Do an nang cao chat luong phan tich tin dung tai ngan

1 PHẦN MỞ ĐẦU i i Tính cấp thiết đề tài i i i i i i Ngân hàng tổ chức trung gian tài với chức kết nối, sợi dây i i i i i i i i i i i i i i i i i liên kết chủ thể kinh tế Cùng với phát triển kinh tế công nghệ, hệ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i thống ngân hàng có bước tiến nhanh: đa dạng loại hình, phong phú i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i hình thức hoạt động, tín dụng hoạt động quan trọng mang i lại phần lớn thu nhập cho tổ chức đồng thời tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro nhất, i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i gây tổn thất cho thân ngân hàng, cho khách hàng uy tín ngân i hàng Những rủi ro khơng thể tránh khỏi mà giảm thiểu việc i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Một biện pháp để nâng i i i i i i i i i i i i i i i i i cao chất lượng tín dụng nâng cao chất lượng cơng tác phân tích tín dụng i i i i i i i i i i i i i i i Ngân hàng Phương Nam ( Southern Bank- SB) tổ chức tài i i i i i i i i i i i i i i biết đến với việc phát triển tín dụng rộng rãi đặc biệt phục vụ đối tượng doanh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i nghiệp vừa nhỏ, hộ kinh doanh cá thể nhu cầu cá nhân Trong điều kiện tổ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i chức tài phát triển nay, để đứng vững thị trường, ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i Phương Nam không ngừng nỗ lực tìm kiếm, mở rộng hoạt động i i i i i i i i i i i i i i i chăm sóc khách hàng mà thân ngân hàng không ngừng đẩy mạnh công tác i i i i i i i i i i i i i i i i nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro, đảm bảo an tồn cho hoạt động kinh i i i i i i i i i i i i i i i i i i doanh ngân hàng Đây coi mục tiêu chiến lược ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i Phương Nam i Do vậy, vấn đề “Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng ngân hàng Phương i i i i i i i i i i i i i i i Nam –chi nhánh Hà Nội” người viết quan tâm chọn làm đề tài nghiên i i i cứu cho i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Mục đích nghiên cứu i i i i - Nghiên cứu chất lượng phân tích tín dụng NHTM nói chung i i i i i i i i i i i i i - Xem xét thực trạng phân tích tín dụng SB – Hà Nội, đưa ví dụ điển hình i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i từ đánh giá lại toàn thực trạng i i i i i i i i i - Đưa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng phân tích tín i i i i i i i i i dụng Đối tượng phạm vi nghiên cứu i i i i i i i i i i i i i i i Đứng giác độ nhân viên tín dụng ngân hàng, người viết tập trung i i i i i i i i i i i i i i i i vào: - Đối tượng : Chất lượng phân tích tín dụng SB – Hà Nội i i i i i i i i i i i i i i - Phạm vi nghiên cứu: hoạt động phân tích tín dụng cho vay SB i i i i i i i i i i i i i i i i i i khoảng thời gian từ năm 2004 – 2007 i i i i i i i Những đóng góp luận văn i i i i i i - Tổng hợp phân tích lý luận chung phân tích tín dụng chất lượng i i i i i i i i i i i i i i i i i i phân tích tín dụng i i i - Tìm hiểu, xem xét đánh giá thực trạng phân tích tín dụng chất lượng i i i i i i i i i i i i i i i i i i phân tích tín dụng SB – Hà Nội từ đưa giải pháp nâng cao chất i i i i i i i i i i i i i i i i i i lượng hoạt động SB i i i i i i Nội dung luận văn khái quát thông qua phần sau: i i i i i i i i i i i i i Chương 1: Chất lượng phân tích tín dụng NHTM i i i i i i i i i Chương 2: Thực trạng chất lượng phân tích tín dụng SB – Hà Nội i i i i i i i i i i i i i i i Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng SB – Hà Nội i i i i i i i i i i i i i i i i CHƯƠNG 1: CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG i i i i i i i CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) i i i i i i i 1.1 PHÂN TÍCH TÍN DỤNG CỦA NHTM: i i i i 1.1.1 i i Hoạt động tín dụng NHTM: i i i i i 1.1.1.1 Khái niệm phân loại tín dụng: i i i i i i i  Khái niệm: i Hoạt động tín dụng đời phát triển với phát triển sản xuất i i i i i i i i i i i i i i i i i hàng hóa, đóng vai trị quan trọng việc thúc đẩy cung cấp lưu thơng hàng hóa i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tùy lĩnh vực mà người ta hiểu hoạt động tín dụng khác nhau, nhiên i i i i i i i i i i i i i i i i i i i đưa khái niệm chung tín dụng sau: i i i i i i i i i i Tín dụng khái niệm mối quan hệ chủ thể, chủ thể i i i i i i i i i i i i i i i i i i i chuyển cho chủ thể khác quyền sử dụng lượng giá trị (có thể hình thái hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i hóa hình thái tiền tệ) với điều kiện định mà hai bên thỏa thuận i i i i i i i i i i i i i i i i Theo đó, tín dụng ngân hàng mối quan hệ ngân hàng- chủ thể chuyển i i i i i i i i i i i i i i i i i quyền sử dụng cho cá nhân, doanh nghiệp- quyền sử dụng lượng giá trị i i i i i i i i i i i i i i i i (dưới hình thái tiền tệ) với điều kiện mà hai bên thỏa thuận i i i i i i i i ii i i i i Như vậy, tín dụng ngân hàng hoạt động cho vay ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i thương mại, hoạt động truyền thống đặc trưng NHTM i i i i i i i i i i i i i i Không thể vai trò quan trọng việc chiếm tỷ trọng lớn cấu tài sản i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i mà tín dụng cịn hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho NHTM i i i i i i i i i i i i i i i Luật tổ chức tín dụng Việt Nam hoạt động tín dụng hiểu “ việc i i i i i i i i i i i i i i i i i i i tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng” i i i i i i i i i i i i i i i i i i i tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền i i i i i i i i i i i i i i i i i i i định với nguyên tắc có hồn trả i i i i i i i Trên khía cạnh xã hội, hoạt động tín dụng thúc đẩy kinh tế phát triển thông i i i i i i i i i i i i i i i i i qua việc lưu thông nguồn tiền kinh tế, nhờ hoạt động tín dụng, nguồn vốn i i i i i i i i i i i i i i i i i nhàn rỗi dân cư đưa vào phát triển công trình, dự án, hoạt động i i i i i i i i i i i i i i i i i i i kinh doanh doanh nghiệp, điều tạo nên phát triển kinh tế Ở i i i i i i i i i i i i i i i i i i i quốc gia có tài cịn chưa phát triển, kênh huy động vốn trực tiếp i i i i i i i i i i i i i i i i i thông qua thị trường chứng khốn chưa hồn thiện tín dụng ngân hàng hình i i i i i i i i i i i i i i i i i thức hiệu quả, tối ưu phổ biến doanh nghiệp có nhu cầu vốn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Với tầm quan trọng vậy, hoạt động tín dụng cần hoàn thiện đạt i i i i i i i i i i i i i i i i i i chất lượng đủ tốt để trì cho phát triển khơng riêng thân tổ chức tín i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i dụng mà kinh tế đất nước Trên thực tế, chất lượng tín dụng kém, i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ngân hàng phản ứng lại cách cắt giảm khoản tín dụng mà họ có kế hoạch i i i i i i i i i i i i i i i i i i i cung cấp đồng thời từ chối yêu cầu gia hạn tín dụng Cung tín dụng giảm i i i i i i i i i i i i i i i i i i trường hợp kéo theo hiệu ứng giảm cầu khoản chi cho đầu tư phát i i i i i i i i i i i i i i i i i i triển chi cho tiêu dùng Nếu quy mô cho vay ngân hàng tiếp tục giảm i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i kinh tế tất yếu bị suy thoái i i i  i i i i Phân loại: i i i Có nhiều cách phân loại tín dụng khác tuỳ theo yêu cầu khách hàng mục tiêu i i i i i i i i i i i i i i i i i i i quản lý ngân hàng Sau số cách phân loại i i i i i i i i i i i i * Phân loại theo thời gian: Có thể phân thành tín dụng ngắn hạn, tín dụng i i i i i i i i i i i i i i i i i trung hạn tín dụng dài hạn i i i i i i * Phân loại theo hình thức: gồm chiết khấu, cho vay, bảo lãnh cho thuê i i i i i i i i i i i i i i i * Phân loại theo tài sản đảm bảo: gồm tín dụng có đảm bảo uy tín i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i khách hang (tín chấp) hay tín dụng có đảm bảo chấp, cầm cố tài sản i i i i i i i i i i i i i i i i * Phân loại theo rủi ro: vào mức độ rủi ro, tín dụng phân chia thành i i i i i i i i i i i i i i i i i i loại tín dụng lành mạnh, tín dụng có vấn đề, hay khiản nợ hạn có khả i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i thu hồi khoản nợ q hạn khó địi i i i i i i i i i i Ngồi cịn có cách phân loại khác phân loại theo ngành kinh tế (như cho i i i i i i i i i i i i i i i i i i vay nông nghiệp, lâm nghiệp…), theo mục đích (cho vay sản xuất kinh doanh, vay i i i i i i i i i i i i i i i tiêu dung), … i i 1.1.1.2 Các nghiệp vụ tín dụng i i i i i + Chiết khấu thương phiếu: i i i i Thương phiếu hình thành chủ yếu từ trình mua bán chịu hàng hóa i i i i i i i i i i i i i i i dịch vụ khách hàng với Người bán (hoặc người thụ hưởng) giữ i i i i i i i i i i i i i i i i thương phiếu đến hạn để đòi tiền người mua ( người phải trả) mang đến i i i i i i i i ngân hàng để xin chiết khấu trước hạn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Số tiền ngân hàng ứng trước phụ thuộc vào lãi suất, thời hạn lệ phí chiết khấu i i i i i i i i i i i i i i Nghiệp vụ chiết khấu đơn giản, dựa tín nhiệm ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i người ký tên thương phiếu Nghiệp vụ có tính an tồn cao thương i i i i i i i i i i i i i i i i phiếu loại tài sản có tính khoản tốt, thực tái chiết khấu Ngân i i i i i i i hang Nhà nước với chi phí thấp i i i + Cho vay: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Thấu chi: nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay i i i i i i i i i i i i i i i i i chi trội số dư tiền gửi tốn đến giới hạn định i i i i i i i i i i i i i i i i khoảng thời gian xác định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi i i i i i i i i i i i i i i i i i iiiiii Điều kiện để khách hàng áp dụng hình thức thấu chi cam kết thơng qua i i i i i i i i i i i i i i i i i hợp đồng với ngân hàng khách hàng mở tài khoản ngân hàng Trong hợp đồng i i i i i i i i i i i i i i i i i này, khách hàng ngân hàng thống với lãi suất hạn mức thấu chi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khi khách hàng gửi thêm tiền vào tài khoản mình, ngân hàng thực nghiệp i i i i i i i i i i i i i i i i i vụ trừ tiền từ tài khoản khách hàng số tiền mà khách hàng phải trả: i i i i i i i i i i i i i i i i Số lãi phải trả = Lãi suất thấu chi x Thời gian thấu chi x Số tiền thấu chi i i i i i i i i ii iii i i i ii iii i i i Hình thức thấu chi tạo điều kiện cho khách hàng thực thủ tục i i i i i i i i i i i i i i i i i toán nhanh chóng, chủ động, kịp thời, hình thức linh hoạt, thủ tục đơn giản i phần lớn khơng có tài sản đảm bảo nên thường áp dụng cho khách hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i thường xuyên, đáng tin cậy ngân hàng Thấu chi hình thức tín dụng ngắn hạn có i i i i i i i i i i i i i i i i i i thể áp dụng cho doanh nghiệp lẫn cá nhân vài ngày, vài tháng i i i i i i i i i i i i năm để đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng i i i - i i i i i i i i i i i i i i i Cho vay trực tiếp lần: i i i i i Cho vay trực tiếp lần hình thức cho vay tương đối phổ biến ngân i hàng khách hàng nhu cầu vay thường xun, khơng có điều kiện i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i để cấp hạn mức thấu chi.Đối với khách hàng kinh doanh, sản xuất theo i i i i i i i i i i i i i i i mùa vụ, chu kỳ sản xuất có vài giai đoạn cần bổ sung vốn hình thức i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i phù hợp i i i Cũng vay, khách hàng buộc phải trình bày phương án sử i i i i i i i i i i i i i i i i dụng vốn vay Nếu ngân hàng kiểm tra đánh giá phương án sử dụng i i i i i i i i i i i i i i i i i i vốn hợp lý, ngân hàng tiến hành bước ký hợp đồng điều khoản liên quan i đến việc giải ngân tiền vay, lãi suất, tài sản đảm bảo Mỗi vay tách biệt i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i thành hồ sơ (khế ước nhận nợ) khác i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Việc trả nợ theo hợp đồng thực theo chuỗi niên kim với thời hạn i i i i i i i i i i i i i i i i quy định hợp đồng Đến hạn, ngân hàng tiến hành thu gốc lãi Tuy nhiên, i i i i i i i i i i i i i i i i i khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích cam kết hay vi phạm i i i i i i i i i i i i i i i i i i i điều khoản khác hợp đồng, ngân hàng thu nợ trước hạn chuyển nợ i hạn i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nghiệp vụ cho vay lần tương đối đơn giản Ngân hàng kiểm sốt i i i i i i i i i i i i i i i vay tách biệt Tiền cho vay dựa vào giá trị tài sản đảm bảo Với i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ưu vậy, hình thức tín dụng phù hợp với hộ kinh doanh nhỏ lẻ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i nhu cầu tiêu dùng nên ngân hàng nhiều chi phí cho việc theo dõi vay i i i - i i i i i i i i i i i i i i Cho vay theo hạn mức: i i i i Đây nghiệp vụ tín dụng theo ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn i i i i i i i i i i i i i i i i i mức tín dụng Hạn mức tín dụng tính cho kỳ cuối kỳ Đó số dư tối đa i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i thời điểm tính i i i Hạn mức tín dụng cấp sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu i i i i i i i vốn nhu cầu vay vốn khách hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trong kỳ khách hàng thực vay trả nhiều lần, song dư nợ không i i i i i i i i i i i i i i i i vượt hạn mức tín dụng Một số trường hợp ngân hàng quy định hạn mức i i i i i i i i i i i i i i i i i cuối kỳ Dư nợ kỳ lớn hạn mức Tuy nhiên đến cuối kỳ, khách hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i phải trả nợ để giảm dư nợ cho dư nợ cuối kỳ không vượt hạn mức i i i i i i i i i i i i i i i i i Mỗi lần vay khách hàng cần trình bày phương án sử dụng tiền vay, nộp i chứng từ chứng minh mua hàng dịch vụ nêu yêu cầu vay Sau kiểm tra i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i tính chất hợp pháp hợp lệ chứng từ, ngân hàng phát tiền cho khách hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i Hình thức cho vay thuận tiện cho khách hàng vay mượn thường xuyên Ưu i i i i i i i i i i i i i i i i điểm hình thức tín dụng ngân hàng khơng ấn định trước ngày trả nợ, i i i i i i i i i i i i i i i i i i khách hàng có thu nhập, ngân hàng thu nợ, tạo điều kiện cho khách hàng chủ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i động quản lý ngân quỹ Tuy nhiên, lần vay không chia thành kỳ i i i i i i i i i i i i i i i i i i hạn nợ cụ thể nên ngân hàng gặp phải khó khăn việc kiểm soát hiệu i i i i i i i i i i i i i i i i i i i vay Ngân hàng phát vấn đề khách hàng nộp báo cáo tài chính, i i i i i i i i i i i i i i i i i i i dư nợ lâu không giảm sút i i i i i i - Cho vay luân chuyển: i i i i Cho vay luân chuyển nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hóa i i i i i i i i i i i i i i i Hình thức tín dụng áp dụng cho trường hợp doanh nghiệp mua hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i thiếu vốn.Để vay luân chuyển, đầu năm quý, khách hàng phải làm đơn xin i i i i i i i i i i i i i i i i vay, ngân hàng khách hàng thoả thuận phương thức, hạn mức tín dụng i i i i i i i i i i i i i i i i i vài năm Theo hợp đồng, khách hàng phải cam kết thu nhập từ việc bán i i i i i i i i i i i i i i i i i i i hàng phải dùng vào việc trả nợ vay trước khách hàng toán cho đối i i i i i i i i i i i i i i i i i i tượng khác Do mối quan hệ trực tiếp nên khách hàng gặp phải khó khăn i i i i i i i ii i i i i i i i i i i trình bán hàng, ngân hàng gặp khó khăn việc thu hồi nợ Khác i i i i i i i i i i i i i i i i với hợp đồng tín dụng khác, hợp đồng cho vay luân chuyển, thời hạn i i i i i i i i i i i i i i i i i i nêu thời hạn trả nợ mà thời hạn ngân hàng tiến hành xem xét tình i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i hình tài chính, mức độ tn thủ hợp đồng, mối quan hệ khách hàng ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i để định xem khách hàng có vay hay không.Việc cho vay dựa luân i i i i i i i i i i i i i i i i chuyển hàng hóa nên ngân hàng lẫn doanh nghiệp phải nghiên cứu kế i i i i i i i i i i i i i i i i hoạch luân chuyển hàng hóa để dự đốn dịng ngân quỹ thời gian tới.Các khoản i i i i i i i i i i i i i i i phải thu hàng hóa kho trở thành vật đảm bảo cho khoản cho vay Cho vay i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ tiêu thị ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên i i i i i i i i i i i i i i i i i i i luân chuyển thường áp dụng doanh nghiệp thương nghiệp i i i i với ngân hàng i i Cho vay luân chuyển thuận tiện cho khách hàng Thủ tục vay cần i i i i i i i i i i i i i i i i thực lần cho nhiều lần vay Khách hàng đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời, i i i i i i i i i i i i i i i i i i i việc toán cho người cung cấp nhanh gọn i i i - i i i i i i i i Cho vay trả góp: i i i Cho vay trả góp hình thức tín dụng, theo ngân hàng cho phép khách hàng trả i i i i i i i i i i i i i i i i i gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng thỏa thuận Cho vay trả góp thường i i i i i i i i i i i i i i i i i áp dụng khoản vay trung dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i lâu bền Số tiền trả lần tính tốn cho phù hợp với khả trả nợ i i i i i i i i i i i i i i i i i i (thường từ khấu hao thu nhập sau thuế dự án, từ thu nhập hàng kỳ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i người tiêu dùng) i i Cho vay trả góp rủi ro cao khách hàng thường chấp hàng hóa mua trả i i i i i i i i i i i i i i i i i i góp Khả trả nợ phụ thuộc vào thu nhập đặn người vay Nếu người vay i việc, ốm đau, thu nhập giảm sút khả thu nợ ngân hàng bị ảnh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i hưởng Chính rủi ro cao nên lãi suất cho vay trả góp thường lãi suất cao i i i i i i i i i i i i i i i i i i i khung lãi suất cho vay ngân hàng i i - i i i i i i Cho vay gián tiếp: i i i Phần lớn cho vay ngân hàng cho vay trực tiếp Bên cạnh ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i phát triển hình thức cho vay gián tiếp Đây hình thức cho vay thơng qua tổ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i chức trung gian i i Ngân hàng cho vay qua tổ, đội, hội, nhóm nhóm sản xuất, hội nơng dân, i i i i i i i i i i i i i i i i hội cựu chiến binh, hội phụ nữ… Các tổ chức thường liên kết thành viên theo i i i i i i i i i i i i i i i i i i i mục đích riêng, song chủ yếu nhằm hỗ trợ lẫn nhau, bảo vệ quyền lợi cho i i i i i i i i i i i i i i i i i i i thành viên Ngân hàng giao vài khâu hoạt động tín dụng cho tổ i i i i i i i i i i i i i i i i i i chức nàu đứng thực thu nợ, phát tiền vay tổ chức i i i i i i i i i i i i i i i i i đứng bảo đảm cho thành viên nhóm bảo lãnh cho thành viên vay i i i i i i i i i i i i i i i i Điều thuận tiện cho người vay khơng có tài sản chấp Vì vậy, việc phát i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i triển kinh tế, làm giàu, xóa đói giảm nghèo ln tổ chức quan tâm i i i i i i i i i i i i i i i i i Cho vay gián tiếp thường áp dụng thị trường có nhiều vay nhỏ, i i i i i i i i i i i i i i i i i người vay phân tán, cách xa ngân hàng Trong trường hợp vậy, cho vay qua trung i i i i i i i i i i i i i i i i i gian tiết kiệm cho phí cho vay i i i i i i i i + Cho thuê tài sản (thuê - mua): i i i i i i i Hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại cho vay để khách hàng mua tài i i i i i i i i i i i i i i i i sản Tuy nhiên nhiều trường hợp, khách hàng không đủ chưa đủ điều kiện i i i i i i i i i i i i i i i i để vay Để mở rộng tín dụng, NHTM mua tài sản theo yêu cầu khách hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i khách hàng thuê Vì tài sản cho thuê thuộc sở hữu ngân hàng nên ngân i hàng nên ngân hàng thu hồi để bán cho người khác thuê người thuê i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i không trả nợ Điều góp phần làm giảm bớt thiệt hại cho ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i + Bảo lãnh (hoặc tái bảo lãnh):Bảo lãnh ngân hàng cam kết ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ngân hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết i i i i i i i i i i i i i i Bảo lãnh thường có bên: bên hưởng bảo lãnh, bên bảo lãnh bên bảo i i i i i i i i i i i i i i i i i lãnh Bảo lãnh ngân hàng có nghĩa ngân hàng bên bảo lãnh; khách hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i ngân hàng người bảo lãnh; người hưởng bảo lãnh bên thứ ba i i i i i i i i i i i i i i i Phân loại theo mục tiêu bảo lãnh, có loại sau: bảo lãnh tham gia dự thầu, i i i i i i i i i i i i i i i i i bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đảm bảo hoàn trả tiền ứng trước, bảo lãnh đảm i i i i i i i i i i i i i i i i i i i bảo hoàn trả vốn vay, bảo lãnh đảm bảo toán i i i i i i i i i i KẾT LUẬN: thơng qua nghiệp vụ tín dụng gồm chiết khấu, cho vay, bảo lãnh, i i i i i i i i i i i i i i i cho thuê, ngân hàng góp phần tài trợ cho nhu cầu vốn khách hàng Các nghiệp vụ i i i i i i i i i i i i i i i i i tín dụng đa dạng nhằm phù hợp với trình luân chuyển vốn chu kỳ thu nhập i i i i i i khách hàng i 1.1.1.3 Rủi ro tín dụng i i i i * Bản chất rủi ro tín dụng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Rủi ro tín dụng khả khách hàng không trả không trả hạn, i i i i i i i i i i i i i i i i không trả đầy đủ gốc lãi cho ngân hàng i i i i i i i i i i Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất, có quy mơ lớn i i i i i i i i i i i i i i i i i i ngân hàng thương mại- hoạt động tín dụng Khi thực hoạt động tài trợ cụ thể, i i i i i i i i i i i i i i i i i ngân hàng cố gắng phân tích yếu tố người vay cho khả xảy rủi ro i i i i i i i i i i i i i i i i i i i thấp Tuy nhiên có nhà ngân hàng dự đoán i i i i i i i i i i i i i i i i i i i xác rủi ro xảy Nguyên nhân từ phía khách hàng, khả trả i i i i i i i i i i i i i i i i i i i tiền vay họ thay đổi Ngồi cịn cán ngân hàng khơng có khả i i i i i i i i i i i i i i i i i i i thực phân tích tín dụng thích đáng Như vậy, rủi ro tín dụng khơng thể tránh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i khỏi, khách quan, hạn chế khơng thể loại trừ i iiiiii i i i i i i i i i i i i * Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng i i i i i i i i - Nguyên nhân bất khả kháng i i i i i Các nguyên nhân bất khả kháng ảnh hưởng đến người vay, làm họ khả i i i i i i i i i i i i i i i toán cho ngân hàng: thiên tai, dịch bệnh, chiến tranh thay đổi i i i i i i i i i i i i i i i i mang tầm vĩ mô… vượt khả kiểm soát người vay ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i Những thay đổi thường xuyên xảy có tác động khác đến i i i i i i i i i i i i i i i người vay Đối với người vay có lĩnh, họ có khả dự báo, hạn chế i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i thích ứng với biến cố việc trả tiền vay khơng cịn vấn đề khó khăn Trong i i i i i i i i i i i i i i i i i i i trường hợp khác, họ trả nợ hạn đủ Tuy nhiên, i i i i i i i i i i i i i i i i i i trường hợp tổn thất nặng nề khả trả nợ khách hàng bị suy giảm i i i i i i i i i i i i i i i i i i i tránh khỏi i i i - Nguyên nhân thuộc chủ quan người vay i i i i i i i i Những nguyên nhân thuộc loại chủ yếu tình sau: trình độ i i i i i i i i i i i i i i i i yếu quản lý, chủ định lừa đảo cán ngân hàng, chây ỳ… Nhiều trường i i i i i i i i i i i i i i i i i hợp người vay mạo hiểm với vay nhằm thu lợi nhuận lớn, họ cung cấp i thông tin không trung thực, lệch lạc nhằm đối phó với cán ngân hàng Nhiều người i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i khác lại không tính tốn kỹ lưỡng bất trắc xảy từ khơng có khả i thích ứng với nguyên nhân bất khả kháng Trường hợp lại i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i người vay làm ăn hiệu cố tình khơng trả nợ cho ngân hàng với hy vọng có i i i i i i i i i i i thể quỵt nợ muốn giữ vay lâu tốt i iiiiiiiiii i i i i i i i - Nguyên nhân thuộc ngân hàng ii i i i i i i i i i i i i i i i i Nhóm nguyên nhân bao gồm yếu tố sau: chất lượng cán kém, i i i i i i i i i i i i i i khơng đủ trình độ đánh giá khách hàng đánh giá khơng tốt, cố tình làm sai….Để i i i i i i i i i i i i i i i i i i hạn chế nguyên nhân này, đòi hỏi nhân viên ngân hàng thông i i i i i i i i i i i i i i i i thạo chun mơn mà cịn phải hiểu biết nhiều chuyên môn, ngành nghề, môi i i i i i i i i i i i i i i i i trường mà khách hàng kinh doanh, sinh sống Ngoài ra, vấn đề đạo đức cần i i i i i i i i i i i i i i i i trọng đến làm việc môi trường “ nhạy cảm” nhân viên ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i không đủ lĩnh dẫn đến hành vi rút ruột ngân hàng Có thể đạt i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i tiêu chuẩn khả rủi ro tín dụng hạn chế i i i i i i i i i i i i i i i * Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng i i i i i i i i i Mặc dù rủi ro tín dụng mang tính khách quan ngân hàng cần phải i i i i i i i i i i i i i i i quản lý để hạn chế Căn vào nguyên nhân nảy sinh rủi ro ngân hàng có i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i thể nhận biết dấu hiệu phát sinh làm xuất rủi ro hoạt động i i i i i i i i i i i i i i i i i i tín dụng sau: i i i - Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ i i i i i i i i i i i i i - Nợ khó địi tỷ lệ nợ khó địi tổng dư nợ i i i i i i i i i i i i i - Nợ có vấn đề i i i i - Tính đa dạng hóa tài sản i i i i i i i - Tình hình tài phương án người vay xếp hạng tín dụng i i i i i i i i i i i i i i i - Đảm bảo tiền vay i i i i - Quan hệ tín dụng ngân hàng khách hàng i i i i i i i i i i - Môi trường hoạt động người vay i i i i i i i 1.1.1.4 Quản lý rủi ro tín dụng i i i i i i Hoạt động tín dụng bao gồm mặt sinh lời rủi ro Phần lớn thua lỗ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ngân hàng hậu hoạt động Bên cạnh đó, tín dụng hoạt động mang i i i i i i i i i i i i i i i i i tính khách quan Do đó, ngân hàng cần phải trọng đến quản lý rủi ro để đảm bảo i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i cho mục tiêu mà ngân hàng đặt trình kinh doanh i i i i i i i i i i i i i i i i Quản lý rủi ro bao gồm: i i i i i - Hạn chế khoản vay tín dụng có vấn đề, nợ q hạn, nợ khó đòi i i i i i i i i i i i i i i i i Nội dung đòi hỏi cho vay đặt giá ngân hàng phải cẩn thận, thực i i i i i i i i i i i i i i i i i i đa dạng hóa i i + Thực quy định an tồn tín dụng ghi luật tổ chức i i i i i i i i i i i tín dụng quy định ngân hàng Nhà nước i i i i i i i i i i i i i i i i i i