Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của chi nhánh techcombank đông đô đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Chuyên đề tốt nghiệp Quốc dân Trường Đại học Kinh tế TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH  CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CHI NHÁNH TECHCOMBANK ĐÔNG ĐÔ ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực Mã sinh viên Líp : : : : TS ĐỒN PHƯƠNG THẢO NGUYỄN THỊ LOAN CQ501563 TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP 50C HÀ NỘI, 2012 Nguyễn Thị Loan 50C Lớp: Tài doanh nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp Quốc dân Trường Đại học Kinh tế LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan chuyên đề:“Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay chi nhánh Techcombank Đụng Đụ Doanh nghiệp vừa nhỏ” cơng trình nghiên cứu riêng em Các số liệu chuyên đề sử dụng trung thực xuất phát từ thực tế, chưa công bố cơng trình Tác giả chun đề Nguyễn Thị Loan Nguyễn Thị Loan 50C Lớp: Tài doanh nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp Quốc dân Trường Đại học Kinh tế MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Khái quát doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế 1.1.1 Khái niệm Doanh nghiệp vừa nhỏ .3 1.1.2 Tiêu chí phân loại doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.3 Đặc điểm Doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng 1.2.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng .11 1.2.3 Các dấu hiệu cảnh báo RRTD 13 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng .14 1.2.5 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 18 1.2.5.1 Nợ hạn 18 1.2.5.2 Nợ xấu 19 1.2.5.3 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn (H1) 21 1.2.5.4 Trích lập dự phòng 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK ĐễNG Đễ ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 23 2.1 Giới thiệu sơ nét Chi nhánh Techcombank Đụng Đụ 23 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 23 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chi nhánh Techcombank Đụng Đụ 24 2.1.3 Chức nhiệm vụ chi nhánh Techcombank Đụng Đụ 25 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Techcombank Đụng Đụ giai đoạn 2009 – 2011 26 2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn .26 2.1.4.2 Hoạt động cho vay 29 2.1.4.3 Kết hoạt động kinh doanh 31 Nguyễn Thị Loan 50C Lớp: Tài doanh nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp Quốc dân Trường Đại học Kinh tế 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh Techcombank Đụng Đụ đối với doanh nghiệp vừa nhỏ 32 2.2.1 Hệ thống sản phẩm tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh Techcombank Đụng Đụ 32 2.2.2 Quy trình tín dụng Techcombank Đụng Đụ 34 2.2.3 Kết hoạt động cho vay Chi nhánh Techcombank Đụng Đụ đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ 37 2.2.4 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh Techcombank Đụng Đụ 41 2.2.4.1 Các công cụ hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank 41 2.2.4.2 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ mà Chi nhánh Techcombank Đụng Đụ thực 44 2.3 Đánh giá chung 46 2.3.1 Những kết đạt 46 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân tồn 51 2.3.2.1 Những hạn chế tồn 51 2.3.2.2 Nguyên nhân hạn chế 53 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK ĐễNG Đễ ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 58 3.1 Định hướng phát triển Chi nhánh Techcombank Đụng Đụ thời gian tới 58 3.1.1 Phương hướng phát triển hoạt động tín dụng Chi nhánh Techcombank Đụng Đụ đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ giai đoạn 2010 – 2015 58 3.1.2 Mục tiêu phịng Quản lý rủi ro tín dụng .59 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Techcombank Đụng Đụ 60 3.2.1 Hồn thiện tổ chức máy cấp tín dụng quy trình cấp tín dụng .60 3.2.2 Xây dựng sách tín dụng hiệu 62 3.2.3 Tăng cường mối quan hệ quan hữu quan 64 3.2.4 Đổi mới quản lý phát triển nhân lực 66 3.2.5 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro .68 Nguyễn Thị Loan 50C Lớp: Tài doanh nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp Quốc dân Trường Đại học Kinh tế 3.2.5.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 68 3.2.5.2 Quản lý, giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay 69 3.2.5.3 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội .71 3.2.6 Nhóm giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 72 3.2.6.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề 72 3.2.6.2 Phân tán rủi ro tín dụng 73 3.2.7 Các giải pháp khác 74 3.2.7.1 Tăng cường vốn tự có 74 3.2.7.2 Nâng cao chất lượng hoạt động Marketing ngân hàng 74 3.3 Một số kiến nghị 76 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 76 3.3.2 Kiến nghị với phủ 78 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Techcombank Hội sở 79 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 Nguyễn Thị Loan 50C Lớp: Tài doanh nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp Quốc dân Trường Đại học Kinh tế DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT RRTD : Rủi ro tín dụng NHTM : Ngân hàng thương mại DNVVN : Doanh nghiệp vừa nhỏ NHNN : Ngân hàng Nhà nước TCTD : Tổ chức tín dụng Techcombank : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam NQH : Nợ hạn TSĐB : Tài sản đảm bảo DPRR : Dự phòng rủi ro VTC : Vốn tự có Nguyễn Thị Loan 50C Lớp: Tài doanh nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp Quốc dân Trường Đại học Kinh tế DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng 12 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Chi nhỏnhTechcombank Đụng Đụ 25 Sơ đồ 2.2: Sơ đồ phân trách nhiệm quy trình tín dụng Techcombank 36 Sơ đồ 2.3: Mơ hình chấm điểm xếp hạng khách hàng doanh nghiệp .42 Bảng 2.1: Kết huy động vốn giai đoạn 2009 - 2011 .27 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn 29 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh 2009 -2011 31 Bảng 2.4: Tổng doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ 37 Bảng 2.5: Tổng dư nợ tín dụng theo thời hạn tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ .39 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo tài sản đảm bảo đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ .40 Bảng 2.7: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ 41 Bảng 2.8: Xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Techcombank 42 Bảng 2.9: Chỉ tiêu dùng để tính điểm xếp hạng khách hàng doanh nghiệp 43 Bảng 2.10: Bảng tổng hợp tiêu đánh giá rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ 47 Bảng 2.11: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Chi nhánh 49 Biểu đồ 2.1: Kết huy động vốn theo đối tượng gửi tiền 28 Biểu đồ 2.2: Kết hoạt động cho vay Techcombank Đụng Đụ 30 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ 38 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời hạn tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ 39 Biểu đồ 2.5: Phân loại nợ vay đối với doanh nghiệp vừa nhỏ Techcombank Đụng Đụ 2009 - 2011 48 Nguyễn Thị Loan 50C Lớp: Tài doanh nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp Quốc dân Trường Đại học Kinh tế LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, doanh nghiệp vừa nhỏ ngày đóng vai trị quan trọng tăng trưởng kinh tế tạo công ăn việc làm Kết thực tế chứng minh, mô hình doanh nghiệp vừa nhỏ phù hợp với kinh tế hàng hóa nhiều thành phần, cho phép khai thác sử dụng hiệu mọi tiềm nguồn lực đất nước: vốn, lao động, công nghệ, tài nguyờn,… doanh nghiệp vừa nhỏ cần khuyến khích phát triển thời kỳ kinh tế đổi mới Tuy nhiên, doanh nghiệp vừa nhỏ gặp khơng khó khăn đặc biệt vờ̀ vụ́n Doanh nghiệp dựa vào vốn tự có mà cần phải huy động thêm nguồn vốn bên để mở rộng sản xuất kinh doanh tăng lực cạnh tranh Do đó, Nguồn vốn vay từ ngân hàng đóng vai trị vơ quan trọng đối với doanh nghiệp Chi nhánh Techcombank Đụng Đụ năm qua trọng cho vay đối tượng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Tuy nhiên, doanh nghiệp vừa nhỏ có tính ổn định sản xuất khơng cao, khơng có định hướng lâu dài hoạt động kinh doanh, rủi ro tín dụng chi nhánh đối với hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ xuất Do với mong muốn đóng góp cơng sức việc hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Techcombank Đụng Đụ, em chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay chi nhánh Techcombank Đụng Đụ Doanh nghiệp vừa nhỏ” để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh Techcombank Đụng Đô đối với doanh nghiệp vừa nhỏ Nguyễn Thị Loan 50C Lớp: Tài doanh nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp Quốc dân Trường Đại học Kinh tế - Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho doanh nghiệp vừa nhỏ vay Chi nhánh Techcombank Đụng Đô Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Techcombank Đụng Đụ - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Techcombank Đụng Đụ giai đoạn 2009 – 2011 Phương pháp nghiên cứu Để phù hợp với nội dung, yêu cầu, mục đích đề tài đề ra, phương pháp thực trình nghiên cứu gồm: - Phương pháp thống kê, so sánh với phân tích - tổng hợp Trên sở phân tích số liệu khứ từ thông tin, tài liệu, báo cáo công bố - Phương pháp điều tra khảo sát để thu thập thơng tin từ cỏc phũng ban, có liên quan đến đề tài nghiên cứu - Bên cạnh đó, chuyên đề tốt nghiệp vận dụng kết nghiên cứu cơng trình khoa học liên quan để làm phong phú sâu sắc sở khoa học thực tiễn chuyên đề Kết cấu chuyên đề tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề tốt nghiệp, phần mở đầu kết luận, gồm chương: - Chương 1: Những vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ - Chuơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh Techcombank Đụng Đụ đối với doanh nghiệp vừa nhỏ - Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh Techcombank Đụng Đụ đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ Nguyễn Thị Loan 50C Lớp: Tài doanh nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp Quốc dân Trường Đại học Kinh tế CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Khái quát doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế 1.1.1 Khái niệm Doanh nghiệp vừa nhỏ Hiện nay, giới khơng có khái niệm chuẩn mực doanh nghiệp vừa nhỏ (NDVVN) Rất nhiều nước, nhiều tổ chức, nhiều nhà nghiên cứu kinh tế đưa tiêu chí khác để xác định DNVVN nhằm mục đích phục vụ cho cơng tác quản lý, nghiên cứu Do đó, định nghĩa DNVVN tương đối khác nhau, có xu hướng thay đổi theo tính chất hoạt động, mục đích việc xác định mức độ phát triển doanh nghiệp kinh tế Tuy nhiên, hầu hết nước giới xác định quy mô doanh nghiệp dựa hai tiêu thức chủ yếu: tổng vốn kinh doanh tổng số lao động để phân biệt quy mô lớn với quy mô vừa nhỏ Theo Liên minh Châu Âu, DNVVN doanh nghiệp có số lượng cơng nhân khơng vượt 250 người Tại Úc, DNVVN doanh nghiệp có số lượng công nhân tối đa không vượt 300 người Cũn Mỹ không 1000 người, đó: Doanh nghiệp có số lao động 200 người trở xuống doanh nghiệp nhỏ Tại Nhật Bản, doanh nghiệp có dưới 300 lao động vốn đầu tư nhỏ triệu USD coi doanh nghiệp có quy mơ vừa nhỏ, đó, doanh nghiệp có dưới 20 lao động doanh nghiệp nhỏ Tại Việt Nam theo điờ̀u NĐ90/2001/NĐ-CP định nghĩa DNVVN sau: “DNVVN sở sản xuất kinh doanh độc lập đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký khơng q 10 tỷ đồng số lao động trung bình năm không 300 người” Đõy định nghĩa mới áp dụng Việt Nam Tuy nhiên, định nghĩa mang tính chất tương đối, doanh Nguyễn Thị Loan 50C Lớp: Tài doanh nghiệp