Rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng thương mại
Khái niệm rủi ro tín dụng
Mọi hoạt động kinh doanh đều tiềm ẩn rủi ro, và rủi ro cùng kinh doanh là hai yếu tố đối lập nhưng gắn liền trong quá trình phát triển Để đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững, doanh nghiệp cần phải kiểm soát và quản lý rủi ro một cách hiệu quả.
RRTD là rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải khi khách hàng không thể thanh toán nợ hoặc trả nợ không đúng hạn Rủi ro này bao gồm khả năng mất khả năng chi trả và rủi ro sai hẹn, ảnh hưởng đến hiệu quả cấp tín dụng của ngân hàng.
Theo khoản 1 điều 2 của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng (RRTD) trong hoạt động ngân hàng (Ban hành theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005), RRTD được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Điều này cho thấy RRTD xuất hiện trong mối quan hệ kinh tế giữa ngân hàng với khách hàng vay, khi khách hàng không thực hiện đúng cam kết trả nợ theo hợp đồng tín dụng đã thỏa thuận.
Phân loại RRTD
Mô hình 1.1: Phân loại RRTD
Rủi ro giao dịch Rủi ro danh mục
Rủi ro NV Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung
Rủi ro giao dịch trong lĩnh vực tài chính phát sinh từ những hạn chế trong quy trình xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Các thành phần chính của rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn là rủi ro phát sinh khi ngân hàng đưa ra quyết định cấp tín dụng dựa trên các phương án vay vốn không hiệu quả.
+ Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo (tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo…)
+ Rủi ro nghiệp vụ: liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay của NH
Rủi ro danh mục tín dụng (RRTD) phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này bao gồm hai thành phần chính: rủi ro nội tại, liên quan đến chất lượng của các khoản vay, và rủi ro tập trung, xuất phát từ việc ngân hàng tập trung quá nhiều vào một số khách hàng hoặc ngành nghề nhất định.
+ Rủi ro nội tại: xuất phát từ đặc điểm hoạt động và đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng dồn vốn vay vào một ngành, lĩnh vực kinh tế, khu kinh tế hoặc loại hình cho vay có mức độ rủi ro cao Việc này có thể dẫn đến những hệ lụy nghiêm trọng cho ngân hàng nếu ngành hoặc lĩnh vực đó gặp khó khăn, làm gia tăng khả năng mất mát tài chính.
Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng
Thứ nhất, do môi trường kinh doanh
Môi trường kinh doanh bao gồm: Môi trường kinh tế, môi trường pháp lý, môi trường chính trị văn hóa xã hội của quốc gia
Môi trường kinh tế ảnh hưởng sâu sắc đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và doanh nghiệp Khi nền kinh tế phát triển, doanh nghiệp hoạt động hiệu quả và khả năng trả nợ ngân hàng tăng cao Ngược lại, trong thời kỳ suy thoái, tiêu dùng giảm, hàng hóa ứ đọng, khiến doanh nghiệp gặp khó khăn và khả năng trả nợ ngân hàng giảm sút.
Quan hệ tín dụng dựa trên sự tin tưởng giữa người vay và người cho vay, do đó, hoạt động tín dụng cần tuân thủ pháp luật Một hệ thống pháp luật chặt chẽ giúp cải thiện quan hệ kinh tế giữa các doanh nghiệp và ngân hàng, từ đó giảm rủi ro tín dụng (RRTD) Ngược lại, khi hệ thống pháp luật lỏng lẻo, tạo điều kiện cho gian lận, RRTD sẽ gia tăng.
- Môi trường chính trị, văn hóa, xã hội của quốc gia
Môi trường chính trị ổn định và văn hóa phát triển lành mạnh đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ doanh nghiệp phát triển sản xuất bền vững, từ đó tăng khả năng trả nợ ngân hàng và giảm rủi ro tín dụng Ngược lại, môi trường chính trị không ổn định và sự suy thoái của các giá trị đạo đức truyền thống sẽ gây khó khăn cho doanh nghiệp trong việc duy trì sản xuất, đồng thời gia tăng nguy cơ gặp phải các rủi ro bất khả kháng, ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng trả nợ.
Thứ hai, do khách hàng vay vốn
Việc sử dụng vốn sai mục đích và thiếu thiện chí trong việc trả nợ vay là một vấn đề nghiêm trọng Mặc dù số lượng doanh nghiệp thực hiện hành vi này không nhiều, nhưng hậu quả của nó lại rất nặng nề, ảnh hưởng tiêu cực đến ngân hàng và các doanh nghiệp khác.
- Khả năng quản lý kinh doanh kém
Khi doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô, họ thường chú trọng vào đầu tư tài sản vật chất mà ít chú ý đến việc đổi mới quản lý và hệ thống giám sát tài chính Sự không đồng bộ giữa quy mô kinh doanh và tư duy quản lý có thể dẫn đến thất bại trong một số phương án kinh doanh.
- Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch
Quy mô tài sản và nguồn vốn của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam còn nhỏ bé, với tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao Thói quen ghi chép sổ sách kế toán chưa được tuân thủ nghiêm chỉnh, dẫn đến sổ sách thường chỉ mang tính hình thức Khi ngân hàng phân tích tài chính dựa trên số liệu từ doanh nghiệp, tính thực tế và xác thực thường thiếu Điều này giải thích tại sao ngân hàng vẫn ưu tiên tài sản thế chấp như là biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Thứ ba, do bản thân ngân hàng
- Thiếu sự giám sát và quản lý sau khi cho vay
Việc theo dõi và giám sát khách hàng sau cho vay là rất quan trọng để ngân hàng phát hiện sớm những khó khăn và nguy cơ tiềm ẩn Thăm hỏi và trực tiếp đến các cơ sở sản xuất của khách hàng không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn tăng cường lợi nhuận cho ngân hàng.
- Lỏng lẻo trong công tác kiểm tra nội bộ ngân hàng
Việc tăng cường kiểm tra và giám sát nội bộ là giải pháp hiệu quả giúp ngân hàng chủ động phòng ngừa rủi ro từ bên trong Công tác này không chỉ giúp phát hiện và khắc phục kịp thời những sơ hở, thiếu sót mà còn làm trong sạch đội ngũ cán bộ, từ đó hạn chế các hành vi tiêu cực có thể dẫn đến rủi ro tín dụng.
- Nội dung và quy trình tín dụng chưa chặt chẽ
Ngay từ giai đoạn tiếp nhận hồ sơ, sự thiếu chính xác và không đầy đủ trong hồ sơ của khách hàng đã gây ra tình trạng ngân hàng thiếu thông tin cần thiết về khách hàng vay vốn Điều này dẫn đến những quyết định không chính xác liên quan đến thời hạn và giá trị khoản vay.
+ Do trình độ của cán bộ ngân hàng còn yếu kém, do đạo đức nghề nghiệp, do chấp hành các quy định về nghiệp vụ không nghiêm túc
Sự hợp tác giữa các ngân hàng thương mại (NHTM) hiện nay còn lỏng lẻo, và vai trò của Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) chưa thực sự hiệu quả Trong bối cảnh cạnh tranh giữa các NHTM ngày càng gay gắt, CIC cần cung cấp thông tin kịp thời và chính xác để hỗ trợ các ngân hàng trong việc đưa ra quyết định cho vay hợp lý Tuy nhiên, dữ liệu của CIC hiện tại chưa đầy đủ, thông tin còn đơn điệu và chưa được cập nhật cũng như xử lý kịp thời.
Hậu quả của rủi ro tín dụng
Thứ nhất, đối với nền kinh tế
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò thiết yếu trong nền tài chính quốc gia, vì nếu một ngân hàng gặp rủi ro, điều này có thể dẫn đến phá sản và ảnh hưởng tiêu cực đến khách hàng, tạo ra phản ứng dây chuyền trong toàn hệ thống Rủi ro tài chính (RRTD) không chỉ gây hậu quả xấu cho nền kinh tế mà còn làm giảm lòng tin của công chúng vào sự ổn định của hệ thống tài chính, dẫn đến suy giảm uy tín và thu nhập của các ngân hàng.
Thứ hai, đối với bản thân ngân hàng
RRTD gây ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận của ngân hàng, khi các khoản tín dụng gặp rủi ro không chỉ làm giảm doanh thu từ lãi suất mà còn dẫn đến tổn thất lớn về vốn.
RRTD gây ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín của ngân hàng, làm giảm niềm tin của khách hàng vào sự ổn định tài chính Khi ngân hàng gặp RRTD, khách hàng có thể lo ngại về khả năng phá sản và rút toàn bộ tiền gửi, dẫn đến rủi ro thanh khoản và có thể kéo theo nguy cơ phá sản cho ngân hàng.
Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) trở nên thiết yếu trong bối cảnh môi trường kinh doanh đầy biến động hiện nay Nó không chỉ giúp đảm bảo an toàn cho ngân hàng mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động và góp phần vào sự ổn định của nền kinh tế.
Quản lý rủi ro tín dụng tại các NHTM
Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng
Quản lý rủi ro tín dụng là một phương pháp quản trị nhằm giảm thiểu tổn thất và tối đa hóa lợi nhuận Quá trình này bao gồm việc xác định nguyên nhân gây ra rủi ro và áp dụng các biện pháp phòng ngừa hiệu quả để giảm thiểu rủi ro và hạn chế hậu quả tiêu cực.
Quản trị rủi ro là một quy trình khoa học và hệ thống, giúp nhận diện, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu tổn thất cũng như những ảnh hưởng tiêu cực từ rủi ro.
Quản trị rủi ro là quá trình bao gồm nhiều bước quan trọng như nhận diện rủi ro, phân tích và đo lường chúng, kiểm soát, phòng ngừa cũng như tài trợ cho các rủi ro.
Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình xác định và đánh giá khả năng xảy ra rủi ro tín dụng, đồng thời áp dụng các cơ chế quản lý, giải pháp nghiệp vụ và công cụ kỹ thuật phù hợp Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng là phòng ngừa, kiểm soát và xử lý rủi ro, từ đó giảm thiểu tổn thất có thể xảy ra.
Quá trình quản lý rủi ro tín dụng có thể được diễn tả theo sơ đồ sau:
Mô hình 1.2: Quy trình quản lý rủi ro tín dụng
Hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng nhằm nâng cao tính toàn diện, đầy đủ và hiệu quả của quá trình này, từ đó cải thiện chất lượng quản lý rủi ro tín dụng.
Phân tích xác định RR
Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng
1.2.2.1 Nguyên tắc không có rủi ro thì không có lợi nhuận
Mọi hoạt động kinh doanh đều tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng Tuy nhiên, để tạo ra lợi nhuận, việc chấp nhận rủi ro là điều cần thiết Nguyên tắc này liên quan đến việc nhận thức và tính toán rủi ro, xác định mức độ rủi ro để từ đó áp dụng các biện pháp phòng ngừa hiệu quả Điều này giúp xác định mức giá (lãi suất) hợp lý, nhằm bù đắp chi phí, đặc biệt là chi phí dự phòng rủi ro, đồng thời đảm bảo lợi nhuận cho doanh nghiệp.
1.2.2.2 Nguyên tắc phân tách người chấp nhận rủi ro và người kiểm soát rủi ro
Các đơn vị kinh doanh tín dụng cần tách biệt khỏi các đơn vị giám sát và hạn chế rủi ro để đảm bảo hiệu quả hoạt động Một bộ phận tập trung vào việc cho vay để tăng doanh số và lợi nhuận, trong khi bộ phận còn lại tìm kiếm các hạn chế trong quy trình cho vay nhằm phòng ngừa rủi ro Nếu hai bộ phận này do cùng một người đảm nhiệm, mục tiêu kiểm soát rủi ro sẽ không đạt được, dẫn đến việc kinh doanh có thể trì trệ và kém hiệu quả.
Rủi ro thường có thể được phát hiện trừ khi có sự che giấu cố ý Để nâng cao nhận thức và động lực trong việc hạn chế rủi ro, ngân hàng cần thiết lập các chính sách khuyến khích nhân viên phát hiện và báo cáo công khai các rủi ro.
1.2.2.4 Nguyên tắc tuyệt đối tuân thủ
Một quy trình quản lý rủi ro hoàn hảo không đảm bảo hoàn toàn việc giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Điều quan trọng hơn là tất cả cán bộ ngân hàng cần phải tuân thủ nghiêm ngặt quy trình và chính sách đã được đề ra.
Các mô hình quản lý rủi ro tín dụng tại các NHTM hiện nay
Hiện nay, tại Việt Nam, có hai mô hình quản lý rủi ro tín dụng phổ biến: mô hình tập trung và mô hình phân tán Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung giúp tối ưu hóa quy trình và nâng cao hiệu quả, trong khi mô hình phân tán cho phép linh hoạt và giảm thiểu rủi ro tại các đơn vị khác nhau.
1.2.3.1 Mô hình QLRRTD tập trung
Mô hình này có sự tách biệt một cách độc lập giữa ba chức năng:
QLRR, kinh doanh và tác nghiệp là ba chức năng quan trọng trong quản lý tín dụng, với mục tiêu giảm thiểu rủi ro và phát huy tối đa kỹ năng chuyên môn của từng cán bộ Mô hình tập trung giúp phân công rõ ràng nhiệm vụ cho từng người, từ đó nâng cao hiệu quả công việc và đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng.
Hoạt động QLRR đạt được mục tiêu:
Một là, quản lý rủi ro một cách hệ thống trên quy mô toàn ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài
Thiết lập và duy trì một môi trường quản lý rủi ro đồng bộ là cần thiết để phù hợp với quy trình quản lý của các bộ phận kinh doanh Điều này giúp nâng cao năng lực đo lường và giám sát rủi ro hiệu quả.
Ba là, xây dựng chính sách quản lý rủi ro thống nhất cho toàn hệ thống
Bốn là, thích hợp với ngân hàng quy mô lớn
Việc xây dựng và triển khai mô hình quản lý tập trung yêu cầu đầu tư đáng kể về công sức và thời gian Nếu không được vận hành hiệu quả, mô hình này có thể trở nên cồng kềnh, mang tính hành chính nặng nề, dẫn đến việc phê duyệt các khoản vay mất nhiều thời gian và công sức.
Hai là, đội ngũ cán bộ phải có kiến thức cần thiết và biết áp dụng lý thuyết với thực tiễn
1.2.3.2 Mô hình QLRRTD phân tán
Mô hình quản lý rủi ro tín dụng hiện tại chưa phân chia rõ ràng giữa các chức năng quản lý rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp Phòng tín dụng của ngân hàng đảm nhận đầy đủ ba chức năng và chịu trách nhiệm cho mọi khâu chuẩn bị liên quan đến khoản vay Một trong những ưu điểm của mô hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán là tính gọn nhẹ và cơ cấu tổ chức đơn giản, rất phù hợp cho các ngân hàng quy mô nhỏ hoặc những ngân hàng có mạng lưới chi nhánh dày đặc.
Một là, nhiều công việc tập trung hết một nơi, thiếu sự chuyên sâu dẫn đến chất lượng các công tác chưa cao
Quản lý hoạt động tín dụng hiện nay chủ yếu thực hiện theo phương thức từ xa, dựa vào số liệu báo cáo từ các chi nhánh hoặc thông qua chính sách tín dụng Mỗi chi nhánh lại áp dụng một chính sách phân loại khách hàng và đánh giá rủi ro riêng, điều này cho thấy mô thức quản lý rủi ro chưa hiệu quả và không đảm bảo.
Do thông tin không được tập trung tại Hội đồng quản trị, các chính sách và chiến lược quản lý rủi ro của ngân hàng không phản ánh đúng tình hình thực tế.
Nội dung quản lý rủi ro tín dụng
1.2.4.1 Mục đích của quản lý rủi ro tín dụng
RRTD là một vấn đề quan trọng mà các ngân hàng thương mại (NHTM) cần chú ý, vì nó có thể gây ra tổn thất lớn Do đó, các tổ chức tín dụng (TCTD) cần tìm ra giải pháp hiệu quả để quản lý và giảm thiểu rủi ro này.
- Xác định các rủi ro mà họ có thể phải đương đầu
- Đối phó, giải quyết với các rủi ro trên để bảo toàn vốn và năng lực tài chính
Quản lý rủi ro nhằm tối thiểu hóa mọi tổn thất có thể phát sinh từ các rủi ro Điều này bao gồm việc lập kế hoạch và quyết định áp dụng các công cụ quản trị rủi ro hiệu quả.
1.2.4.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng
Bước 1: Phân tích, xác định rủi ro
Ngân hàng cần áp dụng các biện pháp nhận diện rủi ro tín dụng để từ chối cho vay trước khi cấp tín dụng, hoặc để xử lý kịp thời khi phát hiện rủi ro sau khi đã cho vay Một số dấu hiệu của rủi ro tín dụng bao gồm việc thu thập và đánh giá thông tin khách hàng cũng như xem xét lịch sử vay nợ của họ.
Mức độ vay nợ cao và không khả năng trả lãi, gốc đúng hạn, cùng với việc sử dụng vốn sai mục đích là những dấu hiệu cảnh báo Đối với doanh nghiệp, có thể nhận thấy sự thay đổi thường xuyên trong cơ cấu ban quản trị, năng lực điều hành yếu kém, tranh chấp trong quản lý, và thường xuyên nợ lương công nhân Ngân hàng cần theo dõi các khoản vay và nhận diện vấn đề khi khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, không thanh toán lãi hoặc gốc, và có khoản vay mới trong khi chưa hoàn thành nghĩa vụ với ngân hàng Ngoài ra, các dấu hiệu như hệ số thanh toán xấu đi, giảm vốn điều lệ, lượng tiền mặt giảm, doanh số bán hàng tăng nhưng lợi nhuận giảm hoặc không có, và số khách hàng nợ tăng nhanh cũng cần được chú ý.
Bước 2: Đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng
Có thể đánh giá rủi ro tín dụng theo các mô hình định tính và định lượng
Mô hình định tính là phương pháp truyền thống trong việc đánh giá khách hàng vay, dựa vào sự nhận định chủ quan của người cho vay Ngân hàng cần thu thập thông tin chất lượng về người vay thông qua việc trả lời một số câu hỏi cụ thể, nhằm phân loại khách hàng hiệu quả.
Khi xem xét tư cách người vay, CBTD cần làm rõ mục đích vay của khách hàng và đảm bảo rằng mục đích này phù hợp với chính sách tín dụng hiện hành của ngân hàng Đồng thời, cần đánh giá lịch sử vay và trả nợ của khách hàng cũ, còn đối với khách hàng mới, việc thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác như Trung tâm phòng ngừa rủi ro là rất quan trọng.
Năng lực vay vốn của cá nhân hoặc doanh nghiệp phụ thuộc vào quy định pháp luật của từng quốc gia Để đánh giá khả năng trả nợ, cần xác định nguồn tài chính như doanh thu từ bán hàng, thu nhập cá nhân, tiền từ thanh lý tài sản, hoặc nguồn vốn từ phát hành chứng khoán Đồng thời, việc phân tích tình hình tài chính thông qua các tỷ số tài chính là rất quan trọng để hiểu rõ hơn về khả năng tài chính của người vay.
Tài sản đảm bảo là yếu tố quan trọng để ngân hàng xem xét cấp tín dụng, đồng thời cũng là nguồn tài sản thứ hai mà khách hàng có thể sử dụng để thanh toán nợ vay cho ngân hàng.
+ Điều kiện: Ngân hàng quy định các điều kiện tùy theo chính sách tín dụng trong từng thời kỳ của NHNN
Mô hình định lượng đã trở thành một phương pháp hiệu quả hơn so với phương pháp định tính truyền thống, vốn gặp nhiều khuyết điểm như tốn thời gian, chi phí cao và tính chủ quan Phương pháp định lượng giúp ngân hàng đánh giá chính xác mức độ rủi ro tín dụng, từ đó xác định xem chiến lược quản lý rủi ro của họ có đáp ứng yêu cầu hay không.
- Mô hình cho điểm tín dụng:
Gần đây, nhiều ngân hàng đã áp dụng mô hình cho điểm để đánh giá rủi ro tín dụng của khách hàng, mang lại lợi thế so với phương pháp truyền thống nhờ khả năng xử lý nhanh chóng và hiệu quả với chi phí thấp Mô hình này giúp phân loại người vay thành các nhóm rủi ro khác nhau dựa trên các đặc điểm như thu nhập, tài sản, tuổi tác, giới tính, nghề nghiệp và nơi ở đối với tín dụng tiêu dùng, trong khi các tiêu chí tài chính được sử dụng cho tín dụng doanh nghiệp Để áp dụng mô hình, các nhà quản lý cần xác định các tiêu chí kinh tế tài chính phù hợp với từng nhóm khách hàng, sau đó sử dụng kỹ thuật thống kê để lượng hóa xác suất rủi ro tín dụng hoặc phân hạng tín dụng.
- Phương pháp đo lường rủi ro tín dụng hiện đại:
Sử dụng các mô hình đo lường đo lường rủi ro danh mục đầu tư tín dụng dựa trên khung Var
Var là phương pháp đánh giá rủi ro sử dụng công cụ toán học và thống kê, được đo lường như tổn thất tối đa trong tình huống xấu nhất trong một khoảng thời gian xác định với một mức xác suất nhất định (độ tin cậy) Var tuyệt đối được xác định theo cách này Để xác định vốn kinh tế mà ngân hàng cần nắm giữ, Var thường được tính bằng chênh lệch giữa tổn thất ngoài dự tính và tổn thất dự tính, với tổn thất dự tính và tổn thất ngoài dự tính được xác định từ phân phối tổn thất trong tương lai của ngân hàng.
Tổn thất dự kiến (Expected Loss - EL) là loại tổn thất được xác định dựa trên xác suất vỡ nợ của người vay (Probability at Default - PD), tỷ lệ không thu hồi được của khoản vay khi xảy ra vỡ nợ (Loss given at Default - LGD) và giá trị của khoản vay tại thời điểm vỡ nợ (Exposure at Default - EAD).
Theo quan điểm ngân hàng hiện đại, tổn thất kỳ vọng (EL) được coi là chi phí kinh doanh mà ngân hàng tính toán và đưa vào lãi suất cho vay Điều này giúp ngân hàng bù đắp những tổn thất đã xác định Để đối phó với loại tổn thất này, ngân hàng thường trích lập Quỹ dự phòng.
Tổn thất ngoài dự tính (Unexpected Loss – UL) là độ lệch chuẩn so với giá trị trung bình của tổn thất dự tính Tổn thất này có thể được tính toán dựa trên một công thức cụ thể.
Sơ đồ 1.1 Các loại tổn thất trên danh mục cho vay của NHTM
Bước 3: Công tác giám sát rủi ro tín dụng
Giám sát tín dụng đóng vai trò quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng (RRTD), bao gồm các hoạt động như giám sát, thu nợ, tái xét tín dụng, phân hạng tín dụng, phân loại khoản vay và trích lập dự phòng RRTD.
Giám sát tín dụng được thực hiện ở các cấp độ khác nhau:
Kinh nghiệm về quản lý rủi ro tín dụng ở NHTM một số nước trên thế giới và bài học rút ra đối với Việt Nam
Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ở một số nước trên thế giới
Nhật Bản, một trong những nền kinh tế hàng đầu thế giới, có hệ thống ngân hàng phát triển từ lâu Tại đây, quản lý rủi ro được coi là vấn đề thiết yếu trong kinh doanh ngân hàng, nhằm tối đa hóa lợi nhuận trong phạm vi cho phép.
Nhật Bản đã áp dụng các phương pháp kỹ thuật hiện đại trong quản lý rủi ro tín dụng, bao gồm việc xây dựng các mô hình xếp loại khách hàng chi tiết và cụ thể Họ cũng đã phát triển quy trình và nội dung cần xem xét kỹ lưỡng khi thực hiện cho vay.
Phân tích doanh nghiệp bao gồm việc xem xét lịch sử hình thành và phát triển của khách hàng, tình hình kinh doanh, cơ cấu cổ phần và các hệ số tài chính Ngoài ra, phân tích ngành cũng được coi là yếu tố quan trọng trong quá trình phân tích tín dụng.
Tại Mỹ, các ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp quản lý rủi ro tín dụng, trong đó việc duy trì sự trao đổi thường xuyên với khách hàng về tình hình kinh doanh là rất quan trọng Những cuộc gặp gỡ này giúp ngân hàng hiểu rõ hơn về doanh nghiệp, từ các cơ hội đến những khó khăn mà họ gặp phải Tần suất các cuộc gặp này phụ thuộc vào hoàn cảnh, nhưng nên diễn ra đều đặn để ngân hàng có cái nhìn sâu sắc hơn về chủ doanh nghiệp và công ty của họ Ngoài ra, ngân hàng cũng đánh giá cao vai trò của kế hoạch kinh doanh, với quan điểm rằng "Ai chuẩn bị không tốt thì hãy chuẩn bị đón nhận thất bại".
Các ngân hàng Mỹ rất chú trọng đến tài sản thế chấp, với giá trị của các khoản vay tương ứng với giá trị đã khấu hao Để duy trì sự nắm bắt và cập nhật về giá trị tài sản đảm bảo, ngân hàng cần yêu cầu cung cấp danh sách hàng tồn kho hàng tháng hoặc hàng quý cùng với thời gian của các khoản phải thu.
Bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam
Dựa trên kinh nghiệm của các ngân hàng thương mại (NHTM) quốc tế trong quản lý rủi ro tín dụng, các NHTM Việt Nam có thể cải thiện quản lý rủi ro tín dụng bằng cách áp dụng những phương pháp và chiến lược hiệu quả.
+ Hoàn thiện quy định về phân loại nợ, trích lập dự phòng và xử lý rủi ro theo thông lệ quốc tế
+ Áp dụng các biện pháp giải quyết linh hoạt đối với các khoản nợ có dấu hiệu quá hạn hoặc đã quá hạn
+ Cơ cấu lại đi đôi với tăng cường sự liên kết trong hệ thống để nâng cao khả năng tự đề kháng của các NHTM
+ Cần trao đổi thường xuyên giữa khách hàng với ngân hàng về tình hình kinh doanh, các cơ hội cũng như thách thức có thể gặp phải
+ Xây dựng các mô hình xếp loại khách hàng một cách cụ thể
Trong phân tích tín dụng, việc chú trọng đến ngành kinh doanh là rất quan trọng Để đưa ra quyết định cho vay hiệu quả, ngân hàng cần thu thập thông tin chính xác và nhanh chóng Cung cấp báo cáo tài chính đầy đủ và kịp thời, cũng như dự đoán các luồng tiền và khoản hoàn thuế, đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá khả năng trả nợ của người đi vay.
Chương I đã cung cấp cái nhìn tổng quan về lý thuyết RRTD và QLRRTD, tạo nền tảng lý luận cho việc phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng cùng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội trong chương tiếp theo.
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI…
Tổng quan về Ngân hàng Quân đội
2.1.1 Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng TMCP Quân đội
Ngân hàng TMCP Quân Đội (MBB) được thành lập theo quyết định số 0054/QĐ-NH ngày 04/11/1994 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam Với sự góp vốn từ các cổ đông uy tín, MBB đã trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần lớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh Trụ sở chính của ngân hàng tọa lạc tại 21 Cát Linh, Quận Đống Đa.
TP Hà Nội và là ngân hàng thương mại cổ phần có doanh số hoạt động kinh doanh lớn khu vực Miền Bắc Việt Nam
Mạng lưới hoạt động kinh doanh của ngân hàng được hình thành ở các tỉnh, thành phố kinh tế trọng điểm của cả nước
Sau 18 năm hoạt động, MB đã phát triển mạnh mẽ với mục tiêu trở thành một tập đoàn hàng đầu tại Việt Nam, bao gồm ngân hàng mẹ MB và các công ty con hoạt động hiệu quả trong lĩnh vực tài chính, bảo hiểm, chứng khoán và bất động sản Với danh mục dịch vụ và sản phẩm đa dạng, MB không ngừng mở rộng ra các phân khúc thị trường mới, bên cạnh thị trường truyền thống Trong 6 năm qua, MB đã liên tục được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xếp hạng cao, khẳng định vị thế uy tín trong ngành.
A – tiêu chuẩn cao nhất do NHNNVN ban hành
Với vốn điều lệ ban đầu chỉ 20 tỷ VND và 25 nhân sự, MB đã tăng vốn lên 10.000 tỷ VND, thu hút hàng vạn cổ đông và hơn 4.997 cán bộ nhân viên, bao gồm cả các công ty con Ngân hàng hiện có năng lực tài chính vững mạnh, tuân thủ các quy định an toàn vốn của NHNNVN và đáp ứng nhu cầu mở rộng trong tương lai Tổng tài sản của MB đã đạt 175.610 tỷ đồng vào năm 2012, khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần lớn nhất trong nước.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức tại Ngân hàng TMCP Quân Đội
2.1.2.1 Sơ đồ bộ máy tại Ngân hàng TMCP Quân Đội
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NHTMCP Quân Đội
CÁC ỦY BAN CAO CẤP
VĂN PHÒNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ ỦY BAN ALCO
KHỐI TỔ CHỨC NHÂN SỰ
VĂN PHÒNG TRIỂN KHAI BAN ĐẦU TƯ
KHỐI NGUỒN VỐN VÀ KINH DOANH NGOẠI TỆ
KHỐI MẠNG LƯỚI PHÂN PHỐI
MB chú trọng đến quản trị rủi ro với một bộ máy tổ chức chặt chẽ, được phân chia theo nhiều cấp quản lý.
Ban kiểm soát là cơ quan đại diện cho cổ đông, có nhiệm vụ kiểm tra và giám sát các hoạt động của Hội đồng quản trị (HĐQT), ban điều hành cũng như các hoạt động tài chính của công ty.
MB tiến hành kiểm toán nội bộ định kỳ và theo từng lĩnh vực để đánh giá chính xác hiệu quả kinh doanh và tình hình tài chính Mục tiêu là đảm bảo ngân hàng hoạt động hiệu quả, tuân thủ pháp luật và bảo vệ quyền lợi của cổ đông.
Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ là cơ quan hỗ trợ Tổng Giám đốc trong việc thiết lập và duy trì hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ hiệu quả, nhằm nhận diện, đo lường, đánh giá và quản lý rủi ro Điều này đảm bảo hoạt động an toàn, hiệu quả và tuân thủ pháp luật của ngân hàng Khối kiểm tra, kiểm soát nội bộ bao gồm ba phòng: phòng kiểm tra – kiểm soát, phòng kiểm soát tuân thủ và phòng quản lý chất lượng, đảm bảo sự độc lập và khách quan trong mọi hoạt động của ngân hàng trên toàn hệ thống.
Hội đồng ALCO của MB được thành lập để quản lý thanh khoản, quyết định cơ cấu nguồn vốn và triển khai sản phẩm mới, nhằm hạn chế rủi ro thị trường và thanh khoản Hội đồng này theo dõi diễn biến thị trường về lãi suất và tỷ giá để đưa ra giải pháp phù hợp trong quản lý nguồn vốn Nhờ vào cơ chế kiểm soát rủi ro hiệu quả, MB đã giảm thiểu rủi ro trong hoạt động và đạt kết quả kinh doanh cao Khối quản trị rủi ro hỗ trợ Tổng Giám đốc trong việc kiểm soát các rủi ro phát sinh, đặc biệt là rủi ro tín dụng.
Quản trị rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động là những yếu tố quan trọng trong việc duy trì hoạt động kinh doanh liên tục Khối Quản trị Rủi Ro (QTRR) có nhiệm vụ đề xuất chính sách rủi ro, xây dựng kế hoạch ứng phó với tình huống bất ngờ, thiết lập hạn mức rủi ro, và thực hiện việc đo lường, kiểm soát cũng như báo cáo rủi ro Đồng thời, khối này cũng góp phần xây dựng và phổ biến văn hóa quản trị rủi ro trong toàn hệ thống.
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
MB đã áp dụng nhiều giải pháp đồng bộ và linh hoạt để đảm bảo sự ổn định trong việc thu hút nguồn vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng này huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và cá nhân thông qua nhiều kênh khác nhau.
Nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế qua mạng lưới bán hàng quản lý và hỗ trợ theo trục dọc từ các khối CIB, SME và khách hàng cá nhân đã mang lại hiệu quả cao MB cung cấp các hình thức huy động vốn đa dạng và linh hoạt, đáp ứng tốt nhất nhu cầu gửi tiền của khách hàng doanh nghiệp và cá nhân.
Giữa bối cảnh khủng hoảng tài chính và cạnh tranh gay gắt trong ngành ngân hàng từ năm 2010 đến 2012, MB vẫn duy trì sự tăng trưởng huy động vốn ấn tượng, với 163,6% so với năm 2009, 124,8% so với năm 2010, và 125,96% so với năm 2011 Khả năng huy động vốn cao và ổn định này đã giúp MB kiểm soát rủi ro thanh khoản hiệu quả trong nền kinh tế Việt Nam và toàn cầu.
Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Đv: Tỷ đồng
TG và vay TCTD khác
Vốn tài trợ ủy thác đầu tư cho vay
Nguồn: Báo cáo thường niên MB qua các năm
MB đã đạt được sự ổn định lớn về nguồn vốn nhờ triển khai đa dạng các sản phẩm huy động vốn truyền thống cùng với các dịch vụ ngân hàng hiện đại như quản lý dòng tiền, quản lý tiền mặt và tư vấn tài chính từ MB và các công ty thành viên.
MB chú trọng vào việc huy động tiền gửi từ dân cư, điều này đóng vai trò quan trọng trong việc ổn định dòng vốn cho các hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
MB đã triển khai nhiều tiện ích và sản phẩm cho khách hàng cá nhân thông qua việc huy động tiền gửi, từ đó nhận được sự tin tưởng ngày càng cao từ nhóm đối tượng này.
MB luôn có mức tăng trưởng khá qua các năm cả về số lượng khách hàng và quy mô dư nợ tín dụng
Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội…31 1 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội
2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội Đây là rủi ro lớn nhất trong hoạt động kinh doanh của MB thời gian qua
Bảng 2.5: Thực trạng nợ xấu qua các năm Đv: Tỷ đồng
Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 1,26 1,59 1,83
Nguồn: Báo cáo thường niên MB
Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ
Biểu đồ 2.1: Thực trạng nợ xấu MB qua các năm 2010, 2011, 2012
Tỷ lệ nợ xấu của MB đã có xu hướng tăng qua các năm, với con số nợ xấu năm 2010 là 613,171 tỷ đồng, chiếm 1,26% tổng dư nợ Đến năm 2011, nợ xấu tăng lên 937,383 tỷ đồng, tương ứng với 1,59% tổng dư nợ Cuối năm 2012, nợ xấu tiếp tục gia tăng, đạt 1,371,639 tỷ đồng, chiếm 1,85% tổng dư nợ Sự gia tăng tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là điều hợp lý khi dư nợ tín dụng cũng tăng theo.
Trong ba năm qua, nợ xấu đã tăng đáng kể, chủ yếu do tác động kéo dài từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu bắt đầu vào cuối năm 2007 và đầu năm 2008, cùng với tình hình kinh tế bất ổn tại Châu Âu do khủng hoảng nợ công Sự suy giảm kinh tế tại các cường quốc như Mỹ và Nhật Bản, cùng với biến động giá dầu và hàng hóa, đã ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế toàn cầu Để đối phó với tình hình này, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã triển khai nhiều giải pháp thắt chặt chính sách tiền tệ, bao gồm việc điều chỉnh tăng lãi suất tái cấp vốn từ 9% vào năm 2010 lên 15%.
2011, 2 lần tăng lãi suât tái chiết khấu từ 7% năm 2010 lên 13% năm 2011, 5 lần tăng lãi suất OMO từ 8% lên 15% và bỏ trần lãi suất cho vay, ngoài ra năm
Năm 2011, NHNN đã điều chỉnh tăng tỷ giá từ 18.932đ lên 20.693đ/USD và thu hẹp biên độ tỷ giá từ +/-3% xuống còn +/-1% Sự kết hợp của các yếu tố vĩ mô này đã gây ra nhiều khó khăn cho hoạt động kinh doanh, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ tăng đột biến trong giai đoạn 2010-2012.
Nợ xấu của ngân hàng tập trung chủ yếu vào khu vực doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD), với tỷ lệ nợ xấu trong tổng nợ xấu luôn vượt 50% trong các năm qua: 56,4% năm 2010, 60,74% năm 2011 và 64,45% năm 2012 Nguyên nhân chính là do các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là khách hàng truyền thống của MBB, đã có mối quan hệ tin cậy lâu dài với ngân hàng, trong khi khu vực doanh nghiệp nhà nước chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ.
Dưới 30% là do khu vực này chủ yếu thuộc về các ngân hàng thương mại nhà nước, nơi áp dụng nhiều chính sách ưu đãi về lãi suất, thủ tục vay và hạn mức tín dụng cho doanh nghiệp quốc doanh Tuy nhiên, các ngân hàng này thường ngần ngại trong việc cho vay doanh nghiệp tư nhân và thường đưa ra các điều kiện khắt khe, mặc dù có tài sản thế chấp, do lo ngại khó đảm bảo khoản vay.
Mặc dù tỷ lệ nợ xấu của MB được kiểm soát dưới 2%, thấp hơn mức trung bình ngành và yêu cầu của NHNN, ngân hàng không nên chủ quan Cần nỗ lực hơn trong việc xử lý nợ xấu đã phát sinh và tăng cường công tác phòng ngừa nợ xấu Đồng thời, ngân hàng cần chuẩn bị tốt hơn để chủ động ứng phó với những diễn biến phức tạp của nền kinh tế.
Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu phân theo thời hạn tín dụng Đv: tỷ đồng
Nợ xấu ngắn hạn/tổng nợ xấu
Nợ xấu ngắn hạn/Dư nợ ngắn hạn (%)
Nợ xấu trung, dài hạn 417,449 520,527 639,607
Nợ xấu TDH/tổng nợ xấu (%) 68,08 55,53 46,63
Nợ xấu TDH/Dư nợ TDH (%) 2,13 2,59 2,93
Nguồn: Báo cáo tài chính MB qua các năm
Nợ xấu ngắn hạn Nợ xấu trung, dài hạn
Biểu đồ 2.2: Tình hình nợ xấu phân theo thời hạn tín dụng
Nợ xấu ngân hàng trong giai đoạn 2010-2011 chủ yếu tập trung ở tín dụng trung và dài hạn, nhưng đến năm 2012, nợ xấu lại chuyển sang tín dụng ngắn hạn với xu hướng gia tăng mạnh mẽ Nguyên nhân chính là do khối lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng lớn và tỷ lệ nợ cho vay ngắn hạn chiếm ưu thế trong cơ cấu dư nợ Trong bối cảnh kinh tế khó khăn, các ngân hàng không dám cho vay vốn trung dài hạn vì rủi ro cao, trong khi doanh nghiệp cũng ngần ngại vay vốn dài hạn do chi phí vay cao và lợi nhuận không đủ bù đắp Hơn nữa, hầu hết doanh nghiệp Việt Nam là vừa và nhỏ, dẫn đến nhu cầu vốn đầu tư ngắn hạn rất lớn, làm tăng rủi ro tín dụng khi ngân hàng tập trung vào cho vay ngắn hạn.
Bảng 2.7 : Tình hình trích lập dự phòng rủi ro Đơn vị: Tỷ đồng
Năm Trích lập dự phòng rủi ro trong năm DPRR/Tổng dư nợ (%)
Nguồn: Bản cáo bạch MB
Biểu đồ 2.3: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tại MB
Số tiền trích lập dự phòng rủi ro của MBB đã tăng từ 738,336 tỷ đồng năm 2010 lên 1.312,742 tỷ đồng năm 2012, tương ứng với tỷ lệ từ 1,51% tổng dư nợ năm 2011 lên 1,75% tổng dư nợ năm 2012 Sự gia tăng này phản ánh khó khăn chung của nền kinh tế, đặc biệt là trong các ngành vận tải hành khách, vận tải hàng hóa, kinh doanh bất động sản và xây dựng, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.
Do đó Ngân hàng đã phải trích như vậy để có điều kiện sử dụng quỹ dự phòng xử lý các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi…
2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội
2.2.2.1 Chính sách QLRRTD và mô hình QLRRTD của NHTMCP Quân Đội
Chính sách quản lý rủi ro tín dụng
Ngân hàng MB đặt sự chú trọng lớn vào công tác quản lý rủi ro tín dụng (QLRRTD) khi xem xét cấp tín dụng cho khách hàng Do đó, ngân hàng đã nghiên cứu và phát triển các quan điểm cùng quy định riêng về QLRRTD, đảm bảo tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN).
Không nên cấp tín dụng quá cao cho một khách hàng, một ngành nghề hoặc lĩnh vực cụ thể, cũng như không nên cấp tín dụng cho các nhóm khách hàng, ngành nghề liên quan, một loại ngoại tệ và trong một khu vực địa lý nhất định.
Khi cấp tín dụng cho dự án lớn, quyết định cần được thực hiện theo chế độ tập thể, với sự tham gia của các thành viên qua nhiều mức xét duyệt và biểu quyết của hội đồng tín dụng, nhằm đảm bảo tính khách quan trong quá trình ra quyết định.
+ Áp dụng hạn mức quyết định cấp tín dụng và/hoặc thời hạn cấp tín dụng tùy thuộc vào năng lực của từng CBTD
Việc QLRRTD được thực hiện dưới hình thức:
+ Các quy chế, quyết định, quy định do Chủ tịch HĐQT hoặc TGĐ ban hành + Định hướng hoạt động tín dụng trong từng thời kỳ
+ Công văn thông báo do thành viên Ban điều hành ký
Mô hình QLRRTD NH Quân đội
NHTMCP Quân Đội xây dựng mô hình QLRRTD theo hướng tập trung
Sơ đồ 2.2: Mô hình QLRRTD MB
Phòng quan hệ khách hàng là bộ phận quản lý bởi Hội đồng tín dụng hội sở, với chức năng chính là khởi tạo kinh doanh và phát triển đội ngũ khách hàng Các nhiệm vụ quan trọng bao gồm xác định nhóm khách hàng mục tiêu, thiết lập giới hạn tín dụng cho từng khách hàng, mở rộng thị phần và bán sản phẩm, dịch vụ Đồng thời, phòng cũng chịu trách nhiệm quản lý và phát triển mối quan hệ với khách hàng, cũng như hỗ trợ họ trong quá trình giao dịch.
Phòng quản lý rủi ro là cơ quan hỗ trợ Tổng Giám đốc trong việc kiểm soát toàn bộ các rủi ro phát sinh trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Các loại rủi ro mà phòng này tập trung vào bao gồm rủi ro tín dụng (RRTD), rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động Nhiệm vụ chính của phòng là đảm bảo sự ổn định và an toàn cho các hoạt động tài chính của ngân hàng.
Phó tổng giám đốc tín dụng
Phó tổng giám đốc kiểm tra, kiểm soát
Phó tổng giám đốc Vốn
P KHCN chính của khối QTRR là đề xuất chính sách rủi ro các kế hoạch duy trì kinh doanh liên tục, kế hoạch đối phó tình huống bất ngờ, thiết lập hạn mức, đo lường, kiểm soát và báo cáo rủi ro, xây dựng và phổ biến văn hóa QTRR trong toàn hệ thống
Phòng quản lý nợ là cơ quan hỗ trợ Tổng Giám đốc, có nhiệm vụ duy trì sự chính xác của số liệu trên hệ thống so với hồ sơ, đồng thời đảm bảo hồ sơ tín dụng được thực hiện đầy đủ và an toàn Nhiệm vụ chính của bộ phận này bao gồm kiểm soát tuân thủ quy trình, cập nhật thông tin trên hệ thống và quản lý hồ sơ một cách hiệu quả.
2.2.2.2 Nội dung QLRRTD của MB
Đánh giá quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội…
2.3.1 Những kết quả đạt được
Quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) là một lĩnh vực được Ban lãnh đạo ngân hàng MB đặc biệt chú trọng, do ảnh hưởng lớn của RRTD đến hoạt động kinh doanh Trong thời gian qua, MB đã triển khai toàn diện quản lý RRTD trong mọi khâu của hoạt động tín dụng, áp dụng trên tất cả các đơn vị trực thuộc Ban lãnh đạo cũng khuyến khích nghiên cứu và tìm kiếm giải pháp để hoàn thiện công tác này Trong 6 năm liên tiếp, MB được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xếp hạng A, tiêu chuẩn cao nhất, phản ánh sự nhận thức đúng đắn về bản chất và nguyên nhân của RRTD Công tác quản lý RRTD được thực hiện đồng bộ và bài bản trên toàn hệ thống, mang lại nhiều kết quả đáng ghi nhận.
Các chi nhánh trong hệ thống đã nghiêm túc tuân thủ chính sách tín dụng, phân loại nợ và xếp hạng khách hàng theo quy định pháp luật và quy định của MB Việc cho vay được thực hiện đồng bộ, đúng quy trình tín dụng, với sự quan tâm đặc biệt của Ban lãnh đạo MB đến công tác phòng ngừa và trích lập dự phòng rủi ro MB cũng chấp hành nghiêm túc các quy định về tỷ lệ an toàn trong hoạt động của TCTD, bao gồm tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu và tỷ lệ tối đa sử dụng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn theo các quyết định của NHNN.
TT13/2010, Luật các TCTD 2010 về tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của ngân hàng…và các văn bản hướng dẫn thi hành khác
Ngân hàng Quân đội đã thực hiện hiệu quả công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng (RRTD) bằng cách chủ động đánh giá thị trường và hạn chế rủi ro lãi suất thông qua việc không tự ý nâng cao lãi suất huy động vốn Hệ thống dự báo RRTD được thiết lập dựa trên thông tin thu thập từ cả bên trong và bên ngoài, bao gồm việc xếp hạng tín nhiệm khách hàng theo quy định Ngân hàng đã thực hiện quyền kiểm soát việc sử dụng khoản vay theo luật định và đưa các phương án phòng ngừa RRTD vào kế hoạch hàng năm, với yêu cầu cụ thể cho từng cán bộ tín dụng Công tác kiểm soát nội bộ cũng được tăng cường để ngăn ngừa sai sót có thể dẫn đến RRTD Nhờ những nỗ lực này, ngân hàng vẫn đạt chỉ tiêu lợi nhuận và doanh thu mặc dù nền kinh tế có nhiều biến động, không gặp phải các RRTD lớn như một số ngân hàng khác.
Công tác xử lý rủi ro tín dụng (RRTD) tại Ngân hàng MB được Ban lãnh đạo đặc biệt quan tâm và chỉ đạo tích cực Ngân hàng đã triển khai nhiều biện pháp nhằm hạn chế hậu quả của RRTD, bao gồm phân loại nợ để xác định khả năng thu hồi, hợp tác chặt chẽ với khách hàng để tìm nguồn tài chính trả nợ, và đốc thúc cán bộ tín dụng thu hồi nợ Những nỗ lực này đã giúp MB vượt qua khó khăn do ảnh hưởng của môi trường kinh doanh và đạo đức khách hàng Mặc dù ngân hàng phải trích lập một khoản lớn cho quỹ dự phòng rủi ro hàng năm, nhưng điều này không làm ảnh hưởng đến chỉ tiêu lợi nhuận và doanh thu, vẫn đạt kế hoạch đề ra.
Nhận thức rõ ràng về mức độ hạn chế tổn thất từ rủi ro tín dụng (RRTD) phụ thuộc vào trình độ quản lý và trách nhiệm của từng cá nhân trong quy trình tín dụng, Ngân hàng TMCP Quân Đội đã triển khai nhiều khóa học ngắn hạn cho cán bộ tín dụng nhằm nâng cao kỹ năng quản lý RRTD như thẩm định và giám sát Kết quả là, nhiều tờ trình tín dụng đã thể hiện sự chuyên nghiệp trong đánh giá và quản lý khoản vay, đồng thời bộ máy quản lý RRTD cũng đang được hoàn thiện Ngân hàng đã quy định rõ ràng nghĩa vụ quản lý RRTD cho từng bộ phận và thành lập các tổ thu hồi nợ trong toàn hệ thống, đặc biệt là đối với các khoản nợ lớn Nhờ những nỗ lực này, công tác thu hồi nợ của ngân hàng đã đạt hiệu quả cao, với tỷ lệ nợ xấu luôn được kiểm soát dưới 2% Hơn nữa, trách nhiệm thu hồi nợ còn được gắn liền với chính sách đãi ngộ của cán bộ tín dụng, tạo động lực cho họ trong việc đôn đốc khách hàng trả nợ.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của MB giúp phát hiện nợ xấu theo từng khách hàng, xác định nguyên nhân phát sinh nợ xấu từ năng lực tài chính hay rủi ro vĩ mô, và đánh giá khả năng trả nợ Nhờ các biện pháp xử lý nợ xấu hiệu quả trong năm 2012, nợ xấu của MB được kiểm soát dưới 2%, thấp hơn mức yêu cầu của NHNN là 3% và trung bình toàn ngành Đối với khoản cho vay mới, hệ thống này đánh giá toàn diện năng lực tài chính, xu hướng phát triển và khả năng trả nợ của doanh nghiệp, từ đó quyết định cho vay và áp dụng chính sách phù hợp Các biện pháp dự phòng để xử lý nợ xấu cũng được tăng cường, bao gồm phân loại khoản vay và trích lập dự phòng định kỳ theo quy định của ngân hàng nhà nước, đồng thời tăng tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo.
Vào thứ Sáu, MB đã tiến hành nghiên cứu về ngành và các thành phần kinh tế, đồng thời thiết lập các hạn mức tín dụng theo từng ngành và thành phần kinh tế, cũng như quy định hạn mức tín dụng cho từng khách hàng tương ứng với từng lĩnh vực.
Ngân hàng TMCP Quân Đội xác định hạn mức tín dụng cho từng khách hàng và ngành dựa trên nghiên cứu ngành và thành phần kinh tế, đồng thời xem xét danh mục cho vay hiện tại Ngân hàng cần thông báo cho bộ phận kinh doanh để điều chỉnh danh mục tín dụng, đặc biệt chú trọng đến các khách hàng có mối quan hệ như trong cùng một tổng công ty hoặc các đơn vị hạch toán phụ thuộc, nhằm giảm thiểu rủi ro tập trung.
Hệ thống báo cáo rủi ro của ngân hàng Quân Đội đã được khai thác hiệu quả để cung cấp thông tin cho việc báo cáo lên NHNN Nhờ đó, ngân hàng đã triển khai các biện pháp quản lý rủi ro hợp lý, đảm bảo giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất trong cả ngắn hạn và trung, dài hạn.
Mặc dù ngân hàng TMCP Quân Đội đã đạt được nhiều kết quả tích cực, nhưng vẫn còn một số hạn chế cần khắc phục để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Các mô hình đánh giá rủi ro hiện nay vẫn phụ thuộc nhiều vào cảm tính và thiếu các công cụ đo lường hiện đại Mô hình chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp đã bộc lộ nhiều hạn chế, đặc biệt khi áp dụng cho các doanh nghiệp nhỏ, như các công ty gia đình Việc đánh giá các chỉ tiêu tài chính và quản lý gặp khó khăn do báo cáo tài chính không được kiểm toán độc lập và hệ thống thông tin kế toán chưa đủ độ tin cậy Thêm vào đó, nhiều doanh nghiệp còn sử dụng hai hoặc nhiều hệ thống sổ sách kế toán khác nhau.
Bảng điểm tín dụng nhằm xếp loại rủi ro: vẫn đang trong quá trình xây dựng theo hướng tiệm cận chuẩn quốc tế
Chưa có hệ thống chấm điểm cho tài sản bảo đảm
Hiện nay, hầu hết các ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam, bao gồm cả NHTMCP Quân Đội, đều dựa vào tài sản đảm bảo cho các khoản cho vay Tuy nhiên, chưa có một hệ thống chấm điểm chuẩn mực cho các tài sản này, dẫn đến việc định giá mất nhiều thời gian Do đó, xây dựng một hệ thống chấm điểm cho tài sản đảm bảo là cần thiết để cải thiện quy trình cho vay và tăng hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Công tác đánh giá và đo lường rủi ro chưa đi sâu vào thực chất
Mặc dù NH Quân Đội đã thực hiện việc chấm điểm và xếp hạng khách hàng, nhưng quy trình này chưa phản ánh đầy đủ những biến động đặc biệt và thay đổi theo cơ chế của nhà nước và địa phương Bên cạnh đó, khi có sự thay đổi trong tổ chức doanh nghiệp vay vốn, đặc biệt là đối với DNNN cổ phần hóa, ngân hàng chưa kịp thời điều chỉnh bảng xếp hạng Công tác đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng còn thiếu linh hoạt và không bám sát thực tế, dẫn đến việc ngân hàng không thể cho vay một cách hiệu quả, làm cho quy mô cho vay chưa tương xứng với năng lực huy động.
Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng (QLRRTD) hiện tại chưa phát huy hiệu quả tối đa, đặc biệt là tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội, nơi có bộ phận nghiên cứu ngành nhưng vẫn gặp khó khăn trong việc dự báo chính xác do năng lực cán bộ hạn chế và thị trường biến động Việc đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng có thể gây khó khăn trong quản lý, tốn công sức trong thẩm định và tăng chi phí giám sát, đồng thời làm giảm cơ hội lợi nhuận Mặc dù bảo hiểm tín dụng có thể giảm thiểu hậu quả rủi ro, nhưng phí bảo hiểm cao và sự thiếu tin tưởng vào ngành bảo hiểm khiến nhiều khách hàng và ngân hàng không mặn mà với giải pháp này.
Thứ ba, hệ thống dự báo rủi ro còn chưa hiệu quả
Nhiều ngân hàng hiện nay chưa áp dụng hiệu quả các mô hình dự báo rủi ro tín dụng, như mô hình Merton, do hạn chế trong công nghệ và chất lượng thông tin khách hàng Công tác dự báo rủi ro tín dụng rất quan trọng để phòng ngừa và nhận diện rủi ro trước khi cho vay, nhưng thông tin thu thập chưa đạt yêu cầu, ảnh hưởng đến chất lượng dự báo Điều này dẫn đến việc ngân hàng không có những dự báo cần thiết để ứng phó kịp thời với các tình huống xấu, gây ra tổn thất đáng tiếc Thậm chí, nhân viên tín dụng đôi khi quyết định cho vay mà không nắm chắc thông tin về khách hàng, khiến khả năng xác định rủi ro tín dụng trước khi cho vay chưa được đảm bảo.
GIẢI PHÁP VÀ KI ẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
Định hướng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội
3.1.1 Bối cảnh nền kinh tế Việt Nam
Tình hình kinh tế năm 2012 gặp nhiều khó khăn, với kinh tế thế giới ảm đạm do khủng hoảng nợ công tại Châu Âu và sự suy thoái kéo dài tại Mỹ Trong nước, tăng trưởng chậm lại, số lượng doanh nghiệp phá sản và ngừng hoạt động gia tăng, hàng tồn kho cao, thị trường bất động sản đóng băng và tổng cầu suy giảm đáng kể.
2012 đạt 5,03%, bước đầu kiểm soát được lạm phát (CPI 6,81%)
Ngành Ngân hàng đang đối mặt với nhiều thách thức khi NHNN thực hiện chính sách tiền tệ chặt chẽ, dẫn đến lãi suất huy động và cho vay VND giảm mạnh Nợ xấu trong toàn ngành gia tăng, trong khi tăng trưởng tín dụng vẫn ở mức thấp Các chương trình tái cơ cấu ngân hàng thương mại và xử lý nợ xấu diễn ra chậm chạp, chưa mang lại những chuyển biến tích cực.
Năm 2013, kinh tế thế giới gặp nhiều khó khăn và diễn biến phức tạp Trong nước, lạm phát đã được kiểm soát nhưng tình hình kinh tế vẫn chưa ổn định, với lĩnh vực tài chính ngân hàng đối mặt nhiều thách thức, tăng trưởng tín dụng thấp và nợ xấu gia tăng Chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong năm này hướng tới sự chặt chẽ, thận trọng và linh hoạt, với tổng phương tiện thanh toán dự kiến tăng khoảng 14%.
- 16% Tín dụng tăng trưởng khoảng 12% Điều hành giảm mặt bằng lãi suất phù hợp diễn biến lãi suất Giải quyết nợ xấu tái cơ cấu hệ thống ngân hàng
3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội 2013
- Giữ vững thị trường với các khách hàng truyền thống, đặc biệt là các khách hàng có uy tín nhiều năm với ngân hàng
- Tăng cường cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
- Không ngừng mở rộng các đối tượng khách hàng thông qua đa dạng hóa các sản phẩm cho vay
- Tăng cường cho vay hợp đồng vốn, đồng tài trợ
Để cơ cấu lại tài sản có một cách hiệu quả, cần chú trọng đến việc tối ưu hóa mọi thành phần kinh tế, đảm bảo hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả cao Quan trọng là thực hiện vay mượn một cách minh bạch và có kế hoạch trả nợ rõ ràng, đồng thời cần có tài sản đảm bảo cho các khoản vay nhằm giảm thiểu rủi ro tài chính.
- Mở rộng địa bàn hoạt động
3.1.2.2 Định hướng hoạt động tín dụng
- Thận trọng trong mở rộng tín dụng, mở rộng tín dụng phải kết hợp với an toàn tín dụng
- Phấn đấu giảm tỷ lệ nợ quá hạn và đảm bảo ở mức dưới 2%
- Luôn chú trọng đến chất lượng của đội ngũ hoạt động tín dụng
- Phân cấp hạn mức cho vay các cho các chi nhánh cấp I, và các phòng giao dịch
- Quản lý tín dụng được đặt ra như một điều kiện tất yếu của hoạt động tín dụng
Một số chỉ tiêu kế hoạch 2013:
Bảng 2.12: Một số chỉ tiêu kế hoạch 2013
STT Chỉ tiêu KQ 2012 KH 2013 % so với 2012
4 Tổng dư nợ tín dụng 76.314 83.900 110%
5 Tổng dư nợ cho vay 74.479 83.500 112%
3.1.2.3 Mục tiêu kinh doanh và chiến lược phát triển giai đoạn 2010 – 2015
- Đứng trong top 3 NHTMCP tại Việt Nam
- Đạt tốc độ tăng trưởng hàng năm gấp 1.5 đến 2 lần tốc độ tăng trưởng bình quân của ngành ngân hàng
Để trở thành ngân hàng thuận tiện cho khách hàng, cần tập trung vào ba trụ cột chính: ngân hàng cộng đồng, ngân hàng chuyên nghiệp và ngân hàng giao dịch Bên cạnh đó, việc phát triển hai nền tảng quan trọng, bao gồm QTRR hàng đầu, sẽ giúp nâng cao trải nghiệm và sự hài lòng của khách hàng.
+ Văn hóa cung cấp dịch vụ, thực thi nhanh hướng tới khách hàng
3.2 Các giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội
Dựa trên những hạn chế và nguyên nhân đã phân tích, các giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội sẽ tập trung vào các yếu tố quan trọng sau đây.
3.2.1 Tăng cường đào tạo, nâng cao chất lượng cán bộ quản lý tín dụng
Cán bộ tín dụng của ngân hàng Quân Đội chủ yếu còn trẻ, dẫn đến việc hạn chế kinh nghiệm là điều khó tránh khỏi Tuy nhiên, họ rất nhiệt tình và có khả năng tiếp thu nhanh kiến thức mới Việc áp dụng các biện pháp đào tạo phù hợp sẽ giúp nâng cao năng lực của họ Để thực hiện tốt quy trình tín dụng, mỗi cán bộ tín dụng cần trang bị những kỹ năng cần thiết.
Kỹ năng phục vụ khách hàng là yếu tố quan trọng, yêu cầu người phục vụ cần có kiến thức về Marketing để thu hút và đáp ứng nhu cầu khách hàng hiệu quả Bên cạnh đó, việc nắm vững các nghiệp vụ tín dụng và các dịch vụ ngân hàng khác cũng là điều cần thiết để đảm bảo chất lượng trong quá trình tương tác với khách hàng.
Quản trị rủi ro hàng đầu Văn hóa cung cấp dịch vụ, thực thi nhanh hướng tới khách hàng
Cán bộ tín dụng ngân hàng cần phát triển kỹ năng tìm hiểu thông tin để khai thác những dữ liệu cần thiết, đồng thời bảo vệ quyền lợi của ngân hàng và khách hàng Việc này giúp khắc phục tình trạng thông tin không cân xứng giữa ngân hàng và khách hàng, đảm bảo sự minh bạch và công bằng trong quá trình giao dịch.
Kỹ năng đàm phán khách hàng là yếu tố quan trọng mà cán bộ tín dụng cần có để thương thuyết về các vấn đề liên quan đến việc tuân thủ điều khoản trong chế độ và thẻ lệ cho vay, nhằm bảo vệ quyền lợi cho ngân hàng.
Kỹ năng phân tích và tổng hợp là hai yếu tố quan trọng giúp cán bộ tín dụng thực hiện công việc hiệu quả Kỹ năng phân tích cho phép cán bộ đánh giá các số liệu thu thập được bằng các phương pháp phù hợp, từ đó rút ra các khía cạnh khác nhau và kết luận dựa trên thông tin tổng hợp Đồng thời, kỹ năng tổng hợp giúp cán bộ tín dụng nhận diện các điểm mạnh và yếu của khách hàng, đồng thời đưa ra quan điểm cá nhân về những điểm này Đây là những kỹ năng không phải ai cũng có, nhưng rất cần thiết trong lĩnh vực tín dụng.
Kỹ năng suy diễn là khả năng dựa trên các nhận định hiện tại về khách hàng để đưa ra các dự đoán trong tương lai, sử dụng phương pháp khoa học Kỹ năng này cho phép cán bộ tín dụng điều chỉnh quy mô cho vay, mở rộng hoặc thu hẹp, phù hợp với từng giai đoạn phát triển của khách hàng mà họ đang theo dõi và quản lý.
Cán bộ tín dụng hiện nay có trình độ tốt nhưng còn thiếu kinh nghiệm do bộ phận còn non trẻ, vì vậy việc đào tạo và bổ sung kiến thức cho họ là cần thiết Ban quản lý tín dụng cần nhiều thời gian để thẩm định các khoản vay từ bộ phận kinh doanh, do số lượng lớn và chất lượng tờ trình chưa cao Do đó, cần hướng dẫn cụ thể cho bộ phận kinh doanh về cách khai thác thông tin và lập tờ trình tín dụng, đồng thời nâng cao trách nhiệm kiểm soát của các trưởng bộ phận kinh doanh.
3.2.2 Đảm bảo việc thực hiện đầy đủ và đúng quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng do ban lãnh đạo ngân hàng quy định, và các cán bộ, nhân viên tín dụng cần tuân thủ nghiêm ngặt Việc thực hiện đúng quy trình tín dụng không chỉ là yếu tố quan trọng để hoàn thành tốt công việc mà còn giúp cán bộ tín dụng kiểm soát tình hình khoản vay hiệu quả Nhờ đó, họ có thể áp dụng các biện pháp xử lý kịp thời khi xảy ra sự cố trong quá trình cho vay.
3.2.3 Nâng cao chất lượng đo lường RRTD Để tính toán và đo lường được RRTD và tổn thất của nó là một việc làm không hề đơn giản, chính vì vậy cho đến nay các NHTM Việt Nam chưa ngân hàng nào có một mô hình đo lường RRTD hiệu quả và chính xác Nhưng để có thể đứng vững trong cạnh tranh và không ngừng phát triển thì MB cần xác định và nghiên cứu một mô hình đo lường rủi ro cho phù hợp cho mình Trong đó có hai mô hình khả thi có thể áp dụng là:
Một số kiến nghị, đề xuất
3.3.1 Một số kiến nghị với ngân hàng nhà nước
3.3.1.1 Đưa ra hệ thống văn bản pháp luật hoàn thiện, phù hợp hơn với thông lệ quốc tế
Hiện nay, các văn bản pháp lý của Việt Nam đã được sửa đổi để phù hợp với quy định và thông lệ quốc tế, nhưng vẫn còn nhiều kẽ hở cho phép ngân hàng lách luật hợp pháp do trình độ làm luật còn hạn chế Ví dụ, theo quyết định 493/2005/QĐ – NHNN, việc phân loại nợ chỉ được thực hiện hàng tháng hoặc hàng quý, dẫn đến tình trạng nợ quá hạn không được báo cáo kịp thời, và ngân hàng có thể giải quyết nợ vào cuối quý mà không phản ánh đúng thực trạng hoạt động Hơn nữa, việc phân loại nợ chủ yếu dựa trên số ngày quá hạn mà chưa chú trọng đến bản chất của khoản nợ, khiến cho nợ xấu thực tế của các ngân hàng thương mại Việt Nam cao hơn nhiều so với báo cáo hiện có.
Một vấn đề quan trọng trong việc ban hành văn bản luật là thiếu sự chú trọng và phân tích về tính tương lai Ví dụ, Quyết định 457/2005/QĐ – NHNN được ban hành vào năm 2005 nhưng đã phải sửa đổi bổ sung chỉ hai năm sau đó, vào năm 2007 Việc có quá nhiều văn bản sửa đổi bổ sung gây khó khăn cho những người thực hiện các quy định của pháp luật.
Các cơ quan Nhà nước cần chú ý đến việc phân tích xu hướng tương lai của thị trường ngân hàng khi ban hành các văn bản luật phù hợp với quy định quản lý rủi ro tín dụng quốc tế Điều này bao gồm việc đánh giá tính khả thi của việc triển khai các quy định tại Việt Nam và đảm bảo tính chặt chẽ của các điều luật.
3.3.1.2 Tăng cường hiệu quả hoạt động của Trung tâm thông tin tín dụng
Hiện nay, trung tâm thông tin tín dụng (CIC) cung cấp dữ liệu về các khoản tín dụng của ngân hàng, giúp các ngân hàng khác tra cứu thông tin khách hàng Tuy nhiên, một vấn đề quan trọng là tính chính xác và kịp thời của những thông tin này vẫn chưa được kiểm soát.
Hiện nay, nhiều ngân hàng không báo cáo về các khách hàng có nợ quá hạn hoặc nợ xấu, cho phép họ vay vốn từ ngân hàng khác để trả nợ Điều này tạo ra rủi ro cho ngân hàng cho vay, vì thông tin không minh bạch có thể dẫn đến việc gia tăng nợ xấu trong hệ thống tài chính.
Để trung tâm thông tin hoạt động hiệu quả, cần thiết lập các chính sách phù hợp và có một bộ phận chuyên trách thu thập thông tin Việc này giúp đảm bảo thông tin luôn được cập nhật và chính xác.
CIC cần cập nhật thêm thông tin về thương hiệu, hoạt động và năng lực quản lý của các doanh nghiệp, đồng thời xây dựng hệ thống xếp hạng dựa trên bảng điểm cho từng doanh nghiệp Việc này yêu cầu CIC thành lập một bộ phận chuyên trách để chấm điểm và xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Sự kết hợp giữa thông tin từ CIC và báo cáo của ngân hàng sẽ cung cấp cái nhìn tổng quan về các doanh nghiệp.
Hai là, CIC nên tổng hợp thông tin của ngành nghề kinh tế xã hội để các
TCTD có thể tham khảo từ CIC, vì CIC đã phát triển một hệ thống dữ liệu và công nghệ thông tin mạnh mẽ, hỗ trợ hiệu quả cho việc thống kê và phân tích khối lượng lớn mẫu dữ liệu.
NHNN cần nghiên cứu phát triển CIC thành một trung tâm cung cấp thông tin chuyên nghiệp và chính xác hơn Điều này nên được thực hiện thông qua việc tăng cường giám sát các báo cáo từ các ngân hàng gửi lên CIC.
3.3.1.3 Xây dựng hệ thống tính điểm và xếp hạng khách hàng thống nhất trong toàn ngành ngân hàng
Hiện nay, các ngân hàng thương mại (NHTM) đều xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp loại khách hàng riêng biệt, dẫn đến sự không nhất quán trong thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Các tiêu chí khác nhau tạo ra kết quả xếp loại khác biệt, khiến hạng khách hàng mà trung tâm cung cấp không khớp với hạng của ngân hàng đang hỏi tin Do đó, để tối ưu hóa việc khai thác thông tin và đánh giá khách hàng một cách chính xác, NHNN cần thiết lập một hệ thống tính điểm và xếp hạng khách hàng đồng nhất cho toàn ngành, giúp việc tham khảo thông tin giữa các ngân hàng trở nên thuận lợi hơn.
3.3.2 Kiến nghị với Nhà nước
3.3.2.1 Hoàn thiện và ổn định các chính sách phát triển kinh tế - xã hội
Trong những năm qua, nhà nước đã thực hiện các biện pháp khuyến khích phát triển kinh tế và xã hội, thu hút đầu tư nước ngoài, tạo điều kiện cho ngành ngân hàng phát triển Tuy nhiên, để hoạt động thống nhất và đồng bộ từ cấp lãnh đạo cao nhất đến các cấp địa phương, cần hoàn thiện và ổn định hệ thống chính sách xã hội Điều này sẽ tạo ra môi trường kinh tế và pháp lý thuận lợi cho các ngân hàng, từ đó mang lại sự yên tâm cho các nhà đầu tư.
Để tạo ra một môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, cần khuyến khích các thành phần kinh tế mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, thu hút nguồn vốn đầu tư Chính sách đầu tư trong nước và môi trường đầu tư hấp dẫn sẽ góp phần thu hút vốn đầu tư nước ngoài, phát huy tối đa tiềm năng của các thành phần kinh tế Đồng thời, cần có các chính sách hỗ trợ doanh nghiệp và hộ kinh doanh như cho thuê đất, xây dựng cơ sở hạ tầng, hỗ trợ đào tạo và tìm kiếm thị trường tiêu thụ để thúc đẩy sự phát triển sản xuất kinh doanh.
3.3.2.2 Tạo lập và hoàn thiện môi trường pháp lý, bảo đảm an toàn tín dụng
Trong những năm gần đây, nhiều luật và văn bản hướng dẫn thi hành liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng đã được ban hành bởi Quốc hội, Ủy ban Thường vụ Quốc hội, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan liên quan Tuy nhiên, việc triển khai các quy định này vào thực tế ngân hàng diễn ra chậm chạp và gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là trong việc cưỡng chế thu hồi nợ Mặc dù có quy định cho phép ngân hàng thương mại (NHTM) xử lý tài sản đảm bảo khi khách hàng không trả nợ, nhưng thực tế NHTM không thể thực hiện điều này do không có quyền lực cưỡng chế như cơ quan nhà nước Điều này dẫn đến tình trạng NHTM không thể giải quyết nợ tồn đọng và tài sản tồn đọng hiệu quả.
Ban hành quy định rõ ràng về bảo hiểm trong hoạt động tín dụng và huy động vốn nhằm bảo vệ người gửi tiền, đồng thời góp phần tạo ra sự ổn định cho nền kinh tế quốc dân.
Ban hành các văn bản hướng dẫn dưới luật về thế chấp và cầm cố tài sản, đặc biệt là quy định về việc đăng ký giao dịch đảm bảo tại địa phương đối với tài sản thế chấp là nhà đất.