Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án vay vốn đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn tại phòng khách hành số 1 ngân hàng công thương ba đình

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dương Trung Hiếu LỜI MỞ ĐẦU Lịch sử phát triển kinh tế quốc gia Thế giới thập niên gần khẳng định tầm quan trọng đầu tư Đầu tư hướng có hiệu tạo tiền đề cho tăng trưởng phát triển kinh tế; ngược lại, gây hậu khôn lường Để thực đầu tư, ngồi nguồn vốn tự có, doanh nghiệp dựa vào nhiều nguồn vốn khác liên kết, ngân sách, tín dụng Trong đó, hình thức sử dụng vốn vay tín dụng để đầu tư cho thấy hiệu hẳn sử dụng ngày phổ biến Việt Nam Vấn đề hiệu sở quan trọng để định bỏ vốn đầu tư Muốn vậy, phải thực đầu tư sở dự án khả thi Mâu thuẫn khả vốn đầu tư hạn chế với hiệu vốn đầu tư thấp đặt vấn đề xúc với chủ đầu tư phải tiến hành lựa chọn đầu tư sở phân tích hiệu dự án nhằm lựa chọn dự án đầu tư tối ưu Với tư cách người tài trợ vốn cho dự án, Ngân hàng thương mại đặc biệt quan tâm tới hiệu dự án nhằm tạo cở cho việc thu hồi vốn lãi Trước thực tế đó, vấn đề quan trọng cần làm cần phải hoàn thiện nghiệp vụ thẩm đinh dự án đầu tư lý luận lẫn thực hành Trong điều kiện kinh tế nước ta chuyển theo chế thị trường, nghiệp vụ từ quan điểm, nguyên tắc đến nội dung, chuẩn mực, phương pháp phải cần nghiên cứu, hoàn thiện cho thích hợp với điều kiện thực tiễn Việt Nam Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dương Trung Hiếu Nhận thức điều đó, với niềm say mê ham thích nghiên cứu mảng nghiệp vụ này, em chọn đề tài: “Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án vay vốn nhóm khách hàng Doanh nghiệp lớn phịng Khách hành số 1, Ngân hàng Cơng thương Ba Đình” Qua thời gian thực tập Phịng Khách hàng số 1, Ngân hàng Công thương chi nhánh Ba Đình, em tiếp cận tìm hiểu thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng dự án phòng nội dung, phương pháp quy trình thẩm định Chun đề em (ngồi Lời mở đầu Kết luận) bao gồm mục sau: i Chương I: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn nhóm khách hàng Doanh nghiệp lớn phịng Khách hàng số 1_Ngân hàng Cơng thương Ba Đình ii Chương II: Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng dự án vay vốn nhóm khách hàng Doanh nghiệp lớn phòng Khách hàng số I_Ngân hàng Cơng thương Ba Đình Chun đề thực tập tốt nghiệp Dương Trung Hiếu CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN NHĨM KHÁCH HÀNG DN LỚN TẠI PHÒNG KHÁCH HÀNG SỐ I_NHCT BA ĐÌNH THỜI GIAN QUA I/ KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG BA ĐÌNH 1/ Q trình hình thành phát triển: Ngân hàng cơng thương Ba Đình thành lập từ năm 1959 với tên gọi: Chi điếm Ngân hàng Ba Đình, trực thuộc Ngân hàng Hà Nội Khi đó, Ngân hàng Cơng thương Ba Đình có nhiệm vụ chủ yếu xây dựng sở vật chất, củng cố tổ chức hoạt động Ngân hàng (hoạt động hình thức cung ứng, cấp phát theo tiêu-kế hoạch giao) Với số lượng cán có 10 người, Ngân hàng hoạt động chủ yếu mang tính bao cấp, khơng lấy lợi nhuận làm mục tiêu, hoạt động theo mơ hình quản lý cấp (Ngân hàng Nhà nước) Mơ hình trì từ thành lập tháng 07 năm 1988 kết thúc Ngày 01/07/1988, thực Nghị định 53 Hội đồng Bộ trưởng (Nay Chính phủ), ngành Ngân hàng chuyển hoạt động từ chế quản lý hành chính, kế hoạch hố sang hạch tốn kinh tế kinh doanh theo mơ hình quản lý Ngân hàng hai cấp (Ngân hàng Nhà nước – Ngân hàng thương mại) lấy lợi nhuận làm mục tiêu hoạt động kinh doanh Lúc Ngân hàng Cơng thương Ba Đình hoạt động theo mơ hình quản lí Ngân hàng Cơng thương ba cấp ( Trung ương - Thành phố - Quận) Với mơ hình quản lí này, năm đầu thành lập (tháng 7/1988 đến tháng 3/1993) hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dương Trung Hiếu thương Ba Đình hiệu quả, không phát huy mạnh ưu chi nhánh NHTM địa bàn thủ đô Nguyên nhân chủ yếu hoạt động kinh doanh phụ thuộc hoàn toàn vào NHCT thành phố Hà Nội, với khó khăn thử thách năm đầu chuyển đổi mơ hình kinh tế theo đường lối đổi Đảng Trước khó khăn vướng mắc từ mơ hình tổ chức quản lý, từ chế, 01/04/1993, Ngân hàng Công thương Việt Nam thực thí điểm mơ hình NHCT hai cấp ( Cấp Trung ương - Quận), xoá bỏ cấp trung gian NHCT Thành phố Hà Nội, với việc đổi tăng cường công tác cán Do vậy, sau nâng cấp quản lý với việc đổi chế hoạt động, tăng cường đội ngũ cán trẻ có lực, hoạt động kinh doanh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình có sức bật mới, hoạt động kinh doanh theo mơ hình Ngân hàng thương mại đa năng, có đầy đủ lực, uy tín để tham gia cạnh tranh cách tích cực thị trường, nhanh chóng tiếp cận thị trường khơng ngừng tự đổi hồn thiện để thích nghi với điều kiện kinh doanh chế kinh tế thị trường 2/ Bộ máy cấu tổ chức: Hiện nay, mơ hình tổ chức Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình chuyển đổi theo dự án đại hoá Ngân hàng Cơng thương, gồm có phịng ban nghiệp vụ sau: 1, Phịng Kế tốn giao dịch 2, Phòng Khách hàng số 3, Phòng Khách hàng số 4, Phòng Khách hàng cá nhân 5, Phòng Tổ chức hành 6, Phịng Tổng hợp tiếp thị 7, Phòng Tài trợ thương mại 8, Phòng Tiền tệ kho quĩ 9, Phịng Thơng tin điện tốn 10, Phịng Kế tốn tài 11, Phịng Kiểm tra nội 12, Các phịng giao dịch 13, Các Quỹ tíêt kiệm, Điểm giao dịch Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dương Trung Hiếu Trong đó: Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình qui định chức nhiệm vụ chi tiết cho phòng ban nghiệp vụ Chi nhánh phù hợp với mơ hình tổ chức phương thức quản lý mới, không trái với chức nhiệm vụ Hội đồng quản trị Ngân hàng Cơng thương qui định Phịng Kế tốn giao dịch, Phòng Giao dịch, Quỹ tiết kiệm, Điểm giao dịch phép sử dụng dấu nghiệp vụ để thực giao dịch SƠ ĐỒ 1: CƠ CẤU TỔ CHỨC CHI NHÁNH NHCT BA ĐÌNH BAN GIÁM ĐỐC Các Quĩ tiết kiệm /ĐIểm GD Các Phòng giao dịch Phịng Kiểm tra nội Phịng Kế tốn tài Phịng Thơng tin điện tốn Phịng Tiền tệ kho quỹ Phòng Tài trợ thươgn mại Phòng Tổng hợp Tiếp thị Phịng Tổ chức hành Phịng Khách hàng cá nhân Phòng Khấch hàng số II Phòn Khách hàng số I Phịng Kế tốn giao dịch CÁC PHĨ GIÁM ĐỐC Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dương Trung Hiếu 3/ Kết hoạt động tồn chủ yếu hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình Bảng 1: Tình hình huy động sử dụng vốn NHCT Ba Đình thời gian 2002-2005 Đơn vị : triệu đồng Stt Chỉ tiêu A Huy động vốn Tiền gửi TCKT Không kỳ hạn Có kỳ hạn Tiền gửi dân cư 2.1 Tiền gửi tiết kiệm Khơng kỳ hạn Có kỳ hạn 2.2 Phát hành công cụ nợ Tiền gửi TCTD khác B Cho vay đầu tư KD khác Cho vay 1.1 Cho vay ngắn hạn 1.2 Cho vay trung dài hạn Hùn vốn liên doanh 2.1 Đầu tư vào C.Khoán TCTD 2.2 Tiền gửi TCTD khác Nợ hạn Cho vay TTUT Nợ chờ xử lý C Nộp vốn điều hoà 2002 975 318 406 603 711 329 595 322 567 292 314 778 25 157 289 621 252 514 373 632 368 621 572 233 538 388 033 2003 191 912 407 470 528 744 878 726 784 442 494 522 26 102 468 420 289 920 717 209 702 757 112 241 590 517 452 836 14 137 961 315 18 754 139 680 929 50 303 751 480 595 2004 639 000 806 000 721 403 084 597 833 000 529 543 26 584 502 959 302 100 357 894 000 894 000 261 000 633 000 452 18 262 904 2005 164 000 050 000 635 456 414 544 114 000 883 800 28 900 854 900 230 200 816 000 700 500 068 000 637 000 115 500 16 000 19 600 50 892 645 415 350 015 3.1 Những thành tựu đạt được: - Về cơng tác huy động tiền gửi: Nhìn chung, mức huy động tiền gửi NHCT Ba Đình tăng dần qua năm Đây dấu hiệu tốt, cho thấy hoạt động kinh doanh Ngân hàng khởi sắc, thực chuyển thành Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dương Trung Hiếu Ngân hàng thương mại hoạt động mục tiêu lợi nhuận Bên cạnh đó, hoạt động cho vay cấp vốn tín dụng Ngân hàng tăng tương ứng, điều giúp lượng vốn quay vòng tốt, đem lại mức lợi nhuận ổn định hàng năm Mức vốn huy động chi nhánh NHCT Ba Đình tăng qua năm với tốc độ nhanh dần ( xấp xỉ 14%), nhiên tốc độ tăng mức trung bình ngành Điều địa bàn nhỏ hẹp có nhiều tổ chức tín dụng hoạt động cạnh tranh hàng ngày huy động vốn khách hàng vay vốn Chi nhánh có sách khách hàng linh hoạt thích hợp, đảm bảo giữ vững khách hàng truyền thống nâng cao chất lượng cơng tác đầu tư vốn, tiết kiệm chi phí - Về dư nợ cho vay: Mức dư nợ năm 2005 tăng cao năm trước chủ yếu chi nhánh chủ động tìm kiếm, khai thác, lựa chọn khách hàng có tình hình tài lành mạnh vay vốn Ngân hang Công ty cổ phần VILEXIM vay 25 tỷ, VINAFOOD vay 65 tỷ đồng… Đồng thời, chi nhánh thường xuyên nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, phân tích tình hình tài doanh nghiệp vay vốn Đối với doanh nghiệp yếu giảm dần dư nợ tích cực thu nợ xấu, nợ hạn nợ gia hạn, tăng cường cho vay có tài sản bảo đảm Do tình hình dư nợ chi nhánh có chuyển biến tốt năm vừa qua - Về chất lượng tín dụng: Tình hình sản xuất kinh doanh tài nhiều doanh nghiệp cịn gặp nhiều khó khăn, vốn ít, hiệu kinh doanh thấp; Mặt khác, giá nguyên liệu đầu vào số ngành tăng giảm bất thường phôi thép, xăng dầu, phân bón… nợ nần dây dưa, kéo dài, khơng toán vốn kịp thời lĩnh vực xây dựng bản, tiềm ẩn nhiều rủi ro đầu tư tín dụng, DNNN thuộc ngành xây dựng, giao thông vận tải ( đối tượng khách hàng chủ yếu chi nhánh, chiếm 90% dư nợ) Do vậy, từ cuối năm 2003, chi nhánh trọng công tác thẩm Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dương Trung Hiếu định tín dụng Đặc biệt sau Hội nghị sơ kết hoạt động tín dụng tháng đầu năm 2004 NHCT Việt Nam, chi nhánh kịp thời triển khai thực hiên giải pháp “ Về nâng cao chất lượng tín dụng” đánh giá thực trạng dư nợ chất lượng tín dụng đơn vị vay vốn - Cùng với việc đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng đơn vị vay vốn, Chi nhánh áp dụng loạt giải pháp khác rà soát lại doanh nghiệp chuyển đổi mơ hình tổ chức, bổ sung tài sản chấp cầm cố doanh nghiệp Nhà nước, đẩy mạnh đầu tư cho vay thành phần kinh tế khác, tiếp tục chờ xử lý nợ tồn đọng, bám sát tình hình tốn vốn để thu nợ doanh nghiệp phải gia hạn nợ, xác định mức tín dụng doanh nghiệp vay vốn Với đạo sát bám sát khoản thu doanh nghiệp để thu nợ, nợ xấu đến 31/12/2005 77.361 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 2,75% tổng dư nợ, xử lý rủi ro 53.865 triệu đồng Bảng 2: Cơ cấu huy động sử dụng vốn NHCT Ba Đình thời gian 2002-2005 St t A B Chỉ tiêu 2002 2003 2004 2005 Huy động vốn Tiền gửi TCKT Tiền gửi dân cư Tiền gửi TCTD khác Cho vay đầu tư KD khác Cho vay Hùn vốn liên doanh 100% 47.28% 52.67% 0.05% 100% 100% 0% 100% 44.09% 55.91% 100% 99.74% 0.26% 100% 49.41% 50.37% 0.04% 100% 99.87% 0.13% 100% 49.23% 50.77% 100% 95.9% 4.1% - Tình hình thu nợ tồn đọng thu nợ xử lý rủi ro: khoản nợ phát sinh trước năm 2001, nhiều đơn vị vay vốn khơng cịn tồn tại, đơn vị cịn tồn hầu hết chưa khỏi tình trạng sản xuất kinh doanh yếu chưa chuyển đổi sang hình thức sở hữu mới, Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dương Trung Hiếu khơng có tiền trả nợ, nợ đọng có tài sản bảo đảm quan thi hành án không thực xử lý được…nên việc thu nợ hạn chế, thường đạt 5% kế hoạch giao Các số liệu thể chất lượng tín dụng Chi nhánh chưa đạt yêu cầu, cần tiếp tục bám sát đơn vị để đơn đốc thu nợ Bảng 3: Tình hình dư nợ cho vay nghiệp vụ bảo lãnh 2002-2005 Đơn vị: Triệu đồng Stt a/ a.1 a.2 b/ b.1 b.2 Chỉ tiêu Tổng dư nợ cho vay Dư nợ theo kỳ hạn: Dư nợ cho vay ngắn hạn 2002 621 572 2003 702 757 2004 894 000 2005 816 000 Dư nợ cho vay trung dài hạn 233 538 388 033 112 241 590 517 261 000 633 000 115 000 701 000 Dư nợ theo loại tiền: Dư nợ VNĐ Dư nợ ngoại tệ Số Bảo lãnh Số dư bảo lãnh 286 500 322 491 335 072 380 266 786 462 389 000 574 300 309 000 950 000 585 000 866 000 879 374 570 000 496 000 3.2 Những tồn hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình Bên cạnh thành tựu đạt trên, Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Ba Đình cịn tồn tại, khó khăn vướng mắc cần khắc phục thời gian tới Đó là: - Về huy động vốn: Tuy đạt giữ vững đà tăng trưởng hàng năm chưa mức tăng trưởng chung toàn hệ thống (năm 2005) Nguyên nhân chủ yếu mức độ cạnh tranh ngày trở nên gay gắt hơn; Các sản phẩm hình thức huy động vốn chưa đa dạng, thiếu chế tài sát thực sách khuyến tiếp thị khách hàng có Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Dương Trung Hiếu nguồn tiền gửi lớn, chưa tổ chức giao dịch huy động tiết kiệm theo ca kíp vào ngày nghỉ - Cơng tác tín dụng: Chi nhánh chưa bám sát nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, tài doanh nghiệp kịp thời nên có thời điểm nợ có vấn đề nợ xấu tăng cao, phải để ban lãnh đạo Ngân hàng Công thương nhắc nhở.( Thời điểm hết tháng năm 2005 tình hình tín dụng Chi nhánh xuất nợ xấu có tỷ lệ cao ( lên tới 178 tỷ đồng), số phải trích rủi ro lớn ( 112 tỷ đồng), có nguy kinh doanh thua lỗ) - Tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chưa trọng, dư nợ chiếm tỷ trọng thấp so với tổng dư nợ toàn Chi nhánh Hiện chiếm tỷ trọng 15% - Xử lý nợ xấu nợ tồn đọng chưa liệt nên thực tiêu thu nợ đọng nợ hạn thấp Bảng 4: Cơ cấu dư nợ NHCT Ba Đình thời gian 2002-2005 Stt a/ a.1 a.2 b/ b.1 b.2 Chỉ tiêu Tổng dư nợ cho vay Dư nợ theo kì hạn Dư nợ cho vay ngắn hạn Dư nợ cho vay trung dài hạn Dư nợ theo loại tiền Dư nợ VNĐ Dư nợ ngoại tệ Số bảo lãnh % Số dư bảo lãnh 2002 100% 2003 100% 2004 100% 2005 100% 76% 24% 65% 35% 66.6% 33.4% 75% 25% 79% 21% 77.8% 22.3% 69% 31% 69% 31% 24% 33.7% 30% 17.6% ( so với dư nợ cho vay) - Hiệu đầu tư theo dự án chưa cao, rủi ro tiềm ẩn lâu ngày chưa phát kịp thời để ngăn chặn có hướng chủ động giải 10