Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lí rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thanh xuân,

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH XUÂN Giảng viên hướng dẫn Sinh viên thực Lớp Khoa : Ths Nguyễn Thanh Nhàn : Vũ Ngọc Vân : NHH-K12 : Ngân hàng Hà Nội - 2013 SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH XUÂN Giảng viên hướng dẫn Sinh viên thực Lớp Khoa : Ths Nguyễn Thanh Nhàn : Vũ Ngọc Vân : NHH-K12 : Ngân hàng Hà Nội - 2013 SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng LỜI CAM ĐOAN Kính gửi : Trường Học Viện Ngân Hàng Khoa : Ngân hàng Tên em : Vũ Ngọc Vân Lớp : NH.H – K12 Em xin cam đoan khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng em Các số liệu trình bày phạm vi khóa luận trung thực có nguồn gốc rõ ràng Em xin hồn tồn chịu trách nhiệm cơng trình Hà Nội, tháng năm 2013 Sinh viên thực Vũ Ngọc Vân SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng LỜI CẢM ƠN Trong q trình thực tập hồn thành khóa luận này, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Th.s Nguyễn Thanh Nhàn tận tình giúp đỡ em Xin trân trọng cảm ơn toàn thể anh chị BIDV – Thanh Xuân tạo điều kiện thuận lợi cho em thời gian thực tập vừa qua, cung cấp kinh nghiệm, kiến thức thực tế quý báu tư liệu cần thiết cho em trình thực tập đơn vị Em xin gửi lời cảm ơn tới thầy cô giáo trường Học viện Ngân hàng dạy dỗ giúp đỡ em năm học vừa qua Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 6, năm 2013 Sinh viên Vũ Ngọc Vân SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Khái niệm vai trò tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng: 1.1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng: 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng: 1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng: 1.1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng: 12 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng: 12 1.2.3 Sự cần thiết phải QTRRTD: 12 1.2.4 Nội dung quản trị RRDTD 13 1.2.4.1 Xây dựng chiến lược quản trị RRTD: 13 1.2.4.2 Phân tích RRTD: 14 1.2.4.3 Đo lường RRTD: 18 1.2.4.5 Các tiêu định lượng đánh giá rủi ro tín dụng: 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH THANH XUÂN 25 2.1 Khái quát chung ngân hàng BIDV chi nhánh Thanh Xuân 25 2.1.1 Cơ cấu máy tổ chức BIDV Thanh Xuân: 25 2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động chi nhánh giai đoạn 2010-2012: 27 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn: 27 SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng: 29 2.1.2.3 Hoạt động khác: 31 2.1.2.4 Kết hoạt động kinh doanh: 32 2.2 Thực trạng công tác quản lý RRTD BIDV chi nhánh Thanh Xuân 33 2.2.1 Cơ sở pháp lý RRTD: 33 2.2.2 Quy trình tín dụng 33 2.2.3 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 35 2.2.4 Các biện pháp kiểm soát RRTD sử dụng: 38 2.3 Thực trạng RRTD BIDV chi nhánh Thanh Xuân: 42 2.3.1 Xem xét nợ hạn, nợ xấu: 42 2.3.2 Xem xét tình hình trích lập dự phịng rủi ro: 45 2.4 Đánh giá chung hiệu công tác quản trị RRTD BIDV chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2010-2012 47 2.4.1 Kết đạt được: 47 2.4.2 Những vấn đề tồn công tác quản lý RRTD: 48 2.4.2.1 Những tồn tại: 48 2.4.2.2 Những nguyên nhân 49 KẾT LUẬN CHƯƠNG 52 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RRTD TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH THANH XUÂN 53 3.1 Định hướng giai đoạn năm 2010-2015 ngân hàng ĐT&PT chi nhánh Thanh Xuân 53 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý RRTD chi nhánh ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Thanh Xuân 55 3.2.1 Nhóm giải pháp phịng ngừa RRTD: 55 3.2.1.1 Hoàn thiện hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng 55 3.2.1.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng 58 3.2.1.3 Hoàn thiện thực nghiêm túc theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội 58 SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế RRTD: 59 3.2.2.1 Thực việc bảo hiểm tín dụng 59 3.2.2.2 Cho vay đồng tài trợ 60 3.2.2.3 Sử dụng công cụ phái sinh ngăn ngừa rủi ro tín dụng 61 3.2.2.4 Xử lý nợ xấu, nợ hạn dứt điểm 62 3.2.2.5 Thực việc mua bán nợ 63 3.2.3 Nhóm giải pháp chung: 64 3.2.3.1 Nâng cao chất lượng phương pháp nhận dạng rủi ro 64 3.2.3.2 Thông lệ tốt báo cáo rủi ro tín dụng cơng bố thông tin 68 3.2.3.3 Các phản ứng ngân hàng trước vấn đề doanh nghiệp: 69 3.2.3.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 69 3.2.3.5 Phối hợp phòng quan hệ khách hàng, phòng quản trị tín dụng phịng quản lý rủi ro cách khoa học hiệu 70 3.2.3.6 Đầu tư hệ thống đại hóa công nghệ ngân hàng 71 3.3 Kiến nghị 72 3.3.1 Kiến nghị hội sở 72 3.3.2 Kiến nghị phủ ban ngành liên quan 72 3.3.2 Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nước 73 KẾT LUẬN 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Phân loại RRTD Bảng 1.2 Xếp hạng tín dụng tổ chức xếp hạng giới 15 Bảng 1.3 Bảng hạng mục xác định chất lượng tín dụng Mỹ 17 Bảng 1.4 Quyết định cho vay tiêu dùng ngân hàng Mỹ 18 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu máy tổ chức BIDV Thanh Xuân theo MH TAII 25 Bảng 2.2 Bảng số liệu phản ánh tình hình huy động vốn 27 Bảng 2.3 Bảng số liệu phản ánh tình hình cho vay chi nhánh theo tiêu ( năm 2010-2012) 29 Biểu đồ 2.4 Tổng quan hoạt động huy động vốn tín dụng 30 chi nhánh (năm 2010-2012) 30 Bảng 2.5 Tình hình hoạt động khác chi nhánh 31 Bảng 2.6 Tình hình kết hoạt động kinh doanh 32 Sơ đồ 2.7 Cấc cấp thẩm quyền phê duyệt rủi ro tín dụng 34 Bảng 2.8 Phân hạng rủi ro danh mục tín dụng 36 Bảng 2.9 Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp chi nhánh 38 Bảng 2.11 Bảng đánh giá TSBĐ 40 Bảng 2.12 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro chi nhánh 41 Bảng 2.13 Các nhóm nợ tổng dư nợ chi nhánh (năm 2010-2012) 42 Bảng 2.14 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 43 Bảng 2.15 Cơ cấu nợ hạn theo đối tượng DN vừa nhỏ 43 Bảng 2.16 Tỷ lệ nợ hạn đối tượng DNV&N 44 Bảng 2.17 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 44 Bảng 2.18 Tỷ trọng nhóm nợ 3,4,5 tổng nợ xấu 44 Bảng 2.19 Tình hình tổng dư nợ theo TSĐB 45 Bảng 2.20 Tình hình trích lập dự phịng chi nhánh 46 Bảng 2.21 Khả bù đắp rủi ro chi nhánh 46 Sơ đồ 3.1 Hoán đổi tổng thu nhập 61 Sơ đồ 3.2: Sơ đồ quyền chọn tín dụng 62 Bảng 3.3 Bảng so sánh tiêu 65 Sơ đồ 3.4 Phương pháp nhận dạng rủi ro đồ thị 66 Bảng 3.5 Bảng sử dụng phương pháp liệt kê 68 SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng BẢNG VIẾT TẮT Kí hiệu Ý nghĩa BIDV Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam RRTD Rủi ro tín dụng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng CBTD Cán tín dụng KH Khách hàng HĐQT Hội đồng quản trị MH Mơ hình CBQLRR Cán quản lý rủi ro SXKD Sản xuất kinh doanh BCTC Báo cáo tài NH Ngân hàng KT-XH Kinh tế - xã hội PASX Phương án sản xuất XHTD Xếp hạng tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Hoạt động ngân hàng vốn có vai trị to lớn phát triển kinh tế xã hội Điều xuất phát từ đặc thù hoạt động ngân hàng – điểm khác biệt so với doanh nghiệp kinh tế khác: ngân hàng tổ chức trung gian tài chính, kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, mang lại 80-90% thu nhập ngân hàng, nhiên nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng cao mức ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh thân ngân hàng Đồng thời bối cảnh kinh tế khủng hoảng (từ năm 2010 đến năm 2012), số doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản khơng ngừng tăng lên, thân hệ thống ngân hàng vốn coi “xương sống” thị trường tài gặp nhiều khó khăn, đặc biệt với vấn đề nợ xấu từ hoạt động tín dụng Điều chứng tỏ việc quản lý rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam chưa tốt Chính vấn đề nâng cao khả quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại ngày trở nên cấp thiết Với lý trên, sinh viên thực tập ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, em chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Thanh Xuân” Mục đích nghiên cứu: - Làm rõ lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng - Phân tích tình hình thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh BIDV Thanh Xuân - Đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh BIDV Thanh Xuân SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp 67 Học viện Ngân Hàng Qua phương pháp lưu đồ kết hợp với bảng liệt kê, ta xem xét suốt quy trình cho vay NH qua tất khâu Mỗi khâu quy trình hàm chứa nguồn rủi ro Trong nguồn đó, ta sử dụng phương pháp bảng liệt kê để liệt kê yếu tố rủi ro có nguồn vàcơ chế gây rủi ro để từ xem xét cách tồn diện rủi ro có khả xảy mà phương pháp phân tích số liệu khứ không phát Ứng với nguồn gây rủi ro suốt trình cho vay NH phải linh hoạt ứng dụng thời điểm, đối tượng KH cụ thể để loại bỏ bớt khả khơng có cứ, khả mà KH khơng có nguy nhiều đồng thời thêm vào khả để từ xác định nguy rủi ro cho vay mà KH gặp phải Đây làbước quan trọng để phục vụ cho việc đo lường mức độ rủi ro, từ định cho vay hay không - Phương pháp bảng liệt kê: + Sử dụng phương pháp vì: Bảng liệt kê nhận dạng rủi ro có tác dụng tốt việc tìm rủi ro có, việc xác định theo nguồn gây rủi ro để đặt yếu tố nghi vấn khả gây rủi ro (nhân tố gây rủi ro) tìm cách giải thích cách thức chế gây rủi ro (tức yếu tố nghi vấn gây rủi ro cách nào, nào) + Nội dung phương pháp: Thông qua trình rà sốt tất nguồn gây rủi ro từ thực tế, nhà quản trị xác định rủi ro chủ yếu từ nguồn nào, yếu tố rủi ro nguồn đó, đồng thời loại bỏ nghi vấn khơng có sở q mờ nhạt, giữ lại bổ sung nghi vấn có sở rõ ràngễ Việc làm giúp nhà quản trị nhận dạng yếu tố rủi ro từ nguồn, cách thức gây rủi ro tính chất nghiêm trọng chúng Có thể minh họa bảng liệt kê rủi ro tín dụng theo nguồn thơng tin: SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp 68 Học viện Ngân Hàng Bảng 3.5 Bảng sử dụng phương pháp liệt kê Nghi vấn nhân tố gây rủi ro Nguy rủi ro - Thông tin không cân xứng KH - Sai lâm lựa chọn KH, lẽ - Thông tin không cân xứng lĩnh phải chọn KH tốt lại chọn KH vực đầu tư không tốt - Đầu tư lĩnh vực mà rủi ro cao - 3.2.3.2 Thơng lệ tốt báo cáo rủi ro tín dụng cơng bố thơng tin Trong q trình KH vay vốn, NH phải thường xuyên yêu cầu KH hợp tác để cung cấp thơng tin đầy đủ, xác, kịp thời thông qua BCTC hàng quý, hàng năm Tại NH, CBTD CBQTRR có trách nhiệm lập báo cáo hàng tháng với nội dung: Tổng quát danh mục tín dụng ( xếp hạng tín dụng, hạn mức, dư nợ, TSBĐ, ngày xem xét, ngày phê duyệt, ngành KD…) - Tổng quát nợ hạn: số lượng KH hạn - Các trường hợp vượt hạn mức (KH nào, số tiền bao nhiêu, thời điểm vượt) - Sự tuân thủ TSBĐ (KH nào, giá trị TSBĐ bị thiếu, thời hạn bảo đảm) - Sự tuân thủ ràng buộc hợp đồng (KH nào, ràng buộc tài chính, phi tài chính, chấp thuận trường hợp vi phạm hợp đồng) - Tình trạng hồ sơ (KH chưa có hồ sơ/thất lạc, nào) - Rủi ro quốc gia (cho vay quốc gia, cho vay xuyên biên giới, báo cáo tổng cho vay quốc gia/bảng cân đối) Bên cạnh đó, NH lập báo cáo hàng quý với nội dung: - Các khoản tín dụng có vấn đề (KH, hạn mức, dư nợ, tình trạng hồ sơ, quản lý phịng QHKH chịu trách nhiệm giải quyết) - Dự phịng rủi ro tín dụng (KH, dự phịng q trước, dự phịng trích lập bổ sung, thu hồi tiền mặt, dự phòng tháng này) SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp 69 Học viện Ngân Hàng 3.2.3.3 Các phản ứng ngân hàng trước vấn đề doanh nghiệp: Trong trình vay vốn, việc KH gặp vấn đề HĐKD tránh khỏi Sau nắm bắt thơng tin xác, kịp thời tình trạng KH, NH cần đồng hành KH đưa biện pháp nhằm hạn chế rủi ro cách tối đa - Tìm kiếm lối thoát doanh nghiệp như: tư vấn tài để giúp DN cải thiện dịng tiền… - Trong ngắn hạn, NH gia hạn tín dụng cho DN - NH chiết khấu khoản nợ thoái vốn - NH thỏa thuận với DN việc lý TSBĐ 3.2.3.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Yếu tố người yếu tố quan trọng lĩnh vực Các giải pháp khác liệu thực hay khơng mà yếu tố người khơng đảm bảo, chiến lược xây dựng phát triển nguồn nhân lực chiến lược lâu dài nhánh cần có định hướng cụ thể tiến hành thường xuyên Cụ thể: + Lựa chọn cán có kiến thức, trình độ đạo đức nghề nghiệp làm cơng tác tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Phải có kế hoạch cụ thể tuyển dụng đào tạo cán cho thời kỳ, đáp ứng yêu càu công việc số lượng chất lượng Đồng thời có sách đãi ngộ thỏa đáng cho cán lĩnh vực tín dụng quản trị rủi ro + Có sách thưởng phạt cơng bằng, nghiêm minh với mục đích gắn kết trách nhiệm cán QHKH toàn thể nhân viên ngân hàng Chi nhánh tổ chức thi đua cán xuất sắc, giỏi toàn hệ thống có chế độ thưởng, phạt thích họp với mức độ đạt + Khi có đội ngũ cán nhân viên có trình độ, nhà quản lý cần biết cách sử dụng nhân viên, phải nắm điểm mạnh, điểm yếu họ để bố trí phân cơng cơng việc hợp lý Từ phát huy cao suất tinh thần làm việc nhân viên SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp 70 Học viện Ngân Hàng + Văn hóa ngân hàng yếu tố định đến hình ảnh, uy tín ngân hàng Vì vậy, chi nhánh cần xây dựng văn hóa ngân hàng thật tốt nhằm tạo sư gắn bó nhân viên với ngân hàng, với đồng nghiệp mình, đảm bảo đạo tạo phẩm chất cán nhân viên tốt, người trước làm gương cho người sau Từ xây dựng văn hóa đẹp cho ngân hàng 3.2.3.5 Phối hợp phịng quan hệ khách hàng, phịng quản trị tín dụng phòng quản lý rủi ro cách khoa học hiệu Sự rạch ròi phân định trách nhiệm đảm bảo tính cơng đánh giá chất lượng cơng việc, điều kiện để q trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng nhanh chóng, hịêu kịp thời tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận Đồng thời, phận chức năng, nhiệm vụ cần xây dựng mục tiêu hoạt động cấp tín dụng (tỷ lệ nợ xấu chấp nhận được, số lượng nhóm khách hàng cần thiết lập, mức độ tăng trưởng tín dụng ), giải pháp thực hóa mục tiêu đó, đảm bảo phối hợp uyển chuyển, nhịp nhàng phận tác nghiệp thực thi mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng đề ra, phù hợp với đặc thù BIDV sách tín dụng mà BIDV đề - Tiêu chuẩn hóa cán theo dõi rủi ro tín dụng để đáp ứng mơ hình TA2 Theo đó, cần xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề xuất tín dụng Ngân hàng xây dựng hệ tiêu chuẩn cán rủi ro tín dụng trình độ chun mơn, kinh nghiệm thực tế, có thời gian trải qua cơng tác phận quan hệ khách hàng Những yêu cầu giúp cho đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế để xử ỉý nhanh chóng, hiệu thận trọng hợp lý q trình phân tích, thẩm định giám sát tín dụng Đồng thời, cần nâng cao tính chuyên nghiệp cán ngân hàng, theo cán ngân hàng chức năng, nhiệm vụ phải thực cách đầy đủ, hết trách nhiệm thái độ tất công việc chung xử lý mối quan hệ phận SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp 71 Học viện Ngân Hàng - Xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng Mơ hình TA2 thành cơng giải vấn đề chế trao đổi thông tin, đảm bảo phân tách phận chức để thực chun mơn hóa nâng cao tính khách quan khơng làm khả nắm bắt kiểm sốt thơng tin phận quản lý rủi ro tín dụng Muốn vậy, thơng tin trọng yếu q trình cho vay cần phải phận quan hệ khách hàng cập nhật định kỳ và/hoặc đột xuất chuyển tiếp thông tin cho phận quản lý rủi ro tín dụng phân tích, đánh giá rủi ro tiêm ân Như vậy, vận hành mơ hình thông suốt giảm thiểu e ngại phận quản lý rủi ro tín dụng nhận định cấp tín dụng 3.2.3.6 Đầu tư hệ thống đại hóa cơng nghệ ngân hàng Cơng nghệ ngân hàng (NH) “đòn bẩy” cho đột phá hoạt động kinh doanh Do vậy, đại hóa NH yêu cầu tất yểu bối cảnh Ngay ký hợp đồng đấu thầu công nghệ cốt lõi (corebanking) thường dự án lỗi thời cách năm nhà cung cấp Điều quan trọng đầu tư công nghệ NH để phát triển ứng dụng công nghệ đầu tư Vì khơng thiết phải có công nghệ NH đắt đỏ chuyên biệt Việc quan trọng ngân hàng cần thực là: + Ưu tiên vốn đầu tư cho ứng dụng phát triển công nghệ thông tin, tiếp nhận triển khai có hiệu dự án cơng nghệ thông tin từ nguồn tài trợ nước quốc tế + Tăng cường ứng dụng triển khai công nghệ thông tin hoạt động, đặt tảng vững cho việc đại hóa cơng nghệ ngân hàng: lựa chọn kỹ thuật công nghệ đại có khả mở rộng, phát triển tương lai + Ứng dụng công nghệ thông tin vào tất nghiệp vụ ngân hàng, đặc biệt hệ thống toán theo hướng tự động hoá, phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp 72 Học viện Ngân Hàng + Chú trọng công tác đào tạo đội ngũ cán bộ, kỹ sư chuyên ngành công nghệ thông tin, để sãn sàng chủ động tiếp nhận, chuyển giao công nghệ đại, bảo đảm hoạt động tốt an toàn 3.3 Kiến nghị Để thực giải pháp cách có hiệu khơng dựa vào thân ngân hàng mà cịn cần có mơi trường kinh tế- xã hội với điều kiện thuận lợi để thực hiện.Sau số kiến nghị với Hội sở chính, NHNN với Chính phủ 3.3.1 Kiến nghị hội sở Cơ cấu lại mơ hình tổ chức theo hướng tinh giảm có an tồn hiệu Tập trung công tác quản lý, giám sát việc thực phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro cho phận quản lý rủi ro chuyên trách Các phận thực nghiệp vụ phải báo cáo thường xuyên phòng, ban để có phối hợp chặt chẽ Đặc biệt quan tâm đến quản lý đào tạo trình độ kĩ đạo đức phịng ngừa RRTD cho Cán mình, Người ln khâu có ý nghĩa quan trọng đến thành công hay thất bại hoạt động kinh doanh Và có ý nghĩa đặc biệt quan trọng công tác xây dựng lớn mạnh uy tín cho BIDV Việc đào tạo ứng dụng công nghệ đại, phương pháp phân loại nợ, ứng dụng mơ hình đại tính tốn trích lập DPRR cần thiết Bên cạnh đảm bảo đạo đức nghề nghiệp, sử dụng cán phù hợp với công tác chuyên môn cần coi trọng 3.3.2 Kiến nghị phủ ban ngành liên quan Hệ thống thể chế, luật pháp Việt Nam chưa bảo vệ tốt lợi ích NH với tư cách bên cho vay trường hợp khách hàng gặp rủi ro không thực cam kết hợp đồng tín dụng Bên cạnh đó, thiếu minh bạch báo cáo tài khách hàng doanh nghiệp (rất doanh nghiệp đựơc kiểm tốn) gây khó khăn cho ngân hàng việc đánh gía khả sinh lời doanh nghiệp ảnh hưởng đến định cấp tín dụng ngân hàng Do vậy, để hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp 73 Học viện Ngân Hàng ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói riêng phát triển lành mạnh, hiểu quả, hỗ trợ tích cực cho phát triển đất nước, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng cần tích cực hồn thiẹn hệ thống pháp luật nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp ngân hàng cho vay Cần nhanh chóng sửa đổi, bổ sung hồn thiện luật ngân hàng nhà nước luật tổ chức tín dụng văn pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng chuẩn mực chung đánh giá TSĐB, việc điều vô cấp bách nhằm hoàn thiện hệ thống NHTM Việt Nam hoạt động theo chuẩn mực giới 3.3.2 Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nước Nâng cao hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Sự hoạt động cách hiệu CIC kênh thông tin vô quý báu cho hệ thống ngân hàng Việt Nam.Tuy nhiên, thông tin CIC chưa đáp ứng nhu cầu số lượng chất lượng Vừa qua NHNN ban hành Quyết định 1253/QĐ-NHNN cho phép Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC) thức phép thực nghiệp vụ phân tích xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhằm mục đích tăng cường công tác quản lý rủi ro hệ thống ngân hàng đánh giá lực doanh nghiệp, điều chưa đủ Điều cần thực đại hóa cơng nghệ thơng tin từ CIC để NHTM kết nối trực tuyến với CIC mà không thông qua chi nhánh NHNN Sớm hồn thiện chế vĩ mơ, tạo khung pháp lý rõ ràng ổn định cho hoạt động kinh tế nói chung cho hoạt động TCTD nói riêng cách rà sốt lại văn chồng chéo thiếu đồng không phù hợp với thực tế Phối hợp với ngành hoàn thiện hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) Xây dựng sách để hồn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng tiến tới theo chuẩn mực quốc tế Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra NH theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu họat động ủy ban Basel, tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp 74 Học viện Ngân Hàng KẾT LUẬN Trong trình hội nhập kinh tế quốc tế xu hướng tồn cầu hóa kinh tế giới, cạnh tranh vô khốc liệt.Điều buộc nhà lãnh đạo ngân hàng phải đổi tư lẫn thực tiễn ngân hàng mình.Các NHTM cần phải nắm bắt hội, vượt qua thử thách.Một thách thức lớn hệ thống ngân hàng Việt Nam việc giải vấn đề nợ xấu nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Khóa luận “ Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NH Đầu Tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Thanh Xuân” tác giả viết với mong muốn góp phần giúp cho NHTM Việt Nam nói chung, NH ĐT&PT Việt Nam nói riêng vượt qua thử thách Trên sở nghiên cứu thực tiễn chi nhánh Thanh Xuân, khóa luận đã: + Về lý luận, xây dựng hệ thống khái niệm nội dung quản trị RRTD có tính khái quát, khoa học + Về thực tiễn, sử dụng kiến thức phần để làm rõ thực trạng công tác quản trị RRTD ngân hàng đánh giá kết ngân hàng đạt vấn đề hạn chế + Trên sở nghiên cứu lý luận thực tế NH Đầu Tư Phát triển chi nhánh Thanh Xuân, khóa luận đề xuất sổ giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh BIDV Thanh Xuân Mặc dù cố gắng nỗ lực giúp đỡ tận tình giáo viên hướng dẫn: Thạc sĩ Nguyễn Thanh Nhàn anh chị phòng Quản trị rủi ro chi nhánh Thanh Xuân, vấn đề lớn phức tạp, nhiều hạn chế kiến thức thực tế thời gian nên khóa luận khơng khỏi thiếu sót Vì vây, tác giả mong bảo ý kiến thầy cô, bạn quan tâm đến vấn đề để khóa luận hồn chình có ý nghĩa thực tiễn SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 75 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình tín dụng ngân hàng - Học Viện Ngân Hàng-NXB Thống kê 2001 Giáo trình Ngân hàng Thương Mại- Trường kinh tế Quốc Dân-NXB Thống kê Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng- PGS-TS Nguyễn Văn TiếnNXB Thống kê 2008 Quản trị Ngân hàng Thương Mại -Peter S.Rose - NXB Tài 2004 Nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam (kỷ yếu hội thảo khoa học) NXB Phương Đông 2005 Các thị trường tài - D.O Beim &C.W Calomiris Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu- Nguyễn Đào tố, Tạp chí ngân hàng số tháng 3/2008 Cẩm tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Các website: Ngân hàng nhà nước Việt Nam twww.sbv.gov.vn Hiệp hội ngân hàng Việt Nam www.vnba.org.vn Thời báo kinh tế Việt Nam www.vneconomy.com.vn Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam www.bidv.com.vn SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 Khóa luận tốt nghiệp 76 Học viện Ngân Hàng Phụ lục 1: Ý nghĩa mức xếp hạng STT Mức XH Ý nghĩa AAA AA A 10 BBB 11 BB 12 B 13 CCC 14 CC 15 C 16 D Đây mức xếp hạng cao Khả khoản vay KH xếp hạng đặc biệt KH xếp loại AA có lực trả nợ khơng nhiều so với KH xếp loại cao nhất, khả trả nợ tốt KH xếp hạng có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên điều kiện kinh tế KH trên, nhiên khả trả nợ đánh giá tốt KH xếp hạng BBB có số cho thấy KH hồn tồn có khả hoàn trả đầy đủ khoản nợ Tuy nhiên, điều kiện kinh tế bất lợi có thay đổi yếu tố bên ngồi có nhiều khả làm suy giảm khả trả nợ KH KH xếp hạng B có nguy khả trả nợ nhóm từ B đến D Tuy nhiên, KH phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng từ điều kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, dẫn đến suy giảm khả trả nợ KH hạng có nhiều nguy khả trả nợ, nhiên thời KH có khả hoàn trả nợ vay điều kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí KH KH xếp hạng thời bị suy giảm khả trả nợ khả trả nợ KH phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trường hợp có yếu tố bất lợi xảy ra, KH nhiều khả không trả nợ KH xếp hạng thời bị suy giảm nhiều khả trả nợ KH xếp hạng C trường hợp thực thủ tục xin phá sản có động thái tương tự việc trả nợ KH trì KH xếp hạng trường hợp khả toán nợ, tổn thất thực xảy ra, không xếp hạng D cho KH việc khả trả nợ dự kiến SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 77 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng Phụ lục NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chi nhánh: CN NHĐT&PT THANH XUÂN THÔNG TIN TỔNG HỢP VỀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP KỲ BÁO CÁO: KỲ BÁO CÁO THỜI ĐIỂM 28/2/2012 Tên doanh nghiệp: Công ty CỔ PHẦN XÂY LẮP INCOMEX Ngành hoạt động: Xây dựng Mã khách hàng (CIF): 1810756 Loại hình DN: DN khác Tổng dư nợ: 27,474.00 triệu VNĐ Lĩnh vực hoạt động: Mã số thuế: 0102351776 Điểm quy mơ: 26.00 Tình trạng NQH: KH có dư nợ- khơng có nợ q hạn Quy mơ doanh nghiệp: Lớn Thời hạn vay nợ: KH có nợ vay ngắn hạn Kiểm tốn báo cáo tài chính: Có Tên CB tín dụng: Trần Cao Cường Thời điểm báo cáo tài chính: Phịng TD: Tín dụng 31/12/2011 TỔNG SỐ ĐIỂM CỦA DOANH NGHIỆP Tỷ trọng Điểm số Điểm số* Tỷ trọng 35% 72.6 25.41 65% 89.87 58.42 Điểm cho thơng tin tài 83.83 Tổng cộng: Xếp loại doanh nghiệp Loại AA Độ rủi ro thấp Nhóm nợ Nợ nhóm I THƠNG TIN TÀI CHÍNH Các tiêu Chỉ tiêu khoản Tỷ Giá trị Điểm số Điểm trọng số* tỷ % trọng 25 1.Khả toán hành 1057 80.0000 6400 Khả toán nhanh 12 0.428 60.000 7200 Khả toán tức thời 0.046 60.000 3000 Chỉ tiêu hoạt động 25 SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 78 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng Vòng quay vốn lưu động 1.058 60.000 4200 Vòng quay hàng tồn kho 1.998 40.000 2800 Vòng quay khoản phải thu 2.473 80.000 4800 Hiệu suất sử dụng TSCĐ 20.599 100.000 5000 Chỉ tiêu cân nợ 25 Tổng nợ phải trả/tổng tài sản 10 84.457 60.000 6000 Nợ dài hạn/ Vốn CSH 15 0.274 100.000 15000 Chỉ tiêu thu nhập 25 10 Lợi nhuận gộp/Doanh thu 3.499 60.000 3600 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh 0.668 40.000 2400 19.623 80.000 3200 3.177 100.000 4000 3.104 100.000 5000 doanh/doanh thu 12 Lợi nhuận sau thuế/VCSH bình quân 13 Lợi nhuận sau thuế/Tổng TS bình qn 14 EBIT/ chi phí lãi vay TỔNG ĐIỂM THƠNG TIN TÀI 72.60 CHÍNH\ THƠNG TIN PHI TÀI CHÍNH Khả trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ Khả trả nợ gốc trung, dài hạn Nguồn trả nợ KH theo đánh giá 3 lần Nguồn trả nợ đáng tin cậy, DN 100.000 2.000 100.000 hồn tồn có khả trả nợ hạn CBTD Trình độ quản lý mơi trường nội Lý lich tư pháp người đứng đầu 2.8 Lý lịch tư pháp tốt, chưa có 100.000 2.800 80.000 2.240 tiền án, tiền theo thông tin doanh nghiệp/ kế tốn trưởng CBTD có Kinh nghiệm chun mơn người 2.8 năm trực tiếp quản lý Doanh nghiệp SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 79 Khóa luận tốt nghiệp Trình độ học vấn người trực tiếp Học viện Ngân Hàng 2.5 Đại học 60.000 1.152 4.48 Có mối quan hệ tốt, tận 80.000 4.480 100.000 2.800 100.000 2.240 quản lý DN theo đánh giá CBTD Quan hệ Ban lãnh đạo với dụng hội tốt cho phát triển quan hữu quan DN Rất động, phản ứng nhanh Tính động độ nhạy bén Ban lãnh đạo doanh nghiệp với 2.8 với thay đổi thị trường, đáp ứng yêu cầu thị trường thay đổi thị trường theo đánh giá CBTD Mơi trường kiểm sốt nội DN 2.8 Tương đối tốt, có chế kiểm sốt quy trình hoạt động theo đánh giá CBTD văn hóa, chặt chẽ Mơi trường nhân nội DN 2.8 Tương đối tốt 80.000 2.240 Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh 2.8 Có tầm nhìn chiến lược kinh 80.000 2.800 DN giai đoạn từ đến năm doanh tương đối rõ ràng có tới tính khả thi cao thực tế Quan hệ với ngân hàng Lịch sử trả nợ KH (bao gồm 3.7 Luôn trả nợ hạn 100.000 3.700 3.33 lần 100.000 3.330 3.33 0% 100.000 3.330 3.33 Khơng có nợ q hạn 100.000 3.330 3.33 BIDV chưa lần phải thực 100.000 3.330 100.000 3.330 gốc lãi) 12 tháng qua Số lần cấu lại (bao gồm gốc lãi) 12 tháng vừa qua Tỷ trọng nợ (nợ gốc) cấu lại tổng dư nợ thời điểm đánh giá Tình hình nợ hạn dư nợ Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng(thư tín dụng, bảo lãnh, thay nghĩa vụ cho KH cam kết toán khác…) năm qua KH khơng có giao dịch ngoại bảng Tình hình cung cấp thơng tin KH theo yêu cầu BIDV 12 3.33 Thông tin cung cấp đầy đủ, thời hạn đảm bảo xác theo yêu cầu SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12 80 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng BIDV Tích cực việc cung tháng qua cấp thông tin 100% Tỷ trọng doanh thu chuyển qua BIDV tổng doanh thu (trong 12 tháng 100.000 3.330 100.000 3.330 80.000 2.664 100.000 3.330 100.000 3.330 3.33 qua) so với tỷ trọng tài trợ vốn BIDV tổng số vốn tài trợ DN Mức độ sử dụng dịch vụ (tiền gửi 3.33 Khách hàng sử dụng dịch vụ BIDV dịch vụ khác) BIDV Thời gian quan hệ tín dụng với BIDV 3.33 năm Tình trạng nợ q hạn NH 3.33 Khơng có nợ q hạn/ khơng có dư nợ vay NH khác khác 12 tháng qua 3.33 Phát triển Triển vọng ngành 3.3 Tương đối phát triển 80.000 2.640 Khả gia nhập thị trường 2.2 Khó, địi hỏi đầu tư vốn lao 80.000 1.760 60.000 1.320 60.000 0.990 80.000 1.320 100.000 1.900 60.000 1.026 Định hướng quan hệ tín dụng với KH theo quan điểm CBTD Các nhân tố bên ngồi động lớn, trình độ cao DN theo đánh giá CBTD Tính ổn định nguồn nguyên liệu 2.2 Tương đối ổn định có biến động nhỏ, ảnh hưởng đến đầu vào (khối lượng giá cả) HĐKD lợi nhuận DN Các sách bảo hộ/ưu đãi nhà 1.65 Khơng có sách ưu đãi/ bảo hộ có DN khơng tận nước dụng để sách phát huy hiệu HĐKD Mức độ phụ thuộc HĐKD 1.65 Có phụ thuộc ảnh hưởng không đáng kể DN vào điều kiện tự nhiên Các đặc điểm hoạt động khác Sự phụ thuộc vào số nhà cung 1.9 cấp thị trường cấp (nguyên liệu đầu vào) Sự phụ thuộc vào số người tiêu SV: Vũ Ngọc Vân Dễ dàng tìm kiếm nhà cung 1.71 Bình thường Lớp NHH – K12 81 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng dùng (sản phẩm đầu ra) 1.52 246% 100.000 1.520 Số năm hoạt động ngành 2.28 năm 80.000 1.824 Phạm vi hoạt động doanh nghiệp 1.52 Toàn quốc 100.00 1.520 2.28 Người tiêu dùng biết đến mức 60.000 1.368 60.000 0.912 100.000 1.710 80.000 1.216 100.000 1.520 Tốc độ tăng trưởng trung bình năm lợi nhuận(sau thuế) DN năm gần (tiêu thụ sản phẩm) Uy tín DN với người tiêu dùng bình thường Mức độ bảo hiểm tài sản 1.52 30% Ảnh hưởng biến động nhân 1.71 Có biến động, ảnh hưởng tích cực đến hoạt động kinh doanh DN hoạt động kinh doanh năm gần DN Khả tiếp cận nguồn vốn 1.52 Có thể tiếp cận nhiều nguồn khác nhau, nhiên, quy mơ hoạt động cịn hạn chế Triển vọng phát triển doanh nghiệp theo đánh giá CBTD 1.52 Phát triển nhanh vững năm đến năm tới TỔNG ĐIỂM CỦA THƠNG TIN 89.87 PHI TÀI CHÍNH SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH – K12