PHẦN MỞ ĐẦU Luận văn thạc sỹ kinh tế Nguyễn Hồng Hạnh PAGE 2 Luận văn thạc sỹ kinh tế Nguyễn Hồng Hạnh MỤC LỤC Trang MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG I CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ[.]
Luận văn thạc sỹ kinh tế Nguyễn Hồng Hạnh MỤC LỤC Trang MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 PHÂN TÍCH TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1.1 Họat động tín dụng NHTM 1.1.1.1 Khái niệm phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Các nghiệp vụ tín dụng .5 1.1.1.3 Rủi ro tín dụng 1.1.1.4 Quản lý rủi ro tín dụng 11 1.1.2 Phân tích tín dụng NHTM 12 1.1.2.1 Khái niệm, mục tiêu yêu cầu 12 1.1.2.2.Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng 14 1.1.2.3.Qui trình phân tích tín dụng 14 1.1.2.4 Viết báo cáo tín dụng 23 1.2.CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm chất lượng phân tích tín dụng .24 1.2.2.Các tiêu chí để đánh giá chất lượng phân tích tín dụng .25 1.2.2.1.Tính xác 25 1.2.2.2.Tính tồn diện 26 1.2.2.3.Tính khách quan 26 1.2.2.4 Thời gian phân tích tín dụng 27 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng phân tích tín dụng NHTM 1.2.3.1 Xác định khả ngân hàng cho vay hay không cho vay 27 Trường Đại học Kinh doanh Công nghệ Hà Nội Khóa Luận văn thạc sỹ kinh tế Nguyễn Hồng Hạnh 1.2.3.2.Nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 28 1.2.3.3 Tạo phát triển an toàn bền vững cho ngân hàng, khách hàng kinh tế 29 1.2.3.4 Sự cần thiết phải đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng: 29 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG 1.3.1 Nhân tố chủ quan 1.3.1.1 Quy trình tín dụng sách tín dụng ngân hàng 32 1.3.1.2.Vấn đề thông tin xử lý thông tin 32 1.3.1.3 Năng lực cán tín dụng 33 1.3.1.4 Các nhân tố khác 34 1.3.2 Nhân tố khách quan 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM (SOUTHERN BANK) – CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM (SOUTHERN BANK) 2.1.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Phương Nam (Southern Bank – Đống Đa) .36 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh Đống Đa 37 2.1.3 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Đống Đa (Southern Bank- Đống Đa) 2.1.3.1 Huy động vốn cho vay .38 2.1.3.2 Kết kinh doanh Southern Bank - Đống Đa .41 2.2.THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM – CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA ((Southern Bank- Đống Đa) 2.2.1.Thực trạng phân tích tín dụng Southern Bank – Đống Đa Trường Đại học Kinh doanh Công nghệ Hà Nội Khóa Luận văn thạc sỹ kinh tế Nguyễn Hồng Hạnh 2.2.1.1.Phân cấp quy trình tín dụng Southern Bank 42 2.2.1.2.Quy trình phân tích tín dụng Southern Bank - Đống Đa 43 2.2.1.3 Nguồn thơng tin phân tích tín dụng Southern Bank .46 2.2.1.4 Nội dung phân tích tín dụng Southern Bank .48 2.2.2.Thực trạng chất lượng phân tích tín dụng Southern Bank – Đống Đa .52 2.3.ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM - ĐỐNG ĐA (SOUTHERN BANK- ĐỐNG ĐA) 2.3.1 Kết đạt 53 2.3.2.Hạn chế nguyên nhân .54 2.3.2.1 Hạn chế 2.3.2.2 Nguyên nhân CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM (SOUTHERN BANK)- CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM(SOUTHERN BANK) – CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA: 3.1.1 Định hướng kinh doanh Southern Bank – Đống Đa 3.1.1.1 Định hướng chung Southern Bank 63 3.1.1.2.Định hướng kinh doanh Southern Bank – Đống Đa 65 3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng Southern Bank – Đống Đa 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI SOUTHERN BANK – ĐỐNG ĐA: 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 67 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 68 3.2.3.Hồn thiện quy trình phân tích tín dụng .69 3.2.4 Hồn thiện nội dung phân tích tín dụng 70 Trường Đại học Kinh doanh Cơng nghệ Hà Nội Khóa Luận văn thạc sỹ kinh tế Nguyễn Hồng Hạnh 3.2.5.Xây dựng hệ thống thơng tin khách hàng xếp hạng tín nhiệm khách hàng hệ thống ngân hàng Southern Bank – Đống Đa 71 3.2.6.Nâng cao lực phẩm chất cán tín dụng 76 3.2.7.Nâng cao khả quản lý tài sản đảm bảo .77 3.2.8.Trang bị sở vật chất, kỹ thuật đáp ứng nhu cầu thu thập thông tin phân tích thơng tin .78 3.2.9.Các giải pháp bổ sung khác 79 3.3 KIẾN NGHỊ: 3.3.1.Kiến nghị Southern Bank – Đống Đa: 80 3.3.2.Kiến nghị với quan nhà nước có thẩm quyền, quốc hội, phủ .81 3.3.3.Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước: 81 3.3.4.Kiến nghị ban ngành có liên quan: 81 3.3.2.Kiến nghị ban ngành có liên quan 87 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO Trường Đại học Kinh doanh Cơng nghệ Hà Nội Khóa Luận văn thạc sỹ kinh tế Nguyễn Hồng Hạnh LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan viết độc lập thân với giúp đỡ người hướng dẫn khoa học: GS.TS Lương Trọng Yêm Những số liệu, liệu thông tin đưa luận văn trích dẫn rõ ràng, đầy đủ nguồn gốc Những số liệu thu thập tổng hợp cá nhân đảm bảo tính khách quan trung thực Học viên Nguyễn Hồng Hạnh Trường Đại học Kinh doanh Công nghệ Hà Nội Khóa Luận văn thạc sỹ kinh tế Nguyễn Hồng Hạnh DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT Từ Ngân hàng Thương mại Hội đồng quản trị Giá trị (ròng) Tỷ suất thu nhập nội Tỷ số lợi nhuận ròng tài sản Tỷ số lợi nhuận ròng vốn chủ sở hữu Ủy ban giám sát ngân hàng ngân hàng Viết tắt NHTM HĐQT NPV IRR ROA ROE Basel I Trung ương nước G10 thành lập năm 1975 bảo trợ NH toán quốc tế Ủy ban nghiên cứu đưa yêu cầu an toàn vốn, ban hành lần đầu vào năm 1988 Hiệp ước quốc tế tiêu chuẩn an toàn vốn, tăng Basel II cường quản trị tồn cầu hóa tài việc khai thác tối đa tiềm lợi nhuận hạn chế rủi ro Trường Đại học Kinh doanh Cơng nghệ Hà Nội Khóa Luận văn thạc sỹ kinh tế Nguyễn Hồng Hạnh DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Vốn huy động Southern Bank - Đống Đa .45 Bảng 2.2 Tốc độ tăng trưởng qua năm 46 Bảng 2.3 Tình hình sử dụng vốn Southern Bank - Đống Đa 47 Bảng 2.4 Tốc độ tăng qua năm 47 Bảng 2.5 Kết kinh doanh Southern Bank - Đống Đa .48 Bảng 2.6 Lợi nhuận Southern Bank - Đống Đa 49 Sơ đồ 2.1: Phân cấp mức độ phán tín dụng Southern Bank 50 Trường Đại học Kinh doanh Cơng nghệ Hà Nội Khóa Luận văn thạc sỹ kinh tế Nguyễn Hồng Hạnh PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng tổ chức trung gian tài với chức kết nối nguồn tiền tệ nhàn rỗi với nhu cầu vốn chờ đầu tư xã hội, sợi dây liên kết chủ thể kinh tế Cùng với phát triển kinh tế cơng nghệ, hệ thống ngân hàng có bước tiến nhanh, đa dạng loại hình, phong phú hình thức hoạt động, tín dụng hoạt động quan trọng mang lại phần lớn thu nhập cho tổ chức đồng thời tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro nhất, gây tổn thất cho thân ngân hàng, cho khách hàng uy tín ngân hàng Những rủi ro tránh khỏi mà giảm thiểu việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Một biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng nâng cao chất lượng cơng tác phân tích tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam tổ chức tài biết đến với việc phát triển tín dụng rộng rãi đặc biệt phục vụ đối tượng doanh nghiệp vừa nhỏ, hộ kinh doanh cá thể nhu cầu cá nhân Trong điều kiện tổ chức tài phát triển nay, để đứng vững thị trường, ngân hàng Phương Nam không ngừng nỗ lực tìm kiếm, mở rộng hoạt động chăm sóc khách hàng mà thân ngân hàng không ngừng đẩy mạnh công tác nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro, đảm bảo an tồn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Đây coi mục tiêu chiến lược ngân hàng Phương Nam Do vậy, vấn đề “Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Ngân hàng Phương Nam –chi nhánh Đống Đa” người viết quan tâm chọn làm đề tài nghiên cứu cho Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu chất lượng phân tích tín dụng NHTM nói chung Trường Đại học Kinh doanh Cơng nghệ Hà Nội Khóa Luận văn thạc sỹ kinh tế Nguyễn Hồng Hạnh - Xem xét thực trạng phân tích tín dụng Ngân hàng Phương Nam – CN Đống Đa, đưa ví dụ điển hình từ đánh giá lại tồn thực trạng - Đưa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đứng giác độ tín dụng ngân hàng, người viết tập trung vào: - Đối tượng : Chất lượng phân tích tín dụng Ngân hàng Phương Nam – CN Đống Đa - Phạm vi nghiên cứu: hoạt động phân tích tín dụng cho vay Ngân hàng Phương Nam – CN Đống Đa khoảng thời gian từ năm 2006 – 2008 Phương pháp nghiên cứu: Sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học kết hợp với phương pháp phân tích, thống kê, tổng hợp, điều tra, đánh giá, … từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục tiêu nghiên cứu luận văn Những đóng góp luận văn - Tổng hợp phân tích lý luận chung phân tích tín dụng chất lượng phân tích tín dụng - Tìm hiểu, xem xét đánh giá thực trạng phân tích tín dụng chất lượng phân tích tín dụng Ngân hàng Phương Nam – CN Đống Đa từ đưa giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động Nội dung luận văn khái quát thông qua phần sau: Chương 1: Chất lượng phân tích tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng phân tích tín dụng Ngân hàng Phương Nam – CN Đống Đa Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Ngân hàng Phương Nam – CN Đống Đa Trường Đại học Kinh doanh Công nghệ Hà Nội Khóa Luận văn thạc sỹ kinh tế Nguyễn Hồng Hạnh CHƯƠNG 1: CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 PHÂN TÍCH TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1.1 Khái niệm phân loại tín dụng ngân hàng * Khái niệm Hoạt động tín dụng đời phát triển với phát triển sản xuất hàng hóa, đóng vai trị quan trọng việc thúc đẩy cung cấp lưu thơng hàng hóa Tùy lĩnh vực mà người ta hiểu hoạt động tín dụng khác nhau, nhiên đưa khái niệm chung tín dụng sau: Tín dụng khái niệm mối quan hệ chủ thể, chủ thể chuyển cho chủ thể khác quyền sử dụng lượng giá trị (có thể hình thái hàng hóa hình thái tiền tệ) với điều kiện định (như mục đích sử dụng vốn, tài sản bảo đảm, lãi suất, thời hạn hoàn trả vốn lãi….) mà hai bên thỏa thuận Theo đó, tín dụng ngân hàng mối quan hệ ngân hàng- chủ thể chuyển quyền sử dụng cho cá nhân, doanh nghiệp - quyền sử dụng lượng giá trị (dưới hình thái tiền tệ) với điều kiện mà hai bên thỏa thuận Như vậy, tín dụng ngân hàng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại, hoạt động truyền thống đặc trưng NHTM Khơng thể vai trị quan trọng việc chiếm tỷ trọng lớn cấu tài sản mà tín dụng cịn hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho NHTM Theo Luật tổ chức tín dụng Việt Nam hoạt động tín dụng hiểu “việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng” tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền định với nguyên tắc có hồn trả Trường Đại học Kinh doanh Cơng nghệ Hà Nội Khóa