Lý luận chung về rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại
Tổng quan về tín dụng và rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.1.1 Tín dụng Ngân hàng và đặc trưng của tín dụng Ngân hàng
Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 1997 và sửa đổi năm 2004 thì: “Hoạt động tín dụng là việc các tổ chức tín dụng (TCTD) sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng”
Trong đó, “Cấp tín dụng: là việc các TCTD thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác.”
Như vậy thực chất hoạt động tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác) với bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác); trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên đi vay khi đến hạn thanh toán
Từ khái niệm trên ta rút ra một số đặc trưng của tín dụng ngân hàng:
(1): Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng dưới hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản hoặc động sản).
(2): Quan hệ tín dụng xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy người vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn Đây là yếu tố rất cơ bản trong quản trị tín dụng.
(3): Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc.
(4): Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay được cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Về khía cạnh pháp lý, những văn bản xác định quan hệ tín dụng như hợp đồng tín dụng, khế ước…thực chất là lệnh phiếu, trong đó bên đi vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
Ngân hàng cung cấp nhiều loại tín dụng cho nhiều loại đối tượng khách hàng với những mục đích sử dụng khác nhau. a Căn cứ vào mục đích vay vốn:
- Cho vay bất động sản
- Cho vay công nghiệp và thương mại
- Cho thuê b Căn cứ vào thời hạn cho vay vốn:
- Cho vay ngắn hạn: có thời hạn đến 12 tháng
- Cho vay trung hạn: có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm
- Cho vay dài hạn: Có thời hạn trên 5 năm c Căn cứ vào đảm bảo tín dụng:
- Tín dụng không đảm bảo: Là tín dụng không có tài sản cầm cố, thế chấp hay có bảo lãnh của người thứ 3
- Tín dụng có đảm bảo: Là tín dụng có tài sản cầm cố, thế chấp hay có bảo lãnh của bên thứ 3 d Căn cứ vào xuất xứ tín dụng:
- Cho vay trực tiếp: Ngân hàng trực tiếp cấp vốn cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng
- Cho vay gián tiếp: Là khoản vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán
Mỗi cách phân loại đều là việc sắp xếp các khoản tín dụng theo từng tiêu chí nhất định Việc phân loại là tiền đề để thiết lập các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng.
1.1.3 Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.1.3.1 Khái niệm và đặc điểm của rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là một trong những loại rủi ro phổ biến nhất trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Hoạt động tín dụng ngày nay tạo ra phần lớn nguồn thu cho ngân hàng song cũng ẩn chứa rủi ro cao và có thể đem lại hậu quả nặng nề, có khi dẫn đến việc ngân hàng bị phá sản.
Theo quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 của NHNN Việt Nam: “Rủi ro tín dụng(RRTD) là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết.”
Như vậy RRTD là kết quả của việc NH cấp tín dụng cho khách hàng và ngân hàng nhận được sự cam kết của con nợ sẽ thanh toán cả gốc lẫn lãi đầy đủ khi đến hạn Tuy nhiên vì một lý do nào đó mà con nợ lại không muốn trả nợ hoặc không có khả năng trả nợ theo đúng cam kết, khi ấy tổn thất tiềm tàng mà ngân hàng phải gánh chịu chính là RRTD.
RRTD không chỉ giới hạn ở hoạt động cho vay mà còn ở nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác như: bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay trên thị trường liên ngân hàng, những chứng khoán có giá (trái phiếu, cổ phiếu…), trái quyền, Swaps, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ…
Hiện nay hầu hết các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh trên thị trường đều phải vay ngân hàng, các Ngân hàng cấp tín dụng cho nhiều giai đoạn của quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa; cấp tín dụng cho nhiều doanh nghiệp ở mọi lĩnh vực của nền kinh tế Mỗi ngành, mỗi lĩnh vực đều có tính đặc thù, sự phức tạp và rủi ro riêng, do đó Ngân hàng phải tìm hiểu cặn kẽ để có cách thức phù hợp phòng tránh những rủi ro có thể xảy ra.
Từ khái niệm trên ta có thể thấy RRTD có một số đặc điểm sau:
Rủi ro giao dịch Rủi ro danh mục
Rủi ro lựa chon Rủi ro đảm bảo Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung
(1): RRTD mang tính chất gián tiếp: Xuất phát từ nguyên nhân trong quan hệ tín dụng, NH chuyển quyền sử dụng vốn cho khách hàng trong thời gian nhất định nên những thiệt hại, thất thoát về vốn trước hết là trong quá trình sử dụng vốn của khách hàng.
Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm và sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại
1.2.1.1 Khái niệm phòng ngừa hạn chế RRTD trong NHTM
Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng của NHTM có thể hiểu là quá trình tiếp cận rủi ro một cách khoa học, toàn diện và có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu những tổn thất, mất mát, những ảnh hưởng bất lợi của rủi ro.
Hoạt động tín dụng là hoạt động đặc trưng của NHTM và tạo ra phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên RRTD lại luôn tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng của NHTM Trên thực tế, các ngân hàng chỉ ra quyết định cho vay sau khi đã phân tích đầy đủ các yếu tố liên quan đến thiện chí trả nợ và khả năng trả nợ của khách hàng; mặc dù vậy, sự phân tích tín dụng không thể đạt đến mức có thể dự đoán hoàn toàn chính xác về một khoản vay có được hoàn trả như đã thỏa thuận hay không, bên cạnh đó ý chí và khả năng trả nợ có thể thay đổi sau khi khoản vay đã được thực hiện vì nhiều lý do Do đó, RRTD vẫn thường xuyên xảy ra và không thể tránh khỏi và dẫn đến những hậu quả vô cùng nặng nề cho ngân hàng Ngân hàng có thể bị mất uy tín trên thị trường, có thể bị suy giảm lợi nhuận, làm ăn thua lỗ và có thể dẫn đến phá sản và ảnh hưởng đến sự ổn định của thị trường tiền tệ.
Chính vì vậy, đối với các NHTM, phòng ngừa hạn chế RRTD đóng vai trò vô cùng quan trọng Các nhà quản lý tín dụng có nhiệm vụ xác định một mức rủi ro có thể chấp nhận được, trên cơ sở đó đưa ra các biện pháp để đảm bảo RRTD của NH không vượt quá mức quy định cho phép; từ đó nâng cao mức độ an toàn, chất lượng của hoạt động tín dụng của NHTM ngay cả trong điều kiện thị trường biến động.
1.2.1.2 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại
Thứ nhất: RRTD là một trong những vấn đề mà tất cả các NHTM phải đương đầu Phòng ngừa hạn chế RRTD là vấn đề khó khăn phức tạp, bởi lẽ RRTD mang tính tất yếu khách quan, luôn gắn liền với hoạt động tín dụng, đồng thời lại rất đa dạng phức tạp RRTD thường khó kiểm soát và dẫn đến những thiệt hại, thất thoát về vốn và thu nhập của ngân hàng.
Thứ hai: Nếu như hoạt động phòng ngừa hạn chế RRTD được thực hiện tốt thì sẽ đem lại những lợi ích cho ngân hàng như: (1) giảm chi phí, nâng cao được thu nhập, bảo toàn vốn cho NHTM; (2) tạo niềm tin cho khách hàng gửi tiền và nhà đầu tư; (3) tạo tiền đề để mở rộng thị trường và tăng uy tín, vị thế, hình ảnh, thị phần cho ngân hàng.
Thứ ba: Hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tốt sẽ đem lại lợi ích cho cả nền kinh tế Trong thời đại nền kinh tế hiện nay, các định chế tài chính có mối liên hệ chặt chẽ với nhau, nếu như một NHTM gặp vấn đề thì ngay lập tức sẽ ảnh hưởng dây chuyền đến các ngân hàng khác Vì vậy, phòng ngừa hạn chế RRTD đem lại sự an toàn, ổn định cho thị trường.
Nói tóm lại, hoạt động phòng ngừa hạn chế RRTD giúp ngân hàng xử lý được quan hệ giữa lợi nhuận và rủi ro, đem lại lợi ích cho ngân hàng và các chủ thể liên quan trong nền kinh tế.
1.2.2 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng
Hệ thống chỉ tiêu và mô hình đo lường rủi ro tín dụng được chia làm 2 nhóm chính là: đo lường RRTD của từng khoản vay riêng lẻ và đo lường RRTD của toàn danh mục tín dụng.
1.2.2.1 Đo lường rủi ro tín dụng của từng khoản vay riêng lẻ
Mô hình đo lường RRTD từng khoản vay riêng lẻ được đề cập gồm có: mô hình 6C và mô hình điểm số Z a Mô hình 6C
Mô hình 6C có thể sử dụng để đánh giá khách hàng trong giai đoạn thẩm định và ra quyết định cho vay 1 khoản vay riêng lẻ, và cũng có thể được sử dụng trong quá trình giám sát sau khi cho vay để theo dõi chất lượng khoản vay đã được thực hiện Khi sử dụng mô hình này, ngân hàng định kỳ cần phải phân tích lại mô hình cho các khoản vay được xem là có vấn đề
Mô hình 6C cho phép ngân hàng trả lời câu hỏi người xin vay có tín nhiệm không, tức là nguời vay có thiện chí trả nợ khi khoản vay đến hạn hay không.Các khía cạnh cần xem xét trong mô hình 6C gồm:
(1) Tư cách người vay (Character): Cán bộ tín dụng phải có cơ sở rõ ràng về mục đích sử dụng vốn vay của người đi vay rằng người xin vay có mục đích tín dụng rõ ràng và có thiện chí nghiêm chỉnh trả nợ khi đến hạn
(2) Năng lực của người vay(Capacity): Ngân hàng phải chắc chắn rằng người vay có đủ năng lực hành vi và năng lực pháp lý để ký kết hợp đồng tín dụng Tiêu chí này nhằm đảm bảo quyền lợi của ngân hàng, đảm bảo được bảo vệ trước pháp luật
(3) Thu nhập của nguời vay (Cash): Tiêu chí này tập trung vào câu hỏi:
Nguời vay có khả năng tạo ra đủ tiền để trả nợ không? Khả năng tạo tiền của khách hàng gồm: (i) luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập, (ii) bán thanh lý tài sản, (iii) tiền từ phát hành chứng khoán hay chứng khoán vốn
(4) Đảm bảo tiền vay (Collateral): Khi đánh giá khía cạnh đảm bảo tiền vay cán bộ tín dụng phải đặc biệt chú ý đến các yếu tố nhạy cảm như: tuổi thọ, điều kiện, mức độ chuyên dụng của tài sản người vay…
(5) Các điều kiện (Conditions): Cán bộ tín dụng phải đánh giá được xu hướng hiện hành của công việc kinh doanh và ngành nghề của người vay nói riêng cũng như thay đổi của môi trường kinh tế nói chung nhằm đánh giá được những ảnh hưởng tới khoản tín dụng
(6) Kiểm soát (Control): Ngân hàng cần tập trung vào những vấn đề như:
Thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Công Thương Chi Nhánh Thanh Xuân
Khái quát về Ngân Hàng Công Thương Chi Nhánh Thanh Xuân
2.1.1 Khái quát chung a Lịch sử hình thành
Ngân hàng công thương Việt Nam được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam Với sự phát triển của mình, Ngân Hàng Công Thương Việt Nam đã thành lập một hệ thống chi nhánh rộng khắp cả nước. Chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân, trụ sở tại số 275 đường Nguyễn Trãi, quận Thanh Xuân, Hà Nội được thành lập ngày 01/04/1997 trên cơ sở phòng giao dịch Thượng Đình trực thuộc ngân hàng Công thương Đống Đa. Sau 2 năm đi vào hoạt động, chi nhánh NHCT Thanh Xuân đã không ngừng xây dựng, củng cố hoàn thiện cơ cấu tổ chức, trang thiết bị tài sản công nghệ, mở rộng đa dạng hoạt động kinh doanh, ngày 20/02/1999 Chủ tịch HĐQT NHCT Việt Nam đã ra quyết định số 13/HĐQT-NHCT, nâng Chi nhánh NHCT Thanh Xuân trở thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc ngân hàng Công Thương Việt Nam thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ và các dịch vụ ngân hàng theo giấy phép và uỷ quyền của NHCT Việt Nam Ngày 24/02/2010 tại khu Nội Chính- phườngNhân Chính - Quận Thanh Xuân- Hà Nội diễn ra lễ khai trương trụ sở làm việc mới của NHCT Thanh Xuân Hiện nay trụ sở chính của NHCT Thanh Xuân kiêm kho Vietin Bank và Trung tâm thẻ được tập hợp lại chung ở toà nhà 12 tầng nằm ở khu Nội Chính- phường Nhân Chính- quận Thanh Xuân- Hà Nội.Chi nhánh NHCT Thanh Xuân sử dụng 6 tầng dưới để làm việc còn trung tâm thẻ sử dụng 6 tầng trên Được thiết kế theo phong cách hiện đại không gian làm việc rộng rãi chuyên nghiệp, hệ thống công nghệ tiên tiến Đây thực sự là môi
Phó giám đốc Phó giám đốc Phó giám đốc
Phòng quản lý rủi ro và nợ có vấn đề
Phòng khách hàng doanh nghiệp
Phòng khách hàng cá nhân
Phòng kế toán giao dịch
Phòng tổ chức hành chính
Phòng tiền tệ kho quỹ
Phòng thông tin điện toán trường làm việc thuận lợi tạo điều kiện tốt nhất để các cán bộ phát huy tối đa năng lực sáng tạo mang đến cho khách hàng sự hài lòng về các sản phẩm và dịch vụ. b Sơ đồ tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban
Hiện nay, ngân hàng Công thương Thanh Xuân có hơn 200 nhân viên với trình độ trên 90% là Đại học trở lên Sơ đồ tổ chức của ngân hàng như sau:
Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức của Ngân Hàng Công Thương Thanh Xuân
(Nguồn: Phòng tổng hợp Ngân hàng công thương Thanh Xuân)
Chức năng hoạt động chủ yếu của các phòng ban:
- Ban giám đốc gồm: Giám đốc và 3 phó giám đốc thực hiện chức năng quản trị điều hành toàn bộ hoạt động của Chi nhánh.
- Phòng khách hàng doanh nghiệp: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các Doanh nghiệp lớn, để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ; Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCT Việt Nam; trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ NH cho các doanh nghiệp lớn.
- Phòng khách hàng cá nhân: Trực tiếp giao dịch với khách hàng là cá nhân, để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ; Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCT Việt Nam; trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các khách hàng cá nhân.
- Phòng quản lý rủi ro và nợ có vấn đề: Phòng quản lý rủi ro và nợ có vấn đề có nhiệm vụ quản lý, giám sát thực hiện các danh mục cho vay, đầu tư đảm bảo tuân thủ các giới hạn tín dụng cho từng khách hàng Quản lý và xử lý các khoản nợ có vấn đề; Quản lỷ, khai thác và xử lý các tài sản đảm bảo theo quy định của nhà nước nhằm thu hồi nợ gốc và lãi tiền vay Quản lý, theo dõi và thu hồi các khoản nợ đã được xử lý rủi ro.
- Phòng tiền tệ kho quỹ: Quản lý an toàn và kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo quy định của NHNN và NHCT Việt Nam, ứng và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch trong và ngoài quầy, thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có thu chi tiền mặt lớn.
- Phòng tổ chức- hành chính: Thực hiện chức năng quản lý về nhân sự,công tác cán bộ, đào tạo, tiền lương và công tác hành chính quản trị theo đúng chủ trương, chính sách của nhà nước và quy định của NHCT Việt Nam Thực hiện công tác quản trị và văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh,thực hiện công tác bảo vệ, an ninh, an toàn chi nhánh.
- Phòng tổng hợp: Là phòng nghiệp vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh dự kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp phân tích, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, thực hiện báo cáo và lưu trữ báo cáo hàng năm của chi nhánh.
- Phòng thanh toán xuất nhập khẩu: Thực hiện kinh doanh ngoại tệ và các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế.
- Phòng kế toán giao dịch: Là phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng; các nghiệp vụ và các công việc liên quan đến công tác quản lý hành chính, chỉ tiêu nội bộ tại chi nhánh; cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán, xử lý hạch toán các giao dịch Quản lý và chịu trách nhiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy, quản lý quỹ tiền mặt Thực hiện nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm ngân hàng.
- Phòng thông tin điện toán: Thực hiện công tác quản lý, duy trì hệ thống thông tin điện toán tại chi nhánh Bảo trì bảo dưỡng máy tính đảm bảo thông suốt hoạt động của hệ thống mạng, máy tính của chi nhánh.
2.1.2 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công Thương Chi Nhánh Thanh Xuân trong thời gian vừa qua
Trong những năm vừa qua, với sự biến động lớn về kinh tế, chính trị, xã hội diễn ra trên toàn thế giới Bên cạnh những khó khăn nội tại đã bộc lộ, nền kinh tế Việt Nam lại gánh chịu những ảnh hưởng bất lợi từ bên ngoài Thị trường tài chính toàn cầu lâm vào khủng hoảng dây chuyền, nhiều NH lớn của Mỹ và châu Âu phá sản, các nền kinh tế lớn đều suy thoái Năm 2009 nhờ những chính sách kích cầu của Chính Phủ nước ta dần dần thoát ra khỏi giai đoạn suy thoái và đang trên đà phục hồi Đến hết quý II/2010 tiếp tục đà phục hồi của những quý cuối năm 2009 tốc độ tăng của tổng sản phẩm trong nước đạt 5,83%.
Với chính sách tiền tệ là ‘‘ổn định giá trị đồng tiền, kiểm soát lạm phát” hệ thống NH đã thực hiện tốt chính sách của Chính Phủ, giữ nền kinh tế ổn định.Trong bối cảnh chung đó, tình hình hoạt động kinh doanh của NHCT ThanhXuân trong những năm qua đã có nhiều chuyển biến, tăng trưởng tích cực, cụ thể như sau
2.1.2.1 Công tác huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động chủ đạo, có ý nghĩa then chốt và luôn được đặt lên hàng đầu trong chiến lược kinh doanh của mỗi ngân hàng Bởi chỉ khi có một nguồn vốn ổn định với cơ cấu hợp lý, hoạt động kinh doanh mới diễn ra bình thường, đảm bảo khả năng thanh toán, tăng tính chủ động và nâng cao hiệu quả cho các ngân hàng
Những năm gần đây, thị trường vốn trong nước rất sôi động, trên địa bàn thành phồ Hà Nội, các NHTM cạnh tranh rất gay gắt bằng việc đưa ra các mức lãi suất và các hình thức huy động vốn hấp dẫn Trong bối cảnh đó NHCT Thanh Xuân đã tích cực triển khai nhiều chương trình khuyến mãi như: Tiết kiệm dự thưởng, huy động tiền gửi với nhiều kỳ hạn, khuyến khích khách hàng gửi với kỳ hạn dài từ đó thu hút được nhiều khách hàng, khơi tăng nguồn vốn huy động. Qua bảng trang bên ta thấy, Chi nhánh đã chủ động khai thác tốt các nguồn vốn khác nhau Năm 2008 tuy tình hình kinh tế khó khăn xong ngân hàng vẫn thu hút được nguồn vốn từ nền kinh tế Tổng vốn huy động năm 2008 là 3736,8 tỷ đồng tăng 394,2 tỷ đồng so với năm 2007 ( tương đương với mức tăng 11,8%) Bước sang năm 2009 tổng nguồn vốn huy động được là 4522,3 tỷ đồng tăng 785,5 tỷ đồng so với năm 2008( tương đương 21%) Đến năm 2010, với sự nỗ lực vượt bậc, nguồn vốn huy động tăng khá mạnh, đến 30/6/2010 đạt 5211,6 tỷ đồng
Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn của Chi nhánh Đơn vị: Tỷ đồng
I.Tổng nguồn vốn huy động 3342,6 3736,8 4522,3 5211,6 394,2 111,8 785,5 121
1.Tiền vay của các TCTD 1411,2 1438,2 688 902,9 27 101,9 -750,2 47,8
( Nguồn: Phòng tổng hợp Ngân Hàng Công Thương Thanh Xuân)
Biểu đồ 2.1 Tổng số vốn huy động của chi nhánh ( Đơn vị: tỷ đồng)
Tăng trưởng vốn huy động qua các năm
Về cơ cấu huy động vốn có những chuyển biến:
+ Phân theo đối tượng: Trong hai năm 2007, 2008 thì tiền vay các TCTD và tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng lớn nhất (lần lượt là 42,2% , 36,4% trong năm
Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Công Thương Chi Nhánh Thanh Xuân
2.2.1 Tình hình nợ quá hạn tại Ngân Hàng Công Thương Thanh Xuân Bảng 2.3 Cơ cấu dư nợ tại chi nhánh (phân loại theo nhóm nợ) (Đơn vị: tỷ đồng)
Dư nợ Tỷ trọng(%) Dư nợ Tỷ trọng(%) Dư nợ Tỷ trọng(%) Dư nợ Tỷ trọng(%)
(Nguồn: phòng tổng hợp Ngân Hàng Công Thương Thanh Xuân)
Biểu đồ 2.7 Tỷ lệ nợ xấu tại NHCT Thanh Xuân (đơn vị: tỷ đồng)
Trong ba năm 2007, 2008, 2009 và 6 tháng đầu năm 2010 tỷ trọng nợ nhóm
1 trên tổng dư nợ có xu hướng tăng, từ 95,8% năm 2007 tăng lên đến 99,1% trong 6 tháng đầu năm 2010 Cùng với đó là tỷ trọng của nhóm nợ xấu ( nợ nhóm 3, 4 ,5) có xu hướng giảm, từ 1,7% trên tổng dư nợ năm 2007, 2008 xuống
0,6% năm 2009, đến 30/6/2010 chỉ còn chiếm 0,3% tổng dư nợ Kết quả này đã thể hiện sự nỗ lực rất lớn của chi nhánh trong công tác lành mạnh hóa các khoản tín dụng.
2.2.2 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro
Biểu đồ 2.8 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tại chi nhánh (Đơn vị: tỷ đồng)
Trích lập dự phòng rủi ro
(Nguồn: Phòng tổng hợp Ngân Hàng Công Thương Thanh Xuân)
Dự phòng rủi ro được trích có xu hướng giảm dần qua các năm, từ 31,2 tỷ đồng xuống 25,3 tỷ năm 2008, 11,6 tỷ năm 2009 và chỉ còn 5,1 tỷ tính đến hết ngày 30/6/2010 Điều này được lý giải là do tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm dần qua các năm Chất lượng tín dụng được cải thiện đáng kể đã góp phần giảm chi phí và tăng đáng kể lợi nhuận cho ngân hàng.
2.2.3 Các biện pháp Ngân Hàng Công Thương Thanh Xuân thực hiện phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng
2.2.3.1 Mô hình đo lường RRTD được áp dụng tại NHCT Thanh Xuân 2.2.3.1.1 Mô hình chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ
Ngân Hàng Công Thương là ngân hàng tiên phong trong việc áp dụng mô hình điểm số tín dụng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để đo lườngRRTD Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được coi là cốt lõi trong chính sách phòng ngừa rủi ro tín dụng của ngân hàng Theo đó, khách hàng là doanh nghiệp nếu đáp ứng đủ điều kiện được xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của NHCT, sau khi xác định ngành nghề, quy mô, chi nhánh sẽ thực hiện chấm điểm các chỉ tiêu tài chính, phi tài chính để đánh giá khách hàng.
Chỉ tiêu tài chính gồm: nhóm chỉ tiêu thanh khoản, nhóm chỉ tiêu hoạt động, nhóm chỉ tiêu cơ cấu tài sản và nguồn vốn, nhóm chỉ tiêu thu nhập Một số chỉ tiêu phi tài chính như: uy tín trong quan hệ tín dụng, mức độ đảm bảo bằng tài sản, mức độ quan hệ với chi nhánh, khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp, khả năng thích ứng với môi trường kinh tế…
Căn cứ vào tổng số điểm đạt được, khách hàng sẽ được NHCT xếp thành
10 mức xếp hạng và phân thành 7 nhóm khách hàng để áp dụng chính sách cụ thể theo nhóm.
Bảng 2.4 Xếp hạng tín dụng nội bộ tại Ngân Hàng Công Thương
1 AAA Đây là khách hàng có mức xếp hạng cao nhất Khả năng hoàn trả khoản vay của khách hàng được xếp hạng này là đặc biệt tốt.
Khách hàng xếp hạng AA có năng lực trả nợ không kém nhiều so với khách hàng được xếp hạng AAA Khả năng hoàn trả khoản nợ của khách hàng được xếp hạng này là rất tốt.
Khách hàng xếp hạng A có thể có nhiều khả năng chịu tác động tiêu cực của các yếu tố bên ngoài và các điều kiện kinh tế hơn các khách hàng được xếp hạng cao hơn Tuy nhiên khả năng trả nợ vẫn được đánh giá là tốt
Khách hàng xếp hạng BBB có các chỉ số cho thấy khách hàng hoàn toàn có khả năng hoàn trả đầy đủ các khoản nợ Tuy nhiên, các điều kiện kinh tế bất lợi và sự thay đổi của các yếu tố bên ngoài có nhiều khả năng hơn trong việc làm suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng.
Khách hàng xếp hạng BB ít có nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các nhóm từ B đến D Tuy nhiên, các khách hàng này đang phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn hoặc các ảnh hưởng từ các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế bất lợi, các ảnh hưởng này có khả năng dẫn đến sự suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng.
Khách hàng xếp hạng B có nhiều nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các khách hàng nhóm BB Tuy nhiên, hiện thời khách hàng vẫn có khả năng hoàn trả khoản vay Các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế nhiều khả năng ảnh hưởng đến khả năng hoặc thiện chí trả nợ của khách hàng.
Khách hàng xếp hạng CCC hiện thời đang bị suy giảm khả năng trả nợ, khả năng trả nợ của khách hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi của các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế Trong trường hợp có các yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng có nhiều khả năng không trả được nợ.
CC Khách hàng xếp hạng CC hiện thời đang bị suy giảm nhiều khả năng trả nợ.
Khách hàng xếp hạng C trong trường hợp đã thực hiện các thủ tục xin phá sản hoặc có các động thái tương tự nhưng việc trả nợ của khách hàng vẫn đang được duy trì
Khách hàng xếp hạng D trong trường hợp đã mất khả năng trả nợ, các tổn thất đã thực sự xảy ra; không xếp hạng D cho các khách hàng mà việc mất khả năng trả nợ mới chỉ là khả năng, dự kiến.
( Nguồn: Chính sách cấp tín dụng của Ngân Hàng Công Thương Việt Nam)2.2.3.1.2 Các mô hình đo lường rủi ro của danh mục tín dụng được áp dụng tại NHCT Thanh Xuân
Hiện nay NHCT Thanh Xuân chưa áp dụng một mô hình đo lường rủi ro danh mục cụ thể, tuy nhiên chi nhánh quán triệt các nhân viên tín dụng trong suốt quá trình cho vay phải liên tục giám sát danh mục tín dụng nhằm phát hiện những thay đổi bất thường, những rủi ro tiềm ẩn từ đó có biện pháp ngăn ngừa và xử lý rủi ro tín dụng phát sinh.
Bên cạnh đó, ngân hàng luôn chú trọng đến việc đa dạng hóa các khoản cho vay nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro danh mục.
2.2.3.2 Chính sách cấp tín dụng khách hàng
Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động
Định hướng hoạt động kinh doanh của Chi Nhánh Ngân Hàng Công Thương
- Tập trung chuyển đổi phương thức hoạt động theo chỉ đạo của NHTW nhằm thoả mãn cao nhất các nhu cầu của từng đối tượng khách hàng, gia tăng nhanh hiệu quả và kiểm soát được rủi ro theo từng lĩnh vực, chủ động tăng cường công tác marketing, công tác bán hàng.
- Cơ cấu lại khách hàng, phân nhóm khách hàng để xác định rõ năng lực của từng nhóm để chủ động phòng ngừa trước diễn biến bất lợi của kinh tế thế giới và trong nước tác động đến khách hàng và ngân hàng.
- Nâng cao chất lượng hoạt động đối với tất cả các nghiệp vụ để phục vụ tốt nhất các đối tượng khách hàng, đảm bảo an toàn và kinh doanh hiệu quả.
- Kiểm soát tăng trưởng hoạt động tín dụng, tăng trưởng phải an toàn - hiệu quả, đảm bảo cơ cấu – tỷ trọng tín dụng hợp lý theo hướng tăng dần tỷ trọng cho vay ngoài quốc doanh, tăng tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo; đảm bảo tỷ lệ nợ xấu theo đúng kế hoạch giao Thường xuyên (quý, 6 tháng/lần) đánh giá lại tài sản đảm bảo, xác định khả năng quản lý và tính thanh khoản của tài sản đảm bảo.
- Xây dựng cơ cấu nguồn vốn hợp lý, giảm chi phí huy động vốn, tìm kiếm những nguồn vốn ổn định chi phí thấp; đảm bảo mức chênh lệch lãi suất đầu ra – đầu vào của chi nhánh Chủ động cân đối nguồn vốn, tính toán lãi suất hợp lý để nâng cao thu nhập từ vốn.
- Củng cố và phát triển mạng lưới hoạt động, không ngừng nâng cao hiệu quả hoạt động của các phòng giao dịch của chi nhánh.
- Không ngừng nâng cao vị thế và uy tín của Ngân Hàng Công Thương Thanh Xuân trên địa bàn; tạo niềm tin đối với khách hàng để từng bước tăng thị phần hoạt động trên địa bàn đối với tất cả các mảng nghiệp vụ.
- Chủ động tăng cường kiểm soát các mảng nghiệp vụ để giảm thiểu tối đa các sai sót và ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của chi nhánh.
Căn cứ vào định hướng và mục tiêu của Ngân Hàng Công Thương Việt Nam trong năm 2010, nhằm hoàn thành tốt nhiệm vụ chính trị được Ngân Hàng Công Thương Việt Nam giao Tập thể người lao động Chi nhánh NHCT Thanh Xuân quyết tâm, nỗ lực phấn đấu thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh cơ bản năm 2010 cụ thể như sau :
- Nguồn vốn phấn đấu tăng 6700 tỷ đồng
- Dư nợ cho vay nền kinh tế tăng 2100 tỷ đồng
- Hoàn thành kế hoạch được giao 22,9 tỷ đồng
- Lợi nhuận là 110 tỷ đồng
- Nợ nhóm 2 là 14 tỷ đồng
3.1.2 Định hướng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng của Chi Nhánh Ngân Hàng Công Thương Thanh Xuân
- Thực hiện mục tiêu phương châm kinh doanh “An toàn - Hiệu quả -
Hiện đại - Tăng trưởng bền vững” trên nguyên tắc đảm bảo công tác tín dụng an toàn và hiệu quả, chủ động gắn tăng trưởng tín dụng với kiểm soát chất lượng tín dụng; tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, tài trợ thương mại kinh doanh XNK, nâng tỷ trọng cho vay có bảo đảm bằng tài sản.
- Thực hiện phân loại nợ xấu, phân loại khách hàng, ngành nghề tín dụng,định hạng xếp loại khách hàng - doanh nghiệp để lựa chọn khách hàng, cơ cấu và cấu trúc lại khách hàng; kiên quyết không cho vay đối với những khách hàng làm ăn kém hiệu quả - chây ỳ nợ, năng lực tài chính yếu kém, hoạt động thiếu minh bạch, không tuân thủ pháp luật
- Thực hiện đúng quy chế, quy trình nghiệp vụ, quy chế ủy quyền phán quyết và các giới hạn, cơ cấu tín dụng đã đề ra Đảm bảo thực hiện các nguyên tắc, tiêu chuẩn điều kiện tín dụng khi cho vay
- Tăng cường công tác kiểm tra tín dụng ở tất cả các khâu trước, trong và sau khi cho vay nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro tới mức thấp nhất Thường xuyên đánh giá, phân tích thực trạng các khoản vay, đặc biệt là các khoản nợ quá hạn, các khoản vay có tiềm ẩn rủi ro
- Phân loại nợ, phân loại khách hàng, đánh giá tài sản đảm bảo và xác định chính xác nợ quá hạn để có cơ sở trích dự phòng rủi ro đúng quy định, đảm bảo hiệu quả kinh doanh; đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu nhằm góp phần lành mạnh hóa, nâng cao năng lực tài chính.
- Phân tích đánh giá lại từng khoản nợ gắn với các hình thức tài sản bảo đảm, phân tích đánh giá lại các rủi ro tín dụng, quản lý tốt các rủi ro để tiếp tục quan hệ tín dụng trong các giới hạn an toàn cho phép để nâng cao chất lượng tín dụng.
- Tận thu nợ xấu, nợ quá hạn để tăng thu nhập nhằm nâng cao năng lực tài chính tín dụng, kiểm soát chặt các cơ cấu tín dụng, các giới hạn tỷ lệ an toàn theo các chuẩn mực và cam kết, chỉ tăng trưởng khi kiểm soát tốt được các doanh nghiệp - khách hàng với các điều kiện tín dụng được bảo đảm.
- Kiểm soát chặt chẽ chi phí để đảm bảo chênh lệch thu – chi (lợi nhuận trước thuế + trích DPRR) đạt mức kế hoạch đề ra.
- Phân loại nợ và thực hiện trích đúng, trích đủ DPRR theo quy định.
Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh tại Ngân Hàng Công Thương Thanh Xuân
Trên cơ sở những nghiên cứu về kết quả đạt được, hạn chế tồn tại của chi nhánh trong những năm vừa qua, mục tiêu và định hướng của chi nhánh trong các năm tiếp theo Em xin mạnh dạn đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động phòng ngừa hạn chế RRTD tại NHCT Thanh Xuân Các biện pháp được chia thành 3 nhóm: nhóm giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho từng khoản vay riêng lẻ, nhóm giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro danh mục và nhóm giải pháp hỗ trợ.
3.2.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho từng khoản vay riêng lẻ
3.2.1.1 Tăng cường thực hiện bảo hiểm tín dụng
Bảo hiểm có vai trò đặc biệt trong hệ thống quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng Cơ sở của bảo hiểm ngân hàng là các nghĩa vụ chi trả cho các ngân hàng khi các khoản vay gặp sự cố rủi ro Mục đích của bảo hiểm tín dụng là đảm bảo tính ổn định trong hoạt động tín dụng Việc xây dựng mối quan hệ hợp tác giữa ngân hàng và bảo hiểm không những có lợi cho ngân hàng mà còn có lợi cho nhà bảo hiểm Ngân hàng sẽ chuyển một phần rủi ro sang nhà bảo hiểm khi nhà bảo hiểm cam kết bồi thường cho người cấp tín dụng nếu không thu hồi được nợ từ người nhận tín dụng Như vậy ngân hàng có thể tập trung thời gian và nguồn lực vào việc trực tiếp cung cấp các dịch vụ ngân hàng, tạo khả năng hoạt động theo một cơ chế linh hoạt hơn trong việc xác định chiến lược và cân đối lợi ích giữa rủi ro và thu nhập.
3.2.1.2 Các biện pháp xử lý kịp thời nợ xấu, nợ quá hạn, nợ có vấn đề và thu hồi nợ
Việc tồn tại nợ xấu, nợ có vấn đề, nợ quá hạn là điều cần phải được hạn chế tối đa trong hoạt động tín dụng của ngân hàng
Nếu tồn tại thì ngân hàng phải mau chóng thực hiện các biện pháp sau:
- Ngân hàng cần tăng cường kiểm soát chất lượng các khoản tín dụng
Việc quá chú trọng vào tăng trưởng tín dụng có thể gây ra nợ xấu, vì thế lựa chọn được những khách hàng có uy tín, có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả là yếu tố quan trọng hàng đầu để giảm thiểu rủi ro có nợ xấu
- Đối với cán bộ quan hệ tín dụng:
+ Cần thông báo bằng văn bản cho khách hàng ngay sau khi có nợ quá hạn phát sinh
+ Rà soát nguyên nhân và phân tích nguyên nhân nợ quá hạn đồng thời tiếp tục đôn đốc khách hàng trả nợ quá hạn
+ Đề xuất với cấp có thẩm quyền để xử lý các biện pháp giải quyết nợ xấu, nợ quá hạn.
- Đối với bộ phận quản lý rủi ro tín dụng:
+ Phối hợp và trợ giúp cán bộ quan hệ khách hàng trong việc rà soát, phân tích nguyên nhân và đề xuất các biện pháp xử lý nợ quá hạn
+ Giám sát cán bộ bộ phận quan hệ khách hàng trong quá trình thực hiện các biện pháp xử lý đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt.
3.2.2 Nhóm giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho danh mục tín dụng
3.2.2.1 Tăng cường hoạt động giám sát tín dụng và rủi ro tín dụng
Ngân hàng cần thường xuyên xem xét tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng xem có đúng mục đích hay không và kiểm tra quá trình hoàn thành của dự án được cấp vốn Trong trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích có thể đề nghị thu hồi nợ trước hoặc có biện pháp để tránh trường hợp ngân hàng gặp rủi ro Ngoài ra cán bộ tín dụng cần phải nhận diện được rủi ro tiềm ẩn trong suốt quá trình cho vay để ngân hàng có biện pháp kịp thời đối phó.
Hàng năm hệ thống kiểm tra nội bộ của ngân hàng phải tiến hành nhiều cuộc kiểm tra thường kỳ cũng như đột xuất để nâng cao khả năng phát hiện sai sót từ đó đưa ra các biện pháp ngăn chặn kịp thời các vi phạm có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng.
3.2.2.2 Xây dựng danh mục cho vay để đảm bảo phân tán rủi ro
Hiện nay dư nợ cho vay cũng như số lượng khách hàng đến vay vốn ngân hàng là rất lớn, vì vậy ngân hàng trong quá trình cho vay cần phải xây dựng danh mục cho vay theo 2 nguyên tắc sau:
- Ngân hàng nên đặt ra các giới hạn tín dụng cho từng ngành hoặc từng đối tượng vay vốn cụ thể và thực hiện cấp tín dụng theo đúng giới hạn đó
- Không nên đầu tư vốn tập trung vào một số ít khách hàng Đây cũng là nguyên tắc quan trọng nhằm phân tán rủi ro cho các ngân hàng Dù một khách hàng kinh doanh có hiệu quả hay có quan hệ lâu năm với ngân hàng thì yêu cầu trên vẫn cần được tuân thủ chặt chẽ.
3.2.2.3 Xác định thị trường và các lĩnh vực cho vay của ngân hàng
Việc xác định thị trường mục tiêu và lĩnh vực cho vay của ngân hàng có phương hướng hoạt động tín dụng hiệu quả và chủ động trong việc xác định, phòng ngừa và ngăn chặn rủi ro có thể xảy ra Không những vậy, thông qua xác định thị trường và lĩnh vực cho vay, ngân hàng còn có thể có cái nhìn cụ thể về danh mục cho vay, những ngành nghề, khu vực nên xem xét cho vay
3.2.2.4 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ ngân hàng
Việc xây dựng hệ thống nội bộ xếp hạng khách hàng cần phân biệt theo từng nhóm khách hàng vì mỗi nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nhau nên có tiêu chí đánh giá khác nhau; từ đó ngân hàng có chính sách tín dụng phù hợp với từng khách hàng và từng nhóm khách hàng:
- Nhóm khách hàng là doanh nghiệp lớn (gồm các doanh nghiệp nhà nước, các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài ) khi xây dựng bảng điểm cần chú ý đến các chỉ tiêu tài chính, lưu chuyển tiền tệ, quản lý, kinh nghiệm kinh doanh và kinh nghiệm trong ngành, tính khả thi của phương án kinh doanh, quá trình trả nợ, triển vọng ngành, vị thế cạnh tranh của doanh nghiệp, hình ảnh của DN trên thị trường.
- Nhóm khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ: Ngoài các tiêu chí giống với nhóm khách hàng là doanh nghiệp lớn thì ngân hàng cũng quan tâm đến khả năng quản lý và quá trình quan hệ với ngân hàng.
- Nhóm khách hàng cá nhân: cần đưa hệ thống xếp hạng đối với khách hàng cá nhân đi vào hoạt động.
3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ
3.2.3.1 Xây dựng hệ thống văn bản chế độ, quy chế, quy trình, thủ tục cấp tín dụng tại Ngân hàng Đây là điểm yếu cố hữu của nhiều ngân hàng và là một trong những nguyên nhân chính làm phát sinh rủi ro tín dụng Trên thực tế, với chủ trương hướng tới các chuẩn mực quốc tế và căn cứ trên những quy định của NHNN, NHCT Việt Nam thường xuyên ban hành các văn bản hướng dẫn cụ thể về quy chế tín dụng theo hướng chặt chẽ, cụ thể hơn Tuy vậy, thời gian ban hành các quy định hướng dẫn rất lâu, thậm chí một số quy định đã lỗi thời so với quy định mới của NHNN nhưng chi nhánh vẫn chưa nhận được văn bản hướng dẫn; hệ quả là nhân viên chi nhánh gặp nhiều lúng túng trong việc thực thi các quy định.
3.2.3.2 Cải tiến hệ thống thông tin tín dụng
Thông tin luôn là vấn đề quan trong trong hoạt động tín dụng và phòng ngừa rủi ro tín dụng Tình trạng chất lượng thông tin không đảm bảo và tốc độ truyền thông tin giữa các bên còn chậm chạp có thể dẫn đến hậu quả khó lường cho ngân hàng Chính vì vậy, hệ thống thông tin rủi ro tín dụng phải được xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, cơ sở dữ liệu về hoạt động tín dụng một cách đầy đủ, rõ ràng, chính xác và thường xuyên được cập nhật
3.2.3.3 Thực hiện trích lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với chính phủ và các bộ ngành liên quan
- Cần công bố rõ ràng các chính sách của nhà nước và có thời gian để chuyển đổi Bất cứ sự thay đổi nào trong chính sách kinh tế xã hội của Nhà nước cần phải được thông báo công khai và dự kiến thay đổi trong một khoảng thời gian cần thiết nhất định để các tổ chức, cá nhân hoạt động trông lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp hoặc nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ những thiệt hại do sự thay đổi của chính sách gây ra.
- Trong việc hoạch định chính sách, nhà nước phải cân đối một cách thích hợp giữa các mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển nền kinh tế với sự ổn định tiền tệ, sự phát triển bền vững của hệ thống NHTM, tránh tình trạng bất ổn, thắt chặt hay thả lỏng quá mức, quá đột ngột gây khó khăn cho các nhân tố trong nền kinh tế.
- Hoàn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo ra môi trường lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững chắc để các thành phần kinh tế yên tâm Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện, đổi mới môi trường kinh tế theo hướng tích cực.
- Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai: Ở Việt Nam hiện nay, thông tin nằm rải rác ở các cơ quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định về việc phối hợp cung cấp thông tin giữa các cơ quan Vì vậy các ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn trong việc tìm hiểu thông tin khách hàng Đặc biệt việc tìm hiểu thông tin từ các cơ quan nhà nước như Thuế, công an là rất khó khăn.
Do vậy việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia là rất cần thiết trước hết là phục vụ công tác quản lý của nhà nước và đồng thời giúp các ngân hàng thuận tiện trong việc khai thác thông tin của khách hàng.
- Chính phủ cần có chỉ đạo rõ ràng quy định về sự phối hợp giữa cơ quan thuế, cơ quan kiểm toán, công ty tư vấn và ngân hàng trong việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài chính của khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng.
- Tòa án và các cơ quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực cho các ngân hàng trong công tác xử lý các vụ kiện và công tác thi hành án được mau chóng, giúp ngân hàng thu đầy đủ nợ gốc và lãi vay quá hạn.
3.2.2 Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà Nước
3.2.2.1 Đưa ra hệ thống văn bản pháp luật hoàn thiện và phù hợp với thông lệ quốc tế
Ngân hàng nhà nước chú trọng việc rà soát, sửa đổi bổ sung hoặc ban hành các quy định mới liên quan đến hoạt động tín dụng của NHTM Những văn bản pháp luật cần chú trọng đến tính khả thi của những quy định trong tương lai cũng như tính chặt chẽ của các văn bản đó
Nhằm duy trì sự ổn định tài chính của các ngân hàng, NHNN cần áp đặt các hạn chế pháp lý đối với các định chế tài chính như: giới hạn dư nợ tín dụng, quy định tỷ lệ sử dụng vốn huy động ngắn hạn trong cho vay dài hạn
Ngân hàng nhà nước cũng cần đưa ra các quy định trách nhiệm bảo mật và các ngoại trừ Hiện nay, ngân hàng nhà nước chưa quy định cụ thể về trách nhiệm bảo mật thông tin đối với các nhân viên ngân hàng Tình trạng phát tán những tin đồn không đúng sự thật có thể gây hoang mang dư luận, ảnh hưởng đến uy tín của NH.
3.3.2.2 Tăng cường công tác thanh tra, giám sát hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại
Công tác thanh tra giám sát hoạt động tín dụng cần phải thực hiện thường xuyên dưới nhiều hình thức để kịp thời phát hiện các sai sót và ngăn chặn những hành vi tiêu cực trong hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng của ngân hàng trở lên lành mạnh.
Chương trình thanh tra cần được xây dựng kỹ lưỡng chi tiết, khoa học, tránh mang tính hình thức, nội dung thanh tra nên được cải tiến sao cho chương trình thanh tra đảm bảo kiểm soát được hoạt động tín dụng của NHTM, thể hiện được vai trò của mình là cảnh báo, ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro và không gây ảnh hưởng đến hoạt động của các NHTM.
Hoàn thiện mô hình tổ chức bộ máy thanh tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương đến địa phương và có sự độc lập tương đối về điều hành và hoạt động nghiệp vụ trong tổ chức bộ máy NHNN; ứng dụng các nguyên tắc cơ bản về giám sát hiệu quả hoạt động Ngân hàng của ủy ban Basel, tuân thủ những nguyên tắc thận trọng trong công tác thanh tra.
3.3.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng
Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) là một trong những kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thông tin không cân xứng, góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin về doanh nghiệp và các thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ các tổ chức tín dụng, cơ quan hữu quan, các cơ quan thông tin trong và ngoài nước, các văn bản quy phạm pháp luật Trên cơ sở đó cung cấp thông tin đáp ứng nhu cầu của các ngân hàng thương mại Chất lượng thông tin càng cao thì rủi ro tín dụng đối với các NHTM càng giảm, vì vậy việc hoàn thiện hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng là cần thiết Tuy nhiên, thông tin tín dụng mà trung tâm cung cấp trong những năm vừa qua vẫn chưa đáp ứng được cả nhu cầu về chất lượng lẫn số lượng Đây là một trong những nguyên nhân dẫn đến khả năng phân tích tín dụng của các NHTM ở Việt Nam còn hạn chế.
3.3.3 Kiến nghị với Ngân Hàng Công Thương Việt Nam
Kiến nghị Ngân Hàng Công Thương nghiên cứu và cải thiện hơn nữa quy trình tín dụng, cải thiện thủ tục và điều kiện cho vay bán lẻ để phục vụ tốt hơn nhu cầu khách hàng.
