MỤC LỤC BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DÔNG TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DƠNG TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT Giáo viên hướng dẫn : TS ĐỖ THỊ HỒNG HẠNH Sinh viên thực : TRƯƠNG THỊ VÂN ANH Líp : NHB – K11 Khoa : NGÂN HÀNG Hà Nội - 2012 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc LỜI CAM ĐOAN Kính gửi : Trường Học Viện Ngân Hàng Khoa Ngân hàng Tên em là: Trương Thị Vân Anh Lớp NHB – K11 : Em xin cam đoan khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng em Các số liệu trình bày phạm vi khóa luận trung thực có nguồn gốc rõ ràng Em xin hồn tồn chịu trách nhiệm cơng trình Hà Nội, ngày 04 tháng 06 năm 2012 Sinh viên thực Trương Thị Vân Anh Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Trong q trình thực tập hồn thành chun đề này, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới TS.Đỗ Thị Hồng Hạnh tận tình giúp đỡ em Xin trân trọng cảm ơn toàn thể anh chị MB – Hoàng Quốc Việt tạo điều kiện thuận lợi cho em thời gian thực tập vừa qua, cung cấp kinh nghiệm, kiến thức thực tế quý báu tư liệu cần thiết cho em trình thực tập đơn vị Em xin gửi lời cảm ơn tới thầy cô giáo trường Học viện Ngân hàng dạy dỗ giúp đỡ em năm học vừa qua Em xin chân thành cảm ơn! Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NHTM 1.1 Tín dụng ngân hàng DNNVV .3 1.1.1 Khái niệm đặc điểm DNNVV 1.1.2 Tín dụng ngân hàng DNNVV 1.2 Rủi ro tín dụng cho vay DNNVV 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phân loại RRTD 10 1.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng khách hàng vay 10 1.2.4 Các tiêu chí để đánh giá rủi ro tín dụng 11 1.2.5 Nguyên nhân gây RRTD cho vay DNNVV 13 1.2.6 Hậu rủi ro tín dụng cho vay DNNVV 16 1.3 Phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNNVV NHTM 18 1.3.1 Khái niệm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 18 1.3.2 Nội dung phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 19 1.3.3 Các nhân tố tác động tới phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 27 2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh NHTMCP Quân Đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát NHTMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt .27 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chi nhánh 29 Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh MB - Hoàng Quốc Việt 31 2.2 Thực trạng phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNNVV NHTMCP Quân Đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt .36 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng DNNVV NHTMCP Quân Đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt .36 2.2.2 Thực trạng phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNNVV Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt 45 2.3 Đánh giá thực trạng phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNNVV MB – Hoàng Quốc Việt 56 2.3.1 Những kết đạt 56 2.3.2 Những tồn cần khắc phục .57 2.4.3 Nguyên nhân tồn 58 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RRTD TRONG CHO VAY DNVVN TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 64 3.1 Định hướng phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNNVV NHTMCP Quân Đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt .64 3.1.1 Định hướng phát triển chung MB – Hoàng Quốc Việt .64 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng DNNVV .65 3.1.3 Định hướng phòng ngừa hạn chế RRTD DNNVV 66 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNNVV NHTMCP Quân Đội Chi nhánh Hoàng Quốc Việt .68 3.2.1 Nhóm giải pháp nhằm phịng ngừa RRTD cho vay DNNVV .68 3.3.3 Nhúm cỏc giải pháp hỗ trợ 75 3.3 Một số kiến nghị .78 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 78 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 80 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân Đội 81 KẾT LUẬN CHƯƠNG 82 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .84 Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nội dung đầy đủ BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CBTĐ Cán thẩm định DN DNNVV MB Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân Đội NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần HTQHKH Hỗ trợ quan hệ khách hàng QHKH Quan hệ khách hàng TCTD Tổ chức tín dụng TĐTD Thẩm định tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ BẢNG Bảng 1.1 Phân loại DNNVV theo khu vực kinh tế Việt Nam Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2009 - 2011 Bảng 2.2 Dư nợ giai đoạn 2009 - 2011 Bảng 2.3 Kết kinh doanh giai đoạn 2009 - 2011 Bảng 2.4 Số lượng doanh nghiệp vay vốn Chi nhánh năm 2009-2011 32 33 35 37 Bảng 2.5 Doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ DNNVV 38 Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế Bảng 2.8 Cơ cấu dư nợ theo hình thức đảm bảo tiền vay Bảng 2.9 Thu nhập từ hoạt động cho vay DNNVV năm 2009-2011 44 Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ hạn,nợ xấu hoạt động cho vay DNNVV53 Bảng 2.11 Tổng dư nợ theo cỏc nhúm nợ cho vay DNVVN Bảng 2.12 Dự phòng RRTD cho vay DNNVV 40 41 43 54 55 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức chi nhánh Hoàng Quốc Việt29 Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay theo mức phán chi nhánh 47 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Doanh số cho vay DNNVV 38 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu dư nợ theo kì hạn 40 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế Biểu đồ 2.4 Cơ cấu dư nợ theo hình thức bảo đảm tiền vay Biều đồ 2.5 Nợ xấu cho vay DNNVV 54 42 43 Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB- K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế nước ta nay, hoạt động DNNVV phần lớn gặp khó khăn, số doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản khơng ngừng tăng Năm 2012 hứa hẹn năm khó khăn cho kinh tế Trước tình hình NHNN cú cỏc sách thiết thực nhằm hỗ trợ doanh nghiệp, đặt biệt DNNVV Điển hình việc giảm lãi xuất thời gian vừa qua Khi mà doanh nghiệp hoạt động phần nhờ vốn vay, vay ngân hàng chiếm tỷ trọng khơng nhỏ Vì làm để ngân hàng vừa đảm bảo lợi nhuận vừa hạn chế rủi ro tình hình điều không dễ Mặt khác, thân ngân hàng thương mại nước nước có cạnh tranh liệt với nên gây nhiều khó khăn, buộc hệ thống ngân hàng phải nới lỏng yêu cầu cho vay cắt giảm lãi xuất gây nhiều nguy rủi ro hoạt động tín dụng Bên cạnh cạnh tranh ảnh hưởng đến kết kinh doanh doanh nghiệp gián tiếp ảnh hưởng đến ngân hàng Các doanh nghiệp mục tiêu lợi nhuận sử dụng vốn vay ngân hàng không mục đích đầu tư khơng hiệu quả, lợi nhuận khơng đủ bù đắp chi phớ…dẫn đến không trả nợ ngân hàng đến hạn, tất điều gián tiếp gây rủi ro tín dụng Vì việc hạn chế rủi ro tín dụng thực có ý nghĩa ln vấn đề quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại Việt Nam Trong thời gian thực tập NHTMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt, em nhận thấy đại phận ngân hàng, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chủ yếu đặc biệt từ cho vay DNNVV Khi mở rộng hoạt động cho vay, rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi Từ luận điểm em thực đề tài “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV NHTMCP Quân đội chi nhánh Hồng Quốc Việt” khơng có ý nghĩa lý luận mà cịn có tính cấp thiết thực tiễn SV: Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa lý luận phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Phân tích, đánh giá thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt Đề xuất giải pháp kiến nghị phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: Tại Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt từ năm 2009 đến 2011 Phương pháp nghiên cứu Duy vật biện chứng, suy luận logic, vật lịch sử Sử dụng số liệu thực tế để luận chứng thông qua phương pháp: so sánh, thống kê, đồ thị Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu, kết luận kết cấu khóa luận gồm ba chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt Chương 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng DNVVN Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt SV: Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB K11 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NHTM 1.1 Tín dụng ngân hàng DNNVV 1.1.1 Khái niệm đặc điểm DNNVV 1.1.1.1 Khái niệm DNNVV Muốn hiểu DNVVN trước hết ta cần tìm hiểu doanh nghiệp Theo luật Doanh nghiệp năm 2005: Doanh nghiệp TCKT có tên riêng, có tài sản riờng, cú trụ sở giao dịch ổn định đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh Trên giới có nhiều khái niệm DNNVV, nhìn chung DNNVV DN có số vốn, lao động hay doanh thu mức giới hạn Cho đến nay, chưa có tiêu chuẩn chung quốc tế để phân loại DNNVV Theo tiêu chuẩn ngân hàng giới World Bank, doanh nghiệp chia theo quy mô sau: Doanh nghiệp siêu nhỏ (Micro enterprise): Có đến 10 lao động, tổng giá trị tài sản trị giá không 100.000 USD doanh thu hàng năm không 100.000 USD Doanh nghiệp nhỏ (Small enterprise): Có không 50 lao động, tổng giá trị tài sản không 15 triệu USD tổng doanh thu hàng năm không triệu USD Doanh nghiệp vừa (Medium enterprise): Có khơng q 300 lao động, tổng tài sản trị giá không 15 triệu USD tổng doanh thu hàng năm không 15 triệu USD Việc quy định doanh nghiệp lớn, DNNVV tùy thuộc vào điều kiện kinh tế xã hội quốc gia thay đổi theo giai đoạn thời kì phát triển kinh tế Trương Thị Vân Anh Lớp: NHB - K11 ... PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RRTD TRONG CHO VAY DNVVN TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 64 3.1 Định hướng phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNNVV NHTMCP Quân Đội Chi nhánh Hoàng. .. ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DNNVV TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT... hóa lý luận phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Phân tích, đánh giá thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt Đề