Trong bối cảnh cạnh tranh và hội nhập thị trường tài chính và nền côngnghiệp dịch vụ tài chính - ngân hàng ngày càng phát triển mạnh mẽ đòi hỏi ngànhngân hàng phải có những cải cách mạnh
TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Hoạt động tín dụng của NHTM
Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ cơ bản và sinh lợi chủ yếu của ngân hàng, chiếm tỉ trọng lớn trong tổng tài sản của các ngân hàng thương mại (NHTM), do đó đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng.
1.1.1Khái niệm tín dụng ngân hàng.
Trong nền kinh tế hàng hóa, luôn tồn tại những người tạm thời thừa vốn và có nhu cầu cho vay, bên cạnh những người thiếu vốn cần vay Hiện tượng này tạo ra mối quan hệ kinh tế, trong đó vốn được chuyển từ nơi thừa sang nơi thiếu, kèm theo điều kiện hoàn trả vốn và lãi suất Đây chính là bản chất của quan hệ tín dụng.
Tín dụng là mối quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi, nhằm đáp ứng nhu cầu của cả hai bên Quan hệ này mang tính bình đẳng, đảm bảo lợi ích cho cả hai và được xây dựng trên cơ sở thỏa thuận.
Quan hệ tín dụng đã hình thành từ rất lâu, bắt nguồn từ sau khi chế độ cộng sản nguyên thủy tan rã Qua thời gian, quan hệ tín dụng đã phát triển từ những hình thức đơn giản đến phức tạp, đặc biệt là trong bối cảnh kinh tế thị trường Các hình thức tín dụng mới như tín dụng nặng lãi, tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước và tín dụng tiêu dùng đã được hình thành, mỗi loại đều có những điều kiện kinh tế xã hội riêng Mặc dù có sự xuất hiện của các hình thức tín dụng mới, nhưng các hình thức tín dụng trước đó vẫn tồn tại và tiếp tục phát huy tác dụng Hiện nay, tất cả các hình thức tín dụng này không chỉ còn tồn tại mà còn bổ sung cho nhau, đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế.
Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng quan trọng nhất, đóng vai trò chủ yếu trong việc cung cấp nhu cầu tín dụng cho doanh nghiệp và cá nhân trong nền kinh tế Nhờ vào công nghệ ngân hàng hiện đại, tín dụng ngân hàng ngày càng trở nên thiết yếu cả trong nước và quốc tế.
Tín dụng ngân hàng đại diện cho mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các cá nhân, tổ chức khác trong nền kinh tế.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng và cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp trong xã hội, không phải là chuyển vốn trực tiếp mà là qua tổ chức trung gian Nó có bản chất của quan hệ tín dụng, yêu cầu hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định, đồng thời là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn, mang lại lợi ích cho cả hai bên.
1.1.1.3 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng dưới hình thức cho vay tiền tệ là một loại hình tín dụng phổ biến và linh hoạt, đáp ứng nhu cầu của mọi đối tượng trong nền kinh tế quốc dân.
Tín dụng ngân hàng chủ yếu được cấp bằng vốn vay từ các nguồn khác nhau trong xã hội, khác với tín dụng nặng lãi hay tín dụng thương mại, nơi mà vốn chủ yếu là từ nguồn tự có.
Quá trình vận động và phát triển của tín dụng ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ với quá trình tái sản xuất xã hội Trong thời kỳ khủng hoảng kinh tế, nhu cầu tín dụng ngân hàng thường gia tăng mặc dù sản xuất và lưu thông hàng hóa bị co hẹp, điều này nhằm giúp các doanh nghiệp tránh tình trạng phá sản Ngược lại, trong thời kỳ kinh tế hưng thịnh, khi sản xuất và lưu thông hàng hóa tăng mạnh, tín dụng ngân hàng lại không đáp ứng kịp thời Đây là hiện tượng bình thường trong nền kinh tế, phản ánh sự tương tác phức tạp giữa tín dụng và hoạt động sản xuất.
- Hơn nữa tín dụng ngân hàng còn có một số ưu điểm nổi bật so với các hình thức khác là:
Tín dụng ngân hàng đáp ứng tối đa nhu cầu vốn của các tổ chức và cá nhân trong nền kinh tế, nhờ khả năng huy động nguồn vốn từ tiền nhàn rỗi trong xã hội dưới nhiều hình thức và quy mô lớn.
Tín dụng ngân hàng cung cấp nhiều loại thời hạn cho vay, bao gồm ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Ngân hàng có khả năng điều chỉnh linh hoạt giữa các nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu đa dạng về thời gian vay của khách hàng.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế nhờ vào khả năng cung cấp nguồn vốn bằng tiền cho nhiều đối tượng khác nhau Điều này cho phép ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn của nhiều nhóm khách hàng, từ cá nhân đến doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
1.1.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng.
Có nhiều phương pháp phân loại tín dụng ngân hàng dựa trên các tiêu chí khác nhau, tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu Tuy nhiên, phân loại tín dụng thường được thực hiện theo một số tiêu thức nhất định.
- Theo thời gian sử dụng vốn vay, tín dụng được phân thành 3 loại:
Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời gian dưới một năm, thường được sử dụng để thanh toán, cho vay bổ sung vốn lưu động tạm thời cho doanh nghiệp, hoặc đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân.
Rủi ro tín dụng của NHTM
1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng
Quá trình tự do hóa tài chính và hội nhập quốc tế đã tạo ra một môi trường cạnh tranh khốc liệt trong kinh doanh, khiến nhiều doanh nghiệp và khách hàng của ngân hàng gặp khó khăn và thua lỗ Điều này dẫn đến việc gia tăng tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng trong những năm gần đây.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ giữa ngân hàng, tổ chức tín dụng và cá nhân hoặc tổ chức kinh tế, dựa trên nguyên tắc hoàn trả Việc hoàn trả nợ gốc trong tín dụng thể hiện giá trị hàng hóa trên thị trường, trong khi hoàn trả lãi vay phản ánh giá trị thặng dư Vì vậy, rủi ro tín dụng có thể được xem như rủi ro kinh doanh, nhưng được đánh giá từ góc độ ngân hàng.
Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng và tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Theo Điều 2-QĐ 493, tổn thất tín dụng có thể xảy ra trong các khoản cho vay mà ngân hàng không lường trước Mặc dù các khoản cho vay tiềm ẩn rủi ro, tỷ lệ tổn thất dự kiến thường được xác định trước trong chiến lược quản lý tổng thể của ngân hàng.
Do vậy khi tổn thất xảy ra dưới mức tỷ lệ dự kiến, ngân hàng coi đó là một thành công trong quản lý.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Theo phương diện quản lý
Rủi ro có thể kiểm soát được là loại rủi ro tín dụng mà ngân hàng có khả năng dự đoán và ước lượng mức độ ảnh hưởng cũng như thời gian phát sinh Nhờ đó, ngân hàng có thể thực hiện các biện pháp hợp lý nhằm phòng ngừa và giảm thiểu tổn thất Loại rủi ro này thường xuất phát từ các yếu tố chủ quan, chủ yếu do khách hàng hoặc chính ngân hàng gây ra.
Rủi ro không thể kiểm soát được là loại rủi ro tín dụng mà các ngân hàng không thể dự đoán hay tính toán chính xác, thường phát sinh từ các yếu tố tự nhiên như hạn hán, mất mùa, lũ lụt và hỏa hoạn Những rủi ro này có thể xảy ra bất ngờ và gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình tài chính của ngân hàng.
Các ngân hàng thương mại cần chú trọng vào việc kiểm soát các rủi ro có thể quản lý, trong khi đối với những rủi ro không thể kiểm soát, họ chỉ có thể chuẩn bị ứng phó khi chúng xảy ra.
Phân loại theo tính chất của rủi ro:
- Rủi ro sai hẹn: là loại rủi ro xảy ra khi người vay vốn không hoàn trả gốc và lãi tiền vay đúng hẹn như trong hợp đồng.
- Rủi ro mất vốn: là loại rủi ro xảy ra khi người vay vốn không trả được gốc tiền vay một cách đầy đủ như trong hợp đồng.
Rủi ro tín dụng là một vấn đề không thể tránh khỏi trong hoạt động ngân hàng, gây ra tổn thất cho các tổ chức tài chính Dù được chia sẻ theo cách nào, rủi ro này vẫn tồn tại và ảnh hưởng đến mọi ngân hàng Do đó, việc nghiên cứu và triển khai các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả luôn là một ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng.
1.2.3 Bản chất của rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) Ngân hàng thực hiện các biện pháp phân tích người vay để đảm bảo an toàn tối đa, chỉ cho vay khi đánh giá rằng rủi ro tín dụng là thấp Tuy nhiên, khả năng hoàn trả vốn vay của khách hàng có thể bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố, và không phải cán bộ ngân hàng nào cũng có khả năng phân tích tín dụng một cách hiệu quả Do đó, từ góc độ quản lý ngân hàng, rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi và mang tính khách quan Nhiều quan điểm cho rằng rủi ro tín dụng là một phần của kinh doanh, có thể được phòng ngừa và hạn chế nhưng không thể loại bỏ hoàn toàn Vì vậy, rủi ro dự kiến luôn được xác định trong chiến lược hoạt động chung của ngân hàng.
1.2.4 Các chỉ số đánh giá rủi ro tín dung
Rủi ro tín dụng là một yếu tố không thể tránh khỏi trong hoạt động ngân hàng, vì vậy việc quản lý rủi ro tín dụng là rất quan trọng để giảm thiểu tổn thất Các dấu hiệu chính trong hoạt động tín dụng thường phản ánh mức độ rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt.
1.2.4.1 Nợ quá hạn và tỉ lệ nợ quá hạn
- Các khoản cho vay, ứng trước, thấu chi và cho thuê tài chính;
- Các khoản chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác;
- Các khoản bao thanh toán;
- Các hình thức tín dụng khác;
"Nợ quá hạn" đề cập đến khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ số tiền gốc và/hoặc lãi đã không được thanh toán đúng hạn Tình trạng này có thể xảy ra khi ngân hàng phát hiện khách hàng sử dụng khoản vay sai mục đích, giá trị tài sản đảm bảo giảm sút, hoặc trong trường hợp khách hàng tuyên bố phá sản.
Tỷ lệ nợ quá hạn:
Tỷ lệ nợ quá hạn = Dư nợ quá hạn x 100%
Tổng dư nợ cho vay
Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, tỉ lệ nợ quá hạn tối đa cho phép đối với các ngân hàng thương mại không vượt quá 5% tổng dư nợ cho vay Quy định này nhằm hạn chế tình trạng cho vay ồ ạt và thiếu quản lý, từ đó cải thiện khả năng thanh khoản của ngân hàng.
"Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ" là khoản nợ mà tổ chức tín dụng đồng ý điều chỉnh kỳ hạn hoặc gia hạn cho khách hàng khi nhận thấy khả năng trả nợ gốc hoặc lãi đúng hạn bị suy giảm Tuy nhiên, tổ chức tín dụng vẫn đánh giá khách hàng có khả năng thanh toán đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn đã được cơ cấu lại.
1.2.4.2 Nợ xấu và tỷ lệ xáu trên tổng dư nợ cho vay:
"Nợ xấu" của ngân hàng được phân loại vào nhóm 3, 4 và 5, bao gồm các loại nợ như nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn.
Tỉ lệ nợ xấu = Nợ xấu x 100%
Tổng dư nợ cho vay
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là chỉ số quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của tổ chức tín dụng, với quy định hiện hành yêu cầu tỷ lệ này không vượt quá 3% Theo quyết định 18 về sửa đổi bổ sung một số điều của quyết định 493, tổ chức tín dụng cần phân loại nợ thành năm nhóm khác nhau.
+ Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;
Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày được tổ chức tín dụng đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc lẫn lãi Điều này cho thấy khả năng phục hồi tài chính của khoản vay vẫn còn, giúp duy trì sự ổn định trong hoạt động tín dụng.
+ Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;
Quản lí rủi ro tín dụng
1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng
Quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng là quá trình điều hành các khoản cho vay nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro và tối ưu hóa lợi nhuận.
1.3.2 Sự cần thiết của công tác quản lí rủi ro tín dụng
Ngân hàng, với vai trò là một doanh nghiệp, cần trang bị các biện pháp và chiến lược để tồn tại và phát triển trong môi trường kinh tế cạnh tranh Việc này bao gồm đảm bảo tăng trưởng bền vững và an toàn tài chính Quản lý rủi ro ngân hàng là yếu tố then chốt trong quá trình này, đặc biệt trong hoạt động tín dụng, nơi quản lý rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng.
Rủi ro tín dụng không chỉ là mối lo ngại của từng ngân hàng mà còn là vấn đề nghiêm trọng đối với toàn bộ hệ thống ngân hàng toàn cầu Những bất ngờ có thể xảy ra bất cứ lúc nào, ngay cả đối với những ngân hàng có kinh nghiệm và uy tín nhất, khiến việc dự đoán trở nên khó khăn.
Rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng luôn là vấn đề quan trọng đối với các ngân hàng và nền kinh tế trong mọi thời kỳ.
1.3.3 Phương pháp để quản lí rủi ro tín dụng
Phân tán rủi ro trong cho vay là cách hiệu quả để bảo vệ nguồn vốn, bằng cách không dồn quá nhiều vốn cho một khách hàng cụ thể hoặc không tập trung cho vay vào các ngành, lĩnh vực kinh tế có rủi ro cao Việc này giúp giảm thiểu khả năng thua lỗ và tăng cường tính ổn định cho danh mục đầu tư.
- Thực hiện tốt việc thẩm định khách hàng và khả năng trả nợ trước khi quyết định tài trợ.
- Bảo hiểm tiền vay, nghĩa là ngân hàng chuyển toàn bộ rủi ro cho cơ quan bảo hiểm chuyên nghiệp.
- Phải có chính sách tín dụng hợp lí và duy trì các khoản dự phòng để đối phó với rủi ro.
- Trước khi quyết định cho vay đối với một khách hàng, ngân hàng phải xem xét các điều kiện sau:
+ Khả năng trả nợ của khách hàng phải lớn hơn hoặc bằng với mức cho vay. + Mức cho vay không được 75% tài sản đảm bảo.
+ Tổng dự nợ cho vay một khách hàng không được phép vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng.
1.3.4 Các bước thực hiện quản lí rủi ro tín dụng
Quản lý rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng Để thực hiện hiệu quả công tác này, ngân hàng cần tuân thủ các bước cụ thể.
Tính toán xác định rủi ro:
Thẩm định đánh giá rủi ro đối với từng khoản giải ngân bao gồm việc xem xét tình hình tài chính của đối tượng xin vay vốn, phân tích đặc trưng ngành và khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp so với các đối thủ trên thị trường Ngoài ra, cần phân tích khả năng tiêu thụ sản phẩm và các rủi ro hệ thống, cũng như tình hình kinh tế hiện tại Đánh giá năng lực lãnh đạo của các cán bộ doanh nghiệp cũng là một yếu tố quan trọng trong quá trình thẩm định.
Sử dụng các công cụ phân tích, các chỉ báo phân tích để tính toán, đo lường những rủi ro được thể hiện qua các con số.
Quản lý và giám sát việc sử dụng vốn của doanh nghiệp là rất quan trọng Nếu phát hiện doanh nghiệp sử dụng vốn không đúng mục đích, cần ngay lập tức ngừng giải ngân, yêu cầu doanh nghiệp giải trình và thực hiện đúng các cam kết trong hợp đồng giải ngân Đồng thời, cần áp dụng các phương pháp hiệu quả để giải quyết rủi ro trong quá trình này.
+ không giải ngân đối với các hợp đồng không tuân thủ các điều kiện tài chính.
+ Không chấp nhận các hợp đồng có độ rủi ro cao (tài sản thế chấp không đảm bảo, lĩnh vực đầu tư không hiệu quả, rõ ràng…)
1.3.5 Mô hình xếp hạng tín dụng trong quản lí rủi ro tín dụng
Hệ thống xếp hạng tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) bằng cách sử dụng các phương pháp tiên tiến Hệ thống này giúp kiểm soát mức độ tín nhiệm của khách hàng và thiết lập lãi suất cho vay phù hợp dựa trên khả năng thất bại của từng nhóm khách hàng Đồng thời, NHTM có thể đánh giá hiệu quả danh mục cho vay thông qua việc giám sát sự thay đổi dư nợ và phân loại nợ trong các nhóm khách hàng đã được xếp hạng, từ đó điều chỉnh nguồn lực vào các nhóm khách hàng an toàn hơn.
Mô hình xếp hạng tín dụng:
Mô hình xếp hạng tín dụng đơn giản nhất là mô hình một biến số, trong đó các chỉ tiêu đánh giá phải được thống nhất Tỷ suất tài chính trong mô hình bao gồm các chỉ tiêu thanh khoản, hoạt động, lợi tức, vay nợ và chi phí trả lãi, trong khi các chỉ tiêu phi tài chính như thời gian hoạt động, kinh nghiệm và trình độ của nhà quản trị, cũng như triển vọng ngành, thường được xem xét Tuy nhiên, nhược điểm của mô hình này là khó đạt được độ chính xác cao trong dự báo khi phân tích các chỉ tiêu đánh giá riêng biệt, do mỗi người có thể hiểu chúng khác nhau Để khắc phục, các nhà nghiên cứu đã phát triển các mô hình kết hợp nhiều biến số, như phân tích hồi quy, phân tích logic, phân tích xác suất có điều kiện và phân tích nhiều biến số, nhằm đánh giá chính xác hơn khả năng thất bại của doanh nghiệp.
NHTM sử dụng các mô hình phân loại khác nhau cho cá nhân, doanh nghiệp và tổ chức tín dụng Những mô hình này có thể được điều chỉnh sau một thời gian áp dụng nếu phát hiện sự chênh lệch lớn giữa xếp hạng và thực tế.
Quy trình xếp hạng tín dụng:
Dựa trên chính sách tín dụng và các quy trình liên quan của từng ngân hàng, quy trình xếp hạng tín dụng được xác lập Quy trình này bao gồm những bước cơ bản như sau:
1 Thu nhập thông itn có liên quan đến các chỉ tiêu sử dụng trong phân tích đánh giá, thông tin xếp hạng của các tổ chức tín dụng khác có liên quan đến đối tượng xếp hạng.
2 Phân tích bằng mô hình để kết luận về mức xếp hạng Mức xếp hạng cuối cùng được quyết định theo ý kiến của Hội đồng xếp hạng Trong xếp hạng tín dụng thì kết quả xếp hạng không được công bố rộng rãi.
THỰC TRẠNG QUẢN LÍ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN-NỘI
Khái quát chung về ngân hàng TMCP Sài Gòn-Hà Nội
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Vào ngày 20 tháng 1 năm 2006, Thống Đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam đã ký Quyết định số 93/QĐ-NHNN, cho phép Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nông thôn SHB chuyển đổi mô hình hoạt động sang Ngân hàng Thương mại Cổ phần đô thị Quyết định này đã tạo điều kiện thuận lợi cho SHB nâng cao năng lực tài chính, mở rộng mạng lưới kinh doanh và tăng cường khả năng cạnh tranh Sự chuyển đổi này đánh dấu một giai đoạn phát triển mới cho SHB, trở thành Ngân hàng TMCP đô thị đầu tiên có trụ sở chính tại Thành phố Cần Thơ, trung tâm tài chính của khu vực Đồng bằng sông Cửu Long.
Việc chuyển đổi từ Ngân hàng TMCP nông thôn sang Ngân hàng TMCP đô thị đánh dấu một giai đoạn phát triển mới của SHB Mục tiêu của quá trình này là trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần bán lẻ đa năng, mở rộng quy mô hoạt động và cung cấp dịch vụ đa dạng cho các thị trường chọn lọc SHB cam kết hoạt động vững mạnh, an toàn và phát triển bền vững, đáp ứng các yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế.
Năm 2006, ngân hàng Sài Gòn – Hà Nội (SHB) ghi nhận sự phát triển mạnh mẽ với mạng lưới kinh doanh mở rộng tại TP Cần Thơ và tỉnh Hậu Giang SHB không chỉ cho vay đối với các hộ nông dân mà còn mở rộng đối tượng cho vay sang hộ kinh doanh cá thể và doanh nghiệp vừa và nhỏ Nguồn vốn huy động gia tăng, giúp hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả cao, với lợi nhuận năm sau luôn cao hơn năm trước.
Năm 2008, SHB đã tăng vốn điều lệ để đáp ứng nhu cầu kinh doanh ngày càng mở rộng, đồng thời mở rộng mạng lưới hoạt động một cách an toàn và bền vững Ngân hàng áp dụng công nghệ thông tin hiện đại để cung cấp dịch vụ đa dạng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như cư dân đô thị, nhằm nâng cao khả năng sinh lời và phát triển nguồn nhân lực SHB tập trung vào việc cải cách tổ chức, quản lý rủi ro, và quản lý nguồn vốn theo các thông lệ quốc tế, với kế hoạch phát triển hoạt động kinh doanh dựa trên công nghệ thông tin để giới thiệu sản phẩm và dịch vụ ngân hàng hiện đại.
SHB cam kết áp dụng các thông lệ quốc tế trong quản lý và phát triển sản phẩm dịch vụ tài chính đa dạng, nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng Ngân hàng tập trung xây dựng uy tín thương hiệu thông qua chất lượng phục vụ, đầu tư vào con người và phát triển năng lực nhân viên SHB khuyến khích sự cống hiến xuất sắc, thưởng xứng đáng cho thành tích và tạo điều kiện cho nhân viên phát triển toàn diện.
Với kế hoạch phát triển kinh doanh rõ ràng và phù hợp với lộ trình hội nhập của ngành ngân hàng Việt Nam, SHB tận dụng tiềm lực tài chính mạnh mẽ từ các cổ đông tiềm năng Đội ngũ lãnh đạo, bao gồm Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát và Ban điều hành, đều là những chuyên gia dày dạn kinh nghiệm trong lĩnh vực ngân hàng, cam kết mang lại sự phát triển bền vững cho SHB trong giai đoạn hội nhập mới.
Sau 17 năm hoạt động, vốn điều lệ của SHB đã đạt 3.500 tỷ đồng, và mạng lưới kinh doanh của ngân hàng đã mở rộng đến các khu vực như TP Cần Thơ và TP.
Ngân hàng SHB đã mở rộng dịch vụ tại các thành phố lớn như Hồ Chí Minh, Hà Nội, Đà Nẵng, Quảng Ninh và tỉnh Hậu Giang, cung cấp nhiều sản phẩm tiện ích cho khách hàng Đối tượng khách hàng của SHB rất đa dạng, bao gồm nhiều thành phần kinh tế và hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau Trong những năm qua, SHB luôn duy trì tỷ lệ an toàn vốn cao, kết hợp với chính sách tín dụng thận trọng và quy trình hợp lý, đảm bảo chất lượng tài sản và khả năng phát triển danh mục tín dụng tích cực.
2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh trong thời gian qua
Sau gần 18 năm phát triển, SHB đã mở rộng mạng lưới chi nhánh tại TP Cần Thơ, TP Hồ Chí Minh, TP Hà Nội, TP Đà Nẵng, TP Quảng Ninh, Tỉnh Hậu Giang và các khu vực lân cận, cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích Khách hàng của SHB rất đa dạng, bao gồm nhiều thành phần kinh tế và ngành nghề khác nhau Trong những năm qua, SHB duy trì tỷ lệ an toàn vốn cao, áp dụng chính sách tín dụng thận trọng và quy trình hợp lý, đảm bảo chất lượng tài sản và phát triển danh mục tín dụng khả quan.
SHB có lợi thế lớn nhờ sự hỗ trợ từ các đối tác chiến lược mạnh như TKV, VRG và T&T Tập đoàn Than Khoáng sản Việt Nam (TKV) và Tập đoàn Công nghiệp cao su Việt Nam (VRG) đều nắm giữ 15% vốn điều lệ của SHB, khẳng định vai trò quan trọng của họ trong nền kinh tế Việt Nam Ngoài ra, SHB cũng thiết lập mối quan hệ hợp tác lâu dài với Tập đoàn T&T, điều này góp phần củng cố sức mạnh tài chính và tiềm năng phát triển của ngân hàng.
+ Một số thông tin tài chính chú ý:
Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động của Ngân hàng SHB Đơn vị tỉ đồng
Hoạt động huy động vốn 2008 2009 2010
Huy động liên ngân hàng 9,517.4 14,501.2 14,387
Nguồn vốn huy động của SHB đã tăng trưởng mạnh mẽ trong những năm qua nhờ vào việc mở rộng mạng lưới chi nhánh Cụ thể, vào cuối năm 2008, tổng vốn huy động đạt 11,769 tỷ đồng, và đến năm 2010, con số này đã tăng lên 34,256 tỷ đồng, gấp gần 3 lần so với hai năm trước.
2008 2009 2010 tổng huy động huy động liên ngân hàng tiền gửi khách hàng
Linear (huy động liên ngân hàng)
Linear (tiền gửi khách hàng)
Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng huy động vốn qua các năm tại SHB
- Kết quả hoạt động kinh doanh những năm qua Đơn vị:1000đ
Tổng doanh thu 1,619,643,121 2,321,906,068 4,041,969,000Tổng chi phí 1,350,282,502 1,913,040,250 3,385,236,000
Tổng lợi nhuận trước thuế 269,360,619 415,190,000 656,733,000 Lợi nhuận sau thuế 194,769,750 318,405,000 494,329,000
0 Đầu tư chứng khoán 2,436,031,193 4,545,036,186 8,866,771,000 Góp vốn và đầu tư dài hạn 748,159,000 269,799,000 333,389,000 Tiền gửi 11,743,226,425 24,614,599,579 38,905,183,00
0 Vốn và các quỹ 2,266,655,236 2,417,045,000 4,183,214,000 Nguồn:http://cafef.vn/hastc/SHB-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-sai-gon-ha-noi.chn
Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận sau thuế tại SHB
Dựa trên bảng số liệu, tình hình kinh doanh của SHB thể hiện sự hiệu quả và ổn định qua các năm Mặc dù chịu ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, SHB vẫn ghi nhận những kết quả kinh doanh ấn tượng, với lợi nhuận sau thuế và tổng tài sản đều tăng trưởng hàng năm.
Năm 2008, nền kinh tế thế giới trải qua nhiều biến động phức tạp, khiến hệ thống Ngân hàng Việt Nam đối mặt với những thách thức lớn nhất trong hơn hai mươi năm đổi mới Dưới áp lực lạm phát cao và chính sách tiền tệ thắt chặt của Ngân hàng Nhà nước, ngành ngân hàng gặp nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, nhờ vào các chính sách và kế hoạch kinh doanh hợp lý, như kiểm soát chặt chẽ quy mô và chất lượng tín dụng cũng như huy động vốn hiệu quả, Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn-Hà Nội đã đạt được kết quả kinh doanh ấn tượng trong năm.
2008 với giá trị lợi nhuận sau thuế đạt hơn 194 tỉ đồng, đây là kết quả mà không phải ngân hàng nào cũng đạt được.
Thực trạng quản lí rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn-Hà Nội
2.2.1 Hoạt động tín dụng của SHB
Trong bối cảnh kinh tế và thị trường vốn biến động, SHB không ngừng nâng cao năng lực tái cơ cấu và điều chỉnh quy trình tín dụng để phù hợp với từng vùng miền và ngành nghề Ngân hàng cung cấp các sản phẩm dịch vụ cho vay linh hoạt, hấp dẫn cho nhiều đối tượng khách hàng Đồng thời, SHB luôn kiểm soát chất lượng tín dụng và đầu tư vốn một cách thận trọng, an toàn, từ đó đạt được sự tăng trưởng tích cực trong hoạt động tín dụng.
Từ biểu đồ 1, có thể nhận thấy SHB đã có tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh chóng trong giai đoạn 2008-2010 Đến năm 2010, tổng vốn huy động của ngân hàng đạt 34,256 tỉ đồng, vượt 132% kế hoạch đề ra, trong khi tổng dư nợ cho vay đạt 24,575.6 tỉ đồng, hoàn thành chỉ tiêu Tỷ lệ cho vay khách hàng so với vốn huy động luôn duy trì dưới 100%, cho thấy sự hợp lý và giúp ngân hàng tránh tình trạng kém thanh khoản.
Bảng 2.2: Cho vay khách hàng Đơn vị: triệu đồng
Cho vay các tổ chức kinh tế cá nhân trong nước
7 Cho vay chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá
Cho vay bằng vốn tài trợ, ủy thác đầu tư
8 Tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân 03 năm gần đây đạt trên 100%/năm Năm
Năm 2008, tổng dư nợ của SHB đạt 6,252 tỷ đồng Trong giai đoạn 2009 và 2010, ngân hàng đã chuyển hướng hoạt động, tập trung vào việc cung cấp các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng đa dạng cho mọi tầng lớp dân cư và tổ chức kinh tế Sự phát triển mạnh mẽ về mạng lưới hoạt động đã giúp SHB ghi nhận sự tăng trưởng vượt bậc trong dư nợ tín dụng.
- Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời gian:
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ theo thời gian qua các năm ở SHB
Sự phát triển mạnh mẽ của các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã làm tăng tầm quan trọng của khu vực kinh tế tư nhân, với gần 500,000 doanh nghiệp được thành lập sau khi luật doanh nghiệp ra đời Hoạt động cho vay chủ yếu của SHB tập trung vào cho vay thương mại và doanh nghiệp vừa và nhỏ, trong đó tỉ trọng cho vay ngắn hạn luôn chiếm trên 50% tổng dư nợ Việc ưu tiên cho vay ngắn hạn giúp ngân hàng đảm bảo khả năng quay vốn nhanh và giảm thiểu rủi ro, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế biến động Mặc dù tỉ trọng cho vay ngắn hạn có thể mang lại lợi nhuận thấp hơn, nhưng nó đảm bảo mức an toàn cao hơn cho ngân hàng.
- Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng và theo loại hình doanh nghiệp:
Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng và theo loại hình doanh nghiệp Đơn vị: triệu đồng
Giá trị % Giá trị % Giá trị %
Doanh nghiệp Nhà nước trung ương 668,829,488 2.72 406,792.25 3.17 113,564 1.82 Doanh nghiệp Nhà nước địa phương 33,129,458 0.13 56,004,690 0.44 16,929 0.27 Công ty TNHH Nhà nước 800,504,985 3.26 609,842,454 4.75 114,628 1.83
Công ty TNHH tư nhân 4,572,949,481 18.61 2,910,403,756 22.69 1,687,605 26.99 CTCP Nhà nước 1,603,339,586 6.52 851,654,105 6.64 320,454 5.13 CTCP khác 5,531,298,442 22.51 2,793,064,225 21.77 1,666,128 26.65
Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài 418,702,346 1.7 328,917,759 2.56 183,943 2.94 Kinh tế tập thể 56,110,364 0.23 1,392,319,001 10.85 444,593 7.11
Cho vay cá nhân 10,642,626,327 43.31 3,071,611,812 23.94 1,599,191 25.58 Cho vay khác 12,450,073 0.05 99,581,761 0.78 32,335 0.51
Khách hàng vay vốn của SHB chủ yếu là các tổ chức kinh tế và dân cư, với tỷ lệ dư nợ tập trung ở nhóm tổ chức kinh tế từ 73-75% Trong đó, Công ty TNHH và công ty cổ phần chiếm lần lượt 22.09% và 21.77% trong tổng dư nợ năm 2010 Hiện tại, SHB chủ yếu thực hiện cho vay bằng VNĐ, trong khi cho vay bằng ngoại tệ chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ.
Danh mục cho vay của SHB đang có sự chuyển biến tích cực, giảm dần tỷ trọng cho vay đối với doanh nghiệp Nhà nước và tăng cường cho vay cho các thành phần kinh tế phi Nhà nước, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sự phát triển Với chính sách hợp lý, SHB đã xây dựng một đội ngũ khách hàng đa dạng và vững mạnh Trong giai đoạn 2008-2009, cho vay chủ yếu tập trung vào lĩnh vực thương mại, kho bãi, giao thông vận tải, xây dựng và nông lâm nghiệp Đến năm 2010, nông lâm nghiệp chiếm tỷ trọng lớn nhất với 20.7% tổng dư nợ, tiếp theo là khai thác mỏ và xây dựng Sự hợp tác với các Tập đoàn công nghiệp lớn như TKV, VRG, T&TGROUP đã giúp SHB thuận lợi hơn trong việc cung cấp hợp đồng tín dụng và thu xếp tín dụng cho các công ty thành viên.
2.2.1.2 Chất lượng tín dụng tại SHB
Nợ quá hạn là một thách thức phổ biến mà các ngân hàng, bao gồm cả SHB, phải đối mặt trong hoạt động kinh doanh Dù SHB đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong lĩnh vực tín dụng, vấn đề nợ quá hạn vẫn cần được chú trọng, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Tỉ lệ nợ quá hạn 2.57% 2.27% 1.86%
(Nguồn Báo cáo thường niên và báo cáo tài chính hợp nhất 2009, 2010)
Để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng, SHB đã kiểm soát tăng trưởng tín dụng một cách chặt chẽ Chất lượng tín dụng của ngân hàng trong những năm gần đây được đánh giá là tương đối tốt và an toàn, với tỷ lệ nợ quá hạn thấp.
Tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ cho vay của các ngân hàng thương mại rất thấp, cụ thể là 2.57% vào năm 2008, 2.27% vào năm 2009 và 1.86% vào năm 2010 Những con số này hoàn toàn phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước, theo đó tỷ lệ nợ quá hạn tối đa cho phép không vượt quá 5%.
- Chất lượng nợ cho vay:
So với 2009 Tuyệt đối % Tuyệt đối %
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2009 và 2010)
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2009 và 2010)
Chất lượng tín dụng của SHB trong năm 2007 đạt mức tốt, nhưng đã xấu đi vào năm 2008 và 2009 với tỷ lệ nợ xấu (nợ nhóm 3-5) tăng từ 1.89% lên 2.79%, cao hơn mức trung bình ngành 2.49% Mặc dù tỷ lệ nợ nhóm 2 giảm từ 2.7% năm 2008 xuống còn 0.4% năm 2009, nhưng nợ nhóm 4 và 5 lại tăng từ 0.9% và 0.2% lên 1.2% Điều này cho thấy công tác quản lý nợ của SHB không hiệu quả, làm gia tăng rủi ro trong hoạt động ngân hàng Đến năm 2010, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm, nhưng nợ dưới chuẩn vẫn còn cao với mức 4.01%.
-Thay đổi dự phòng rủi ro tín dụng 2008- Đơn vị: tỉ đồng
So với 2009 Tuyệt đối % Tuyệt đối %
Số DPRR sử dụng trong năm
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất 2008, 2009 và 2010)
Biểu đồ 2.4: Thay đổi DPRR tín dụng 2008-2010
Sự biến động lớn trong việc sử dụng trích lập dự phòng xuất phát từ cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, khiến nhiều doanh nghiệp và tổ chức không thể thanh toán nợ đến hạn cho ngân hàng Mặc dù vậy, hệ số an toàn vốn của SHB vẫn duy trì ở mức cao, đạt 8.13% tính đến ngày 31/12/2010, đáp ứng đầy đủ yêu cầu của hiệp ước Basel.
Trong giai đoạn vừa qua, chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn-Hà Nội đã ổn định và có xu hướng cải thiện, song song với sự tăng trưởng quy mô tín dụng Đặc biệt, tỉ trọng nợ quá hạn vào cuối năm 2009 cho thấy tín hiệu tích cực trong quản lý rủi ro tín dụng trong bối cảnh kinh tế biến động Để xử lý nợ xấu hiệu quả hơn trong thời gian tới, việc tìm hiểu nguyên nhân và đề ra các giải pháp quản lý rủi ro tín dụng là rất cần thiết.
2.2.2 Thực trạng quản lí rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn-Hà Nội 2.2.2.1 Chính sách tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn-Hà Nội
SHB cung cấp chính sách cho vay linh hoạt cho khách hàng cá nhân có năng lực pháp luật đầy đủ và thu nhập ổn định Để được vay vốn, khách hàng cần chứng minh khả năng trả nợ, nguồn gốc tài sản đảm bảo và có từ 30-50% kinh phí tham gia vào kế hoạch vay.
- Chính sách hỗ trợ đối với khách hàng:
Công ty cổ phần Ô tô Trường Hải cung cấp dịch vụ cho vay mua ô tô với mức cho vay lên đến 80% giá trị xe nếu sử dụng chính xe làm tài sản đảm bảo, và 100% giá trị xe với tài sản đảm bảo khác Đối với vay mua ô tô năng động, khách hàng có thể vay 100% giá trị xe mới hoặc 75% giá trị xe đã qua sử dụng Dịch vụ cho vay mua ô tô doanh nhân cho phép vay tới 85% giá trị xe khi sử dụng xe dự định mua làm tài sản đảm bảo Thời hạn vay tối đa là 60 tháng, với tài sản đảm bảo linh hoạt và phương thức trả nợ theo thỏa thuận với khách hàng Tiền vay được tính bằng VND.
Cho vay mua nhà trả góp cho phép vay lên đến 70% giá trị căn nhà với thời hạn linh hoạt tối đa 15 năm Tài sản đảm bảo có thể là chính căn nhà mua, sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá, bất động sản, hoặc các giấy tờ có giá trị khác, đồng thời thủ tục được thực hiện nhanh chóng và thuận tiện.
Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng thuộc về phía khách hàng tại SHB
2.3.2 Yếu tố phi tài chính thuộc về khách hàng vay. Đạo đức và uy tín của chủ doanh nghiệp hay cá nhân vay vốn: đây là yếu tố quan trọng nhất trong các yếu tố phi tài chính có tác động đến khả năng hoàn trả nợ của khách hàng Mặc dù vậy, yếu tố này rất khó đánh giá, nguồn cung cấp thông tin ở Việt Nam hiện tại chỉ là phi chính thức và Ngân hàng có thể sẽ đưa ra quyết định mang tính cảm tính Tại SHB, rủi ro này thường xảy ra sau khi giải ngân nguồn vốn, dưới các hình thức:
Doanh nghiệp có thể gặp rủi ro khi không sử dụng vốn vay đúng mục đích hoặc thiếu thiện chí trong việc trả nợ Việc giám sát sau cho vay là rất quan trọng để tránh rủi ro đạo đức Qua kiểm tra, SHB nhận thấy nhiều khách hàng sử dụng một phần vốn vay cho hoạt động kinh doanh, nhưng phần lớn lại dùng cho mục đích khác, gây ảnh hưởng xấu đến dòng tiền và khả năng trả nợ, dẫn đến nợ xấu Một số khách hàng xin vay ngắn hạn nhưng lại đầu tư vào các dự án dài hạn, làm tăng nhu cầu đầu tư trung dài hạn trong bối cảnh kinh tế tăng trưởng Thậm chí, có khách hàng sau khi có lợi nhuận vẫn chây ỳ trong việc trả nợ, gây khó khăn cho nhân viên tín dụng trong việc thu hồi nợ và ảnh hưởng đến uy tín của họ cũng như các doanh nghiệp khác.
Khách hàng gian lận là một rủi ro đạo đức nghiêm trọng trong quá trình cho vay, gây tổn thất lớn cho ngân hàng, mặc dù không phải tất cả các khoản vay thương mại đều có khả năng gian lận Hành vi gian lận thường xảy ra khi thông tin không minh bạch, và nếu ngân hàng có thể theo dõi rõ ràng mọi hành động của khách hàng, gian lận sẽ khó có thể xảy ra Tại SHB, các vụ gian lận của khách hàng chủ yếu liên quan đến báo cáo tài chính và gian lận kế toán, khi một số công ty cố tình cung cấp thông tin sai lệch cho kế toán viên Hành vi gian lận báo cáo tài chính có thể diễn ra dưới nhiều hình thức khác nhau, đặc biệt khi các báo cáo không được kiểm toán bởi các chuyên gia độc lập.
Ghi nhận doanh thu không đúng: khai khống hoặc bóp méo các giao dịch nhằm làm tăng thu nhập trên báo cáo.
Ghi nhận doanh thu không đúng kì kế toán: hạch toán một giao dịch là bán hàng trước khi nó được thực hiện.
Công bố không đầy đủ các giao dịch với các bên liên quan.
Xác định giá trị tài sản không chính xác, bao gồm việc sai lệch giá trị công nợ và cố ý định giá sai hàng hóa, là một vấn đề nghiêm trọng Ngoài ra, gian lận liên quan đến tài sản đảm bảo cũng thường xảy ra, khi khách hàng vay vốn khai man về sự tồn tại của tài sản đảm bảo cho khoản vay Tại SHB, hình thức gian lận chủ yếu tập trung vào công nợ và hàng tồn kho, những tài sản cơ bản trong cho vay dựa trên tài sản.
Khách hàng thường lập hóa đơn trước cho hàng hóa hoặc dịch vụ sẽ được giao trong tương lai, điều này tạo ra một hình thức gian lận phổ biến nhằm tạo tài sản thế chấp.
Phân loại công nợ trên biểu thu công nợ không đúng quy định xảy ra khi bên vay chuyển hóa đơn từ cột quá hạn sang cột đủ tiêu chuẩn, nhằm tăng mức tài sản thế chấp cho khoản vay.
Khai khống công nợ là hành vi gian lận nghiêm trọng, trong đó con nợ tạo ra các khoản công nợ giả mạo, có thể bao gồm những hóa đơn không có thật hoặc các hóa đơn phát sinh từ giao dịch với bạn bè và doanh nghiệp liên quan Cả bên đi vay và đối tác của họ đều ghi nhận doanh thu bán hàng trên sổ sách kế toán, làm tăng tính nghiêm trọng của hành vi này.
Gian lận hàng tồn kho bao gồm việc khai tăng lượng hàng trong kho và ghi nhận giá trị hàng hóa không có thực, cũng như giả mạo hàng tồn kho trong sổ sách kế toán Ngoài ra, gian lận còn liên quan đến việc ngụy tạo uy tín để vay tiền, như cố ý gây thanh thế và thiết lập mối quan hệ với những người có chức quyền để lợi dụng uy tín đó Để tạo niềm tin với ngân hàng, người gian lận thường trả vốn và lãi đầy đủ trong những lần vay nhỏ ban đầu, sau đó mới tìm cách vay số tiền lớn hơn hoặc tạo ra các dự án giả mạo nhằm vay vốn lớn và trốn tránh nghĩa vụ trả nợ.
Năng lực quản trị kinh doanh của khách hàng là yếu tố cốt lõi ảnh hưởng đến khả năng trả nợ Các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài thường có khả năng trả nợ tốt nhờ vào chất lượng quản trị và môi trường kiểm soát nội bộ hiệu quả Ngược lại, các doanh nghiệp Nhà nước thường quản trị kém và phụ thuộc vào sự hỗ trợ của Nhà nước, dẫn đến hiệu quả kinh doanh thấp và khả năng tự trả nợ hạn chế Một ví dụ điển hình là Tập đoàn công nghiệp tàu thủy Vinashin, nơi quản trị lỏng lẻo do sự bảo trợ của Nhà nước đã dẫn đến tình trạng nợ nần gia tăng và khả năng trả nợ không còn.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN-HÀ NỘI
Định hướng phát triển tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn-Hà Nội
3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh trong những năm tiếp theo.
Dựa trên dự báo về môi trường kinh tế trong và ngoài nước, SHB sẽ tiếp tục duy trì chính sách quản trị rủi ro thận trọng trong những tháng còn lại của năm 2011, với các tỉ lệ an toàn cao hơn yêu cầu của NHNN và tiêu chuẩn quốc tế Hội đồng quản trị và ban điều hành SHB đã xác định các nhiệm vụ chính cần thực hiện trong năm nay.
Kế hoạch kinh doanh năm 2011 của ngân hàng bao gồm tổng tài sản đạt 75.000 tỷ đồng, tăng 47% so với năm 2010, huy động vốn 42.500 tỷ đồng, tăng 36,3%, và cho vay đạt 29.230 tỷ đồng, với mức tăng trưởng 19,9% Vốn điều lệ được xác định là 4.995 tỷ đồng, trong khi tỷ lệ CAR đạt từ 15% đến 20% Ngân hàng cũng dự kiến đầu tư 15.500 tỷ đồng vào giấy tờ có giá và góp vốn dài hạn Lợi nhuận trước thuế (LNTT) năm 2011 ước đạt 1.050 tỷ đồng, tăng 60% so với năm 2010, với tỷ lệ cổ tức dự kiến là 14% trên vốn điều lệ bình quân 4.496 tỷ đồng Để mở rộng hoạt động, SHB sẽ khai trương thêm 15 chi nhánh và 88 phòng giao dịch trong nước.
Ngân hàng đặt mục tiêu nâng tổng số điểm giao dịch lên 219, với kế hoạch mở thêm chi nhánh tại Lạng Sơn, Lào Cai, Bà Rịa-Vũng Tàu, Huế, Quảng Ngãi, Nam Định, cùng 4 chi nhánh tại TP HCM và 1 chi nhánh mới.
Năm nay, SHB sẽ tập trung phát triển thành ngân hàng bán lẻ, nhằm nâng cao tỷ lệ lợi nhuận từ các dịch vụ ngân hàng và kinh doanh giấy tờ có giá như trái phiếu Chính phủ Đồng thời, ngân hàng cũng sẽ tăng cường hoạt động kinh doanh vốn, ngoại tệ và thúc đẩy hợp tác đầu tư.
Trong những tháng tới, SHB đặt mục tiêu đạt 25% doanh thu từ dịch vụ ngân hàng, bao gồm các nghiệp vụ như bảo lãnh Trong những năm tiếp theo, ngân hàng sẽ nỗ lực nâng tỷ lệ này lên 40-45%.
Ngân hàng cần tiếp tục nâng cao năng lực quản trị điều hành và làm mới bộ máy quản lý để đảm bảo khả năng lãnh đạo hiệu quả trong giai đoạn phát triển mới Đồng thời, việc cải thiện năng lực quản lý cấp bậc và kỹ năng của nhân viên là rất quan trọng, đi kèm với chính sách đãi ngộ cạnh tranh và hệ thống thưởng phạt phù hợp với hiệu quả công việc.
Nâng cao hạ tầng thông tin là yếu tố then chốt để mở rộng và phát triển hiệu quả các kênh cung ứng dịch vụ từ xa Điều này không chỉ đáp ứng nhu cầu khắt khe trong quản trị điều hành mà còn hỗ trợ hiệu quả trong việc quản lý rủi ro một cách thống nhất và xuyên suốt toàn bộ tổ chức.
3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng trong thời gian tới
Năm 2011, Việt Nam sẽ tạo ra một môi trường cạnh tranh hơn cho các ngân hàng khi loại bỏ rào cản đối với ngân hàng nước ngoài theo yêu cầu gia nhập WTO Ban lãnh đạo SHB đã tiến hành khảo sát thị trường và tuân thủ chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước để xác định quy mô và xây dựng chiến lược, nhằm cung cấp các sản phẩm và dịch vụ có lợi thế cạnh tranh, tối ưu hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro SHB cũng đã định hướng xây dựng cơ chế kiểm soát chặt chẽ, tập trung chuẩn hóa hoạt động quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế, phát triển dịch vụ ngân hàng cá nhân, và cải tiến sản phẩm để nâng cao tiện ích cho khách hàng.
Năm 2011, Ngân hàng Nhà nước yêu cầu tăng trưởng tín dụng không vượt quá 23% Để tuân thủ yêu cầu này, ban lãnh đạo và Hội đồng quản trị ngân hàng đã xây dựng các biện pháp và kế hoạch kinh doanh phù hợp với lộ trình tăng trưởng tín dụng.
3.2 Giải pháp tăng cường quản lí rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần SHB.
3.2.1 Xây dựng và thực hiện chính sách cho vay thích hợp.
Chính sách cho vay hiện tại của SHB tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước và cụ thể của SHB, bao gồm nguyên tắc chung, điều kiện cho vay và tỷ lệ an toàn SHB chủ động xây dựng chính sách cho vay để quản lý rủi ro tín dụng, tập trung vào lãi suất, chính sách khách hàng, quy mô và cơ cấu tín dụng phù hợp với nguồn vốn và khả năng quản lý Chính sách cho vay cần được cải tiến theo hướng phù hợp với nhu cầu thị trường và khả năng phát triển bền vững.
Trong môi trường cạnh tranh hiện nay, chính sách lãi suất của ngân hàng thương mại cần được xây dựng dựa trên uy tín của khách hàng, tính khả thi của hoạt động vay vốn và độ an toàn của món vay Chính vì vậy, ngân hàng nên áp dụng lãi suất ưu đãi hoặc lãi suất linh hoạt cho những khách hàng có lịch sử vay-trả tốt, hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, dự án sử dụng vốn vay khả thi và tài sản đảm bảo phù hợp.
Chính sách khách hàng là yếu tố then chốt trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng, nhằm giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới Để thực hiện hiệu quả chính sách này, ngân hàng cần điều chỉnh phương pháp kinh doanh để phù hợp với nhu cầu của khách hàng, khơi dậy sự ham muốn thông qua các chương trình khuyến mãi hấp dẫn, và xây dựng thiện cảm bằng các hoạt động từ thiện Ngân hàng cũng nên tạo cơ hội lựa chọn đa dạng cho khách hàng và không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ, từ thái độ nhân viên đến quy trình giao dịch Đối với tài sản đảm bảo, cần có quy định rõ ràng về định giá và theo dõi thường xuyên để đảm bảo tính khả thi và an toàn cho cả ngân hàng và khách hàng.
3.2.2 Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay.
Quy trình cho vay tại SHB được thiết kế khoa học, nhưng còn một số điểm cần cải thiện trong các bước tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, quyết định cho vay, kiểm tra sử dụng vốn và thu hồi vốn Để nâng cao hiệu quả, cần thực hiện chặt chẽ hơn ở các giai đoạn này.
3.2.2.1 Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng
Việc đánh giá hồ sơ pháp lý, năng lực tài chính và uy tín tín dụng của khách hàng chủ yếu dựa vào hai nguồn thông tin: từ khách hàng và dữ liệu nội bộ của ngân hàng Nhân viên tín dụng cần khai thác triệt để các nguồn thông tin này để đưa ra nhận định chính xác về khách hàng vay.
Để đảm bảo tính chính xác của thông tin do khách hàng cung cấp, ngân hàng cần hợp tác với các cơ quan ban ngành như cơ quan thuế và cơ quan quản lý tín dụng Việc phỏng vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp và khách hàng vay, cùng với việc khai thác thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà
Một số kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ
3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước.
3.3.1.1 Tăng cường tính chủ động, khả năng quản lí điều hành của Ngânhàng Nhà nước.
Ngân hàng Nhà nước cần đạt được tính tự chủ và độc lập cao trong việc hoạch định và thực thi chính sách tiền tệ, nhằm hướng tới mục tiêu phát triển bền vững trong những năm tới Để hỗ trợ các ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nhà nước nên thường xuyên tổng hợp và phân tích thị trường một cách khoa học, đặc biệt là thông tin về hoạt động tín dụng, giúp họ định hướng chính sách tín dụng hiệu quả, vừa thúc đẩy phát triển vừa giảm thiểu rủi ro.
Cần tiếp tục hoàn thiện cơ chế cho vay, tài sản bảo đảm và quy chế trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việc bổ sung đầy đủ các thủ tục trong thông tư thay thế Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN và Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN là rất cần thiết.
Khắc phục hạn chế của QĐ 493; QĐ 457.
Để đảm bảo quản lý chất lượng tín dụng hiệu quả, cần thống nhất phương pháp và nội dung quản lý, phân loại nợ, cũng như quy định trích lập và sử dụng dự phòng nhằm xử lý rủi ro trong toàn bộ hệ thống tổ chức tín dụng Điều này phải dựa trên việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng một cách chính xác.
Tiếp thu, áp dụng những kinh nghiệm tốt nhất của các nước, phù hợp điều kiện Việt Nam.
Để cải thiện quản lý tín dụng, cần phản ánh chính xác chất lượng tín dụng và nợ xấu của từng tổ chức tín dụng cũng như toàn bộ hệ thống Điều này sẽ giúp xây dựng các chính sách và cơ chế quản lý phù hợp hơn.
Các quy định về tỉ lệ đảm bảo an toàn hoạt động của tổ chức tín dụng, đặc biệt là các ngân hàng thương mại (NHTM), hiện chỉ tập trung vào giám sát an toàn hoạt động đơn lẻ Tuy nhiên, với sự phát triển của nhiều NHTM thành tập đoàn tài chính, vai trò của NHTM như công ty mẹ trở nên quan trọng hơn Do đó, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần có các biện pháp giám sát hiệu quả đối với các tập đoàn tài chính này để đảm bảo an toàn hệ thống.
Các tỉ lệ khả năng chi trả hiện tại chưa đủ để Ngân hàng Nhà nước (NHNN) giám sát hiệu quả các yếu tố ảnh hưởng đến thanh khoản, từ đó không thể đưa ra các biện pháp cần thiết kịp thời hoặc thiết lập hệ thống giám sát cảnh báo sớm.
3.3.1.2 Tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát
NHNN đã ban hành các quy định quan trọng nhằm kiểm tra và giám sát hoạt động của tổ chức tín dụng, bao gồm quy định về kiểm toán độc lập, kiểm toán nội bộ, và kiểm tra, kiểm soát nội bộ Những quy định này đảm bảo sự giám sát của công chúng đối với kết quả hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng Bên cạnh đó, NHNN cũng sẽ thực hiện thanh kiểm tra trực tiếp đối với các ngân hàng thương mại, đặc biệt là các khoản cho vay đầu tư lớn và các dự án có vốn đầu tư nước ngoài.
Chương trình thanh tra cần được thiết kế chi tiết và khoa học, với thông tin được thu thập và phân tích một cách kỹ lưỡng để tránh tính hình thức Nội dung thanh tra nên được cải tiến nhằm đảm bảo kiểm soát hiệu quả ngân hàng thương mại, đồng thời thể hiện vai trò cảnh báo, ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro mà không làm ảnh hưởng đến hoạt động của các ngân hàng này Đội ngũ thanh tra giám sát của NHNN cần có chuyên môn vững vàng, phẩm chất đạo đức và tinh thần trách nhiệm cao để đưa ra những nhận định và kết luận hỗ trợ NHTM nâng cao hiệu quả hoạt động.
3.3.1.3 Nâng cao chất lượng của Trung tâm thông tin tín dụng(CIC). Để áp dụng được các chuẩn mực quốc tế về đánh giá nợ của các tổ chức tín dụng, cần phải có sự phối hợp đánh giá với các bên liên quan trong đó có thông tin tín dụng từ CIC Thông tin đánh giá nợ giúp các tổ chức, đơn vị có cơ sở đánh giá chính xác hơn về nợ cũng như rủi ro của các khoản nợ của một khách hàng tại các tổ chức tín dụng khác nhau CIC cần phải trở thành một địa chỉ tin cậy cung cấp các thông tin phục vụ cho mục đích này Chất lượng thông tin tín dụng ở Việt Nam phụ thuộc rất lớn vào chất lượng hoạt động của CIC Vì vậy NHNN cần tăng cường hơn nữa vai trò của CIC trong điều kiện hiện nay.
3.3.2 Kiến nghị đối với Chính phủ.
Để thúc đẩy kinh tế vượt qua giai đoạn khó khăn và tiếp tục tăng trưởng, Nhà nước cần hoàn thiện môi trường pháp lý bằng cách ban hành các biện pháp kinh tế hành chính nhằm buộc doanh nghiệp tuân thủ pháp lệnh kế toán thống kê và thực hiện kiểm toán bắt buộc hàng năm Đồng thời, cần đơn giản hóa thủ tục hành chính để doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn, từ đó tăng cường dòng tiền trả nợ cho ngân hàng Cải thiện công tác tòa án và thi hành án cũng rất quan trọng, cần sửa đổi pháp lệnh thi hành để nâng cao hiệu lực và rút ngắn thời gian tố tụng, giúp ngân hàng thuận lợi trong việc thu hồi vốn, tránh tình trạng đọng vốn và mất cơ hội kinh doanh.
Nhà nước cần tạo ra một môi trường kinh doanh thuận lợi bằng cách đảm bảo sự ổn định kinh tế cho các doanh nghiệp, bao gồm các ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng Cần thiết phải có các giải pháp thiết thực để tháo gỡ khó khăn trong quá trình chuyển đổi, điều chỉnh cơ chế và chính sách Đồng thời, Nhà nước cũng nên áp dụng các chính sách bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong nước, tăng cường hiệu lực của các chính sách thuế, bảo hộ hàng hóa nội địa và ngăn chặn hàng nhập lậu, nhằm đảm bảo hiệu quả của các chính sách này.