TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Lý luận cơ bản về tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh
1.1.1 Khái ni ệ m và vai trò c ủ a tín d ụ ng ngân hàng
1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng:
Quan hệ tín dụng đã xuất hiện và phát triển từ lâu, với khái niệm tín dụng được hiểu là sự chuyển nhượng tạm thời tài sản từ người sở hữu sang người sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định Đến thời hạn, người sử dụng phải hoàn trả một lượng giá trị lớn hơn so với giá trị ban đầu Tín dụng bao gồm ba nội dung chính: tính chuyển nhượng tạm thời, tính thời hạn và tính hoàn trả.
Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, cấp tín dụng được định nghĩa là thỏa thuận giữa tổ chức hoặc cá nhân để sử dụng một khoản tiền, với cam kết hoàn trả Các hình thức cấp tín dụng bao gồm cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác.
Tín dụng ngân hàng được định nghĩa là sự thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng, cho phép khách hàng sử dụng một lượng tài sản, bao gồm tiền, tài sản thực hoặc uy tín, với nguyên tắc hoàn trả thông qua các nghiệp vụ như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các dịch vụ khác.
1.1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng:
Có thể phân loại tín dụng theo các tiêu chí sau:
- Căn cứ vào th ờ i h ạ n tín d ụ ng:
Tín dụng ngắn hạn là hình thức tín dụng có thời gian dưới 1 năm, nhằm mục đích bù đắp nhu cầu vốn lưu động và đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của cá nhân.
SV: Vũ Ngọ c Vân Lớp NHH – K12 là một lựa chọn đầu tư an toàn cho hộ gia đình, với rủi ro thấp và thời hạn hoàn vốn nhanh Loại hình này giúp tránh được những biến động không ổn định của thị trường như lạm phát và lãi suất, do đó lãi suất thường thấp hơn so với các hình thức tín dụng khác.
Tín dụng trung hạn là hình thức tín dụng có thời gian từ 1 đến 5 năm, nhằm phục vụ cho việc đầu tư mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất, cải tiến trang thiết bị, và xây dựng các công trình vừa và nhỏ.
Tín dụng dài hạn là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, phục vụ cho nhu cầu đầu tư dài hạn như xây dựng cơ sở hạ tầng và mở rộng sản xuất quy mô lớn Tuy nhiên, loại tín dụng này thường chịu rủi ro cao do thời gian vay dài, dễ bị ảnh hưởng bởi những biến động của thị trường.
- Căn cứ vào b ảo đả m tín d ụ ng :
Tín dụng có bảo đảm là hình thức cho vay yêu cầu tài sản cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba, thường được áp dụng cho khách hàng có uy tín hạn chế.
Tín dụng không có bảo đảm là hình thức cho vay mà không yêu cầu tài sản cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba, thường được áp dụng cho những khách hàng truyền thống có hệ số tín nhiệm cao.
- Căn cứ m ục đích tín dụ ng :
+ Tín d ụ ng b ất độ ng s ả n: là khoản tín dụng dùng để đầu tư vào bất động sản ( xây dựng cơ bản, mua đất đai, nhà cửa, căn hộ…)
+ Tín d ụng công thương nghiệ p : là khoản tín dụng để các doanh nghiệp trang trải chi phí như mua hàng, nguyên vật liệu, trả thuế, trả lương
+ Tín d ụ ng nông nghi ệ p: là khoản tín dụng cấp nhằm hỗ trợ cho các hoạt động nông nghiệp ( trồng trọt, chăn nuôi…)
+ Tín d ụ ng tiêu dùng : là khoản tín dụng cấp cho cá nhân, hộ gia đình để mua sắm hàng hóa tiêu dùng
- Căn cứ vào ch ủ th ể vay v ố n:
+ Tín d ụ ng doanh nghi ệ p (bán buôn): là những khoản vay có giá trị lớn dành cho khách hàng doanh nghiệp
+ Tín d ụ ng cá nhân- h ộ gia đ ình (bán l ẻ ) : là những khoản vay có giá trị nhỏ dành cho khách hàng cá nhân với mục đích tiêu dùng
+ Tín d ụ ng các t ổ ch ứ c tài chính: là những khoản vay cho các ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính…
- Căn cứ vào phương thứ c hoàn tr ả n ợ vay:
Tín dụng trả góp là hình thức vay vốn mà khách hàng cần hoàn trả cả gốc lẫn lãi theo định kỳ với các khoản bằng nhau Hình thức này thường áp dụng cho các khoản vay lớn và có thời gian vay dài hạn.
Tín dụng trả một lần là hình thức vay mà khách hàng chỉ cần thanh toán cả vốn lẫn lãi vào thời điểm đáo hạn Loại tín dụng này thường được áp dụng cho các khoản vay nhỏ và có thời hạn ngắn.
Tín dụng trả theo yêu cầu cho phép khách hàng linh hoạt hoàn trả vốn và lãi vay bất cứ lúc nào Loại tín dụng này thường áp dụng cho các khoản vay thấu chi và thẻ tín dụng, mang lại sự tiện lợi và chủ động trong quản lý tài chính cá nhân.
- Căn cứ vào hình thái giá tr ị c ủ a tín d ụ ng:
Tín dụng bằng tiền là hình thức cho vay mà giá trị được thể hiện bằng tiền mặt Ngược lại, tín dụng bằng tài sản là hình thức cho thuê tài chính, trong đó giá trị tín dụng được xác định qua tài sản.
+ Tín d ụ ng b ằ ng uy tín: là khoản tín dụng có hình thái giá trị là uy tín; gọi là bảo lãnh ngân hàng
- Căn cứ vào xu ấ t x ứ tín d ụ ng:
Tín dụng trực tiếp là hình thức cho vay mà ngân hàng cung cấp vốn trực tiếp cho khách hàng có nhu cầu Trong mô hình này, khách hàng sẽ hoàn trả nợ trực tiếp cho ngân hàng.
+ Tín d ụ ng gián ti ế p: là hình thức cấp tín dụng thông qua trung gian như: tín dụng ủy thác,
1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng:
Theo quyết định 493/2005 QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Quản trị r ủi ro tín dụng
1.2.1 Khái ni ệ m v ề qu ả n tr ị r ủ i ro tín d ụ ng:
Quản trị rủi ro tín dụng là quy trình quan trọng giúp nhận diện và đánh giá mức độ rủi ro trong lĩnh vực tài chính Quá trình này bao gồm việc thực hiện các biện pháp nhằm hạn chế khả năng xảy ra rủi ro và giảm thiểu tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra.
1.2.2 M ụ c tiêu qu ả n tr ị r ủ i ro tín d ụ ng:
Mục tiêu của quản trị rủi ro trong dịch vụ tài chính là giúp mọi người hiểu và quản lý rủi ro một cách hiệu quả, thay vì ngăn chặn rủi ro hoàn toàn Điều này cho phép họ chấp nhận những rủi ro phù hợp và tối ưu hóa thu nhập mà họ đã tạo ra.
Rủi ro tín dụng (RRTD) là một thách thức lớn đối với các ngân hàng, ảnh hưởng đến hoạt động và sự ổn định của hệ thống tài chính Quản trị RRTD hiệu quả không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu gánh nặng từ rủi ro này mà còn bảo vệ lợi ích của khách hàng và thúc đẩy sự phát triển bền vững của nền kinh tế Trong bối cảnh kinh tế đang phát triển mạnh mẽ, việc áp dụng các biện pháp quản lý RRTD là vô cùng cần thiết để đảm bảo sự an toàn và ổn định cho các định chế tài chính.
SV: Vũ Ngọ và Vân Lớp NHH có mối quan hệ khăng khít, do đó, một sự cố trong bất kỳ định chế nào cũng có thể gây ra hiệu ứng dây chuyền QTRRTD giúp ngân hàng giảm chi phí, tăng lợi nhuận và nâng cao uy tín, hình ảnh trên thị trường nội địa và quốc tế Điều này góp phần tăng cường niềm tin của công chúng vào sự ổn định của hệ thống tài chính và hiệu quả của chính sách tiền tệ.
1.2.4.1 Xây dựng chiến lược quản trị RRTD:
Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) của ngân hàng là hệ thống các quan điểm, mục tiêu và giải pháp nhằm tối ưu hóa lợi thế của ngân hàng thương mại để đạt được các mục tiêu kiểm soát RRTD Nhà quản trị cần xem xét các yếu tố như năng lực tài chính, công nghệ thông tin, trình độ nhân lực, hệ thống quản trị của ngân hàng, sự phát triển của thị trường tài chính và các yếu tố vĩ mô khác để lựa chọn mô hình quản lý RRTD hiệu quả.
Mô hình tổ chức Quản lý Rủi ro (QLRR) phân tán là phương thức tổ chức hoạt động QLRR ở nhiều bộ phận khác nhau, trong đó quyền quyết định và quản lý rủi ro khoản vay không tập trung tại Trung ương mà được phân bổ đồng đều ở cấp cơ sở.
Quyền lực không tập trung vào Hội đồng quản trị (HĐQT) dẫn đến việc thông tin bị phân tán, làm giảm khả năng của HĐQT trong việc xây dựng và kiểm tra các mục tiêu chiến lược cũng như đưa ra các quyết định phòng ngừa rủi ro tài chính.
Phòng tín dụng không tách biệt giữa quản lý rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp, mà thực hiện đồng thời cả ba chức năng này Phòng tín dụng chịu trách nhiệm toàn diện cho mọi khâu của một khoản vay, và ban lãnh đạo của phòng cũng đảm nhận việc phê duyệt tất cả các giai đoạn liên quan.
Hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro được thực hiện độc lập tại các chi nhánh, với mỗi giám đốc chi nhánh tự đưa ra quyết định tín dụng và chịu trách nhiệm về những quyết định đó.
Mô hình quản lý rủi ro tập trung là phương pháp tổ chức quản lý rủi ro dựa trên nguyên tắc tập trung quyền quyết định và quản lý rủi ro khoản vay tại trung ương Đặc điểm nổi bật của mô hình này là sự tập trung hóa trong việc kiểm soát và xử lý các rủi ro, giúp nâng cao hiệu quả quản lý và đảm bảo an toàn cho các khoản vay.
Hoạt động tín dụng tập trung cao tại Hội đồng Quản trị (HĐQT) cho phép HĐQT xây dựng và kiểm tra các mục tiêu cũng như tầm nhìn chiến lược của tổ chức.
Mô hình này dựa trên nguyên tắc tách biệt ba chức năng chính: kinh doanh, quản lý rủi ro và tác nghiệp Phòng tín dụng được chia thành ba bộ phận khác nhau, bao gồm bộ phận quản lý quan hệ khách hàng, bộ phận quản lý rủi ro và bộ phận quản lý nợ, nhằm đảm bảo hiệu quả trong việc thực hiện các chức năng này.
+ Các quyết định vay vượt hạn mức đều tập trung vào quyết định cho vay của TW, điều này hạn chế rủi roc ho toàn hệ thống
Phân tích tín dụng là quá trình đánh giá khách hàng về khả năng vay vốn và hoàn trả nợ, nhằm ra quyết định cho vay và giám sát khoản vay của ngân hàng Mục đích của phân tích tín dụng bao gồm hạn chế thông tin bất cân xứng, đánh giá rủi ro thực tế của khách hàng, xác định nhu cầu vay và đưa ra quyết định cho vay chính xác Các nhà kinh tế và quản trị ngân hàng đã phát triển nhiều mô hình khác nhau để phân tích và đánh giá rủi ro tín dụng.
- Phân tích đị nh tính: Mô hình 6C
Người vay cần có mục đích vay rõ ràng và phù hợp với chính sách tín dụng, đồng thời thể hiện thiện chí nghiêm túc trong việc trả nợ Sự trung thực và trách nhiệm của người xin vay cũng là yếu tố quan trọng mà CBTD cần xem xét.
Năng lực pháp lý của người vay là yếu tố quan trọng trong quá trình cấp tín dụng Người cho vay cần đảm bảo rằng người xin vay có đủ năng lực hành vi và pháp lý để thực hiện việc ký kết hợp đồng tín dụng Việc xác minh năng lực này giúp bảo vệ quyền lợi của cả hai bên trong giao dịch tài chính.
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH THANH XUÂN
Khái quát chung về ngân hàng BIDV chi nhánh Thanh Xuân
2.1.1 Cơ cấ u b ộ máy t ổ ch ứ c c ủ a BIDV Thanh Xuân:
Từ năm 2008, toàn hệ thống BIDV triển khai áp dụng cơ cấu bộ máy tổ chức mới, là mô hình TAII theo QĐ số 680/QD-HDQT ngày 3/9/2008
Sơ đồ 2.1 Cơ cấu bộ máy tổ chức của BIDV Thanh Xuân theo MH TAII
(Nguồn: BIDV Chi nhánh Thanh Xuân)
Khối quản lý rủi ro
Phòng quản lý rủi ro
Phòng tài trợ dự án
Phòng quản trị tín dụng
Khối quản lý nội bộ
Phòng tổ chức nhân sự
Phòng kế hoạch tổng hợp
Phòng QLý và DV kho quỹ BAN GIÁM ĐỐC
So với mô hình cũ, trước khi chuyển đổi có những mặt hạn chế là:
- Chức năng quản lý rủi ro phân tán
Quy trình nghiệp vụ chưa phân tách rõ ràng ba chức năng chính: kinh doanh, quản lý rủi ro và tác nghiệp Hiện tại, quản lý rủi ro không được tích hợp vào quy trình thực hiện chức năng giám sát.
- Phân công quản lý theo lĩnh vực hoạt động, không theo đối tượng khách hàng
- Không có chi nhánh hội sở chính
- Không có một bộ phận đứng ra chịu trách nhiệm quản lý tất cả các sản phẩm và quản lý cụ thể từng sản phẩm
Mô hình cũ không mang lại hiệu quả cao cho ngân hàng BIDV, do đó, một mô hình mới đã được quy định cụ thể và hoàn thiện hơn.
Tập trung hóa để xây dựng một trụ sở chính vững mạnh, nơi kiểm soát các sản phẩm tài chính cho từng nhóm khách hàng mục tiêu thông qua các kênh phân phối Các chi nhánh đóng vai trò là kênh phân phối cho trụ sở chính, tập trung tối đa vào việc bán hàng và cung cấp dịch vụ.
Tập trung vào đối tượng khách hàng và các loại sản phẩm theo chiều dọc, thay vì theo chiều ngang như chi nhánh, giúp quản lý mỗi nhóm sản phẩm và khách hàng một cách chủ động, chặt chẽ và chính xác hơn.
Để đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro trong hoạt động của ngân hàng, các sản phẩm và quy trình tác nghiệp được phân chia rõ ràng thành ba chức năng: kinh doanh, quản lý rủi ro và tác nghiệp Chức năng quản lý rủi ro được tích hợp vào quy trình nghiệp vụ, đảm bảo rằng việc quản lý rủi ro được phê duyệt trước khi tiến hành các hoạt động kinh doanh, thay vì chỉ thực hiện giám sát sau khi các nghiệp vụ đã diễn ra.
Để đảm bảo tính minh bạch và tránh xung đột lợi ích, cần phân tách rõ ràng giữa các khối kinh doanh Front Office và Back Office Nguyên tắc quan trọng là không để một nhân viên vừa thực hiện đàm phán với khách hàng vừa chịu trách nhiệm về các khoản chi trả.
- Tăng thẩm quyền và trách nhiệm của Hội đồng Quản Trị
Sơ đồ tổ chức được thiết kế đơn giản và rõ ràng, giúp mọi cấp quản lý nhận biết ai báo cáo cho ai và ai chịu trách nhiệm về các nhiệm vụ cụ thể Điều này đảm bảo tính hiệu quả trong quản lý và giảm thiểu tình trạng trùng lặp báo cáo.
Mô hình này giúp BIDV phân định rõ ràng giữa hoạt động ngân hàng thương mại và các hoạt động đầu tư, cũng như việc thành lập và quản lý công ty con, các đơn vị liên doanh và liên kết.
Hướng tới mục tiêu mỗi cá nhân trở thành một trung tâm lợi nhuận, cần thực hiện phân cấp và ủy quyền mạnh mẽ hơn, đồng thời đưa trách nhiệm xuống các cấp quản trị thấp hơn Qua đó, có thể ước tính chi phí và thu nhập của từng nhân viên, từng bộ phận, tạo ra sự khác biệt về lợi nhuận và giá trị gia tăng Điều này cũng giúp thiết lập cơ chế động lực, khuyến khích nhân viên làm việc hiệu quả hơn.
2.1.2 Khái quát tình hình ho ạt độ ng c ủa chi nhánh giai đoạ n 2010-2012:
Trong thời gian qua, chi nhánh Thanh Xuân đã nỗ lực phát triển mạnh mẽ về số lượng và chất lượng sản phẩm, dịch vụ Điều này không chỉ giúp tăng thu nhập mà còn mở rộng thị phần, khẳng định vị thế và nâng cao tính cạnh tranh của ngân hàng trên địa bàn.
2.1.2.1 Ho ạt động huy độ ng v ố n:
Bảng 2.2 Bảng số liệu phản ánh tình hình huy động vốn của chi nhánh theo các chỉ tiêu ( năm 2010-2012) Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Cơ cấu huy độ ng v ốn theo đối tượ ng khách hàng
Cơ cấu huy độ ng v ố n theo lo ạ i ti ề n
Cơ cấu huy độ ng v ố n theo k ỳ h ạ n ti ề n g ử i
(Nguồn: BIDV Chi nhánh Thanh Xuân)
Qua bảng số liệu trên ta thấy:
- V ề cơ cấu huy độ ng v ốn theo đối tượ ng khách hàng:
Nguồn vốn huy động của chi nhánh đã tăng trưởng qua các năm, cho thấy hiệu quả trong việc triển khai các sản phẩm dịch vụ truyền thống và hiện đại như phát hành giấy tờ có giá dài hạn, tiền gửi tiết kiệm và chứng chỉ tiền gửi Mặc dù tiền gửi từ dân cư chiếm trên 50% tổng nguồn huy động, tốc độ tăng trưởng lại giảm do sự cạnh tranh từ nhiều ngân hàng thương mại khác với hình thức và lãi suất huy động cao Đồng thời, tiền gửi từ các định chế tài chính tăng trưởng ổn định, phản ánh nhu cầu thanh toán giữa các ngân hàng ngày càng cao để đáp ứng nhanh chóng các khoản thanh toán của khách hàng.
- V ề cơ cấu huy độ ng v ố n theo lo ạ i ti ề n:
Chi nhánh chủ yếu huy động vốn bằng VNĐ, với tỷ trọng nguồn vốn VNĐ gấp nhiều lần so với ngoại tệ, do dân cư chủ yếu nắm giữ VNĐ Năm 2011, vốn huy động bằng ngoại tệ giảm mạnh so với 2010, nhưng tăng đột biến trong năm 2012 do biến động tỷ giá thị trường và sự cạnh tranh mạnh mẽ từ các ngân hàng thương mại khác trong khu vực.
- V ề cơ cấu huy độ ng v ố n theo k ỳ h ạ n ti ề n g ử i:
Tiền gửi dưới 12 tháng ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong tổng số tiền gửi, với tỷ lệ tăng từ 72% năm 2010 lên 78,1% năm 2012 Ngược lại, tiền gửi trên 12 tháng có xu hướng giảm, chủ yếu do cá nhân và doanh nghiệp ưu tiên gửi tiền ngắn hạn để thuận tiện trong việc rút tiền khi có nhu cầu phát sinh.
SV: Vũ Ngọ c Vân Lớp NHH – K12 cung cấp giải pháp tiền ngắn hạn nhằm giảm thiểu rủi ro lãi suất và thanh khoản trong bối cảnh nền kinh tế và ngành ngân hàng đang đối mặt với nhiều thách thức.
Bảng 2 3 Bảng số liệu phản ánh tình hình cho vay của chi nhánh theo các chỉ tiêu ( năm 2010-2012) Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: BIDV Chi nhánh Thanh Xuân)
Qua bảng số liệu ta thấy:
- V ề c ơ cấu cho vay theo đối tượ ng khách hàng:
Trong giai đoạn 2010-2012, BIDV Thanh Xuân đã chủ động mở rộng cho vay và tìm kiếm dự án, khách hàng để tăng doanh số hoạt động tín dụng, đồng thời tích cực cơ cấu lại tín dụng theo thành phần kinh tế và đẩy mạnh tín dụng xuất khẩu Ngân hàng đã tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ có hiệu quả kinh doanh thấp, giúp họ dễ dàng tiếp cận vốn nhằm vượt qua khó khăn và đạt được sự phát triển ổn định, bền vững.
Thực trạng công tác quản lý RRTD tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân
2.2.1 Cơ sở pháp lý v ề RRTD: Ở Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước đã ban hàng các văn bản liên quan đến công tác quản trị RRTD nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro như:
Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 quy định các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, nhằm nâng cao tính ổn định và an toàn cho hệ thống tài chính Đến năm 2007, Quyết định 03/2007/QĐ-NHNN đã được ban hành để sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 457, tạo điều kiện thuận lợi hơn cho các tổ chức tín dụng trong việc thực hiện các quy định an toàn.
Chỉ thị số 02/2005/CT-NHNN ban hành ngày 20/04/2005 yêu cầu các ngân hàng thương mại tuân thủ nghiêm ngặt các quy định liên quan đến cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính, chiết khấu, bao thanh toán và đảm bảo tiền vay.
Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 22/4/2005 quy định về việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng nhằm xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại Quy định này giúp các ngân hàng quản lý nợ hiệu quả và bảo đảm an toàn tài chính.
- Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN về việc sửa đổi bổ sung một số điều trong QĐ 493
Ngân hàng BIDV Việt Nam cũng ban hành các quyết định nhằm quản lý rủi ro tại hệ thống đó là:
- Quyết định 166/2005/QĐ-HĐQT về chính sách quản lý rủi ro tín dụng
Quyết định 4870/2005/QĐ-KDĐN hướng dẫn đánh giá rủi ro tín dụng, tạo nền tảng pháp lý cho các chi nhánh thực hiện nghiệp vụ và quản trị rủi ro tín dụng đúng quy định pháp luật.
Quy trình quản lý rủi ro tín dụng hiện nay gắn liền chặt chẽ với quy trình cấp tín dụng, yêu cầu sự thay đổi và tổ chức lại theo mô hình quản lý rủi ro tập trung Một trong những điểm mới trong công tác quản lý rủi ro là bộ phận này được tích hợp vào các quy trình nghiệp vụ, không còn chỉ thực hiện chức năng giám sát sau khi nghiệp vụ phát sinh Sau khi bộ phận khách hàng tiếp xúc với khách hàng, họ sẽ tiến hành thẩm định và lập báo cáo đề xuất.
Khi thực hiện xuất tín dụng tại Vũ Ngọ c Vân Lớp NHH – K12, hồ sơ sẽ được chuyển đến bộ phận quản lý rủi ro để tiến hành thẩm định theo quy định Sau khi hoàn tất quá trình thẩm định, khoản tín dụng sẽ được trình lên cấp có thẩm quyền để phê duyệt.
Sơ đồ 2.7 Cấc cấp thẩm quyền phê duyệt rủi ro tín dụng
(Nguồn: BIDV Chi nhánh Thanh Xuân)
Các cấp thẩm quyền sau:
Trong quy trình phê duyệt tín dụng, có ba trường hợp chính Trường hợp 1, nếu khách hàng (KH) thuộc nhóm không cần thẩm định bởi bộ phận quản lý rủi ro (QLRR) (KH loại 1), phê duyệt tín dụng sẽ do Phó Giám đốc phụ trách quan hệ khách hàng (QHKH) thực hiện Trường hợp 2, đối với KH thuộc nhóm bắt buộc phải thẩm định (KH loại 2), phê duyệt tín dụng sẽ do Giám đốc hoặc Phó Giám đốc phụ trách quản lý rủi ro thực hiện Trường hợp 3 liên quan đến KH thuộc thẩm quyền phê duyệt của hội đồng tín dụng Sau khi có quyết định phê duyệt tín dụng, bộ phận QLRR sẽ soạn thảo quyết định cấp tín dụng, trừ trường hợp KH do PGĐ phụ trách QHKH ký duyệt, được coi như quyết định tín dụng Nếu có thẩm quyền phê duyệt rủi ro tín dụng (RRTD) từ các hội đồng, Giám đốc hoặc Phó Giám đốc phụ trách quản lý rủi ro sẽ đảm nhận vai trò này.
KH loại 2 Đề nghị vay của
Trưởng/phó phòng QHKH Phòng Quản trị rủi ro
Hội đồng tín dụng cấp cơ sở
Vũ Ngọc Vân Lớp NHH có quyền ký trên văn bản quyết định cấp tín dụng Sau khi quyết định này được phê duyệt, hồ sơ sẽ được chuyển cho bộ phận QHKH để soạn thảo hợp đồng với khách hàng Khi hợp đồng được ký kết, QHKH sẽ bàn giao hồ sơ gốc cho bộ phận quản trị tín dụng để nhập thông tin vào hệ thống SIBS Bộ phận QLKH sẽ giám sát và kiểm soát phân loại nợ của khách hàng, đồng thời đánh giá lại tài sản bảo đảm Các bộ phận QLRR, QHKH và quản trị tín dụng phối hợp để phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro, trong đó bộ phận quản trị tín dụng có trách nhiệm theo dõi tình hình các khoản vay và cảnh báo các dấu hiệu rủi ro cho bộ phận QHKH.
Kể từ tháng 10/2008, chi nhánh đã triển khai thành công quy trình mới, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng một cách rõ rệt.
2.2.3 H ệ th ố ng x ế p h ạ ng tín d ụ ng n ộ i b ộ
Theo chỉ thị từ BIDV Việt Nam, BIDV Thanh Xuân đã triển khai hệ thống xếp hạng rủi ro cho danh mục tín dụng, giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quát về các khoản cho vay trong bảng cân đối Hệ thống này cho phép định giá khoản vay chính xác hơn, phát hiện các khoản vay không phù hợp với chính sách tín dụng, đồng thời đánh giá khả năng gây tổn thất cho ngân hàng Nhờ đó, ngân hàng có thể xác định mức trích lập dự phòng rủi ro hợp lý và tiết kiệm chi phí quản lý thông qua quy trình tín dụng được thiết lập rõ ràng Mỗi ngân hàng có phương pháp xếp hạng rủi ro khác nhau cho khách hàng của mình.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng BIDV áp dụng cho ba đối tượng khách hàng chính: tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế và cá nhân Trong đó, đối tượng tổ chức kinh tế đóng vai trò cốt lõi vì chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ Ngân hàng BIDV dựa vào thông tin tài chính và phi tài chính thu thập được để xếp hạng khách hàng thành sáu mức khác nhau.
Bảng 2.8 Phân hạng rủi ro danh mục tín dụng
1 Tín dụng ít rủi ro
Khách hàng có khả năng thực hiện các nghĩa vụ tài chính một cách chắc chắn, đảm bảo việc trả nợ đúng theo thỏa thuận Mặc dù có thể tồn tại một số khía cạnh yếu và rủi ro nhỏ, nhưng tổng thể vẫn đảm bảo tính khả thi trong việc thực hiện các nghĩa vụ này.
2 Tín dụng rủi ro trung bình
Khách hàng có khả năng đáp ứng nghĩa vụ tài chính tốt, với mức độ rủi ro chấp nhận được Tuy nhiên, cần chú ý đến một số khía cạnh yếu kém có thể dẫn đến rủi ro tiềm ẩn, do đó việc giám sát là cần thiết.
3 Tín dụng trên mức rủi ro trung bình
Khả năng đáp ứng nghĩa vụ tài chính của khách hàng đang ở mức rủi ro cao do một số yếu kém thực tế đáng kể Những yếu kém này có thể nhận diện và có khả năng khắc phục Để ngăn chặn tình hình trở nên tồi tệ hơn, cần tăng cường giám sát liên tục.
4 Tín dụng rủi ro cao
Thực trạng RRTD tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân
Nợ quá hạn và nợ xấu là những chỉ số quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng Việc phân tích nợ quá hạn và nợ xấu giúp xác định hiệu quả của quy trình thẩm định trước khi cho vay cũng như quản lý các khoản nợ vay.
Bảng 2.13 Các nhóm nợ trên tổng dư nợ của chi nhánh (năm 2010-2012) Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: BIDV Chi nhánh Thanh Xuân)
Từ bảng số liệu, có thể thấy rằng tỷ trọng nợ nhóm 1 trong tổng dư nợ đã giảm liên tục qua các năm, cụ thể năm 2010 là 82,2%, năm 2011 giảm xuống 78,6% và đến năm 2012 chỉ còn 64,6% Trong khi đó, nợ nhóm 2 lại có xu hướng tăng, bắt đầu từ 17,8% vào năm 2010.
Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Tổng dư nợ 1438,8 100% 2252,4 100% 2900 100%
SV: V ũ Ngọ c Vân L ớ p NHH – K12 đến năm 2011 là 18,9% và tăng mạnh năm 2012 là 31,5% Tỷ lệ nợ xấu trên tổng nhóm nợ dao động từ 0% đến 4% là rất cao
Bảng 2.14 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ Đơn vị: tỷ đồng
Tỷ lệ nợ quá hạn đã tăng nhanh chóng qua các năm, từ 17,8% vào năm 2010 lên 21,4% vào năm 2011, tăng 4,4% Đặc biệt, năm 2012 ghi nhận mức tăng đột biến lên 35,8%, chiếm hơn 1/3 tổng dư nợ của toàn ngân hàng, cho thấy rủi ro tín dụng đang gia tăng đáng kể.
Xem xét tình hình nợ quá hạn với đối tượng cụ thể là DN vừa và nhỏ quốc doanh và DN vừa và nhỏ tư nhân, ta có:
Bảng 2.15 Cơ cấu nợ quá hạn theo đối tượng DN vừa và nhỏ Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Ngân hàng chủ yếu cấp tín dụng cho đối tượng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNQD) Theo bảng thống kê, nợ quá hạn của các doanh nghiệp này có xu hướng giảm theo từng năm.
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tỷ lệ nợ quá hạn 17,8% 21,4% 35,8%
Bảng 2.16 Tỷ lệ nợ quá hạn của đối tượng DNV&N Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tỷ lệ NQH của DNV&N tư nhân 0,4% 0,28% 0,24%
Tỷ lệ NQH của DNV&N QD 1,3% 0,92% 0,72%
Theo dõi tỷ lệ nợ quá hạn theo từng nhóm khách hàng cho thấy tỷ lệ nợ quá hạn của các doanh nghiệp quốc doanh cao gấp 3 đến 4 lần so với doanh nghiệp tư nhân Điều này chứng tỏ rằng việc cho vay đối với doanh nghiệp quốc doanh gặp nhiều khó khăn hơn so với doanh nghiệp tư nhân.
Bảng 2.17 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: BIDV Chi nhánh Thanh Xuân)
Qua bảng trên ta thấy nợ xấu tăng đột biến qua các năm 2011, 2012 Năm
Năm 2010, tổng dư nợ không ghi nhận nợ xấu, nhưng đến năm 2011, nợ xấu đã tăng lên 3,38 tỷ, chiếm 1,5% tổng nợ Đến năm 2012, nợ xấu tăng gấp 4 lần, đạt 124,92 tỷ và chiếm 4% tổng nợ Sự gia tăng nợ xấu lên 4% vào năm 2012 đã vượt ngưỡng cho phép của Ngân hàng Nhà nước là 3%, điều này gây ra lo ngại cho các ngân hàng.
Bảng 2.18 Tỷ trọng các nhóm nợ 3,4,5 trong tổng nợ xấu Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
T ổ ng n ợ x ấ u Tri ệu đồ ng 0 3,38 124,92
(Nguồn: BIDV Chi nhánh Thanh Xuân)
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Theo bảng trên, tổng nợ xấu đã tăng đột biến, cho thấy chất lượng tín dụng giảm mạnh Đặc biệt, nợ nhóm 3 chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nợ xấu.
2011 là 94,67%, năm 2012 giảm xuống là 72% Năm 2011, nợ nhóm 4 là 0% nhưng năm 2012 đã tăng đáng kể lên 0,46% Ngược lại với sự giảm ở nợ nhóm
3, nợ nhóm 5 tăng mạnh, năm 2011 là 5,33% thì năm 2012 đã tăng hơn 5 lần là 27,54% Điều này cho thấy các khoản nợ không có khả năng thu hồi là nhiều
Bảng 2.19 Tình hình tổng dư nợ theo TSĐB Đơn vị: tỷ đồng
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Dư nợ không có TSBĐ 398,55 27,7% 414,4 18,4% 417,6 14,4%
Trong giai đoạn 2010-2012, tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm (TSBĐ) trong tổng dư nợ của ngân hàng tăng đáng kể, từ 72,3% năm 2010 lên 85,6% năm 2012 Nguyên nhân chính là do ngân hàng yêu cầu khách hàng nâng hạng mức đảm bảo và chuyển dần TSBĐ về chi nhánh, dẫn đến tỷ lệ tăng liên tục Bên cạnh đó, dư nợ theo thành phần kinh tế quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn, với đối tượng cho vay chủ yếu là các tập đoàn kinh tế lớn, thường yêu cầu cho vay số lượng lớn với TSBĐ có giá trị cao.
2.3.2 Xem xét tình hình trích l ậ p d ự phòng r ủ i ro:
Trích lập dự phòng rủi ro giúp ngân hàng sử dụng quỹ dự phòng để xử lý các khoản nợ xấu và nợ khó đòi, đồng thời giải quyết những khoản nợ đọng từ nhiều năm trước.
Bảng 2.20 Tình hình trích lập dự phòng tại chi nhánh Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tổng dư nợ được xử lý bằng DPRRTD
Theo số liệu, năm 2012, số tiền trích lập dự phòng đạt 113,72 tỷ, tăng 24,81% so với năm 2011, khi số tiền này là 76,860 tỷ, giảm 32,08% so với năm 2010 (57,785 tỷ) Số nợ xấu được xử lý năm 2011 chỉ đạt 46,427 tỷ, tương đương 18,14% so với năm 2010 Tuy nhiên, năm 2012, số nợ xấu bị xử lý đã tăng mạnh lên 113,6 tỷ, tương ứng với mức tăng 26,74%.
Bảng 2.21 Khả năng bù đắp rủi ro của chi nhánh Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Hệ số khả năng bù đắp
Hệ số khả năng bù đắp RRTD cho biết khả năng bù đắp 1 đồng nợ quá hạn của ngân hàng Hệ số cao tương ứng với NQH thấp và RRTD thấp Qua bảng thống kê, hệ số này giảm mạnh qua các năm do NQH tăng cao, trong khi nguồn dự phòng bù đắp không đáp ứng kịp Điều này cho thấy ngân hàng đang gặp nguy hiểm, chất lượng tín dụng giảm sút, các khoản nợ xấu không thể thu hồi và không có khả năng bù đắp, dẫn đến rủi ro tín dụng gia tăng.
Đánh giá chung hiệu quả trong công tác quản trị RRTD tại BIDV chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2010-2012
Để giảm thiểu rủi ro và đáp ứng nhu cầu của khách hàng, việc đa dạng hóa các hình thức tín dụng như thấu chi, bao thanh toán và bảo lãnh là rất quan trọng.
- Việc thực hiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ với các khách hàng là tổ chức kinh tế đã được thực hiện nghiêm túc, chính xác
Chi nhánh cần xây dựng một chính sách khách hàng hiệu quả, đồng thời nghiên cứu các thay đổi của thị trường và nhu cầu của khách hàng để phát triển các mô hình quản trị rủi ro phù hợp.
Các báo cáo tín dụng được cải thiện nhằm đảm bảo tính chính xác, trung thực và kịp thời Chúng tôi thực hiện báo cáo tín dụng hàng tháng để hỗ trợ công tác điều hành của ban giám đốc, từ đó đưa ra các định hướng, giải pháp và cơ cấu tín dụng phù hợp tại chi nhánh.
Chi nhánh chú trọng đến công tác đào tạo để nâng cao chất lượng nghiệp vụ, thường xuyên cử cán bộ tham gia các lớp đào tạo do BIDV và NHNN tổ chức nhằm cải thiện kỹ năng và kiến thức chuyên môn.
BIDV Thanh Xuân đã chuyển đổi thành công mô hình tổ chức mạng lưới và nhân sự, đảm bảo dự án TAII tại các chi nhánh vận hành thông suốt Ngân hàng đã kiểm soát rủi ro hiệu quả thông qua việc tuân thủ pháp luật và quy chế ngành Ban lãnh đạo đã khơi dậy niềm tự hào về truyền thống lịch sử và năng lực chuyên môn của cán bộ, đồng thời tăng cường các thiết chế và sử dụng hiệu quả công cụ giám sát, kiểm tra.
Thành tích nổi bật trong công tác quản trị rủi ro thời gian qua mà BIDV Thanh Xuân đạt được đó là:
Kể từ năm 2005, BIDV đã áp dụng quy định về xếp hạng RRTD cho các chi nhánh trực thuộc, nhằm tạo ra một phương pháp đánh giá toàn diện và đồng nhất về RRTD tại các đơn vị kinh doanh Mục tiêu chính của việc xếp hạng này là làm cơ sở để giao chỉ tiêu và thực hiện phân cấp ủy quyền trong quyết định tín dụng.
BIDV áp dụng hệ thống xếp hạng cho các giám đốc chi nhánh, trong đó mức xếp hạng cao hơn đồng nghĩa với mức ủy quyền lớn hơn cho các cấp trưởng đơn vị kinh doanh Theo báo cáo năm 2011, tỷ lệ giám đốc chi nhánh được xếp hạng loại cao nhất (AA) đã giảm rõ rệt, chỉ còn 43%.
Năm 2010, tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn 21% vào năm 2011, điều này chủ yếu là do sự thay đổi trong các chỉ tiêu tính điểm xếp hạng, đặc biệt là các chỉ tiêu liên quan đến nợ xấu theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN.
QĐ 18/2007/QĐ-NHNN Tuy nhiên, BIDV Thanh Xuân vẫn xếp hạng AA
2.4.2 Nh ữ ng v ấn đề còn t ồ n t ạ i trong công tác qu ả n lý RRTD:
Tình hình nợ xấu và nợ quá hạn đang gia tăng, với tỷ lệ nợ quá hạn vượt mức cho phép 5% và nợ xấu vượt 3% Điều này cho thấy rủi ro tín dụng đang gia tăng trong hệ thống tài chính.
NH phải đối mặt ở mức rất cao
Phân tích cho thấy cơ cấu vay vốn hiện tại chưa đồng đều, chủ yếu tập trung vào khách hàng quốc doanh, những đối tượng truyền thống Điều này dẫn đến việc chưa khai thác được các nhóm khách hàng tiềm năng khác Hơn nữa, các sản phẩm dịch vụ đi kèm cũng chưa được cung cấp một cách tối ưu.
Vấn đề định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ) thường không phản ánh đúng giá thị trường và giá trị thanh lý của tài sản Đặc biệt, dưới áp lực tăng tỷ lệ dư nợ có TSBĐ, các chi nhánh có thể không hạch toán việc giảm giá trị TSBĐ sau khi đã được đánh giá lại hàng năm Hệ quả là báo cáo cho thấy tỷ lệ dư nợ có TSBĐ rất cao.
Trong quy trình tín dụng, cán bộ thường nhầm lẫn giữa “bảo đảm tín dụng” và “tài sản bảo đảm”, như tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba Nhiều cán bộ QHKH quá phụ thuộc vào tài sản bảo đảm để quyết định cho vay, dẫn đến việc nới lỏng quy trình thẩm định dự án vay Dòng tiền từ dự án là yếu tố quan trọng trong quyết định cho vay Việc xếp hạng tín dụng khách hàng giúp áp dụng chính sách cho vay hợp lý, trong đó có quy định về tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm, tuy nhiên, tài sản bảo đảm chỉ là điều kiện đủ chứ không phải điều kiện cần để cho vay.
Vào thứ năm, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV hiện chỉ được áp dụng cho khách hàng là các tổ chức kinh tế, chưa mở rộng cho các đối tượng khác.
Theo quyết định 493/QĐ-NHNN/2005, việc phân loại nợ đối với khách hàng cá nhân tại SV: Vũ Ngọ c Vân Lớp NHH vẫn tuân thủ điều 6, nhưng chưa phản ánh đầy đủ mức độ rủi ro Đối với khách hàng có dư nợ dưới 5 tỷ đồng tại BIDV, quy định hiện tại yêu cầu chi nhánh chấm điểm và xếp hạng mỗi 6 tháng Tuy nhiên, khoảng thời gian này quá dài, vì mức rủi ro của nhóm khách hàng dưới 5 tỷ không hề thấp hơn nhóm trên 5 tỷ Do đó, các chi nhánh cần thực hiện việc xếp hạng nhóm khách hàng có dư nợ dưới 5 tỷ hàng quý để đảm bảo đánh giá rủi ro chính xác hơn.
Vào thứ Sáu, sự phối hợp giữa các phòng Quản lý Khách hàng, Quản trị Tín dụng và Quản lý Rủi ro vẫn còn lỏng lẻo Trong ba giai đoạn: trước giải ngân, trong giải ngân và sau giải ngân, có nhiều điểm trùng lặp về trách nhiệm và quyền hạn giữa các phòng Khi rủi ro xảy ra, việc xác định phòng nào chịu trách nhiệm và quy trình kiểm tra, giám sát khoản vay còn nhiều hạn chế.
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RRTD TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH THANH XUÂN
Định hướng giai đoạn năm 2010-2015 của ngân hàng ĐT&PT chi nhánh Thanh Xuân
Kế hoạch 5 năm 2011-2015 của đất nước và của Hệ Thống Ngân Hàng ĐT
Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam đã giao cho Chi nhánh BIDV Thanh Xuân nhiệm vụ quan trọng trong việc khai thác và sử dụng hiệu quả các nguồn lực nhằm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế tại thủ đô, đồng thời đẩy mạnh công nghiệp hóa và hiện đại hóa Trong giai đoạn chiến lược 2011 – 2015, BIDV định hướng phát triển với mục tiêu trở thành một trong những chi nhánh hàng đầu trong hệ thống ngân hàng Để đạt được điều này, chi nhánh Thanh Xuân sẽ phát huy các thế mạnh hiện có và khắc phục những khó khăn, hạn chế, từ đó đề ra các định hướng phát triển trong thời gian tới.
BIDV Thanh Xuân, một trong những chi nhánh lớn của BIDV, đặt mục tiêu phát huy thành tựu đổi mới và tận dụng cơ hội để duy trì vị thế dẫn đầu về nguồn vốn huy động, tín dụng, dịch vụ và lợi nhuận Ngân hàng chủ động thực hiện kế hoạch cổ phần hóa và phát triển thương hiệu BIDV, đồng thời chuyển dịch cơ cấu chất lượng tài sản để đạt chuẩn mực quốc tế Hướng tới trở thành chi nhánh bán buôn lớn nhất tại Hà Nội, BIDV Thanh Xuân cam kết giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu quả hoạt động, lành mạnh hóa tài chính và tăng cường năng lực cạnh tranh.
Cải thiện và phát triển hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng là cần thiết để nâng cao năng lực cạnh tranh và đáp ứng yêu cầu đổi mới, hội nhập Ngân hàng cần tập trung nghiên cứu và triển khai mạnh mẽ các chương trình ứng dụng, quản lý rủi ro, thanh toán và tài sản nợ-có, phục vụ cho công tác điều hành Đồng thời, việc cơ cấu lại khách hàng theo hướng mở rộng doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như xác định khách hàng mục tiêu cho từng hoạt động là rất quan trọng Ngân hàng nên chú trọng phục vụ các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và dân cư tại Thành Phố, đồng thời hỗ trợ các chương trình phát triển của Thủ đô.
Tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng và kiểm soát chặt chẽ các khoản vay, đồng thời chủ động giải quyết vấn đề nợ xấu và thu hồi lãi treo Đẩy mạnh phát triển dịch vụ, cung cấp sản phẩm chất lượng cao, đảm bảo hiệu quả hoạt động của mạng lưới và các kênh phân phối truyền thống cũng như phi truyền thống như ATM và POS.
Tập trung vào kế hoạch hóa và triển khai các giải pháp cụ thể cho từng nhóm cán bộ tác nghiệp là rất quan trọng Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và gắn quy hoạch cán bộ với đào tạo sẽ giúp phát triển đội ngũ cán bộ trẻ, chính là lực lượng nòng cốt trong quá trình hội nhập và phát triển.
Củng cố và nâng cao hiệu quả mạng lưới kinh doanh hiện có, đồng thời phát triển mạng lưới kinh doanh hợp lý gắn với an toàn và hiệu quả Kết hợp phát triển hệ thống ATM để hoàn thiện mạng lưới trong khu vực phân công Mở rộng và nâng cao chất lượng mạng lưới tại các khu vực tiềm năng, phục vụ khách hàng một cách thuận tiện và hiệu quả Đổi mới quản trị điều hành theo các chuẩn mực và thông lệ quốc tế của ngân hàng thương mại hiện đại Quản lý mọi rủi ro có thể phát sinh trong hoạt động kinh doanh và duy trì trong giới hạn cho phép.
Trên cơ sở mục tiêu tổng quát chung được cụ thể hóa thông qua các chỉ tiêu cơ bản là:
- Các chỉ tiêu hiệu quả:
+ Chênh lệch thu chi và lợi nhuận trước thuế: tăng trưởng bình quânl 1 % + Thực hiện trích dự phòng rủi ro theo đúng quy định
+ Phấn đấu đảm bảo chênh lệch đầu ra và đầu vào từ 3% trở lên
- Các chỉ tiêu chất lượng:
+ Tỷ lệ nợ quá hạn: < 8% tổng dư nợ
+ Tỷ lệ nợ xấu : < 2% tổng dư nợ
+ Cơ cấu dự nợ/tổng tài sản có: < 62%
+ Khả năng sinh lời ROA: >= 1%
- Các chỉ tiêu tăng trưởng, quy mô:
+ Tổng tài sản tăng bình quân: 17%
+ Nguồn vốn huy động tăng bình quân: 30%/năm + Dư nợ tín dụng tăng bình quân: 21%/ năm
+ Thu dịch vụ ròng tăng bình quân: 11%/năm
+ Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn / tổng dư nợ < 35%
+ Tỷ trọng dự nợ cho vay ngoài quốc doanh/ tổng dư nợ >50%
+ Tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo/Tổng dư nợ: > 80%
Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý RRTD tại chi nhánh ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Thanh Xuân
3.2.1 Nhóm gi ả i pháp phòng ng ừ a RRTD:
3.2.1.1 Hoàn thiện hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng
Thông tin đóng vai trò quan trọng trong hợp đồng tín dụng (HĐTD) và quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) Có hai khía cạnh cần được cải thiện: thứ nhất là chất lượng thông tin, và thứ hai là tốc độ truyền thông tin giữa các cấp quản lý Những điểm yếu này cần được khắc phục để nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng, đặc biệt là BIDV.
Khía cạnh chất lượng thông tin bị ảnh hưởng bởi hai mức độ :
Việc thu thập và lưu trữ thông tin hiện tại không đạt hiệu quả cao, dẫn đến tình trạng thông tin bất cân xứng phổ biến, đặc biệt ở các nước đang trong quá trình chuyển đổi và phát triển như Việt Nam Tại đây, tính minh bạch, quyền tiếp cận thông tin và cơ sở hạ tầng thông tin vẫn còn yếu kém.
Trong quá trình xử lý hồ sơ khách hàng, cán bộ quan hệ khách hàng thu thập nhiều thông tin nhưng việc lưu trữ kém hiệu quả dẫn đến thông tin bị phân tán và mất mát theo thời gian Khi có sự thay đổi cán bộ, việc thu thập lại thông tin từ đầu gây tốn kém thời gian và chi phí, đồng thời tăng nguy cơ rủi ro Để khắc phục, chi nhánh Thanh Xuân cần xây dựng quy trình thu thập và lưu trữ thông tin khoản vay và lịch sử vay mượn, nhằm tạo cơ sở thống nhất cho cán bộ Phần mềm SIBS hiện tại chỉ cho phép in báo cáo về khoản vay cụ thể, thiếu thông tin tổng hợp về danh mục tín dụng, khiến việc quản lý chưa đầy đủ Để có báo cáo tổng hợp, cần thiết kế mẫu biểu và yêu cầu các chi nhánh báo cáo Việc xây dựng phần mềm tổng hợp thông tin khách hàng là cấp bách và khả thi về công nghệ, giúp tạo kho dữ liệu chứa thông tin quá khứ và hiện tại của khách hàng.
Việc xây dựng kho dữ liệu và cấp quyền truy cập cho các thành viên trong HĐTD sẽ cải thiện đáng kể chất lượng thông tin bằng cách tối ưu hóa việc thu thập và lưu trữ dữ liệu Tuy nhiên, giải pháp này vẫn chưa giải quyết triệt để vấn đề thông tin bất cân xứng.
Trong bối cảnh báo cáo tài chính của doanh nghiệp thiếu tin cậy và Trung tâm tín dụng (CIC) của NHNN hoạt động kém hiệu quả, giải pháp được đề xuất là tăng cường tính tích cực và chủ động của cán bộ quản lý khách hàng trong việc thu thập thông tin từ môi trường bên ngoài Các chuyên gia khuyến nghị áp dụng các phương pháp nhằm giảm thiểu thông tin bất cân xứng, bao gồm: i) sàng lọc thông tin; ii) phát tín hiệu từ phía khách hàng; iii) giám sát trực tiếp các khoản vay; và iv) khuyến khích cho vay tiếp hoặc cho vay nhiều hơn nếu khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn.
Tốc độ truyền thông tin giữa các cấp quản lý được cải thiện đáng kể khi kho dữ liệu được thiết lập Các nhà quản lý có thể truy cập thông tin cần thiết bất kỳ lúc nào, loại bỏ sự chờ đợi cho các báo cáo thủ công từ cấp dưới, giúp quy trình quản lý trở nên nhanh chóng và hiệu quả hơn.
Tốc độ truyền thông tin không chỉ phụ thuộc vào phương tiện truyền dẫn như hệ thống mạng LAN và internet, mà còn bị ảnh hưởng bởi cấu trúc mô hình tổ chức, đặc biệt đối với thông tin báo cáo không mới phát sinh và không thể cập nhật trong kho dữ liệu Thông tin này thường rất phong phú, liên quan đến khách hàng và khoản vay cụ thể, yêu cầu quyết định được xử lý ngay lập tức Ví dụ, thông tin về giám đốc doanh nghiệp bị khởi tố hình sự là cực kỳ quan trọng, đe dọa đến an toàn tín dụng, và cấp quản lý cần nắm bắt để thực hiện các biện pháp khẩn cấp nhằm phòng tránh rủi ro.
Mô hình tổ chức với nhiều cấp bậc khiến thông tin truyền đi chậm và chất lượng kém Qua mỗi mắt trung gian, lượng thông tin giảm 20%, chưa kể đến việc thông tin có thể bị che giấu Giải pháp là rút ngắn và giảm thiểu cấp trung gian quản lý Với mô hình phân cấp ủy quyền mạnh mẽ trong HĐTD, thông tin từ cán bộ QHKH có thể được chuyển trực tiếp mà không cần qua trưởng phòng tín dụng, giúp nâng cao hiệu quả truyền đạt thông tin và quyết định quản trị.
SV: Vũ Ngọ c Vân Lớp NHH – K12 đã được xử lý và ra quyết định trực tiếp đến cấp trưởng của họ Tuy nhiên, việc rút ngắn quá trình truyền thông tin không nên làm mất đi các cấp trung gian cần thiết.
3.2.1.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Đa dạng hóa lĩnh vực cho vay là biện pháp chiến lược có tính chủ động nhằm phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Ngân hàng không tập trung quá nhiều vốn vào một nhóm khách hàng, một lĩnh vực cụ thể mà nên mở rộng ra nhiều đối tượng khách hàng, nhiều lĩnh vực
Cơ cấu vay của ngân hàng hiện tại chưa đồng đều, chủ yếu tập trung vào khách hàng quốc doanh Để giảm thiểu rủi ro tín dụng và gia tăng lợi nhuận, ngân hàng cần mở rộng cho vay đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, tạo nên một cơ cấu cho vay đa dạng Đồng thời, ngân hàng cũng nên phối hợp đồng bộ các dịch vụ đi kèm như thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế, nghiệp vụ thấu chi và bao thanh toán để khai thác tối đa tiềm năng khách hàng.
Việc giám sát định kỳ danh mục cho vay cần được thực hiện liên tục để phù hợp với các điều kiện thay đổi của nền kinh tế Chi nhánh cần quán triệt tư tưởng và tuyên truyền công tác quản trị điều hành nhằm đảm bảo phân loại và đánh giá đúng thực trạng nợ Đồng thời, cần rà soát và báo cáo định kỳ về xu hướng rủi ro, các nguy cơ rủi ro chính, và các lĩnh vực rủi ro cao trong danh mục Trong quá trình giám sát, cần đặc biệt chú ý so sánh thành phần của danh mục với các mục tiêu cần đạt được.
3.2.1.3 Hoàn thiện và thực hiện nghiêm túc hơn nữa theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Kể từ khi BIDV triển khai xếp hạng tín dụng nội bộ theo điều 7 quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, chi nhánh BIDV Thanh Xuân đã thực hiện nghiêm túc và hiệu quả, dẫn đến việc nâng cao rõ rệt chất lượng tín dụng Trong thời gian tới, việc xếp hạng tín dụng nội bộ cần được thực hiện một cách nghiêm túc hơn nữa, không chỉ cho khách hàng là tổ chức kinh tế mà còn cho khách hàng là cá nhân.
Ngân hàng (NH) cần cải thiện quy trình xếp hạng tín dụng cho khách hàng cá nhân, đặc biệt là đối với những khách hàng có dư nợ dưới 5 tỷ đồng Theo quy định hiện tại, việc chấm điểm và xếp hạng chỉ diễn ra 6 tháng một lần, nhưng điều này là quá lâu Rủi ro đối với khách hàng có dư nợ dưới 5 tỷ không thấp hơn so với nhóm khách hàng có dư nợ trên 5 tỷ Do đó, các chi nhánh nên thực hiện xếp hạng nhóm khách hàng này mỗi quý, tương tự như các nhóm khách hàng khác, để đảm bảo đánh giá chính xác và kịp thời hơn.
3.2.2 Nhóm gi ả i pháp h ạ n ch ế RRTD:
3.2.2.1 Thực hiện việc bảo hiểm tín dụng
Rủi ro tín dụng có nguồn gốc từ nhiều nguyên nhân đa dạng, nhiều khi ngân hàng không thể dự đoán trước Do đó, việc sử dụng các công cụ bảo hiểm và áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay là rất quan trọng để giảm thiểu tổn thất khi rủi ro xảy ra.