Nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh chi nhánh hà nội

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Doanh nghiệp vừa nhỏ - thành phần quan trọng kinh tế thị trường nay; với đặc điểm đa dạng kinh doanh, linh động tổ chức quản lý, khai thác có hiệu tiềm khan đồng thời giải việc làm cho người lao động – thực trở thành nhân tố cách mạng cải cách kinh tế Đặc biệt nước ta, doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm tới 96% tổng số doanh nghiệp hoạt động theo Luật Doanh nghiệp thành phần kinh tế Nhà nước tích cực khuyến khích hỗ trợ phát triển nhằm mở rộng hoạt động kinh doanh để thích nghi đáp ứng yêu cầu thị trường; góp phần thúc đẩy kinh tế - xã hội Mặc dù số lượng doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam nhiều hàng năm doanh nghiệp đóng góp vào GDP từ 20 – 25%Rõ ràng số chưa thật ấn tượng với tiềm mà doanh nghiệp tạo Mặt khác, hầu hết doanh nghiệp vừa nhỏ gặp khó khăn vấn đề tài 1/3 số tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng Nhận thấy tiềm phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ, ngân hàng thương mại ngày trọng vào thị trường Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh (VPBank) Với chiến lược ngân hàng bán lẻ hàng đầu khu vực phía Bắc, VPBank chủ trương tập trung vào đối tượng doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp siêu nhỏ, hộ gia đình cá nhân Bân cạnh việc gia tăng số lượng khoản vay với doanh nghiệp vừa nhỏ, VPBank ngày trọng nâng cao hiệu hoạt động cho vay nhóm đối tượng Hoàng Thị Thuỳ Dung Lớp: TCDN 47C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trong qua trình thực tập Ngân hàng thương mại cố phần doanh nghiệp ngồi qc doanh chi nhánh Hà Nội, em có điều kiện xem xét quy trình, thủ tục hiệu cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh nên em định chọn đề tài “ Nâng cao hiệu cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh - chi nhánh Hà Nội” làm chuyên đề thực tập Sử dụng phương pháp luận thống kê, so sánh, phân tích tổng hợp, chuyên đề em chia thành chương: Chương1: Lý luận chung hiệu cho vay ngân hàng thương mại doanh nghiệp vừa nhỏ Chương 2: Thực trạng hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ VPBank chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp kiến nghị nâng cao hiệu cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ VPBank chi nhánh Hà Nội Quá trình nghiên cứu chuyên đề em nhận giúp đỡ nhiệt tình anh chị cán nhân viên VPBank chi nhánh Hà Nội mặt nghiệp vụ, kỹ phương pháp thu thập, xử lý, phân tích số liệu; đồng thời hướng dẫn tận tình, đóng góp, sửa chữa kịp thời PGS.TS Đàm Văn Huệ giúp em hoàn thành chuyên đề thực tập cách tốt Tuy vậy, chuyên đề tránh hết thiếu sót, em mong nhân ý kiến đóng góp thầy anh chị công tác VPBank Hà Nội Em xin chân thành cảm ơn ! Hoàng Thị Thuỳ Dung Lớp: TCDN 47C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DNVVN 1.1 Khái quát hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Khái niệm nguyên tắc cho vay Theo mục Điều định 1627/QĐ-NHNN quy chế cho vay tổ chức tín dụng với khách hàng “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi” Hay nói cách khác, cho vay việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoản thời gian xác định để khách hàng sử dụng khoản tiền theo mục đích thỏa thuận Với ngân hàng thương mại cho vay hoạt động đem lại nguồn thu lớn nhất, định sống thân ngân hàng Chỉ có lãi suất thu từ cho vay bù chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh quản lý, chi phí vốn trơi nổi, chi phí thuế loại chi phí rủi ro đầu tư Chính thế, hoạt động cho vay ngân hàng đặc biệt quan tâm Trong khoản mục tài sản có NHTM khoản mục cho vay khoản mục có tính lỏng nên rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng có xu hướng tập trung lớn vào khoản mục Để đảm bảo NHTM trì phát triển hoạt động cách bền vững ổn định đòi hỏi hoạt động cho vay phải đảm bảo an tồn, hiệu quả.Vì hoạt động cho cần tuân thủ nguyên tắc sau : Thứ nhất, khách hàng phải sử dụng vốn vay mục đích Khi ngân hàng cung ứng vốn cho kinh tế phải hướng đến mục tiêu yêu cầu phát triển kinh tế xã hội giai đoạn phát triển Đối với Hoàng Thị Thuỳ Dung Lớp: TCDN 47C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp đơn vị kinh tế, sử dụng vốn vay với mục tiêu cụ thể trình hoạt động kinh doanh nhằm thúc đẩy đơn vị hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ sản xuất kinh doanh Để thực nguyên tắc này, ngân hàng yêu cầu khách hàng phải sử dụng tiền vay với mục đích ghi hợp đồng tín dụng, mục đích phải dược ngân hàng thẩm định không trái với quy định pháp luật quy định khác ngân hàng Nếu phát khách hàng vi phạm nguyên tắc này, ngân hàng quyền thu hồi nợ trước hạn, khách hàng khơng có tiền chuyển thành nợ q hạn phải chịu lãi phạt Sử dụng vốn vay mục đích khơng ngun tắc mà cịn phương châm hoạt động cho vay Hiệu trước hết đẩy nhanh nhịp độ phát triển kinh tế hàng hóa, tạo nhiều khối lượng hàng hóa dịch vụ đồng thời tạo nhiều tích lũy để thực tái sản xuất mở rộng Nguyên tắc quan trọng nhằm hạn chế rủi ro đạo đức trình vay vốn khách hàng Thứ hai, khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn lãi thời hạn Đây điều bắt buộc khách hàng nhận tiền vay ngân hàng đồng thời điều kiện để ngân hàng tồn phát triển Với vai trị trung gian tài nguồn vốn ngân hàng tài trợ cho khách hàng nguồn vốn mà ngân hàng huy động từ khách hàng khác vay, nguyên tắc không thực ảnh hưởng tới khả tốn ngân hàng từ gây uy tín ngân hàng Hơn nữa, nguyên tắc đảm bảo phương châm ngân hàng “ vay vay” thực nguyên tắc hạch toán kinh doanh “ lấy thu bù chi” 1.1.2 Quy trình cho vay Quy trình cho vay tổng hợp nguyên tắc, quy định NHTM việc cấp tín dụng, xây dựng bước cụ thể theo trình tự định kể từ chuẩn bị hồ sơ đề nghị vay vốn đến khoản cho vay Hoàng Thị Thuỳ Dung Lớp: TCDN 47C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thu nợ đầy đủ gốc lãi Đây q trình mang tính chất liên hồn, theo trình tự chung có mối quan hệ chặt chẽ với Thơng thường quy trình vay vốn doanh nghiệp thường bao gồm bước sau: - Tiếp nhận hồ sơ vay vốn - Thẩm định phương án vay vốn - Ra định cho vay - Giải ngân - Giám sát, thu nợ lý hợp đồng  Các bước trình vay cụ thể sau : - Tiếp nhận hồ sơ vay vốn: Đây bước nhằm chuẩn bị điều kiện cần thiết để thiết lập quan hệ vay vốn giai đoạn cán tín dụng tiếp nhận giấy tờ, văn khách hàng đồng thời thu thập thêm thông tin cần thiết Thông thường khách hàng xuất trình hồ sơ xin vay vốn với giấy tờ chủ yếu sau :  Những tài liệu minh chứng tư cách pháp nhân khách hàng: giấy phép thành lập, đăng ký kinh doanh, định bổ nhiệm, điều lệ hoạt động…  Những tài liệu liên quan đến phương án vay vốn khách hàng khả trả nợ khách hàng phương án sản xuất kinh doanh, kế hoạch trả nợ, hợp đồng liên quan, báo cáo tài chính…  Những tài liệu liên quan đên đảm bảo tiền vay ( có )  Các giấy tờ khác theo yêu cầu hợp đồng tín dụng cụ thể - Thẩm định phương án vay vốn khách hàng: Đây q trình phân tích khách hàng dựa liệu khách hàng cung cấp hồ sơ xin vay vốn thông tin mà ngân hàng thu thập thêm Đây bước quan trọng nhất, định chất lượng quan hệ vay vốn Sau nhận hồ Hoàng Thị Thuỳ Dung Lớp: TCDN 47C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp sơ khách hàng đầy đủ, cán tín dụng tiến hành thẩm định khách hàng theo trình tự sau :  Kiểm tra hồ sơ vay vốn mục đích vay vốn : CBTD kiểm tra tính hợp lệ giấy tờ, văn danh mục hồ sơ khách hàng kiểm tra tính hợp pháp mục đích vay vốn  Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin khách hàng phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư  Kiểm tra xác minh thơng tin  Thực phân tích ngành: CBTD thực phân tích ngành đánh giá triển vọng tương lai doanh nghiệp với tình hình thị trường  Phân tích, thẩm định khách hàng vay vốn: CBTD thẩm định tư cách, lực pháp lý, lực điều hành, lực quản lý sản xuất kinh doanh, mơ hình tổ chưc, bố trí lao động trongd oanh nghiệp thực phân tích, đánh giá tình hình hoạt động, khả tài doanh nghiệp  Dự kiến lợi nhuận ngân hàng khoản vay phê duyệt : CBTD tính tốn lãi lợi ích thu khoản vay phê duyệt, dựa số tiến giải ngân, thời hạn lãi suất dự tính phù hợp  Phân tích, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư : CBTD tập trung phân tích, đánh giá khía cạnh hiệu tài khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư - Ra định cho vay: Đây công việc quan trọng việc chấp nhận hay không chấp nhận khoản vay ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh ngân hàng thương mại Việc định cho vay phụ thuộc vào yếu tố sau:  Các thông tin thu thập thị trường bên liên quan  Nguồn cho vay ngân hàng Hoàng Thị Thuỳ Dung Lớp: TCDN 47C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp  Chính sách tín dụng ngân hàng  Tài sản đảm bảo ngân hàng - Giải ngân: việc giao tiền cho khách hàng dựa sở mức cho vay cam kết theo hợp đồng tín dụng NHTM thường tiến hành giải ngân theo nguyên tắc: phải có hàng hóa đối ứng, phù hợp với mục đích vay hợp đồng tín dụng Để đảm bảo việc giải ngân mục đích, cần phải theo dõi thường xuyên tình hình tồn kho khách hàng chứng từ liên quan đế việc trả tiền cho người bán Các khoản vay nhỏ thời gian ngắn ngân hàng thường cấp tiền cho vay lần vào đầu kì cịn khoản vay lớn thời gian dài, ngân hàng cấp theo nhiều kì hạn với cá điều kiện cụ thể lần cấp vốn - Giám sát, thu nợ lý hợp đồng vay vốn: Mục tiêu việc giám sát kiểm tra việc thực điều khoản kí kết hợp đồng nhằm hạn chế tối đa tổn thất xảy ngân hàng Thơng thường NHTM thường xem xét khách hàng có sử dụng vốn mục đích khơng ? Việc thực cá thỏa thuận hợp đồng tín dụng có xác khơng? Đồng thời kiểm sốt mức độ rủi ro khoản vay thơng qua việc kiểm sốt sử dụng vốn vay Đến thời hạn trả nợ, khoản nợ gốc lãi hồn thành coi khoản cho vay ngân hàng an tồn có hiệu Lúc ngân hàng tiến hành lý hợp đồng vay vốn, tiến hành giải chấp tài sản chấp giải tỏa tài sản cầm cố đồng thời tất toán khoản vay chuyển hồ sơ sang lưu trữ Một số trường hợp, khoản cho vay khơng hồn trả hay hồn trả khơng hạn ngân hàng phải có biện pháp giải kịp thời nhằm đưa định liên quan đến tính an tồn khoản cho vay Trường hợp khách hàng cố tình lừa đảo ngân hàng, cố tình nợ nần dây dưa làm ăn khơng cịn phương cách cứu vãn, ngân hàng áp dụng Hoàng Thị Thuỳ Dung Lớp: TCDN 47C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp phương án lý, tức sử dụng biện pháp để thu hồi khoản nợ bao gồm phong tỏa bán tài sản chấp, tước đoạt khoản tiền gửi… Trường hợp khách hàng khó khăn tài song kiên tìm cách khắc phục để trả nợ, ngân hàng thường áp dụng phương án khai thác bao gồm gia hạn nợ, giảm lãi cho vay thêm 1.1.3 Các loại hình cho vay 1.1.3.1 Căn vào thời hạn cho vay Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vốn vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng ngân hàng khách hàng Theo tiêu thức này, cho vay chia thành loại cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn cho vay dài hạn  Cho vay ngắn hạn hình thức cho vay với khoản vay có thời hạn cho vay năm trở xuống khoản cho vay nhằm mục đích tài trợ cho vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn khác Thông thường doanh nghiệp bán lẻ, chế biến thực phẩm, sản xuất hàng theo thời vụ hay doanh nghiệp xây dựng vào mùa xây dựng cơng trình có nhu vầu cao loại hình cho vay Trong ngân hàng thương mại cho vay ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng lớn  Cho vay trung hạn : khoản cho vay có thời hạn từ năm đến năm Các khoản cho vay trung hạn thường nhằm mục đích tài trợ cho doanh nghiệp để mua sắm trang thiết bị, máy móc chóng bị hao mịn để giúp doanh nghiệp cải tiến, đổi thiết bị công nghệ, mở rộng kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ vừa nhỏ phục vụ đời sống Hoàng Thị Thuỳ Dung Lớp: TCDN 47C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp  Cho vay dài hạn: khoản cho vay có thời hạn từ năm trở lên, chủ yếu để đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn xây công trình dân dụng, cơng trình cơng nghiệp, mua sắm dây chuyền sản xuất, thiết bị vận tải quy mô lớn, dự án đầu tư xây dựng đầu tư vào dự án phát triển… cho dự án có giá trị lớn xây dựng san bay, cầu đường có thời hạn sử dụng lâu Đây tiêu chí phân loại quan trọng thời hạn thường gắn với rủi ro khoản cho vay Những khoản cho vay có thời hạn dài rủi ro cao Chính phân loại khoản cho vay theo tiêu chí giúp ngân hàng có biện pháp quản lý khoản vay dễ dàng hiệu hơn, từ có chiến lược huy động sách tín dụng phù hợp để giảm thiểu rủi ro nâng cao khả sinh lời ngân hàng Cũng theo thời hạn vay mà ngân hàng có sách quản lý rủi ro quản lý khoản hiệu quả.Ở Việt Nam nay, ngân hàng thương mại thường cho vay với thời hạn ngắn phân nguồn huy động chủ yếu với thời hạn ngắn phần mức độ quản lý rủi ro ngân hàng cịn có nhiều hạn chế 1.1.3.2 Căn vào cách thức cho vay  Cho vay trực tiếp : loại cho vay mà người vay trực tiếp nhân tiền vay trực tiếp trả nợ cho ngân hàng Hoàng Thị Thuỳ Dung Lớp: TCDN 47C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 10 Sơ đồ 1.1 : Cách thức cho vay trực tiếp (2) Ngân hàng Người bán (3) (1) Người mua (1) : Người bán chuyển hàng hóa cho người mua (2) : Người bán chuyển hóa đơn cho ngân hàng để dược toán (3) : Người mua toán cho ngân hàng theo định kỳ Nguồn: Ngân hàng thương mại NXB Thống Kê PGS.TS Phan Thị Thu Hà  Cho vay gián tiếp : Là loại hình cho vay thực thông qua tổ chức trung gian cho vay theo tổ hội, nhóm sản xuất, cho vay thơng qua tổ chức tín dụng khác hình thức đồng tài trợ trực tiếp Sơ đồ 1.2 : Cách thức cho vay gián tiếp (2) Ngân hàng Trung gian: Tổ, Đội (3) Khách hàng (1) (1) : Ngân hàng phân tích tín dụng trước cho vay (2) : Ngân hàng phát tiền vay trực tiếp cho khách hàng (3) : Các tổ chức trung gian thu hồi nợ hộ ngân hàng 1.1.3.3 Căn vào phương thức cho vay Đây cách thức phân loại tương đối phổ biến ngân hàng thương mại Theo phương thúc này, cho vay gồm có: Hồng Thị Thuỳ Dung Lớp: TCDN 47C