt nghiệp LI M U 1.TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Hội nhập kinh tế quốc tế mục tiêu hàng đầu định hướng nhằm phát triển kinh tế cho quốc gia, đặc biệt nước phát triển Theo xu hướng tồn cầu hóa, vào 07/11/2006 Việt Nam thức trở thành thành viên Tổ chức Thương mại Quốc Tế (WTO), với nhiều hội kinh doanh phát triển cho doanh nghiệp, đặc biệt thị trường giới rộng mở cho sản phẩm doanh nghiệp nhỏ vừa Các DNNVV Việt Nam có điều kiện để tiếp cận với thị trường lớn hơn, với đòi hỏi cao hơn, khắt khe mặt Do đó, phát triển vững mạnh DNNVV đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế quốc gia Ở Việt Nam, DNNVV hình thành bước hồn thiện theo xu hướng động, tích cực, phù hợp với xu hướng phát triển kinh tế ngày có chỗ đứng vững thị trường nước nước ngồi “Đói vốn” rào cản lớn phát triển thành phần kinh tế Và giải pháp kinh tế đưa để khắc phục tình trạng vay vốn NHTM Đây nguồn vốn có ý nghĩa quan trọng giúp DNNVV nâng cao lực sản xuất, đổi trang thiết bị, tăng khả cạnh tranh điều kiện hội nhập khu vực quốc tế Nắm bắt tầm quan trọng tiềm đó, Ngân hàng trọng đến việc cung cấp tín dụng cho DNNVV Và hoạt động tín dụng hoạt động đóng vai trị quan trọng NHTM, giúp NHTM tồn phát triển Hiệu việc sử dụng vốn vay cao hay thấp có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh doanh nghiệp, đến thu nhập nhà tài trợ nhà tài trợ NHTM Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại Nguyễn Thị Thu H Lp LTC 4H Khoa ngõn hng Chuyên đề tèt nghiÖp lợi nhuận cao đồng thời chứa đựng nguy mang lại rủi ro cho Ngân hàng Vì vậy, để hạn chế rủi ro, để mở rộng việc cho vay không ngừng nâng cao chất lượng cho vay DNNVV đòi hỏi NHTM đưa biện pháp cụ thể cho vấn đề Nhận biết tầm quan trọng vấn đề, trình thực tập , tìm hiểu NHNo PTNT PTNT Thị xã Phú Thọ em định chọn đề tài : "Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng DNNVV NHNo PTNT PTNT Thị xã Phú Thọ" MỤC DÍCH CỦA ĐỀ TÀI Đề tài sâu tìm hiểu nội dung công tác thẩm định khách hàng hoạt động tín dụng đặc biệt DNNVV thực tế công tác thẩm định khách hàng NHNo PTNT PTNT Thị xã Phú Thọ để xem mặt đạt được,những mặt chưa thực để đưa giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện nâng cao công tác thẩm định khách hàng KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI Ngồi lời nói đầu, kết luận, danh mục bảng biểu, tài liệu tham khảo đề tài gồm có chương: Chương : Lý luận chung chất lượng phân tích tín dụng DNNVV NHTM Chương :Thực trạng phân tích tín dụng DNNVV NHN o PTNT PTNT Thị xã Phú Thọ Chương :Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng phân tích tín dụng DNNVV NHNo PTNT PTNT Thị xã Phú Thọ Nguyễn Thị Thu Hà Lớp LTCĐ 4H Khoa ngân hng Chuyên đề tốt nghiệp CHNG Lí LUN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI CÁC NHTM 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ DNNVV 1.1.1 Khái niệm DNNVV : Khái niệm : Theo luật doanh nghiệp : Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có trụ sở giao dịch ổn định, có tài sản riêng, có đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hiên hoạt động kinh doanh Trên giới, nước khác lại có quan điểm khác DNNVV, thông thường người ta vào tiêu thức vốn đầu tư, số lao động, doanh thu, lực sản xuất…Trên sở nước có lựa chọn khác để đưa quan điểm DNNVV Ở Việt Nam, để tạo điều kiện cho việc phát triển DNNVV phủ ban hành nghị định 90/NDD ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển DNNVV, điều nghị định : “DNNVV sở kinh doanh độc lập,đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có số vốn đăng ký không 10 tỷ đồng, số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người.Căn vào tình hình kinh tế xã hội cụ thể ngành, địa phương trình thực biện pháp, chương trình trợ giúp linh hoạt áp dụng tiêu vốn lao động hai tiêu Theo nghị định DNNVV bao gồm doanh nghiệp : DN nhà nước, DN tư nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần,công ty hợp doanh, hợp tác xã liên minh hợp tác xã Nguyễn Thị Thu Hà Lớp LTCĐ 4H Khoa ngõn hng Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2 c im DNNVV : Nhìn chung DNNVV dù hoạt động theo loại hình mang đặc điểm sau : Thứ Nhất : DNNVV tồn phát triển ngành nghề, thành phần kinh tế, địa bàn thu hút nguồn lao động vốn lớn Theo cục phát triển DN-Bộ KH&ĐT,cả nước có 453800 DNNVV, chiếm 97% tổng số DN.Các DNNVV chiếm khoảng 31% tổng giá trị sản lượng công nghiệp,chiếm 79% tổng mức bán lẻ, 69% tổng lượng vận chuyển hàng hóa Thứ hai : DNNVV có nguồn vốn nhỏ, khả mở rộng sản xuất kinh doanh khó khăn Hầu hết DN ban đầu hoạt động dựa vào nguồn vốn tự có, vốn huy động bên ngồi VÌ vậy, DNNVV thị trường muốn mở rộng sản xuất, đầu tư cơng nghệ phải huy động nguồn vốn thị trường đặc biệt nguồn vốn từ NHTM Thứ ba : DNNVV có máy tổ chức kinh doanh gọn nhẹ, mối quan hệ nội dễ điều chỉnh, số lượng nhân viên Vì tính động tính linh hoạt cao, thích ứng với sư biến động thị trường doanh nghiệp dễ thay đổi loại hình kinh doanh trước biến động thị trường.Điều lợi giúp DNNVV tiết kiệm thời gian, chi phí tận dụng hội kinh doanh Thứ tư : Sản phẩm DNNVV có lợi việc nắm bắt thị hiếu người tiêu dùng, cung cấp cho thị trường số lượng sản phẩm lớn với nhiều chủng loại phong phú đa dạng, dần thay hàng nhập khẩu, bước chiếm lĩnh thị trường Tuy vậy, DNNVV có phạm vi hoạt động hẹp, tính ổn định thị trường khơng cao, hầu hết khơng có định hướng lâu dài hoạt động kinh doanh mà thường xuyên thay đổi ngành nghề, cấu mặt hàng Thứ năm : Thị trường mức độ cạnh tranh thị trường DNNVV chủ yếu cung cấp nguyên vật liệu, làm đại lý bán hàng, kênh phân Nguyễn Thị Thu H Lp LTC 4H Khoa ngõn hng Chuyên đề tèt nghiƯp phối hay đoạn thị trường cịn bỏ ngỏ độ sâu hạn chế Những đoạn thị trường chứa đựng nhiều rủi ro không ổn định Tuy nhiên,bên cạnh DNNVV có bất lợi sau : -Vị thị trường thấp, tiềm lực tài nhỏ nên khả cạnh tranh thấp -Ít có điều kiện để đào tạo nhân công, đầu tư cho nghiên cứu, thiết kế , cải tiến công nghệ,đổi sản phẩm -Ít có khả huy động vốn lớn để đổi cơng nghệ cao 1.1.3 Vai trị DNNVV phát triển kinh tế : Thực tế cho thấy,DNNVV giữ vị trí vai trị vơ quan trọng nhằm thúc đẩy cạnh tranh, đảm bảo ổn định kinh tế, phòng chống nguy khủng hoảng Nhằm tạo môi trường lý tưởng cho phép nhà kinh doanh phát huy hết tiềm nhằm đạt tới mục tiêu đề Hiện nay, DNNVV xem nhân tố cần thiết thiếu cho tăng trưởng, giải thất nghiệp tiến xã hội.Vì vậy, DNNVV có vai trò sau : 1.1.3.1 DNNVV cung cấp lượng sản phẩm, dịch vụ đa dạng phong phú chiếm tỷ trọng lớn tổng sản phẩm quốc dân, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Với lực lượng sản xuất đông đảo chiếm 90% tổng DN thị trường, DNNVV tạo khối lượng đáng kể cho kinh tế quốc dân Sự phát triển đa dạng ngành nghề, quy mơ, hình thức tổ chức kinh doanh DNNVV góp phần to lớn việc lấp chỗ trống cho thiếu hụt từ khu vực kinh tế quốc doanh, khơi dậy tiềm sáng tạo để thu hút vốn đầu tư kinh tế, tăng thu nhập bình quân đầu người Hàng năm DNNVV Việt Nam đóng góp khoảng 30%GDP, 23,4% ngân sách nhà nước, 305 giá trị sản lượng công nghiệp, 78% tổng mức bán lẻ (từ nguồn tạp trí kinh tế 2007) Nguyễn Thị Thu Hà Lớp LTCĐ 4H Khoa ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp DNNVV cú vai trũ to ln việc giải công ăn việc làm tăng thu nhập cho người lao động, góp phần ổn định xã hội Sự tồn phát triển DNNVV cho thấy, khu vực kinh tế phương tiện hiệu để giải vấn đề việc làm cho người lao động quy mô nhỏ vốn đầu tư không lớn DNNVV nơi thu hút cung cấp nhanh cho người lao động 1.1.3.2 DNNVV góp phần quan trọng việc tạo lập phát triển cân chuyển dịch cấu kinh tế Từ thực tiễn cho thấy, doanh nghiệp lớn thường tập trung thành phố thị xã lớn có sở hạ tầng phát triển nhu cầu sản xuất tiêu dùng cao lại không đáp ứng nhu cầu dân cư vùng nơng thơn, miền núi Điều gây tình trạng cân đối nghiêm trọng trình độ phát triển kinh tế, văn hóa, phân hóa giàu nghèo thành thị với nông thôn, miền núi, vùng kinh tế nước Vì vậy, DNNVV với ưu số lượng hoạt động hầu hết ngành nghề khắp địa phương góp phần tạo lập nên cân đối việc phát triển vùng miền, thu hút người lao động thiếu việc chưa có cơng ăn việc làm, làm giảm thất nghiệp, hạn chế số lượng lao động di chuyển từ nông thôn thành thị để kiếm việc làm, thúc đẩy ngành nghề truyền thống phát triển, ổn đinh đời sống nhân dân 1.1.3.3 Tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh, động lực phát triển kinh tế Thực tế năm gần đây, tồn phát triển DNNVV cần thiết phù hợp với quy luật phát triển kinh tế nước ta theo chế thị trường Khi kinh tế phát triển,vị DNNVV ngày lớn mạnh Sản phẩm doanh nghiệp vô phong phú đa dạng, dẫn đến canh tranh không ngừng doanh nghiệp để giữ vững tồn Nguyễn Thị Thu Hà Lớp LTCĐ 4H Khoa ngõn hng Chuyên đề tốt nghiệp v phỏt trin Vỡ vậy, nói DNNVV góp phần xây dựng kinh tế sôi động hơn, hiệu hơn, thị trường hàng hóa đa dạng chất lượng ngày cao 1.1.3.4 DNNVV tạo thị trường rộng lớn cho hoạt động Ngân hàng góp phần vào tăng trưởng thị trường tiền tệ Trong tiến trình phát triển kinh tế CNH-HĐH đất nước, việc phát triển DNNVV thu hút quan tâm đông đảo dư luận,các nhà tài trợ đặc biệt NHTM Hiện nay, để thuận tiện cho việc toán, hầu hết DNNVV mở tài khoản tiền gửi NHTM Đây coi nguồn vốn rẻ rào cho việc huy động vốn Ngân hàng.Mặt khác,DNNVV thị trường lớn, đầy tiềm để Ngân hàng cung cấp vốn tín dụng sản phẩm dịch vụ tài khác Với phát triển ngày lớn mạnh DNNVV nhu cầu vốn tăng thị trường hoạt động tín dụng Ngân hàng mở rộng 1.1.4 Các kênh huy động vốn DNNVV Các DNNVV với xuất phát điểm nguồn vốn ít, vốn tự có hạn chế(chỉ chiếm 5-10% nguồn vốn kinh doanh) Do để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh buộc DN phải huy động vốn từ nhiều nguồn khác ♦Kênh huy động vốn khơng thức : -Vay thông qua người thân: nguồn vốn rẻ không liên tục -Vay thông qua hàng mua trả chậm :đây hình thức chiếm dụng vốn -Vay nặng lãi :Lãi suất cao ♦kênh huy động vốn thức : -Nguồn vốn hỗ trợ từ phủ tổ chức phi phủ -Nguồn vốn huy động thị trường chứng khoán -Nguồn vốn hỗ trợ từ tổ chức quốc tế : ODA, FDI, ADB Nguyễn Thị Thu Hà Lớp LTCĐ 4H Khoa ngân hàng Chuyªn ®Ị tèt nghiƯp -Nguồn vốn tín dụng: kênh huy động vớn thức DNNVV.Tuy nhiên, Ngân hàng hạn chế cho vay đối tượng này, doanh nghiệp vừa nhỏ chưa đáp ứng yêu cầu cần thiết để vay vốn, dẫn đến nguy rủi ro cho Ngân hàng 1.2 TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV 1.2.1 Tín dụng DNNVV 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng DNNVV Có nhiều định nghĩa khác tín dụng, theo Mác, tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian định lại quay với lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Đối với Ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động định đến tồn phát triển Ngân hàng thị trường Hoạt động tín dụng Ngân hàng có mối quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế, chức chủ yếu Ngân hàng trung gian tài chính, huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân cư thực cấp tín dụng cho chủ thể thiếu vốn kinh tế Trên sở tiếp cận chức Ngân hàng tín dụng DNNVV hiểu sau: Tín dụng DNNVV giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (Ngân hàng định chế tài khác) bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay (DNNVV) sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay(DNNVV) có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn 1.2.1.2 Vai trị tín dụng Ngân hàng DNNVV Trong kinh tế thị trường nay,doanh nghiệp nói chung DNNVV nói riêng để tồn phát triển phải khơng ngừng nâng Nguyễn Thị Thu Hà Lớp LTCĐ 4H Khoa ngõn hng Chuyên đề tốt nghiệp cao quy mụ cng chất lượng hoạt động kinh doanh Để làm điều DN cần phải có vốn chí nhiều vốn Vốn tín dụng trở thành nguồn vốn vơ cần thiết thiếu giúp DN thực mục tiêu Nó đảm bảo cho hoạt động DNNVV hoạt động liên tục Góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn DNNVV Vì vậy, vốn NH đầu tư cho DNNVV đóng vai trị quan trọng, khơng phát triển khu vực kinh tế mà tác động trở lại hệ thống Ngân hàng đổi sách tiền tệ, hồn thiện chế sách tín dụng, tốn,  Góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Khi sử dụng vốn tín dụng Ngân hàng, doanh nghiệp phải tôn hợp đồng tín dụng, phải đảm bảo hồn trả nợ vay cách đầu đủ, hạn phải tôn trọng điều khoản khác hợp đồng cho dù doanh nghiệp làm ăn có hiệu hay khơng Ngồi Ngân hàng cho vay thẩm định đầy đủ hồ sơ doanh nghiệp hồ sơ phải chứng minh doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, khả tài lành mạnh có khả hồn trả nợ cho Ngân hàng Chính u cầu Ngân hàng mà từ thiết lập phương án kinh doanh, doanh nghiệp phải quan tâm tới việc kinh doanh gì, cách nào, đầu vào thị trường đầu để tăng tính khả thi cho dự án góp phần thuyết phục Ngân hàng tài trợ vốn cho Khơng quan tâm tới việc thu hồi đủ vốn mà doanh nghiệp phải quan tâm tới việc sử dụng vốn để có quả, tăng nhanh vịng quay vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn lãi suất cho vay Ngân hàng đảm bảo có lãi sau trả nợ cho Ngân hàng Trong trình cho vay, Ngân hàng thực kiểm soát trước, sau doanh nghiệp thực dự án để đảm bảo doanh nghiệp sử dụng vốn Nguyễn Thị Thu Hà Lớp LTCĐ 4H Khoa ngân hng Chuyên đề tốt nghiệp ỳng mc ớch ng thi Ngân hàng cịn tư vấn cho doanh nghiệp phát mặt yếu để từ đề biện pháp khắc phục, nâng cao hiệu sử dụng vốn hiệu sản xuất kinh doanh  Đảm bảo cho hoạt động doanh nghiệp vừa nhỏ liên tục Với cạnh tranh ngày gay gắt chế thị trường, doanh nghiệp phải cải tiến kỹ thuật, thay đổi mẫu mã mặt hàng, nghiên cứu sáng tạo sản phẩm mới, đổi công nghệ, thiết bị Trên thực tế khơng có doanh nghiệp có đủ 100% vốn đảm bảo cho nhu cầu sản xuất kinh doanh trình bầy việc phát triển mở rộng sản xuất kinh doanh chủ yếu phải dựa vào nguồn vốn tài trợ mà phần lớn hệ thống Ngân hàng Vốn tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp đầu tư xây dựng bản, mua sắm trang thiết bị trang trải chi phí cần thiết phục vụ cho trình tái sản xuất phát triển Và nhờ nguồn vốn góp phần làm cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thực cách liên tục  Đảm bảo cho hoạt động doanh nghiệp vừa nhỏ liên tục Với cạnh tranh ngày gay gắt chế thị trường, doanh nghiệp phải cải tiến kỹ thuật, thay đổi mẫu mã mặt hàng, nghiên cứu sáng tạo sản phẩm mới, đổi công nghệ, thiết bị Trên thực tế doanh nghiệp có đủ 100% vốn đảm bảo cho nhu cầu sản xuất kinh doanh trình bầy việc phát triển mở rộng sản xuất kinh doanh chủ yếu phải dựa vào nguồn vốn tài trợ mà phần lớn hệ thống Ngân hàng Vốn tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp đầu tư xây dựng bản, mua sắm trang thiết bị trang trải chi phí cần thiết phục vụ cho q trình tái sản xuất phát triển Và nhờ nguồn vốn Nguyễn Thị Thu Hà Lớp LTCĐ 4H