LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DNVVN
Khái quát về hoạt động cho vay của NHTM
1.1.1 Khái niệm và nguyên tắc cho vay
Theo mục 1 Điều 3 quyết định 1627/QĐ-NHNN về quy chế cho vay của tổ chức tín dụng với khách hàng “ Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi” Hay nói cách khác, cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoản thời gian xác định để khách hàng sử dụng khoản tiền đó theo mục đích đã thỏa thuận
Với bất cứ một ngân hàng thương mại nào thì cho vay vẫn luôn là hoạt động đem lại nguồn thu lớn nhất, quyết định sự sống còn của bản thân mỗi ngân hàng Chỉ có lãi suất thu được từ cho vay mới bù nổi chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh và quản lý, chi phí vốn trôi nổi, chi phí thuế các loại và chi phí rủi ro đầu tư Chính vì thế, hoạt động cho vay luôn được các ngân hàng đặc biệt quan tâm Trong các khoản mục tài sản có của NHTM thì khoản mục cho vay vẫn là khoản mục có tính lỏng kém nên rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng có xu hướng tập trung lớn nhất vào khoản mục này Để đảm bảo NHTM có thể duy trì và phát triển hoạt động một cách bền vững và ổn định đòi hỏi hoạt động cho vay phải đảm bảo an toàn, hiệu quả.Vì vậy hoạt động cho cần tuân thủ các nguyên tắc sau :
Thứ nhất, khách hàng phải sử dụng vốn vay đúng mục đích
Khi ngân hàng cung ứng vốn cho nền kinh tế phải hướng đến mục tiêu và yêu cầu phát triển kinh tế xã hội trong từng giai đoạn phát triển Đối với các đơn vị kinh tế, sử dụng vốn vay đúng với các mục tiêu cụ thể trong quá trình hoạt động kinh doanh nhằm thúc đẩy các đơn vị hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của mình Để thực hiện nguyên tắc này, ngân hàng yêu cầu các khách hàng phải sử dụng tiền vay đúng với mục đích đã ghi trong hợp đồng tín dụng, và mục đích đó phải dược ngân hàng thẩm định là không trái với quy định của pháp luật cũng như các quy định khác của ngân hàng Nếu phát hiện khách hàng vi phạm nguyên tắc này, ngân hàng được quyền thu hồi nợ trước hạn, nếu khách hàng không có tiền thì chuyển thành nợ quá hạn và phải chịu lãi phạt Sử dụng vốn vay đúng mục đích không chỉ là nguyên tắc mà còn là phương châm của hoạt động cho vay Hiệu quả của nó trước hết là đẩy nhanh nhịp độ phát triển của nền kinh tế hàng hóa, tạo ra nhiều khối lượng hàng hóa dịch vụ đồng thời tạo ra nhiều tích lũy để thực hiện tái sản xuất mở rộng Nguyên tắc này rất quan trọng vì nó nhằm hạn chế các rủi ro đạo đức trong quả trình vay vốn của khách hàng
Thứ hai, khách hàng phải cam kết hoàn trả cả vốn và lãi đúng thời hạn Đây là điều bắt buộc đối với khách hàng nhận tiền vay của ngân hàng đồng thời cũng là điều kiện để ngân hàng tồn tại và phát triển Với vai trò là trung gian tài chính thì nguồn vốn của ngân hàng tài trợ cho khách hàng cũng chính là nguồn vốn mà ngân hàng đã huy động từ những khách hàng khác để cho vay, chính vì thế nếu như nguyên tắc này không thực hiện sẽ ảnh hưởng tới khả năng thanh toán của ngân hàng từ đó có thể gây mất uy tín của ngân hàng Hơn nữa, nguyên tắc này cũng đảm bảo phương châm của ngân hàng là
“ đi vay để cho vay” và thực hiện nguyên tắc hạch toán trong kinh doanh “ lấy thu bù chi”
Quy trình cho vay là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của NHTM trong việc cấp tín dụng, trong đó xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị vay vốn đến khi khoản cho vay được thu nợ đầy đủ cả gốc và lãi Đây là một quá trình mang tính chất liên hoàn, theo một trình tự chung và có mối quan hệ chặt chẽ với nhau
Thông thường quy trình vay vốn của một doanh nghiệp thường bao gồm các bước sau:
- Tiếp nhận hồ sơ vay vốn
- Thẩm định phương án vay vốn
- Ra quyết định cho vay
- Giám sát, thu nợ và thanh lý hợp đồng
Các bước của quá trình đi vay được cụ thể như sau :
- Tiếp nhận hồ sơ vay vốn: Đây là bước đầu tiên nhằm chuẩn bị những điều kiện cần thiết để thiết lập quan hệ vay vốn ở giai đoạn này các cán bộ tín dụng tiếp nhận các giấy tờ, văn bản của khách hàng đồng thời thu thập thêm các thông tin cần thiết Thông thường khách hàng sẽ xuất trình một bộ hồ sơ xin vay vốn với nhưng giấy tờ chủ yếu sau :
Những tài liệu minh chứng tư cách pháp nhân của khách hàng: giấy phép thành lập, đăng ký kinh doanh, các quyết định bổ nhiệm, điều lệ hoạt động….
Những tài liệu liên quan đến phương án vay vốn của khách hàng và khả năng trả nợ của khách hàng như phương án sản xuất kinh doanh, kế hoạch trả nợ, các hợp đồng liên quan, các báo cáo tài chính…
Những tài liệu liên quan đên đảm bảo tiền vay ( nếu có )
Các giấy tờ khác tuy theo yêu cầu của từng hợp đồng tín dụng cụ thể
- Thẩm định phương án vay vốn của khách hàng: Đây là quá trình phân tích khách hàng dựa trên những dữ liệu do khách hàng cung cấp trong hồ sơ xin vay vốn và những thông tin mà ngân hàng thu thập thêm được Đây là bước quan trọng nhất, quyết định chất lượng của quan hệ vay vốn Sau khi nhận hồ sơ khách hàng đầy đủ, cán bộ tín dụng tiến hành thẩm định khách hàng theo các trình tự sau :
Kiểm tra hồ sơ vay vốn và mục đích vay vốn : CBTD kiểm tra tính hợp lệ của các giấy tờ, văn bản trong danh mục hồ sơ khách hàng và kiểm tra tính hợp pháp của mục đích vay vốn
Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin về khách hàng và phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư.
Kiểm tra xác minh thông tin.
Thực hiện phân tích ngành: CBTD thực hiện phân tích ngành và đánh giá triển vọng trong tương lai của doanh nghiệp với tình hình thị trường hiện tại.
Phân tích, thẩm định khách hàng vay vốn: CBTD thẩm định tư cách, năng lực pháp lý, năng lực điều hành, năng lực quản lý sản xuất kinh doanh, mô hình tổ chưc, bố trí lao động trongd oanh nghiệp và thực hiện phân tích, đánh giá tình hình hoạt động, khả năng tài chính của doanh nghiệp.
Dự kiến lợi nhuận của ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt : CBTD tính toán lãi và các lợi ích có thể thu được nếu như khoản vay được phê duyệt, dựa trên số tiến giải ngân, thời hạn và lãi suất dự tính phù hợp.
Phân tích, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư : CBTD tập trung phân tích, đánh giá về khía cạnh hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư.
- Ra quyết định cho vay: Đây là một công việc rất quan trọng việc chấp nhận hay không chấp nhận một khoản vay ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh của ngân hàng thương mại Việc quyết định cho vay phụ thuộc vào các yếu tố sau:
Các thông tin thu thập được trên thị trường và các bên liên quan.
Nguồn cho vay của ngân hàng
Chính sách tín dụng của ngân hàng
Tài sản đảm bảo của ngân hàng
- Giải ngân: là việc giao tiền cho khách hàng dựa trên cơ sở mức cho vay cam kết theo hợp đồng tín dụng NHTM thường tiến hành giải ngân theo nguyên tắc: phải có hàng hóa đối ứng, phù hợp với mục đích vay của hợp đồng tín dụng Để đảm bảo việc giải ngân đúng mục đích, cần phải theo dõi thường xuyên tình hình tồn kho của khách hàng và các chứng từ liên quan đế việc trả tiền cho người bán Các khoản vay nhỏ và trong thời gian ngắn thì ngân hàng thường cấp tiền cho vay một lần vào đầu kì còn các khoản vay lớn và trong thời gian dài, ngân hàng cấp theo nhiều kì hạn với cá điều kiện cụ thể của mỗi lần cấp vốn.
- Giám sát, thu nợ và thanh lý hợp đồng vay vốn: Mục tiêu của việc giám sát là kiểm tra việc thực hiện các điều khoản đã kí kết trong hợp đồng nhằm hạn chế tối đa những tổn thất có thể xảy ra đối với ngân hàng Thông thường NHTM thường xem xét khách hàng có sử dụng vốn đúng mục đích không ? Việc thực hiện cá thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng có chính xác không? Đồng thời kiểm soát mức độ rủi ro của khoản vay thông qua việc kiểm soát sử dụng vốn vay. Đến thời hạn trả nợ, nếu các khoản nợ gốc và lãi đã được hoàn thành thì coi như khoản cho vay của ngân hàng là an toàn và có hiệu quả Lúc này ngân hàng có thể tiến hành thanh lý hợp đồng vay vốn, tiến hành giải chấp tài sản thế chấp hoặc giải tỏa tài sản cầm cố đồng thời tất toán khoản vay và chuyển hồ sơ sang lưu trữ Một số trường hợp, các khoản cho vay không được hoàn trả hay hoàn trả không đúng hạn thì ngân hàng phải có những biện pháp giải quyết kịp thời nhằm đưa ra các quyết định liên quan đến tính an toàn của khoản cho vay.
Hiệu quả cho vay đối với các DNVVN của NHTM
1.2.1.1 Khái niệm và đặc điểm của DNVVN
Luật doanh nghiệp số 13/1999/QH10 ngày 12 tháng 6 năm 1999, doanh nghiệp là một tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản và trụ sở giao dịch ổn định, được đăng kí kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh.
Trên thực tế hiện nay có nhiều tiêu thức phân loại doanh nghiệp như dựa theo hình thức sở hữu, theo tính chất hoạt động kinh doanh, theo quy mô hoạt động… Khi nói đến DNVVN thì người ta thường nói đến cách phân loại doanh nghiệp theo đó lớn hay quy mô của các doanh nghiệp Điểm khác biệt cơ bản trong khái niệm DNVVN giữa các nước chính là việc lựa chọn tiêu thức đánh giá quy mô doanh nghiệp và lượng hóa các các tiêu thức ấy thông qua những tiêu chuẩn cụ thể Mặc dù có những sự khác biệt nhất đinh về quy định tiêu thức phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ như vậy nhưng khái niệm chung nhất về DNVVN có thể hiểu như sau : “ Doanh nghiệp vừa và nhỏ là những cơ sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân, kinh doanh ví mục đích lợi nhuận, có quy mô doanh nghiệp trong những giới hạn nhất định tính theo các tiêu thức vốn, lao động, doanh thu, giá trị gia tăng thu được trong từng thời kì theo quy định của từng quốc gia “
Theo tiêu chuẩn của World Bank và công ty tài chính Quốc tế (IFC) các doanh nghiệp được phân chia như sau :
Doanh nghiệp vô cùng nhỏ (Micro – enterprise): là doanh nghiệp có đến 10 lao động, tổng tài sản không quá 100000 USD và tổng doanh thu hàng năm không quá 100000 USD.
Doanh nghiệp nhỏ ( Small – enterprise ): có không quá 50 lao động, tổng tài sản có trị giá không quá 3 triệu USD và tổng doanh thu hàng năm không quá 3 triệu USD
Doanh nghiệp vừa ( Medium – interprise ) : Có không quán 300 lao động, tổng tài sản có trị giá không quá 15 triệu USD và tổng doanh thu hàng năm không quá 15 triệu USD Ở Việt Nam, theo nghị định số 90/2001 NĐ-CP ngày 23 tháng 11 năm
2001 của Chính phủ thì doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo quy ddinhjcuar pháp luật, có 2 tiêu chí để phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ đó là vốn sản xuất và lao động thường xuyên
Bảng 1.3: Phân loại doanh nghiệp tại Việt Nam
Công nghiệp Thương mại, dịch vụ
DNVVN DN nhỏ DNVVN DN nhỏ
Vốn sản xuất( tỷ đồng) < 5 < 1 < 2 < 1
Nguồn : Đổi mới cơ chế chính sách hỗ trợ DNVVN – Nguyễn Cúc
Tóm lại, DNVVN là một doanh nghiệp mang đầy đủ những đặc tính của một doanh nghiệp, nhằm thực hiện các hoạt động sản xuất kinh doanh, cung ứng, trao đổi hàng hóa và dịch vụ trên thị trường để tối đa hóa lợi ích của người tiêu dùng qua đó để tối đa hóa giá trị tài sản của chủ sở hữu doanh nghiệp Có nhiều khái niệm, quan điểm khác nhau về doanh nghiệp vừa và nhỏ tuy nhiên khái niệm đó chỉ mang tính tương đối và thay đổi theo từng giai đoạn phát triển kinh tế - xã hội nhất định.
Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Chúng ta có thể nhìn nhận doanh nghiệp vừa và nhỏ dưới hai góc độ những thuận lợi và hạn chế của loại hình doanh nghiệp này Cụ thể :
Thuận lợi : Rõ ràng DNVVN có những lợi thế rõ ràng
Thứ nhất, dễ dàng khởi sự và nhạy bén, năng động, linh hoạt trong kinh doanh
Doanh nghiệp vừa và nhỏ chỉ cần một số vốn hạn chế là có thể khởi sự kinh doanh.Với đặc trưng là quy mô vốn nhỏ, lao động không đòi hỏi trình độ chuyên môn cao, bộ máy quản lý đơn giản, gọn nhẹ nên các doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể dễ dàng, linh hoạt khi tham gia vào thị truwowngfhay rút khỏi thị trường để chuyển đổi sang lĩnh vực, ngành nghề kinhdoanh khác khi cần thiết Việc chuyển địa điểm sản xuất kinh doanh cũng như cơ sở vật chất tương đối dễ dàng và cũng không tốn nhiều chi phí.
Thứ hai, thu hút nhiều lao động, hoạt động có hiệu quả với chi phí thấp
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường chọn những ngành sản xuất giản đơn, vốn đầu tư vào tài sản cố định ít nên họ thường tận dụng lao động thay thế cho vốn để tiến hàng sản xuất kinh doanh.Đặc biệt là đối với các nước có nguồn lao động dồi dào với giá nhân công thấp như nước ta thì các doanh nghiệp vừa và nhỏ ngoài việc có được nguồn lao động phong phú còn giúp được nền kinh tế hạn chế được nạn thất nghiệp
Thứ ba, DNVVN có thể dễ dàng phát huy tiềm lực thị trường trong nước
Nước ta vốn là một nước còn có nhiều mặt hàng sản xuất còn phụ thuộc vào nước ngoài Việc lựa chọn một số mặt hàng thay thế nhập khẩu với mức chi phí và vốn đầu tư thấp, kỹ thuật không phức tạp là hết sức cần thiết Sự phát triển của DNVVN ở giai đoạn đầu là phương thức tốt nhất để sản xuất thay thế nhập khẩu Nước ta có nhiều tiềm lực kinh tế còn chưa được khai phá, các doanh nghiệp vừa và nhỏ với đặc trưng riêng của nó là một trong những yếu tố giúp nước ta dễ dàng phát huy tiềm lực thị trường trong nược đặc biệt là thị trường lao động và thị trường tài nguyên thiên nhiên.Đây chính là lợi thế mà các DNVVN Việt Nam có thể phát huy để cạnh tranh tố hơn trong điều kiện quy mô nhỏ của mình
Thứ tư, DNVVN có ít xung đột giữa người sử dụng lao động và người lao động
Do quy mô vừa và nhỏ nên sự ngăn cách giữa người sử dụng lao động và người lao động không lớn Các nhà sử dụng lao động có thể dễ dàng nắm bắt được tâm tư nguyện vọng của công nhân thông qua việc giám sát họ thường xuyên và chặt chẽ Do đó rất khó để xảy ra các mâu thuẫn hay xung đột lớn bới nếu có cũng dễ dàng giải quyết để cân bằng giữa lợi ích người lao động và lợi ích của người sử dụng lao động
Thứ nhất, nguồn tài chính hạn chế Điều này có thể dễ dàng nhận thấy nhất ở các doanh nghiệp vừa và nhỏ.Quy mô vốn của các doanh nghiệp này rất nhỏ bé lại khó khăn hơn rất nhiều so với các doanh nghiệp lớn trong việc tiếp cận các nguồn tài chính khác đặc biệt là các nguồn vốn của ngân hàng thương mại Thông thường một cách tất yếu lúc này là các doanh nghiệp vừa và nhỏ phải tìm đến các nguồn tài chính phi chính thức với lãi suất cao Như vậy, đối với các doanh nghiệp này, “khó khăn lại càng khó khăn hơn”
Thứ hai ,công nghệ, thiết bị lạc hậu, thủ công
Công nghệ thế giới đang ngày càng hiện đại và đang phát triển với một tốc độ chóng mặt Đối với các DNVVN ở các nước công nghiệp phát triển thì máy móc, thiết bị công nghệ thường rất hiện đại và so với các doanh nghiệp lớn thì chỉ thua về quy mô vốn đầu tư và số lao động Trong khi đó ở Việt Nam, các doanh nghiệp vừa và nhỏ lại có công nghệ còn rất yếu kém Máy móc thiết bị chủ yếu còn sử dụng chân tay nhiều, hơn nữa việc chuyển giao các công nghệ mới hầu như rất khó khăn vì nguồn tài chính hạn hẹp
Thứ ba, thị trường nhỏ hẹp và sức cạnh tranh thấp
Với các doanh nghiệp vừa và nhỏ thì mở rộng và chiếm lĩnh thị trường lại càng khó khăn hơn bởi thời gian gần đây, cùng với sự đổi mới trong chính sách cùng luật các doanh nghiệp thì số lượng các doanh nghiệp cũng ngày càng nhiều hơn, sức cạnh tranh cũng ngày càng lớn mạnh hơn trong khi đó các doanh nghiệp vừa và nhỏ vẫn chưa thể chiếm lĩnh được thị trường về cả số lượng cũng như chất lượng Một phần cũng do tâm lý của dân cư vẫn còn e ngại với chất lượng và trình độ quản lý của mọi hoạt động trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ Bên cạnh đó, sự bành trướng của các tập đoàn lớn dường như cũng ngày càng làm cho sức cạnh tranh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ bị thu hẹp lại
Thứ tư, trình độ quản lý còn nhiều hạn chế, thiếu hiểu biết pháp luật Đây thực sự là sự nhức nhối và là vấn đề đáng lo ngại nhất của các doanh nghiệp vừa và nhỏ Nhiều chủ các doanh nghiệp vừa và nhỏ chưa được đào tạo qua một trường lớp chính quy nào, thiếu những kiến thức cơ bản về kinh tế, chưa hiểu biết cặn kẽ về pháp luật cũng như còn rất ít các kinh nghiệp trong việc quản lý doanh nghiệp Đã có rât nhiều chủ doanh nghiệp vì những quyết định chủ quan, thiếu cân nhắc và không nắm bắt được thị trường mà làm cho doanh nghiệp bị thua lỗ, thậm chí là phá sản Điều này thực sự ảnh hưởng chiến lược phát triển của doanh nghiệp nói riêng và gây nên nhiều sự lãng phí cho xã hội nói chung.
Thứ năm, trình độ lao động thấp
Với một nguồn tài chính hạn chế, các doanh nghiệp vừa và nhỏ chỉ có thể sử dụng các lao động với chi phí thấp, điều này đồng nghĩa với việc trình độ lao động của các doanh nghiệp này còn khá nhiều bất cập Để thích ứng với sự phát triển của công nghệ thì việc đào tạo tay nghề cho lao động cần được các doanh nghiệp hết sức quan tâm để việc ứng dụng công nghệ mới thật sự có hiệu quả tương xứng với số vốn đã bỏ ra Bên cạnh đó các doanh nghiệp cũng cần chú ý phát triển các chính sách nhằm thu hút các lao động có tay nghề cao với các chế độ đãi ngộ và mức lương phù hợp với năng lực của họ, tránh các tình trạng chảy máu chất xám sang các doanh nghiệp lớn
Thứ sáu, chiến lược sản xuất kinh doanh còn mang tính thời vụ,chưa hướng tới sự lâu dài
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN
Giới thiệu chung về VPBank chi nhánh Hà Nội
2.1.1 Sự ra đời và quá trình hình thành, phát triển của VPBank nói chung và VPBank Hà Nội nói riêng
Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam – VPBank- được thành lập theo giấy phép hoạt động số 0042/NH-
GP của thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việ Nam cấp ngày 12 tháng 8 năm
1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày 4 tháng 9 năm 1993 theo giấy phép thành lập số 1535/QĐ-UB ngày 4 tháng 9 năm 1993
Tên pháp định : Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam
Tên quốc tế : VietNam Commercial Joint Stock for private Enterprise
Trụ sở chính : Số 8 Lê Thái Tổ, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Điện thoại : (04) 3928 8869
Lĩnh vực hoạt động chủ yếu của VPBank bao gồm :
Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức kinh tế và dân cư
Tiềp nhận vốn uỷ thác đầu tư và phát triển của các tổ chức tín dụng trong nước
Cho vay vốn ngắn hạn, trung hạn, và dài hạn đối với các tổ chức kinh tế và dân cư từ khả năng nguồn vốn của ngân hàng
Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các chứng từ có giá khác
Cung cấp dịch vụ giao dịch giữa các khách hàng
Hùn vốn liên doanh và mua cổ phần theo pháp luật hiện hành
Thanh toán quốc tế và thực hiện các dịch vụ khác liên quan đến thanh toán quốc tế
Thực hiện các dịch vụ chuyển tiền trong và ngoài nước dưới nhiều hình thức, đặc biệt là chuyển tiền nhanh Western Union
Các dịch vụ ngân hàng khác theo quy định của NHNN Việt Nam
Vốn điều lệ ban đầu khi mới thành lập là 20 tỷ VND Sau đó, do nhu cầu phát triển, theo thời gian VPBank đã nhiều lần tăng vốn điều lệ Đến tháng 8/2006, vốn điều lệ của VPBank đạt 500 tỷ đồng Tháng 9/2006, VPBank nhận được chấp thuận của NHNN cho phép bán 10% vốn cổ phần cho cổ đông chiến lược nước ngoài là Ngân hàng OCBC - một Ngân hàng lớn nhất Singapore, theo đó vốn điều lệ sẽ được nâng lên trên 750 tỷ đồng Tiếp theo, đến cuối năm 2006, vốn điều lệ của VPBank sẽ tăng lên trên 1.000 tỷ đồng Và hiện nay vốn điều lệ của VPBank đã tăng lên 2.000 tỷ đồng vào tháng 6/2008.
Trong suốt quá trình hình thành và phát triển, VPBank luôn chú ý đến việc mở rộng quy mô, tăng cường mạng lưới hoạt động tại các thành phố lớn.Cuối năm 1993, Thống đốc NHNN chấp thuận cho VPBank mở Chi nhánh tại thành phố Hồ Chí Minh Tháng 11/1994, VPBank được phép mở thêm Chi nhánh Hải Phòng và tháng 7/1995,được mở thêm Chi nhánh Đà Nẵng Trong năm 2004, NHNN đã có văn bản chấp thuận cho VPBank được mở thêm 3Chi nhánh mới đó là Chi nhánh Hà Nội trên cơ sở tách bộ phận trực tiếp kinh doanh trên địa bàn Hà Nội ra khỏi Hội sở; Chi nhánh Huế; Chi nhánh SàiGòn Trong năm 2005, VPBank tiếp tục được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận cho mở thêm một số Chi nhánh nữa đó là Chi nhánh Cần Thơ; Chi nhánh Quảng Ninh; Chi nhánh Vĩnh Phúc; Chi nhánh Thanh Xuân; Chi nhánh Thăng Long; Chi nhánh Tân Phú; Chi nhánh Cầu Giấy; Chi nhánh Bắc Giang. Cũng trong năm 2005, NHNN đã chấp thuận cho VPBank được nâng cấp một số phòng giao dịch thành chi nhánh đó là Phòng Giao dịch Cát Linh, Phòng giao dịch Trần Hưng Đạo, Phòng giao dịch Giảng Võ, Phòng giao dịch Hai
Bà Trưng, Phòng Giao dịch Chương Dương Trong năm 2006, VPBank tiếp tục được NHNN cho mở thêm Phòng Giao dịch Hồ Gươm (đặt tại Hội sở chính của Ngân hàng) và Phòng Giao dịch Vĩ Dạ, phòng giao dịch Đông Ba (trực thuộc Chi nhánh Huế), Phòng giao dịch Bách Khoa, phòng Giao dịch Tràng An (trực thuộc Chi nhánh Hà Nội), Phòng giao dịch Tân Bình (trực thuộc Chi Nhánh Sài Gòn), Phòng Giao dịch Khánh Hội (trực thuộc Chi nhánh Hồ Chí Minh), phòng giao dịch Cẩm Phả (trực thuộc CN Quảng Ninh), phòng giao dịch Phạm văn Đồng (trực thuộc CN Thăng long), phòng giao dịch Hưng Lợi (trực thuộc CN Cần Thơ) Bên cạnh việc mở rộng mạng lưới giao dịch trên đây, trong năm 2006, VPBank cũng đã mở thêm hai Công ty trực thuộc đó là Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản; Công ty Chứng Khoán.
Tính đến tháng 8 năm 2006, Hệ thống VPBank có tổng cộng 37 điểm giao dịch gồm có: Hội sở chính tại Hà Nội, 21 Chi nhánh và 16 phòng giao dịch tại các Tỉnh, Thành phố lớn của đất nước là Hà Nội, Thành phố Hồ ChíMinh, Hải Phòng, Thừa Thiên Huế, Đà Nẵng, Cần Thơ, Quảng Ninh, VĩnhPhúc; Bắc Giang và 2 Công ty trực thuộc Năm 2006, VPBank sẽ mở thêm các Chi nhánh mới tại Vinh (Nghệ An); Thanh Hóa, Nam Định, Nha Trang,Bình Dương; Đồng Nai, Kiên Giang và các phòng giao dịch, nâng tổng số điểm giao dịch trên toàn Hệ thống của VPBank lên 50 chi nhánh và phòng giao dịch Hiện tại VPBank đã có 90 Chi nhánh và Phòng giao dịch hoạt động tại 34 tỉnh, thành trên cả nước Tính đến hết tháng 8 năm 2008, hệ thống
VPBank có tổng cộng 132 Chi nhánh và phòng giao dịch cùng 02 công ty trực thuộc là Công ty chứng khoán VPBank ( VPBS ) và Công ty quản lý tài sản VPBank ( AMC ).
Số lượng nhân viên của VPBank trên toàn hệ thống tính đến nay có khoảng 3.000 người, trong đó phần lớn là các cán bộ, nhân viên có trình độ đại học và trên đại học (chiếm 87%) Nhận thức được chất lượng đội ngũ nhân viên chính là sức mạnh của ngân hàng, giúp VPBank sẵn sàng đương đầu được với cạnh tranh, nhất là trong giai đoạn đầy thử thách sắp tới khi Việt Nam bước vào hội nhập kinh tế quốc tế Chính vì vậy, những năm vừa qua VPBank luôn quan tâm nâng cao chất lượng công tác quản trị nhân sự. Đại hội cổ đông năm 2007 được tổ chức vào cuối tháng 3/2007, một lần nữa, VPBank khẳng định kiên trì thực hiện chiến lược ngân hàng bán lẻ Phấn đấu trong một vài năm tới trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu khu vực phía Bắc và nằm trong nhóm 5 Ngân hàng dẫn đầu các Ngân hàng TMCP trong cả nước
Trong xu hướng hội nhập thị trường tài chính quốc tế và môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt, VPBank luôn chú trọng hàng đầu vào việc nâng cao năng lực cạnh tranh để tồn tại và phát triển VPBank đang có kế hoạch nâng vốn điều lệ lên 3.000 tỷ đồng để trở thành một trong các ngân hàng cổ phần có nguồn lực mạnh, như ACB, Sacombak, Techcombank Ngân hàng đã bán cổ phần cho OCBC một ngân hàng bán lẻ hàng đầu của Singapo và khu vực để tranh thủ được tài chính, công nghệ, trình độ quản lý hiện đại của thế giới.
Qua 15 năm hình thành và phát triển, trải qua nhiều khó khăn, đến nayVPBank đã trở thành một trong những Ngân hàng cổ phần có tốc độ phát triển nhanh và ổn định, đem lại dịch vụ ngày các hoàn hảo cho khách hàng, theo phương châm kinh doanh “ hoàn thiện trên từng bước tiến ”.
VPBank chi nhánh Hà Nôi
Chi nhánh VPBank Hà Nội (VPBank Hà Nội) được thành lập theo công văn chấp thuận số 1128/NHNN-CNH ngày 06/10/2004, trên cơ sở tách bộ phận trực tiếp kinh doanh trên địa bàn ra khỏi Hội sở tại số 4, phố Dã Tượng, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội.
Chi nhánh hoạt động trên sự kế thừa toàn bộ bộ máy, cơ cấu hoạt động cũng như thị trường của Hội sở trước đây Điều đó tạo ra những thuận lợi cho Chi nhánh trong quá trình hoạt động so với các Chi nhánh thành lập mới khác trong cùng hệ thống Sau gần bốn năm hoạt động, Chi nhánh đã kinh doanh có hiệu quả, có lợi nhuận cao nhất trong toàn hệ thống, luôn dẫn đầu về huy động vốn và cho vay Với những kết quả kinh doanh ấn tượng trong một thời gian ngắn, Chi nhánh HN ngày càng vững chắc đi lên, quyết tâm hoàn thành kế hoạch kinh doanh đã đề ra trong năm 2008 và thực hiện chiến lược dài hạn của cả hệ thống VPBank trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu của cả nước.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của VPBank Hà Nội
Chi nhánh HN là Chi nhánh cấp 1 của Ngân hàng VPBank, cơ cấu tổ chức:
- Toàn bộ Chi nhánh có gần 300 nhân viên, đa số có trình độ trên đại học.
- 6 phòng trực thuộc và 1 ban tín dụng, 10 phòng giao dịch trực thuộc.
PGD Trần Hưng Đạo PHÒNG GIAO DỊCH
PHÒNG THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO
Sơ đồ tổ chức VPBank chi nhánh Hà Nội b) Chức năng của các phòng ban
Ban giám đốc gồm một giám đốc và hai phó giám đốc, có nhiệm vụ điều hành hoạt động hàng ngày của cả Chi nhánh, chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc và Hội đồng quản trị.
Ban giám đốc phải kiểm tra, đôn đốc, xử lý các hoạt động của phòng ban và các chi nhánh cấp dưới hàng ngày để đảm bảo cả Chi nhánh hoạt động hiệu quả Xây dựng các chính sách, qui chế, qui trình, các chỉ tiêu, kế hoạch áp dụng cho cả Chi nhánh; đề ra các chiến lược phát triển trình cho Tổng giám đốc; trực tiếp tiếp xúc với khách hàng; quyết định và thực hiện các hoạt động đối ngoại trong thẩm quyền được phép; trực tiếp tham gia vào Ban tín dụng để xét duyệt cho vay đối với khách hàng; tổ chức đào tạo nâng cao kiến thức nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên, đề ra các kế hoạch mở rộng Chi nhánh đồng thời phải liên lạc chặt chẽ với Hội sở và các Chi nhánh khác trong cùng hệ thống.
Phòng phục vụ khách hàng doanh nghiệp (A/O doanh nghiệp)
- Xây dựng, thực hiện chính sách và kế hoạch tiếp thị, phát triển mối quan hệ khách hàng doanh nghiệp.
- Nghiên cứu và triển khai các sản phẩm, dịch vụ tín dụng phục vụ khách hàng doanh nghiệp: cho vay bổ sung vốn kinh doanh, cho vay mua nguyên vật liệu, tài sản cố định…
- Soạn thảo chính sách tín dụng, các thể lệ, quy trình cho vay đối với các khách hàng là doanh nghiệp.
- Xây dựng các tiêu chí và điều kiện duyệt cho vay áp dụng thống nhất trong toàn Chi nhánh HN.
- Thực hiện thẩm định và đề xuất việc cấp tín dụng (cho vay, bảo lãnh) cho khách hàng doanh nghiệp.
- Chỉ đạo, kiểm tra, đào tạo và hướng dẫn thực hiện đúng và hiệu quả nghiệp vụ cấp tín dụng.
- Làm trung gian thanh toán giữa chủ thể các nước với nhau, giữa ngân hàng với các đối tác nước ngoài Có trách nhiệm hoàn chỉnh các chứng từ, hợp đồng trong thanh toán với các đối tác và khách hàng nước ngoài, đảm bảo tính hợp pháp của các hợp đồng.
Phòng phục vụ khách hàng cá nhân (A/O cá nhân)
- Xây dựng, thực hiện chính sách và kế hoạch tiếp thị, phát triển mối quan hệ khách hàng cá nhân.
- Nghiên cứu và triển khai các sản phẩm, dịch vụ tín dụng phục vụ khách hàng cá nhân thích hợp và hiệu quả như: cho vay mua và sửa chữa nhà trả góp, cho vay phục vụ sinh hoạt, mua ô tô, cho vay du học…
- Soạn thảo chính sách tín dụng, các thể lệ, quy trình cho vay đối với các khách hàng cá nhân.
- Xây dựng các tiêu chí và điều kiện duyệt cho vay áp dụng thống nhất trên toàn Chi nhánh.
- Thực hiện thẩm định và đề xuất việc cấp tín dụng (cho vay, bảo lãnh) cho khách hàng cá nhân.
- Chỉ đạo, kiểm tra, đào tạo và hướng dẫn thực hiện đúng và hiệu quả nghiệp vụ tín dụng.
Phòng giao dịch kho quỹ
- Thực hiện mở và quản lý các loại tài khoản dùng trong quan hệ giao dịch với khách hàng.
- Thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến tài khoản khách hàng (như thu chi tiền mặt, chuyển khoản, giải ngân, thu nợ, thu lãi, thu phí…).
Thực trạng hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ở VPBank Hà Nội
2.2.1 Quy trình tín dụng đối với DNVVN ở VPBank
Với mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu ở Việt Nam, VPbank xác định đối tượng chính của mình là tập trung vào khách hàng là cá nhân, hộ gia đình và các doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ Đăc biệt trong 2 năm gần đây, theo chỉ đạo của ông Lê Đắc Sơn- tổng giám đốc của VPBank – trước tình hình NHNN thắt chặt tiền tệ thì VPBank chủ trương tập trung vốn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở VPBank tuân thủ theo quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng doThống đốc NHNN Việt Nam ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN và quy chế cho vay của VPBank được ban hành ngày 06/06/2002 theo quyết định số 467-2002/QĐ-HĐQT
1 Tiếp xúc khách hàng, hướng dẫn lập hồ sơ
4 Tập hợp hồ sơ trình ban tín dụng và hội đồng tín dụng
3a Phòng A/O doanh nghiệp thẩm định trừ TSDDB
3b Phòng thẩm định TSĐB định giá TSĐB, lập tờ trình
7 Kiểm tra xử lý nợ vay
6 Thực hiện quyết định cấp tín dụng
8 Tất toán hợp đồng tín dụng
Sơ đồ 2.2 : Quy trình tín dụng của VPBank đối với DNVVN
Nguồn: Sổ tay tín dung VPBank
Sơ đồ 2.3: Quy trình về thời gian tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Chỉ tiêu Thời gian thực hiện tối đa
TD trung và dài hạn
TD tiêu dùng- trả góp
1.1 Thẩm định của nhân viến A/O 3 7 2
1.2 Thẩm định của phòng thẩm định TSĐB 2 5 2
2 Phản biện của C/O(Ban TD/Hội đồng TD) 0 7 0
3 Lãnh đạo phòng kiểm soát hồ sơ Trong ngày 2 Trong ngày
4 Quyết định của Ban TD 2 7 1
5 Công chứng hợp đồng bảo đảm tiền vay, hoàn thiện hồ sơ tín dụng 2 4 2
Tổng thời gian giải quyết
Nguồn: Sổ tay tín dụng VPBank
Thực trạng hiệu quả cho vay DNVVN ở VPBank Hà Nội
Trong phương hướng của mình, VPBank “tiếp tục chiến lược ngân hàng bán lẻ, tập trưng vao đối tượng chính là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp siêu nhỏ, hộ gia đình và các cá nhân” Vì thế trong thời gian vừa qua, VPBank Hà Nội đã và đang hoàn thiện và nâng cao chất lượng tín dụng Với vai trò là chi nhánh hàng đầu toàn hệ thống, Vpbank Hà Nội trong những năm qua đã giành được nhiều thành tích đáng ghi nhận Với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, VPBank luôn đứng vai trò là “người bạn, người hỗ trợ hết mình” Chính vì thế, hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ luôn là hoạt động mang lại nhiệu thu nhập nhất cho VPBank Hà Nội trong thời gian qua.
Thứ nhất, số lượng các doanh nghiệp vừa và nhỏ được tiếp cận với nguồn vốn của VPBank liên tục tăng qua các năm Điều này chứng tỏ chi nhánh đã mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ và có vị thế cạnh tranh tốt với các ngân hàng khác trên địa bàn Hà Nội Một phần đạt được điều này là vì Vpbank có chiến lược quảng bá thương hiệu tốt và đã có nhiều chính sách hỗ trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Bảng 2.4: Số lượng DNVVN được phép vay vốn ở VPBank chi nhánh Hà Nội ĐVT : DN
Số DNVVN được đề nghị vay vốn 492 587 670
Số DNVVN được vay vốn 417 526 569
Nguồn: Báo cáo phòng kế toán
Trong thời kỳ từ năm 2002 đến nửa đầu năm 2004 tình trạng tín dụng của VPBank rất xấu, nợ quá hạn ở mức báo động Đến tháng 7 năm 2004 VPBank mới được dỡ bỏ “Lệnh kiểm soát đặc biệt” và từ khi thánh lập VPBank chi nhánh Hà Nội đến nay, số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ đến xin vay vốn ở VPBank liên tục tăng qua các năm Cả 3 năm gần đây tỷ trọng số doanh nghiệp được vay vốn trên số doanh nghiệp được đề nghị vay vốn đều ở mức cao, chứng tỏ chiến lược mở rộng mạng lưới khách hàng của VPBank rất đúng đắn Năm 2008, tỷ trọng số doanh nghiệp được vay vốn trên số doanh nghiệp được đề nghị vay vốn giảm là do ngân hàng đã thận trọng hơn trong việc thẩm định các dự án vay vốn nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng trong bối cảnh nền kinh tế có nhiều biến động không thuận lợi cho ngành ngân hàng tài chính.
Thứ hai, dư nợ cho vay và tỷ trọng dư nợ cho vay của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong tổng dư nợ
Bảng 2.5 : Dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ ĐVT : Triệu Đồng
Chỉ tiêu 31/12/2008 31/12/2007 31/12/2006 Tổng dư nợ
Dư nợ cho vay DNVVN 1,375,036.72 1,300,172.9
Nguồn : Báo cáo phòng kế toán
Bảng số liệu cho ta thấy dư nợ vẫn tăng liên tục qua các năm Tỷ trọng dư nợ của doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng dư nợ tương đối ổn định và phù hợp với tình hình diễn biến kinh tế trong thời gian qua.Năm 2007 là một năm đầy khởi sắc khi tổng dư nợ của chi nhánh tăng hơn 858 tỷ đồng( chiếm 79.34%) so với cùng kỳ năm 2006 trong đó dư nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng hơn 629 tỷ đồng (chiếm gần 94%) so với năm 2006 Điều này một phần lớn do thị trường chứng khoán năm 2007 thực sự bùng nổ khiến cho doanh số cho vay của các ngân hàng tăng lên nhanh chóng khi các ngân hàng tiến hành cho vay cầm cố chứng khoán Đến cuối năm 2007, thị trường chứng khoán có chiều hướng suy giảm vào 2 tháng cuối năm kèm theo chỉ thị 03 của Chính phủ về hạn chế cho vay cầm cố chứng khoán khiến cho bước đầu sang năm 2008 các ngân hàng bắt đầu phải tiến hành chính sách thắt chặt tín dụng.Cùng với tình hình biến kinh tế năm 2008 có đấu hiệu khủng hoảng thì tốc độ tăng trưởng dư nợ đã có nhiều giảm sút VPBank luôn duy trì chính sách “bảo thủ” không nới lỏng các điều kiện tín dụng khiến tốc độ tăng trưởng tổng dư nợ cũng như tốc độ tăng trưởng dư nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ giảm sút rõ rệt ( dưới 10%) so với năm 2006 Tuy nhiên khi mà dư nợ của toàn hệ thống giảm sút mà chi nhánh lại tăng thì đó cũng là cả một sự nỗ lực lớn của nhân viên toàn chi nhánh.
Biểu đồ 2.6 : Cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng 2.7 : Dư nợ các DNVVN phân theo ngành có quan hệ tín dụng với VPBank Hà Nội ĐVT : Triệu Đồng
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dịch vụ-
Ngành khác 333,351.55 50% 637,084.76 49% 646267.2584 47% Tổng dư nợ
DNVVN 670,727.47 100% 1,300,172.97 100% 1,375,036.72 100% Nguồn : Báo cáo tổng hợp phòng kế toán
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ có quan hệ tín dụng với VPBank Hà Nội thuộc nhiều ngành nghề khác nhau Nhưng do nằm trên địa bàn Hà Nội nên ngành chiếm tỷ trọng lớn nhất trong quan hệ với VPBank vẫn là ngành thương mại và dịch vụ Đây là đối tượng ngành chiến lược trên địa bàn thành phố Chính vì thề việc giữ quan hệ tín dụng với những doanh nghiệp thuộc ngành trọng yếu này có ý nghĩa vô cùng to lớn đối với chi nhánh Trong những năm vừa qua, chi nhánh vẫn tập trung vào cho vay các ngành chiếm ưu thế đó Tỷ trọng các doanh nghiệp thuộc ngành thương mại, dịch vụ vẫn giữ ổn định qua các năm Với quy mô vốn không lớn, chi nhánh tập trung vào đối
Dư nợ cho vay DNVVN tượng khách hàng này là hoàn toàn đúng đắn vì các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực này có vòng quay vốn nhanh hơn nữa lại không đòi hỏi một lượng vốn quá lớn như các ngành xây dựng, công nghiệp.
Bảng 2.8 : Dư nợ cho vay các DNVVN phân theo thời hạn Đơn vị: Triệu đồng
Tỷ trọng Cho vay ngắn hạn 228,047.34 34% 572,076.11 44% 536,264.32 39%
Cho vay dài hạn 107,316.40 16% 221,029.40 17% 247,506.61 18% Tổng dư nợ
Nguồn: báo cáo phòng kế toán Biểu đồ 2.9 : Dư nợ cho vay các doanh nghiệp theo thời hạn
Nhìn vào biểu đồ và bảng biểu có thể nhận thấy cơ cấu cho vay theo thời hạn ở VPBank có nhiều biến đổi trong 3 năm qua Năm 2006 cho vay trung hạn chiểm tỷ trọng lớn nhất, bằng 50% tổng dư nợ đối với DNVVN nhưng sang năm 2007 thì chỉ tăng hơn 47% so với cùng kỳ năm trước trong khi đó cho vay ngắn hạn lại tăng tỷ trọng lên đáng kể với mức tăng hơn 135% so với cùng kỳ năm trước đó với doanh số tăng 344,028.77 triệu đồng.Sang năm
Cho vay dài hạn Cho vay trung hạn Cho vay ngắn hạn
2008, dư nợ cho vay ngắn hạn và trung hạn lại biến động ngược chiều nhưng chỉ biến động nhẹ; trong khi dư nợ cho vay ngắn hạn có xu hướng giảm nhẹ thì dư nợ cho vay trung hạn lại tăng gần 20% so với cùng kỳ năm 2008 Cho vay dài hạn tăng nhẹ và đều trong 3 năm qua chứng tỏ chính sách tín dụng của VPBank trong thời gian qua khá thận trọng.Tỷ trọng cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trong cao hơn so với dài hạn do nguồn vốn huy động của VPBank trong thời gian này phần lớn là nguồn ngắn hạn Trong thời gian tới, VPBank Hà Nội sẽ có chính sách phù hợp hơn nhằm gia tăng dư nợ dài hạn với DNVVN trước nhu cầu mua sắm trang thiết bị, máy moc, nhà xưởng rất lớn hiện nay để nhằm đảm bảo gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng đồng thời hạn chế mức thấp nhất rủi ro có thể xảy ra.
Thứ ba, nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn đối với cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng 2.10 : Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn Đơn vị: Tr.đ
Tỷ lệ nợ quá hạn
Nguồn: Báo cáo tổng hợp phòng kế toán
Có thể thấy trong 3 năm qua mặc dù nền kinh tế có nhiều biến động phức tạp nhưng tỷ lệ nợ quá hạn cho vay đối với DNVVN của VPBank HàNội luôn giữ được mức thấp dưới 1% Đây được đánh giá là một thành tựu lớn trong hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ bởi tỷ lệ nợ quá hạn toàn bộ các hoạt động tín dụng của chi nhánh trong 3 năm qua đều ở mức khá cao (trên dưới 3%) Năm 2007 vốn dĩ là một năm hoạt động hiệu quả cao của chi nhánh khi tỷ lệ nợ quá hạn ở mức thấp trong một phần do dư nợ đối với DNVVN tăng lên gần 629,445.5 triệu đồng (tăng hơn 93% tổng dư nợ năm trước) trong khi nợ quá hạn chỉ tăng lên 144,874.63 triệu đồng tức khoảng 30% so với tổng dư nợ quá hạn năm trước đó Như vậy có thể nói chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ năm 2006 của VPBank rất tốt.Năm 2008, do tình hình kinh tế có nhiều khó khăn, khả năng thu hồi nợ cũng từ đó mà kém hơn.Tỷ lệ nợ quá hạn tăng lên tới 0.6% Trong khi dư nợ đối với DNVVN chỉ tăng một lượng hơn 75 nghìn triệu đồng mà nợ quá hạn lại tăng hơn 330 nghìn triệu đồng ( tăng hơn 65% tổng nợ quá hạn năm trước) Điều này cho thấy trong năm 2008 việc thu hồi các khoản nợ cũ của VPBank gặp nhiều khó khăn Tuy nhiên đây cũng là một tỷ lệ nợ quá hạn khá thấp và hoàn toàn còn nằm trong tầm kiểm soát của chi nhánh.
Thứ tư, thu nhập từ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng 2.11 : Thu nhập từ hoạt động cho vay của DNVVN trên tổng thu nhập Đơn vị : VNĐ
Tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng
Nguồn: Báo cáo tổng hợp phòng kế toán
Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ là một hoạt động quan trọng, mang lại một phần lớn thu nhập cho hoạt động tín dụng tại chi nhánh Vì doanh nghiệp vừa và nhỏ là đối tượng khách hàng chiến lược của chi nhánh nên có thể thấy thu nhập từ hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm một phần không nhỏ trong tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng của chi nhánh Có thể thấy, thu nhập từ hoạt động cho vay đối với DNVVN trong thời gian qua khá ổn định.nếu như năm 2006 tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng là hơn 53.598 tỷ đồng thì sang năm 2007 đã tăng lên gần 30 tỷ đồng và sang năm 2008 vẫn tăng trưởng với số lượng tốt (hơn
40 tỷ đồng) thì tỷ lệ thu nhập từ cho vay các DNVVN năm 2007 lại tăng 16.883 tỷ đồng (tăng hơn 87% so với tổng thu nhập năm 2006) trong khi năm
2008 lại chỉ tăng hơn 3 tỷ đồng Chính điều này đã làm tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN giảm từ 45% năm 2007 xuống còn 38% năm
2008 Mặc dù vẫn giữ một tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng của chi nhánh nhưng có thể nhân thấy mức tăng tăng trưởng tuyệt đối từ hoạt động cho vay DNVVN là quá ít Điều này cho thấy hiệu quả hoạt động cho vay DNVVN năm 2008 có dấu hiệu đi xuống Nguyên nhân ở đây phần lớn là do khả năng thu hồi nợ năm 2008 còn nhiều hạn chế dẫn đến việc gia tăng nợ quá hạn đồng thời cũng làm cho một phần lớn khoản lãi chưa thu hồi được.
Biểu đồ 2.12 : Thu nhập từ hoạt động cho vay
So với thu nhập của toàn hệ thống ngân hàng trong thời gian qua thì chi nhánh Hà Nội vẫn là chi nhánh tiên phong trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng và các hoạt động khác nói chung Trước những khó khăn của ngành ngân hàng- tài chính trong năm 2008 mà thu nhập của hoạt động cho vay vẫn không giảm sút là một điều đáng ghi nhận Tuy nhiên để khắc phục những biểu hiện suy giảm đó còn tồn tại thì trong thời
Tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng
Thu nhập cho vay DNVVN gian tới VPBank Hà Nội cần khai thác và phát huy thế mạnh của mình để tạo điều kiên mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Thứ năm, tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN trên chi phí cho vay DNVVN
Bảng 2.13 : Tỷ trọng thu nhập so với chi phí cho vay DNVVN Đơn vị : VNĐ
Thu nhập cho vay DNVVN
Nguồn : Báo cáo phòng kế toán Ở bảng số liệu này một lần nữa cho thấy hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tỏ ra rất hiệu Với kênh sử dụng vốn này, VPBank tỏ ra khá hiệu quả bới so với chi phí bỏ ra thì thu nhập từ việc cho vay DNVVN luôn luôn rất khả quan với tỷ lệ thu nhâp/ chi phí ở mức trên 200% tức là thu nhập không những bù đắp được chi phí mà còn đem lại lợi nhuận rất lớn Trong 3 năm qua thì tỷ lệ gia tăng thu nhập và chi phí có nhiều biên động song có thể nhân xét chung thấy rằng việc gia tăng chi phí rất hợp lý vì thu nhập cũng tăng theo rất tương quan Điều đó cho thấy mỗi một đồng chi phí mà ngân hàng bỏ ra đều đem lại lợi nhuận và không hề lãng phí.
Thứ sáu, chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN trên dư nợ cho vay DNVVN
Bảng 2.14 : Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay Đơn vị: Tr.đ
Thu nhập cho vay DNVVN
Nguồn: Báo cáo tổng hợp phòng kế toán
Có thể nhận thấy thu nhập từ hoạt động cho vay đối với DNVVN ở chi nhánh VPBank Hà Nội trong 3 năm qua không biến động nhiều khi xét nó trong cơ cấu tổng dư nợ cho vay với nhóm đối tượng DNVVN.Điều này có thể cho thấy trong 3 năm qua, VPBank Hà Nội vẫn chủ yếu đang tập trung mở rộng cho vay chứ chưa có nhiều biện pháp thật sự đột phá trong việc nâng cao chất lượng Trong vấn đề mở rộng cho vay có thể thấy VPBank Hà Nội đã đạt được những kết quả rất khả quan khi mà dư nợ liên tục tăng đồng thời số lượng doanh nghiệp đến với VPBank cũng ngày càng nhiều Việc tỷ trọng thu nhập trong tổng dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ trong 3 năm qua còn khá thấp chứng tỏ chính sách cho vay đối với DNVVN còn có rất nhiều ưu đãi với nhóm đối tượng này Trong những năm sắp tới chi nhánh cần tập trung vào vấn đề nâng cao chất lượng để tỷ lệ thu nhập từ cho vay tương xứng hơn với dư nợ cho vay.
Đánh giá hiệu quả cho vay đối với DNVVN tại VPBank Hà Nội
2.3.1 Những kết quả đạt được
VPBank Hà Nội trong những năm qua đã phát huy được những lợi thế của mình, đứng vững với vai trò là chi nhánh đầu đàn trong hệ thống ngân hàng VPBank để thu được những thành tích đáng ghi nhận Cùng với chiến lược phát triển lâu dài của hệ thống, chi nhánh được ban lãnh đạo ngân hàng đặt niềm tin vào khả năng có thể hoàn thành vượt mức những kế hoạch đặt ra đồng thời góp một phần không nhỏ làm gia tăng thu nhập của toàn hệ thống.Chi nhánh Hà Nội đã khẳng định được vị trí “chim đầu đàn” với tổng lợi nhuận sau trích dự phòng rủi ro chung chiếm gần 26% tổng lợi nhuận toàn
Hệ thống; Tổng số dư huy động chiếm trên 36% số dư huy động từ thị trường
1 của toàn Hệ thống; Tổng dư nợ chiếm 34% dư nợ tín dụng toàn Hệ thống. Chất lượng tín dụng luôn được bảo đảm với tỷ lệ nợ xấu thấp dưới qui định của NHNN rất nhiều (luôn nhỏ hơn 1%).Đây được coi là thành tích đáng biểu dương nhất của chi nhánh và là kết quả của sự nỗ lực hết mình của tập thể cán bộ, nhân viên toàn chi nhánh,
Trong những năm qua, mặc dù nền kinh tế có những biến động phức tạp nhưng VPBank chi nhánh Hà Nội vẫn giữ vững theo phương châm “bảo thủ”, không cạnh tranh bằng cách nới lỏng các điều kiện tín dụng song không vì thế mà thu nhập của chi nhánh suy giảm Ngược lại, nhờ sự nỗ lực trong việc mở rộng khách hàng nên mức tăng trưởng tín dụng vẫn không hề giảm sút trong thời gian qua
Với đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, trong những năm vừa qua, số lượng các doanh nghiệp vừa và nhỏ đến với VPBank liên tục tăng Đặc biệt tập trung ở các ngành đang chiếm ưu thế trong nền kinh tế như thương mại, dịch vụ tiêu dùng… Điều này đặc biệt quan trọng, tạo cho VPBank một thị trường rất tiềm năng.
Tỷ lệ nợ quá hạn đối với cho vay DNVVN của chi nhánh trong ban năm qua luôn ở mức an toàn dưới 1% Đây được coi là thành tích nổi bật nhất của tập thể cán bộ nhân viên chi nhánh Hà Nội trong công tác thu hồi nợ ở các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ luôn ổn định Mặc dù năm 2008 tỷ trọng thu nhập của lĩnh vực này có giảm tỷ trọng nhưng sự giảm sút đó chắc chắn có thể cải thiện trong những năm tiếp theo,
Nhìn chung hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VPBank chi nhánh Hà Nội trong thời gian qua có nhiều thánh tựu đáng ghi nhận Tuy nhiên những kết quả đã đạt được vẫn còn chưa tương xứng với tiềm năng của thương hiệu VPBank Trong thời gian tới, chi nhánh có thể phát huy tối đa tiềm lực nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tới mức cao hơn nữa.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
Quy trình thẩm định trước khi cho vay còn mang tính chủ quan Đây là hạn chế chung của nhiều ngân hàng ở Việt Nam hiện nay Quá trình thẩm định còn mang nặng tính thủ tục,chưa sâu sát vào tình hình thực tế khiến rủi ro tiềm ẩn trong tình hình tài chính của các doanh nghiệp khá cao. Hiện tại ở chi nhánh Hà Nội nhìn chung quy trình cho vay đã đảm bảo đúng nguyên tắc nhưng đôi khi với nhưng khách hàng quen các cán bộ tín dụng vẫn có thái độ chủ quan, bỏ qua một số thủ tục pháp nhân hay kiểm tra kĩ lưỡng tài sản đảm bảo Bên cạnh đó, với một số khách hàng thì thời gian xét duyệt vẫn còn quá lâu, gây khó khăn cho khách hàng trong việc tiếp nhận các khoản vốn vay.
Các sản phẩm dịch vụ cho vay vẫn chưa đa dạng
Không chỉ riêng với các doanh nghiệp vừa và nhỏ mà với mọi đối tượng khách hàng thì tính đơn điệu trong các loại hình sản phẩm dịch vụ vẫn còn là một hạn chế đối với VPBank Với các doanh nghiệp vừa và nhỏ vốn dĩ có rất nhiều hình thức cho vay có thể được triển khai nhưng VPBank vẫn chưa khai thác được một cách triệt để tất cả các hình thức đó khi mà các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam thường có những đặc điểm và nhu cầu rất đa dạng VPBank Hà Nội hiên tại vẫn chỉ chủ yếu áp dụng các hình thức như cho vay theo hạn mức, cho vay theo món, cho vay trả góp…Những hình thức này hầu hết các ngân hàng khác đều áp dụng khiến cho VPBank không phát huy hết được tính ưu việt của mình so với các ngân hàng khác.
Mức độ đa dạng trong các lĩnh vực cho vay doanh nghiệp
Hiện nay chi nhánh vẫn còn tập trung vào các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực thương mại, dịch vụ tiêu dùng mà chưa có sự đa dạng trong cơ cấu cho vay của doanh nghiệp Mặc dù những doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực này chiếm một thị phần rất lớn nhưng trên địa bàn thành phố Hà Nội có rất nhiều các ngân hàng lớn chủ trương tập trung vào đối tượng khách hàng này do vậy việc đa dạng hoá các lĩnh vực cho vay đối với các doanh nghiệp cần được chú trọng phát triển.
Công nghệ ngân hàng chưa hiện đại, đội ngũ nhân viên trẻ nhưng chưa có nhiều kinh nghiệm
Mặc dù được kế thừa toàn bộ hệ thống cơ sở vật chất từ Hội sở chính nhưng đó chỉ là những cơ sở ban đầu Hiện tại với quy mô vốn còn chưa thực sự bền vững nên vẫn còn nhiều ảnh hưởng đến việc đầu tư cho công nghệ hiện đại nhằm giảm thiểu các quy trình thủ công Đây cũng là một hạn chế lớn trong việc tạo hình ảnh thực sự chuyên nghiệp trong mắt các khách hàng. Việc đầu tư vào công nghệ tân tiến thực sự là một thách thức đối với các ngân hàng ở Việt Nam nói chung và VPBank nói riêng khi mà VPBank chỉ thực sự mới bước qua được giai đoạn khó khăn để phát triển thực sự trong một thời gian rất ngắn.
Bên cạnh đó, đội ngũ nhân viên ở VPBank chủ yếu là các nhân viên trẻ,chưa có nhiều kinh nghiệm nên cũng ảnh hưởng nhiều đến hiệu quả hoạt động Mặt khác ở VPBank số lượng nhân viên nữ còn chiếm đa số do yêu cầu công việc đòi hỏi sự tỷ mỉ và chính xác nhưng lại là hạn chế trong những công việc đòi hỏi sự linh động và nhạy bén
Thu nhập từ hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn tương xứng với tiềm năng
Theo thống kê, hiện nay ở nước ta có tới 96% số lượng các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong tổng số các doanh nghiệp nhưng chỉ mới cơ hơn 30% trong số đó tiếp cận được với nguồn vốn từ các ngân hàng thương mại Mặc dù tại VPBank Hà Nội, số lượng các doanh nghiệp vừa và nhỏ được vay vốn liên tục tăng qua các năm nhưng rõ ràng con số đó chưa phải là lớn, chưa phản ánh được hết tiềm năng Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ vẫn chỉ chiếm một con số khá khiêm tốn trong tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng của ngân hàng Điều này một phần xuất phát từ việc các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam chưa được quan tâm đúng mức, chưa được tạo điều kiện thận lợi để tiếp xúc với nguồn tín dụng của ngân hàng Bên cạnh đó còn do năng lực tài chính từ phía các DNVVN chưa cao, tính công khai, minh bạch về tài chính còn thấp gây khó khăn cho ngân hàng trong quá trình thẩm định để cho vay
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Ở VPBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI
Định hướng phát triển của VPBank Hà Nội trong thời gian tới
Là chi nhánh hàng đầu của ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam, chi nhánh VPBank Hà Nội trong những năm qua không ngừng mở rộng về cả số lượng và chất lượng
Tình hình kinh tế thế giới năm 2009 được dự đoán sẽ còn nhiều khó khăn: với tỷ lệ tăng trưởng thế giới sẽ ở mức thấp nhất kể từ năm 1970 đến nay; Doanh số thương mại thế giới 2009 sẽ tiếp tục sụt giảm; Xuất khẩu bị giảm sút do các nước có thu nhập cao giảm nhu cầu nhập khẩu; Sản xuất kinh doanh bị đình đốn, nhiều ngân hàng và doanh nghiệp bị sáp nhập hoặc phá sản, người lao động bị mất việc, thị trường tiêu dùng suy giảm; giá cả dầu mỏ, vàng, ngoại tệ, lương thực sẽ biến động khó lường tác động trực tiếp đến các quốc gia, đặc biệt là các nước đang phát triển
Việt Nam sẽ tiếp tục chịu chi phối bởi những biến động của nền kinh tế thế giới; kinh tế sẽ đi xuống và tiềm ẩn nhiều rủi ro; những ngành tiếp tục bị ảnh hưởng mạnh là bất động sản, sắt thép, vận tải, du lịch, hàng tiêu dùng xuất khẩu; nợ quá hạn của các ngân hàng sẽ tăng cao; thị trường bất động sản tiếp tục chững lại; thị trường chứng khoán tiếp tục biến động mạnh và có chiều hướng đi xuống; luợng kiều hối chuyển về Việt Nam có xu hướng giảm; tỷ giá có xu hướng tăng cao tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng và các doanh nghiệp nhập khẩu; lãi suất tiết kiệm và lãi suất cho vay có xu hướng giảm và sẽ có sự cạnh tranh mạnh mẽ giữa các Ngân hàng
Trong bối cảnh đó,VPBank Hà Nội xác định phương hướng hoạt động trong năm 2009 như sau :
- Tích cực triển khai các hoạt động củng cố chất lượng tín dụng, kiểm soát chặt chẽ các khoản vay mới, tích cực xử lý, thu hồi nợ quá hạn, phát triển các hoạt động dịch vụ ít rủi ro, đặc biệt đẩy mạnh cho vay tiêu dùng, tiếp tục thực hiện tiết kiệm chi phí, nâng cao hiệu suất làm việc của cán bộ nhân viên, tăng cường kiểm tra kiểm soát nội bộ, quản trị rủi ro, giám sát, cảnh báo và ngăn ngừa, xử lý kịp thời rủi ro trong quá trình hoạt động.
- Tiếp tục nâng cao năng lực hoạt động thông qua việc nâng cao năng lực tài chính, nâng cao năng lực công nghệ: triển khai đồng bộ các hệ thống quản trị nội bộ dựa trên nền tảng triển khai các ứng dụng tin học và tự động công nghệ quản trị ngân hàng hiện đại và khả năng ứng dụng công nghệ tin học điện tử,viễn thông trong việc cung ứng sản phẩm dịch vụ ngân hàng, nâg cao chất lượng nguồn nhân lực để đạt mục tiêu hoạt động an toàn, hiệu quả… tạo tiền đề để phát triển khi thời cơ thuận lợi.
- Tăng cường hợp tác chặt chẽ với đối tác chiến lược OCBC trên các phương diện: hỗ trợ kỹ thuật, đào tạo, nâng cao năng lực điều hành, quản trị rủi ro, hợp tác chuyên môn về phát triển sản phẩm và kinh doanh
Năm 2009, với sự thay đổi chiến lược từ phát triển nhanh sang phát triển thận trọng, ổn định, yếu tố an toàn và tăng cường quản trị VPBank Hà Nội cùng các chi nhánh khác thực hiện phương châm hạn chế các khoản đầu tư lớn, tập trung phát triển các sản phẩm dịch vụ mới, nâng cao chất lượng các sản phẩm,dịch vụ đã có và rà soát và thẩm định chặt chẽ các khoản cho vay, chú trọng thu hồi nợ xấu và nợ cũ
Các chỉ tiêu cụ thể :
Nguồn vốn huy động: 5000 tỷ đồng ,tăng 140% so với năm 2008
Dư nợ : 4200 tỷ đồng, tăng 130 % so với năm 2008
Tổng tài sản : 6000 tỷ đồng
Lợi nhuận trước thuế : 70 tỷ đồng Để thực hiện được những chỉ tiêu đó, VPBank chi nhánh Hà Nội cần :
Nghiêm túc thực hiện công tác kiểm tra giám sát nội bộ, công tác kiểm tra chéo, quản lý rủi ro tác nghiệp… Đặc biệt là các quy trình nghiệp vụ trong giao dịch một cửa và qui chế bảo mật trong hoạt động ngân hàng điện tử để đảm bảo an toàn tài sản, tiền vốn của Ngân hàng.
Mỗi cán bộ nhân viên phải tự nâng cao ý thức trách nhiệm trong công việc và thường xuyên học tập nâng cao trình độ nghiệp vụ dưới nhiều hình thức, hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao để đáp ứng được yêu cầu kinh doanh theo tình hình mới với phong cách giao dịch văn minh lịch sự, không để công việc chậm trễ, mọi vướng mắc của khách hàng phải được giải quyết kịp thời, thoả đáng.
Triển khai thực hiện cơ chế lương mới, tạo động lực khuyến khích người lao động tích cực chủ động đem lại nhiều lợi nhuận cho Chi nhánh Từng bước chấn chỉnh, sắp xếp lại công tác tổ chức tại các phòng nghiệp vụ và quy hoạch cán bộ đủ điều kiện đáp ứng theo yêu cầu nhiệm vụ mới Thực hiện đào tạo lại cho CBNV nhằm đáp ứng được yêu cầu mới của tình hình kinh tế
Phối hợp chặt chẽ với các đoàn thể, xây dựng tập thể đoàn kết, gắn bó thường xuyên phát động các phong trào thi đua Phấn đầu Chi nhánh đạt loại xuất sắc trong đợt thi đua này.
Thực hiện nghiêm túc các chương trình và các kế hoạch công tác khác mà VPBank Việt Nam đề ra.
3.1.2 Định hướng cho hoạt động cho vay nói chung và cho vay đối vơi DNVVN nói riêng
Tiếp tục triển khai và khai thác mạng lưới khách hàng đặc biệt là các doanh nghiệp vùa và nhỏ, doanh nghiệp siêu nhỏ, VPBank chi nhánh Hà Nội tực hiện một số những chiến lược phát triển riêng cho đối tượng này trong năm 2009 như sau :
Tiếp tục, hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ vay vốn đầu tư thiết bị máy móc cải tiến công nghệ nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh Bên cạnh đó còn tập trung xây dựng các chính sách ưu đãi về lãi suất, phí dịch vụ, thời gian giải quyết hồ sơ, tỷ lệ cho vay/tài sản đảm bảo
Trong thời gian ngắn nhất sẽ tổ chức các buổi thuyết trình về kinh nghiệm quản trị kinh doanh, điều hành doanh nghiệp thích nghi với quá trình hội nhập cũng như tổ chức các buổi tư vấn chuyên sâu về việc lựa chọn sản phẩm dịch vụ ngân hàng để cá doanh nghiệp có thể sử dụng các sản phẩm dịch vụ tôt nhất với chi phí thấp nhất mà vẫn đảm bảo tính an toàn hiệu quả cho ngân hàng
Tiếp tục cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Duy trì tỷ lệ nợ quá hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ: < 1%
Thu nhập từ các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm 40-50% thu nhập từ hoạt động tín dụng , phát triển đồng thời cho vay tiêu dùng và hoàn thiện để trở thành thế mạnh của VPBank
Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với DNVVN tại
3.2.1 Hoàn thiện quy trình cho vay, đặc biệt là quy trình thẩm định tài chính doanh nghiệp khi tiến hành cho vay
Như chúng ta đã biết, một hạn chế lớn của VPBank chi nhánh Hà Nội là quy trình cho vay còn mang tính chất chủ quan dẫn đến hiệu quả cho vay còn chưa thực sự tương xứng với tiểm năng Đặc biệt là khâu thẩm định tài chính trước khi cho vay.Đây là một khâu rất quan trọng trong quy trình cho vay Việc phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp giúp doanh nghiệp nhận biết được tình hình hoạt động kinh doanh giúp ngân hàng đưa ra những quyết định quan trọng như hạn mức có thể cung cấp cho doanh nghiệp đó, mức độ rủi ro khi tiến hành cho vay vốn, tiềm năng phát triển trong tương lai của doanh nghiệp….
Thẩm định tài chính đòi hỏi phải có sự linh động và tính chuyên môn cao.Có thể tiến hành theo trình tự như sau:
Giai đoạn dự đoán Nghiệp vụ phân tích
Tiếp nhận và xử lý các nguồn thông tin từ khách hàng:
+ Thông tin từ nội bộ doanh nghiệp
+ Thông tin từ bên ngoài doanh nghiêp (về uy tín, trình độ của ban lãnh đạo, hiệu quả hoạt động quản lý…) Áp dụng các công cụ phân tích tài chính để :
+ Xử lý thông tin kế toán + Tính toán các chỉ số + Tập hợp các bảng biểu Đánh giá Đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh
+ Rủi ro có thế xảy ra
+ Các chỉ tiêu tài chính chủ yêu + Tốc độ tăng trưởng của doanh nghiệp + cơ cấu vốn và chi phí vốn
+ Cơ cấu đầu tư và doanh lợi
+ Đánh giá chính xác tài sản dảm bảo
+ Dự báo khả năng trả nợ của khách hàng
Tổng hợp, đánh giá – xếp hạng doanh nghiệp và ra quyết định cho vay
Hiện tại các ngân hàng thương mại đều có những biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả thẩm định cho riêng mình song việc đánh giá hiệu quả cho vay vẫn còn mới chỉ dựa vào những chỉ tiêu mang tính chất thủ tục vè kém linh hoạt Có thể áp dụng thêm một số mô hình đánh giá hiệu quả cho vay sau đây:
Mô hình chất lượng dựa trên 6 yếu tố :
- Tư cách người vay ( Character) : Cán bộ tín dụng phải xác định rõ mục đích xin vay của khác hàng, xem xét mục đích xin vaycos phù hợp với chính sách tín dụng của chi nhánh hay không đồng thời xem xét về lịch sử đi vay và trả nợ của khách hàng
- Năng lực của người vay( Capacity): Tuỳ thuộc vào quy định cảu pháp luật.
Ví dụ như đồi với cá nhân, nếu dưới 18 tuổi thì không được ký hợp đồng tín dụng Đối với doanh nghiệp thì phải căn cứ vào giấy phép kinh doanh, quyết định thành lập và quyết định bổ nhiệm điều hành
- Thu nhập của người vay(Cash): Đầu tiên, cán bộ tín dụng phải xác định nguồn trả nợ khách hàng từ đâu như luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập, tiền hình thành từ tài sản thanh lý hay từ phát hành chứng khoán… Sau đó tiến hành phaantichs tình hình tài chính của khách hàng thông qua các tỷ số tài chính
- Bảo đảm tiền vay ( Collateral): Đây là điều kiện để chi nhánh cấp tín dụng và là nguồn tài sản thứ hai có thể dùng để trả nợ vay cho chi nhánh
- Các điều kiện (Conditions): Chi nhánh quyết định các điều kiện tuỳ theo chính sách tín dụng từng thời kỳ
- Kiểm soát (Control): Tập trung vào những vấn đề như các thay đổi trong pháp luật và quy chế có ảnh hưởng xấu đến người vay Yêu cầu tín dụng của người vay có đáp ứng được tài chính của chi nhánh không?
Mô hình điểm số Z (Z- Creditscoring model) Đây là mô hình do Altman dùng để cho điểm tín dụng đối với doanh nghiệp đi vay vốn Đại lượng Z dùng làm thước đo tổng hợp để phân loại rủi ro tín dụng đối với người vay và phụ thuộc vào:
- Trị số của các chỉ số tài chính của người vay
- Tầm quan trọng của các chỉ số này trong việc xác định xác xuất vỡ nợ của người đi vay trong quá khứ
X 1 : Hệ số vốn lưu động/ Tổng tài sản
X 2: Hệ số lãi chưa phân phối/ Tổng tài sản
X 3: Hệ số lợi nhuận trước thuế và lãi vay/ Tổng tài sản
X 4: Hệ số giá trị thị trường của VCSH/ Giá trị hạch toán của tổng nợ
X 5 : Doanh thu / Tổng tài sản
Trị số Z càng xao thì người vay có xác xuất vỡ nợ càng thấp Khi Z thấp hoặc
< 0 thì sẽ là căn cứ xếp doanh nghiệp vào nhóm có nguy cơ vỡ nợ cao
Theo mô hình này, doanh nghiệp nào có Z< 1.81 đều được xếp vào nhòm s có nguy cơ rủi ro tín dụng cao
Mỗi ngân hàng có thể có nhưng quy trình riêng phù hợp với chính sách tín dụng của mình song để đạt được hiệu quả còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác như trình độ cán bộ tín dụng, hệ thống thông tin ngân hàng…
Quy trình cho vay phải được tuân thủ theo những nguyên tắc nhất định song cũng cần được xử lý một cách linh động tránh những thủ tục không cần thiết gây khó khăn cho khách hàng Đặc biệt ngân hàng cần tiến hàng công tác thẩm định trong một thời gian ngắn để các doanh nghiệp nhanh chóng tiếp cận được với nguồn vốn vay để tiến hành kế hoạch sản xuất kinh doanh kịp thời
3.2.2 Đa dạng hoá các tài sản đảm bảo
Có rất nhiều nước trên thế giới đã áp dụng rất thành công việc cho vay dựa trên nhiều loại tài sản đảm bảo như hàng tồn kho, khoản phải thu, thành phẩm, bán thành phẩm… Trong khi đó, ở các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và VPBank Hà nội nói riêng vẫn còn quen với việc khách hàng phải phải dùng tài sản đảm bảo là các bất động sản thế chấp Điều này đã gây không ít khó khăn với khách hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Chính điều này đã hạn chế rất nhiều đến việc tăng doanh thu cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ khi mà các doanh nghiệp này rất khó khăn trong việc đáp ứng các yêu cầu về tài sản đảm bảo của ngân hàng.
Việc đa dạng hoá tài sản đảm bảo sẽ giúp cho chi nhánh gia tăng nhanh doanh số cho vay, gia tăng số lượng khách hàng từ đó làm cho thu nhập của ngân hàng tăng lên nhanh chóng. Ở Việt Nam hiện nay có ngân hàng quân đội (MB),ngân hàng Á Châu (ACB), ngân hàng ngoại thương(VCB), ngân hàng Sài Gòn thương tín (Techcombank) đã bắt đầu ứng dụng hình thức cho vay dực trên khoản phải thu và hàng tồn kho và thu được nhiều kết quả đáng ghi nhận.
Cho vay dựa trên khoản phải thu: Nghiệp vụ tiêu biểu của hình thức này là vao thanh toán – một hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hoá đã được bên bán hàng và bên mua hàng thoả thuận trong hợp đồng mua bán hàng Lãi suất dựa trên số vốn mà mà đơn vị bao thanh toán ứng trước cho bân bán hàng phù hợp với lãi suất thị trường, phí tính trên gia trị khoản phải thu để bù đắp rủi ro và chi phí quản lý sổ sách bán hàng và chi phí khác Về cơ bản, bao thanh toán là hình thức cho vay ngắn hạn, trong đó người cho vay được đảm bảo bằng cách nắm giữ quyền được đòi khoản phải thu của người đi vay Bao thanh toán được hiểu là sự chuyển nhượng nợ của người mua hàng (con nợ) từ người bán hay cung ứng dịch vụ (chủ nợ cũ) sang đơn vị bao thanh toán (chủ nợ mới).Đơn vị bao thanh toán đảm bảo việc thu nợ, tránh các rủi ro không trả nợ hoặc không có khả năng trả nợ của người mua Đơn vị bao thanh toán có thể trả trước toàn bộ hay một phần các khoản nợ của người mua cùng với một khoản hoa hồng tài trợ và phí thu nợ Mọi rủi ro không thu được tiền hàng đều do người tài trợ gánh chịu.Ngoài ra, ngiệp vụ bao thanh toán còn bao gồm một số dịch vụ như quản lý tài khoản phải thu của khách hàng, cung cấp các thông tin kinh tế, tiền tệ, tín dụng và thương mại nhằm tăng thu và giữ tốt quan hệ với khách hàng lâu dài.
Tóm lại, đa dạng hoá các tài sản đảm bảo là hình thưc nhằm nâng cao mức độ hài lòng của khách hàng và gia tăng thu nhập từ ngân hàng Tuy nhiên việc đa dạng tài sản đảm bảo đòi hỏi chi nhánh phải đồng bộ với trình độ thẩm định các tài sản đảm bảo đó đê tránh việc định giá sai gâu tổn thất cho ngân hàng.
3.2.3 Đa dạng hoá các hình thức cho vay
Kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với DNVVN tại VPBank Hà Nội
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan có thẩm quyền
Với vai trò là cơ quan quản lý Nhà nước về lĩnh vực tài chính, tiền tệ và tín dụng, chính sách tiền tệ của ngân hàng Nhà nước có ảnh hưởng trực tiếp đến chính sách tín dụng, cơ cấu, doanh số cho vay, lãi suất cho vay của các ngân hàng thương mại Chính vì thế nên việc nâng cao hiệu quả cho vay của các ngân hàng thương mại chịu ảnh hưởng nhiều bởi chế điều hành của ngân hàng Nhà nước.Một chính sách tiền tệ phù hợp với tình hình tài chính-ngân hàng trong từng thời kỳ, không cứng nhắc mà luôn thể hiện tính linh động với mục đích ổn định sức mua của đồng tiền, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế là điều kiên cần thiết bậc nhất đảm bảo cho các hoạt động của ngân hàng thương mại nói riêng và toàn bộ nền kinh tế nói chung Để thực hiện được điều đó thì:
Ngân hàng Nhà nước phải khai thác triệt để các công cụ điều tiết gián tiếp, sử dụng một cách đồng bộ, linh hoạt các biện pháp như lãi suất, tỷ giá, tái cấp vốn, nghiệp vụ thị trường mở, dự trữ bắt buộc nhằm tạo cơ chế thuận lợi cho các ngân hàng thương mại và các doanh nghiệp hoạt động một cách quy củ
Ngân hàng Nhà nước cần có cơ chế dự báo chính xác và ngày càng hiện đại hơn bởi trên thực tế hiện nay, công tác dự báo kinh tế vẫn cón chưa phát triển kịp với những nhạy cảm của thị trường tiền tệ Đặc biệt là việc ứng dụng công nghệ vào công tác dự báo, cần tập trung nâng cấp và cải thiện hệ thống trung tâm thông tin tín dụng (CIC) để cung cấp thông tin kịp thời cho các ngân hàng đồng thời đa dạng hoá các luồng thông tin tín dụng cung cấp cho hệ thống liên ngân hàng.
Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát đối với các ngân hàng thương mại nhằm đảm bảo tỷ lệ an toàn tối thiểu trong ngân hàng đồng thời hiện nay khi nền kinh tế có nhiều biến động thì ngân hàng Nhà nước nên quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc cao hơn với các ngân hàng thương mại nhằm đảm bảo khả năng thanh khoản cho các ngân hàng tránh sự sụp đổ của một ngân hàng ảnh hưởng đến toàn hệ thống
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm một tỷ trọng rất lớn trong tổng số các doanh nghiệp ở Việt Nam hiện nay, chính vì thế ngân hàng Nhà nước cần chỉ đạo các ngân hàng thương mại có những ưu đãi riêng đối với loại hình doanh nghiệp này nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp vừa và nhỏ phát triển Bên cạnh đó, hiện nay mặc dù nguồn vốn tín dụng đã đến được với các doanh nghiệp vừa và nhỏ nhưng thực sự nguồn vốn đó vẫn còn rất hạn chế Chính phủ và ngân hàng Nhà nước cần tạo một cơ sở pháp lý thuận lợi để cho các doanh nghiệp này có thể đảm bảo các điều kiện vay vốn của ngân hàng Riêng khó khăn với doanh nghiệp vừa và nhỏ thì Chính phủ cần:
Thứ nhất, đề nghị Chính phủ dành số vốn thích ứng cho doanh nghiệp vay theo đúng như đóng góp của các doanh nghiệp vừa và nhỏ cho nền kinh tế Lượng vốn này nên dành tập trung cho các doanh nghiệp, mặt hàng đang có điều kiện phát triển.
Thứ hai, đề nghị Chính phủ, thông qua Bộ Tài chính, miễn, giảm, hoãn nộp thuế cho một số doanh nghiệp, ngành hàng đang gặp phải khó do tác động xấu của tình hình kinh tế thế giới và trong nước.
Thứ ba, đề nghị Chính phủ chỉ đạo tiếp tục đẩy mạnh cải cách thủ tục hành chính đồng bộ và hoàn thiện hơn, tạo thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động.
Thứ tư, kiến nghị Chính phủ thành lập quỹ hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời tiếp tục đẩy mạnh các quỹ bảo lãnh tín dụng để tăng cường kênh cung cấp vốn cho doanh nghiệp.
Thứ năm, kiến nghị Chính phủ đề xuất với Quốc hội sớm ban hành luật về hội nghề nghiệp để tạo điều kiện cho hiệp hội tham gia đóng góp vào quá trình ban hành các văn bản pháp luật liên quan
Nhà nước cần hoàn thiện công tác hạch toán kế toán theo một chuẩn mực chung để giữa doanh nghiệp và ngân hàng có những nguyên tắc hạch toán chung thuận tiện cho công tác kiểm tra không những của các công ty kiểm toán mà còn thuận tiện cho cả các ngân hàng trong quá trình thẩm định tài chính kế toán để ra quyết định vay vốn
3.3.2 Kiến nghị với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Khi tiến hành vay vốn, các doanh nghiệp cần phải trình các dự án kinh doanh mang tính khả thi cao, dễ dàng thu hồi vốn trong thời gian sớm nhất.Đây là yêu cầu quan trọng nhất với mỗi doanh nghiệp bởi tính khả thi của dự án là điều kiên tiên quyết cho mối quyết định vay vốn của ngân hàng.Doanh nghiệp khi làm ttrinhf thủ tục xin vay vốn cần cung cấp cho ngân hàng đầy đủ các giấy tờ liên quan đến việc thẩm định tài chính của ngân hàng; tránh tính trạng gian lận nhằm chiếm dụng vốn ngân hàng.
Bản thân các doanh nghiệp nên chủ động hơn trong việc tiếp cận với nguồn vốn của ngân hàng chứ không nên thụ động trong mối quan hệ với ngân hàng Trong quá trình sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp này cẩn phải thực sự cố gắng và có ý thực hoàn trả các khoản nợ vay của ngân hàng nhằm tạo mối quan hệ bền vững, đôi bên cùng có lợi
Các ngân hàng thương mại thường e ngại việc thẩm định tính minh bạch trong các báo cáo tài chính của các doanh nghiệp vừa và nhỏ bởi thực tế là công tác hạch toán của các doanh nghiệp này còn có rất nhiều yếu kém, trình độ của các nhân viên kế toán cũng như các nghiệp vụ kinh doanh khá phức tạp dẫn đến các số liệu còn thiếu tính chính xác; vì thế việc cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tiềm ẩn rất nhiều rủi ro Trước thực tế đó, các doanh nghiệp vừa và nhỏ cần phải minh bạch hoá báo cáo tài chính, thực hiện các nghiệp vụ hạch toán phải rõ ràng và tuân theo quy định hiện hành.
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ cần phải khẳng định vị thế và uy tín của mình trong ngành nói riêng và trong nền kinh tế nói chung Điều này đòi hỏi phải nâng cao trình độ quản lý của ban lãnh đạo để có những chiến lược kinh doanh phù hợp với tình hình kinh tế thị trường, phát huy được những lợi thế của bản thân Ban lãnh đạo cần phải là những người tiên phong trực tiếp đưa ra các đường lối, chiến lược phát triển cho doanh nghiệp; đồng thời cũng là người điều hành, giám sát nên đòi hỏi phải có trình độ chuyên môn cao và năng lực tổ chức quản lý tốt.Chính vì thế bên cạnh phát triển đội ngũ nhân viên thì ban lãnh đạo cũng cần nâng cao trình độ; tham gia các khoá học quản lý để kịp thời bổ sung kiến thức đưa doanh nghiệp phát triển theo đúng chiến lược đề ra.