Giải pháp phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ đối với sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU THEO PHƢƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ ĐỐI VỚI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Giảng viên hướng dẫn: Th.s NGUYỄN MINH NGUYỆT Họ tên sinh viên : NGUYỄN THỊ NGỌC Lớp : TTQTB – K12 Khoa : NGÂN HÀNG Chuyên ngành : TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI HÀ NỘI – 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ========== KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU THEO PHƢƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ ĐỐI VỚI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Giáo viên hướng dẫn : Th.s NGUYỄN MINH NGUYỆT Sinh viên thực : NGUYỄN THỊ NGỌC Lớp : TTQTB – K12 Khoa : NGÂN HÀNG Chuyên ngành : TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng em Các số liệu, kết nêu khoá luận trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Tác giả khoá luận Nguyễn Thị Ngọc DANH MỤC CÁC KÍ TỰ VIẾT TẮT STT Ký tự viết tắt Nguyên văn L/C NHđCĐ Ngân hàng định NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHTM Ngân hàng thương mại NK Nhập SDG Sở giao dịch SWIFT Hiệp hội tồn cầu liên ngân hàng tài viễn thơng 10 TDCT Tín dụng chứng từ 11 TMCP Thương mại Cổ phần 12 TTQT Thanh toán quốc tế 13 USD Đô la Mỹ 14 VCB Vietcombank 15 XK 16 XNK Thư tín dụng Xuất Xuất nhập DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Tên bảng, biểu, sơ đồ STT Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh SDG VCB năm Trang 32 2010 – 2012 Bảng 2.2: Kim ngạch toán quốc tế SDG năm 33 2010 – 2012 Bảng 2.3: Doanh số tỷ trọng phương thức TTQT SDG 37 VCB năm 2010 – 2012 Bảng 2.4: Doanh số tỷ trọng toán L/C nhập 38 SDG VCB năm 2010 – 2012 Bảng 2.5: Doanh số số phát hành L/C SDG VCB 39 Bảng 2.6: Doanh số cho vay toán L/C nhập 41 Bảng 2.7: Doanh số tỷ trọng toán L/C xuất năm 43 2010 – 2012 Bảng 2.8: Doanh số cho vay tài trợ hàng xuất theo L/C 45 Bảng 2.9: Thị phần doanh số XNK theo phương thức toán 46 TDCT SDG Vietcombank 10 Biều đồ 2.1: Số tiền cho vay ký quỹ mở L/C NK 40 11 Biểu đồ 2.2: Doanh số thông báo L/C XK 43 12 Biểu đồ 2.3: Doanh số chiết khấu chứng từ hàng xuất 44 13 Biểu đồ 2.4: Thu phí từ dịch vụ XNK 47 14 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ xấu cho vay tài trợ XNK 48 15 Sơ đồ 2.1: Quy trình nghiệp vụ phương thức tốn TDCT 11 16 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức SDG Ngân hàng TMCP Ngoại thương 30 Việt Nam MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU THEO PHƢƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 1.1.1 Tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại 1.1.2 Phương thức tốn tín dụng chứng từ 1.1.3 Tài trợ xuất nhập theo phương thức tín dụng chứng từ 12 1.2 Phát triển tài trợ xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 19 1.2.1 Khái niệm phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức toán tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 19 1.2.2 Sự cần thiết phải phát triển hoạt động tài trợ XNK theo phương thức TDCT ngân hàng thương mại 19 1.2.3 Các tiêu đánh giá phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 20 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 24 1.3.1 Nhân tố khách quan 24 1.3.2 Nhân tố chủ quan .26 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU THEO PHƢƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 29 2.1 Khái quát Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam .29 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương 29 2.1.2 Cơ cấu tổ chức SDG Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam .30 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh SDG Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam .32 2.2 Thực trạng phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức toán TDCT SDG Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 35 2.2.1 Triển khai văn pháp lý điều chỉnh hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức toán TDCT SDG Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam…………… 35 2.2.2 Thực trạng phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức toán TDCT SDG Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 37 2.3 Đánh giá thực trạng phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức toán TDCT SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam .50 2.3.1 Kết đạt 50 2.3.2 Tồn nguyên nhân 52 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU THEO PHƢƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ ĐỐI VỚI SDG NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 58 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tài trợ XNK SDG ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam .58 3.1.1 Định hướng phát triển chung .58 3.1.2 Định hướng cho hoạt động tài trợ xuất nhập .59 3.2 Giải pháp phát triển hoạt động tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT SDG Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 60 3.2.1 Nâng cao lực tài phục vụ cho tài trợ XNK 60 3.2.2 Đẩy mạnh chiến lược marketing ngân hàng 61 3.2.3 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng 65 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đồng hóa trình độ đội ngũ toán viên…… .66 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra giám sát .67 3.2.6 Mở rộng hiệu mạng lưới ngân hàng đại lý 68 3.3 Kiến nghị .70 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 70 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước .72 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 74 3.3.4 Kiến nghị với khách hàng 76 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Học viện Ngân hàng -1- Khóa luận tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trước xu tồn cầu hóa, khu vực hóa, hầu hết quốc gia giới sức phát triển kinh tế thị trường, mở cửa, hợp tác hội nhập Hoạt động ngoại thương ngày trở lên quan trọng, cầu nối kinh tế nước với thành phần kinh tế bên ngoài, sở cho mối quan hệ khác tồn phát triển Hòa bối cảnh chung, Việt Nam thực sách mở cửa với phương châm đa phương hóa, đa dạng hóa quan hệ kinh tế với nước khu vực giới nhằm mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại, thị trường, tranh thủ vốn, kinh nghiệm, khoa học công nghệ nhằm phục vụ cho nghiệp công nghiệp hóa đại hóa đất nước Đặc biệt gia nhập WTO tạo bước ngoặt lớn, có tác động tích cực tới phát triển đất nước Đây hội lớn cho nước ta hoạt động ngoại thương, thúc đẩy hoạt động xuất nhập phát triển, đưa kinh tế Việt Nam hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới Tuy nhiên, thị trường thị trường quốc tế ngày mở rộng khó khăn với doanh nghiệp XNK Việt Nam tăng lên Sự thiếu hụt vốn, hạn chế trình độ, kinh nghiệm kinh doanh thương mại quốc tế thách thức làm nảy sinh nhiều nhu cầu tài trợ thiết Để đáp ứng nhu cầu đó, hoạt động tài trợ XNK ngân hàng thương mại đời tất yếu quy luật khách quan Bằng tài chính, uy tín kinh nghiệm mình, ngân hàng thúc đẩy phát triển hoạt động XNK mạnh mẽ nhiều hình thức tài trợ, tín dụng chứng từ (TDCT) biết tới phương thức phổ biến, ưu điểm vượt trội Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB) ngân hàng hàng đầu Việt Nam lĩnh vực toán quốc tế, thương hiệu có Học viện Ngân hàng -2- Khóa luận tốt nghiệp uy tín định chế tài nước ngồi Những năm gần đây, ngành ngân hàng Việt Nam chứng kiến đời không NHTM ngân hàng nước đặt chân vào Trong bối cảnh đó, để giữ vững vị trí hàng đầu lĩnh vực tốn quốc tế Việt Nam, VCB nói chung Sở giao dịch VCB nói riêng khơng ngừng hồn thiện nâng cao, mở rộng khả năng, hiệu cung ứng dịch vụ tài trợ XNK Xuất phát mong muốn nghiên cứu giải pháp mở rộng tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT NHTM sở đánh giá thực trạng Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, tác giả chọn đề tài: “Giải pháp phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam” làm nội dung nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Xuất phát từ yêu cầu tính cấp thiết đề tài, khóa luận nghiên cứu nhằm đạt nhứng mục đích sau: Thứ nhất, hệ thống hóa vấn đề lý luận liên quan đến phát triển tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT NHTM Thứ hai, phân tích đánh giá thực trạng hoạt động XNK theo phương thức toán TDCT SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Thứ ba, đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tài trợ XNK theo phương thức TDCT SDG Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT NHTM Phạm vi nghiên cứu: Phát triển tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT SDG Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam từ năm 2010 đến năm 2012 Học viện Ngân hàng - 68 - Khóa luận tốt nghiệp trước hết thân Sở giao dịch phái thực tốt công tác kiểm tra, giám sát nội mình, đặc biệt cần ý tới cơng việc: - Xây dựng hệ thống đánh giá rủi ro hiệu Việc xây dựng hệ thống đánh giá hiệu giúp SDG thu thập thông tin, trích lập dự phịng hợp lý để thực nghiệp vụ có tính rủi ro cao L/C xác nhận, chiết khấu miễn truy đòi hay L/C đặc biệt để đa dạng hóa danh mục sản phẩm - Xây dựng thực hệ thống kiểm sốt tình hình chấp hành ngun tắc, chuẩn mực đạo đức tuân thủ nguyên tắc kiểm soát nội bộ, áp dụng biện pháp khen thưởng với cá nhân, phận chấp hành tốt ngược lại có hình thức xử lý với trường hợp vi phạm - Nâng cao trình độ cho cán làm cơng tác kiểm sốt, giúp họ có đủ kỹ cần thiết mặt nghiệp vụ để phục vụ cơng tác giao có chất lượng hiệu Cán trường làm công tác kiểm tra, giám sát nội phải phân cơng làm cồn tác tốn quốc tế tài trợ XNK thời gian để nắm bắt thực tế - Ban Lãnh đạo Chi nhánh cần có quy chế cụ thể cho hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ, trang bị đầy đủ phương tiện làm viêc, cung cấp kịp thời đầy đủ văn bản, chế độ kiên quan đến mảng nghiệp vụ - Việc kiểm tra giảm sát nội phải phối hợp hiệu với công tác kiểm tra, giám sát quan giám sát ngân hàng, SDG vừa nâng cao tính an tồn nghiệp vụ lại vừa đảm bảo không vi phạm quy định NHNN Chính phủ 3.2.6 Mở rộng hiệu mạng lưới ngân hàng đại lý Hệ thống ngân hàng đại lý có ý nghĩa quan trọng việc triển khai hoạt động tốn quốc tế có hiệu quả.Với ngân hàng có đại lý rộng khắp hoạt động toán quốc tế diễn thuận lợi Hiện tại, VCB có quan hệ đại lý với 1700 ngân hàng khắp giới, nhiều so với ngân hàng khác Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, với Học viện Ngân hàng - 69 - Khóa luận tốt nghiệp 1100 ngân hàng đại lý, Ngân hàng Công thương Việt nam có quan hệ đại lý với 800 ngân hàng 75 quốc gia, dó nghiệp vụ TTQT VCB có tiềm phát triển mạnh mẽ Thuận lợi việc sử dụng mối quan hệ với ngân hàng đại lý chi phí thâm nhập thị trường thấp, tận dụng nguồn nhân lực ngân hàng đại lý để phục vụ cho nhu cầu kinh doanh mình.Ngân hàng đại lý khơng góp phần tiết kiệm chi phí giao dịch khơng phải qua trung gian mà cịn tránh rủi ro toán, tiết kiệm thời gian, đảm bảo chất lượng tài trợ Ngoài ra, ngân hàng đại lý nước không đối tác kinh doanh quan trọng mà nguồn cung cấp thông tin tư vấn đáng tin cậy đối tác khách hàng, hiểu biết môi trường kinh doanh, tập quán thương mại nước sở tại, góp phần nâng cao hiệu hoạt động tư vấn khách hàng Do vậy, thời gian tới, ngân hàng cần tích cực chủ động giao dịch để thiết lập quan hệ đại lý với ngân hàng nước mà Việt Nam bắt đầu có quan hệ ngoại thương để phục vụ đắc lực cho q trình hội nhập kinh tế phát triển quan hệ làm ăn buôn bán với tất nước giới Để thực thi hiệu giải pháp này, VCB nói chung SDG nói riêng phải có chiến lược cụ thể cho công tác quan hệ đại lý Quan hệ đại lý phải gắn liền với công tác khách hàng tập trung vào điểm chính: - Tơn trọng quy ước, cam kết tập quán quốc tế để khơng làm ảnh hưởng đến hình ảnh, uy tín ngân hàng - Hồn thiện hệ thống thơng tin nội cách xây dựng chương trình thơng tin, báo cáo quản lý thống ngân hàng đại lý kết hợp với thu thập thông tin mua thơng tin từ bên ngồi để có thông tin tổng hợp cập nhật cụ thểm tạo lợi nghiệp vụ TTQT - Chấn chỉnh tăng cường cơng tác đảm bảo an tồn tốn, chuẩn hóa quy trình quản lý, quy trình nghiệp cụ toán, đánh giá phân Học viện Ngân hàng - 70 - Khóa luận tốt nghiệp tích mức độ rủi ro ngân hàng đại lý, ngân hàng đại lý để xếp hạng uy tín hạn mức tín dụng - Tăng cường thắt chặt mối quan hệ truyền thống - Không thụ động chờ ngân hàng nước đến giao dịch mà phải chủ động chào dịch vụ với họ 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 3.3.1.1 Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô Chỉ môi trường kinh tế ổn định với tăng trưởng đặn kinh tế, lạm phát, giảm phát kiềm chế, giá trị đồng nội tệ mức lãi suất ổn định doanh nghiệp nước đối tác nước ngồi yên tâm, tin tưởng tham gia đầu tư vào lĩnh vực XNK Vì Chính phủ cần phối hợp chặt chẽ sách tài khóa sách tiền tệ Điều hành sách tài khóa theo hướng tiết kiệm chi tiêu thường xuyên, nâng cao hiệu vốn đầu tư từ ngân sách, phấn đấu giảm tỷ lệ thâm hụt ngân sách Nhà nước phát huy rõ sách tiền tệ đảm bảo chủ động, linh hoạt theo nguyên tắc thị trường, việc kiểm soát chặt chẽ tổng phương tiện toán đảm bảo tính khoản cho kinh tế 3.3.1.2 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho nghiệp vụ toán quốc tế tài trợ XNK Hiệu tài trợ XNK phụ thuộc nhiều vào việc có hệ thống pháp lý hoàn chỉnh Chỉ nghiệp vụ tài trợ XNK tiêu chuẩn hóa văn pháp lý đồng bộ, thống phạm vi quốc tế quốc gia hiệu tài trợ phát huy Tuy nhiên có quy định cho phép áp dụng tập quán thương mại nói chung điều 824 Bộ luật dân năm 1995, điều luật thương mại năm 1997, điều luật tổ chức tín dụng năm 2010 pháp lệnh ngoại hối…với điều kiện tập qn khơng trái với pháp luật Việt Nam khơng làm tổn hại tới lợi ích bên phía Việt Nam Khi có tranh chấp xảy ra, trọng tài quốc tế phán quan hệ hai bên mua bán mà không Học viện Ngân hàng - 71 - Khóa luận tốt nghiệp đề cập tới qun hệ chi trả ngân hàng Hầu hết ngân hàng Việt Nam áp dụng UCP chủ yếu giao dịch quốc tế, nhiên UCP hay Incoterm tập quán thương mại quốc tế Hệ thống pháp luật Việt Nam cịn thiếu mơi trường pháp lý hồn thiện cho nghiệp vụ TTQT đặc biệt tài trợ XNK Chính thời gian tới, Nhà nước phải có văn pháp lý cụ thể để giảm thiểu tranh chấp xảy thương mại quốc tế.Ngoài quan Nhà nước cần xây dựng hệ thống thông tin pháp luật, thị trường quốc gia khác Chính quan đại diện cho Nhà nước phải trực tiếp nắm bắt thông tin doanh nghiệp, pháp lý, thị trường để cung cấp cho doanh nghiệp Việt nam Những thông tin kênh quan trọng để phòng tránh rủi ro tham gia thương mại quốc tế cho doanh nghiệp NHTM Việt Nam 3.3.1.3 Xây dựng chế sách phù hợp nhằm thúc đẩy hoạt động xuất khẩu, cải thiện cán cân thương mại Sự phát triển hoạt động tài trợ XNK NHTM gắn liền với phát triển hoạt động xuất nhập doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực Để thúc đẩy hoạt động tài trợ XNK phát triển thời gian tới Chính phủ quan chức cần có sách quán tạo môi trường thuận lợi cho doanh nghiệp XNK Việt Nam, nhằm thúc đẩy hoạt động xuất tăng thu ngoại tệ cho đất nước, đồng thời có biện pháp thích hợp để kích thích tiêu dùng nội địa, cải thiện cán cân thương mại, giảm gánh nặng cho cán cân vãng lai Để thực mục tiêu trên, Chính phủ cần có biện pháp sau: - Đẩy mạnh hoạt động đối ngoại, đặc biệt hoạt động thương mại với thị trường lớn Nhật Bản, Mỹ khu vực EU - Từng bước điều chỉnh, chuyển động hướng chiến lược từ phát triển sản xuất xuất hàng hóa theo bề rộng tốc độ cao sang phát triển theo định hướng coi trọng chất lượng hiệu Học viện Ngân hàng - 72 - Khóa luận tốt nghiệp - Cải thiện cấu hàng xuất phù hợp với nhu cầu thị trường giới, tăng mặt hàng chế biến tinh, giảm tỷ trọng sản phẩm thơ Do cần coi trọng việc phát triển công nghiệp chế biến, mở rộng hợp tác liên doanh với nước để nâng cao lực ngành chế biến hàng xuất - Tăng cường đầu tư, mở rộng quy mô sản xuất, trọng đổi công nghệ, đẩy mạnh sản xuất xuất mặt hàng có kim ngạch lớn, có khả tăng trưởng cao, có đóng góp quan trọng cho việc thực kế hoạch xuất cơng ăn việc làm, góp phần ổn định xã hội sản phẩm chế biến: dệt may, giày dép, đồ gỗ, sản phẩm nhựa, - Quan tâm tới công tác điều tra, nghiên cứu nhu cầu thị trường nước để tìm kiếm, mở rộng thị trường, đẩy mạnh đầu tư sản xuất mặt hàng có khả phát triển khơng bị hạn chế khả sản xuất, sử dụng nguyên liệu nước hàng thủ công mỹ nghệ, sản phẩm cao su, khí - Có sách bảo hộ sản xuất nước thông qua việc cấp giấy phép NK, quản lý hạn ngạch, tăng cường công tác chống buôn lậu, trốn thuế; bên cạnh tiếp tục cải cách hành lĩnh vực xuất - Đẩy mạnh đàm phán nước, sớm triển khai ký kết thỏa thuận song phương công nhận lẫn kiểm dịch thực vật, tiêu chuẩn vệ sinh an toàn thực phẩm để tạo thuận lợi cho doanh nghiệp xuất việc toán đáp ứng tiêu chuẩn kiểm dịch thực vật, vệ sinh an tồn thực phẩm mặt hàng nơng, thủy sản 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước Để tăng hiệu tài trợ XNK NHTM, nỗ lực từ thân ngân hàng sách hỗ trợ Nhà nước NHNN cần phải có đổi tích cực tạo thuận lợi cho NHTM Thứ nhất, có phối kết hợp chặt chẽ với Bộ, ban ngành có liên quan Ngân hàng nhà nước Việt Nam cần phối kết hợp với Bộ tài liên quan việc kết hợp hài hịa sách tiền tệ sách tài khóa để kiểm sốt tốc độ tăng tổng phương tiện tốn, tín dụng đảm bảo Học viện Ngân hàng - 73 - Khóa luận tốt nghiệp lãi suất mở mức hợp lý; điều hành tỷ giá chủ động, linh hoạt theo tín hiệu thị trường, tăng cường lực phân tích, dự báo, chủ động điều chỉnh lượng cung tiền để bảo đảm tính khoản hệ thống ngân hàng Thứ hai, ngân hàng nhà nước cần triển khai đồng giải pháp tài chính, tiền tệ Việc triển khai đồng giải pháp tài chính, tiền tệ để giảm lãi suất xuống mức hợp lý làm giảm bớt khó khăn cho doanh nghiệp sản xuất xuất Đồng thời cần bố trí đủ nguồn vốn với lãi suất ưu đãi để doanh nghiệp thu mua tồn trữ nguyên vật liệu phục vụ sản xuất, xuất Cùng với đó, NHNN cần hỗ trợ khoản vốn cho tổ chức tín dụng phù hợp với diễn biến thị trường nhằm tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu, tăng tỷ lệ áp dụng cho vay tín chấp dựa phương án kinh doanh, sản xuất Cần có giải pháp điều hành sách tiền tệ thận trọng, linh hoạt, cung ứng vốn cho kinh tế cách hợp lý nhằm đảm bảo ổn định thị trường tài chính, tiền tệ, góp phần kiềm chế lạm phát, tạo điều kiện thuận lợi cho sản xuất kinh doanh xuất nhập hàng hóa Thứ ba, hồn thiện chế điều hành tỷ giá Tỷ giá hối đối có ảnh hưởng lớn đến hoạt động XNK quốc gia, đến thu nhập quy mô tệ doanh nghiệp XNK, qua ảnh hưởng gián tiếp đến chất lượng hoạt động tài trợ XNK ngân hàng Chính vậy, sách quản lý ngoại hối can thiệp tỷ giá cần phải thực cách linh hoạt, hiệu để tỷ giá biến động theo quan hệ cung cầu biến động lớn gây thiệt hai cho doanh nghiệp XNK bất lợi cho hoạt động tài trợ XNK NHTM Cơ chế điều hành tỷ giá xem hiệu thực với chủ trương Nhà nước không gây tổn thất cho chủ thể hoạt động chịu ảnh hưởng nhiều biến động tỷ giá ngân hàng, doanh nghiệp XNK… Vì việc điều tiết tỷ giá NHNN phải gắn liền với việc gia tăng quyền tự Học viện Ngân hàng - 74 - Khóa luận tốt nghiệp chủ cân đối ngoại tệ hạn chế quy định quản lý ngoại hối bất hợp lý chủ thể kể Đồng thời NHNN cần hỗ trợ NHTM thực tốt cơng tác phân tích, dự báo biến động tỷ giá thơng qua tín hiệu thị trường, tăng cường kiểm tra, kiểm soát việc chấp hành tỷ giá NHTM Thứ tư, thực tốt cơng tác giám sát an tồn hoạt động tổ chức tín dụng Thơng qua hai hoạt động giám sát tra, với việc thành lập quan tra giám sát ngân hàng thuộc NHNN làm đảm bào quản lý chặt chẽ hệ thống tổ chức tín dụng an tồn hệ thống ngân hàng, có khả chống đỡ kịp thời biến động kinh tế khó lường từ bên ngồi xu tồn cầu Bên cạnh đó, NHNN cần tiếp tục hồn thiện khn khổ pháp lý quản lý ngoại hối, phổ biến quy định cụ thể việc thực Luật hướng dẫn hoạt động ngân hàng, giúp hạn chế trở ngại lĩnh vực tài ngân hàng tài trợ XNK, nhằm nâng cao hiệu điều tiết NHNN 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Thứ nhất, nâng cao lực quản lý điều hành Việc chuyển đổi từ hình thức sở hữu từ ngân hàng thương mại cổ phần quốc doanh sang mơ hình ngân hàng thương mại cổ phần đặt thách thức không nhỏ việc đổi chế quản lý (cả tài lẫn nhân sự) Do chuyển sang hoạt động theo mơ hình ngân hàng TMCP năm, so với ngân hàng TMCP ngân hàng nước khác, Việt Nam chế quản lý Vietcombank nói chung SDG Vietcombank nói riêng chưa thực nhanh nhạy, linh hoạt Với bề dày 50 năm hoạt động ngân hàng hàng đầu, mặt vốn kinh nghiệm quý báu cho tương lai phát triển, mặt khác tồn chế nhà nước tạo sức ỳ không nhỏ Theo đó, việc chuyển đổi tổ chức quản lý sang mơ hình cổ phần thách thức khơng nhỏ SDG nói riêng Vietcombank nói chung Tuy nhiên, với nỗ lực mình, SDG xây dựng hệ thống quy Học viện Ngân hàng - 75 - Khóa luận tốt nghiệp trình nghiệp vụ, máy tổ chức theo tư vấn chuyên gia nước ngồi Theo đó, máy tổ chức xây dựng theo mơ hình ngành dọc, nhiệm vụ chức phòng ban quy định rõ ràng, hợp lý, khơng chồng chéo Về quy trình nghiệp vụ quy định rõ ràng, khoa học, chặc chẽ, nêu rõ trách nhiệm cấp, phận Để tiếp tục xây dựng hoàn thiện cấu tổ chức, SDG cần thực số biện pháp sau: - Xây dựng mơ hình tổ chức đại theo khuynh hướng cổ phần hóa, hướng tới khách hàng, đáp ứng yêu cầu phát triển giải phóng nguồn lực có - Đổi đưa vào áp dụng chế quản trị mới, tiên tiến, tuân theo chuẩn mức quốc tế - Tiếp tục nâng cao lực, đặc biệt lực quản trị doanh nghiệp quản trị rủi ro Thứ hai, đề nghị Hội đồng quản trị ban giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam sớm lập kế hoạch có chương trình hoạt động cụ thể Hội đồng quản trị Ban giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần thực tốt lập kế hoạch việc thực hiện: - Khảo sát thị trường - Lập danh sách tất khách hàng XNK địa bàn Hà Nội - Thống kê mặt hàng XNK chủ lực, từ tìm kiếm khách hàng tiềm lĩnh vực - Lập kế hoạch tiếp xúc khách hàng Việc thu hút khách hàng trì mối quan hệ với khách hàng có thành cơng hay khơng phụ thuộc hồn tồn vào cố gắng nỗ lực hợp tác chặt chẽ phịng ban, phịng quan hệ khách hàng đầu mối tổ chức chương trình - Định kỳ kiểm tra việc thực kế hoạch, tìm khó khăn, vướng mắc tìm hướng giải Học viện Ngân hàng - 76 - Khóa luận tốt nghiệp Thứ ba, khơng ngừng hồn thiện quy trình nghiệp vụ tài trợ XNK Ln hồn thiện quy trình nghiệp vụ tài trợ XNK theo hướng đơn giản, nhanh gọn, tạo thuận lợi cho khách hàng Tiếp tục xây dựng, hồn thiện biểu phí dịch vụ ngân hàng cho khách hàng, tăng tính cạnh tranh, thu hút khách hàng Thứ tư, cập nhập đổi hệ thống công nghệ ngân hàng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần nghiên cứu, đổi hệ thống công nghệ ngân hàng, theo kịp tốc độ phát triển công nghệ giới; xây dựng kho liệu đa chiều, tiêu chuẩn hóa hệ thống tin học phục vụ quản lý điều hành, chỉnh sửa hoàn thiện chương trình phần mềm, tiếp tục triển khai phát triển ngân hàng điện tử Thứ năm, thường xuyên cập nhập thông tin thị trường XNK Luôn cập nhập thông tin thị trường XNK sách Chính phủ để tư vấn cho khách hàng Xây dựng mối quan hệ tốt với ngân hàng đại lý nhờ họ tư vấn thêm doanh nghiệp XNK nước sở (đối tác khách hàng) để cung cấp thông tin cho khách hàng, tránh rủi ro việc buôn bán với khách hàng uy tín 3.3.4 Kiến nghị với khách hàng Muốn thực mở rộng tài trợ XNK, không cần giải pháp từ phỉa Chính phủ, Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng mà thân doanh nghiệp XNK phải cần quan tâm tới số kiến nghị sau: Thứ nhất, doanh nghiệp xuất nhập phải có cán chuyên trách xuất nhập Doanh nghiệp XNK cần có cán chuyên trách riêng lĩnh vực XNK, phải qua đào tạo nghiệp vụ ngoại thương, am hiểu luật pháp thương mại quốc tế, có lực cơng tác có phầm chất trung thực kinh doanh Ngoài việc nghiên cứu hiểu sâu quy tắc ICC ban hành, doanh nghiệp cần tìm hiểu thêm hướng dẫn liên quan, tình huống, quan điểm ICC tập hợp để tích lũy kinh nghiệm vận dụng hiệu Học viện Ngân hàng - 77 - Khóa luận tốt nghiệp Thứ hai, cần phải tìm hiểu cụ thể uy tín lực tài đối tác nước Trước ký kết hợp đồng, doanh nghiệp phải tìm hiểu cụ thể uy tín lực tài đối tác nước ngồi cách tìm hiểu thơng tin thị trường, tranh thủ giúp đỡ từ phía quan Nhà nước Phịng thương mại Cơng nghiệp Việt nam, Bộ Cơng thương, Bộ ngoại giao Bên cạnh đó, cịn phải xem xét cẩn thận kỹ lưỡng tất điều khoản nêu hợp đồng nhằm hiểu rõ nội dung ký kết, từ phát điều khoản gây bất lợi cho mình, hạn chế rủi ro gây Thứ ba, nâng cao kỹ tăng cường liên kết để có dự án hiệu Các doanh nghiệp cần nâng cao kỹ lập báo cáo tài chính, báo cáo kinh doanh để có dự án hiệu quả, có tính khả thi cao Thêm vào đó, doanh nghiệp cần liên kết hợp tác chặt chẽ với cán ngân hàng trình xin giải ngân cơng tác giải ngân vốn thông qua việc cung cấp hồ sơ, giấy tờ trung thực, đầy đủ, kịp thời, xác Học viện Ngân hàng - 78 - Khóa luận tốt nghiệp KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở lý luận liên quan tới vấn đề nghiên cứu trình bày chương phân tích đánh giá thực trạng phát triển hoạt động tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT SDG ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chương 2, chương khóa luận thực số nội dung sau: Thứ nhất, đưa định hướng phát triển hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tài trợ XNK nói riêng SDG Thứ hai, đưa giải pháp nhằm phát triển hoạt động tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT SDG Thứ ba, đề xuất kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam doanh nghiệp kinh doanh XNK nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho SDG phát triển hoạt động tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT Học viện Ngân hàng - 79 - Khóa luận tốt nghiệp KẾT LUẬN Công đổi đất nước ta đạt thành tựu định, đáng kể từ sau thực sách mở cửa kinh tế, ngoại thương Việt Nam có bước tiến vượt bậc Có kết đó, phần nhờ vào sách ngoại thương đắn Nhà nước, ngồi cịn phải kể đến vai trị NHTM hoạt động tài trợ XNK Là chi nhánh ngân hàng hàng đầu lĩnh vực ngoại thương, thời gian qua, SDG Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đạt kết đáng khích lệ lĩnh vực tài trợ XNK nói chung tài trợ XNK theo phương thức tốn TDCT nói riêng Tuy nhiên, bên cạnh điểm làm số hạn chế nguyên nhân khách quan chủ quan Trên sở giải pháp mở rộng hoạt động tài trợ XNK theo phương thức tốn TDCT NHTM, khóa luận hồn thành số nhiệm vụ sau: Một là, hệ thống hóa có chọn lọc vấn đề lý luận phát triển hoạt động tài trợ XNK theo phương thức tốn TDCT NHTM Hai là, phân tích thực trạng tình hình hoạt động phát triển hoạt động tài trợ XNK theo phương thức toán TDCT SDG Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, từ đưa kết luận kết đạt hạn chế tìm nguyên nhân hạn chế Ba là, đưa giải pháp kiến nghị Chính phủ, NHNN, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam doanh nghiệp XNK nhằm phát triển hoạt động tài trợ XNK theo phương thức tốn TDCT Do cịn nhiều hạn chế mặt thời gian, kiến thức thực tế kinh nghiệm nghiên cứu khoa học nên khóa luận khó tránh khỏi thiết sót Tác giả mong nhận đóng góp ý kiến thầy, bạn sinh viên để khóa luận hồn thiện Học viện Ngân hàng - 80 - Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt GS.TS.Lê Văn Tư – Lê Tùng Vân – Tín dụng tài trợ xuất nhập toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ - NXB Thống kê, 2000 GS.TS Nguyễn Văn Tiến – Giáo trình Thanh tốn quốc tế tài trợ ngoại thương – NXB Thống kê, 2011 GS.TS.Nguyễn Văn Tiến – Cẩm nang Thanh toán quốc tế Tài trợ ngoại thương – NXB Thống kế, 2012 GS.TS Nguyễn Văn Tiến – Cẩm nang tài trợ thương mại quốc tế NXB Thống kê, 2008 Học viện ngân hàng – Giáo trình tài trợ thương mại quốc tế Hồ Thị Thu Ánh – Tín dụng tốn quốc tế - NXB Lao Động – xã hội, 2007 Peter Rose – Quản trị ngân hàng thương mại – NXB Tài chính, 2011 PGS.NGƯT Đinh Xuân Thành – Thanh toán quốc tế ngoại thương – NXB Giáo dục, 2002 PGS.TS Nguyễn Hồng Đàm chủ biên – Giáo trình vận tài giao nhận ngoại thương – NXB Lý luận trị, 2005 10 Báo cáo thường niên năm 2010 – 2012 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 11 Báo cáo tình hình hoạt động tốn quốc tế năm 2010 – 2012 SDG Ngân hàng thương mại Cổ phần ngoại thương Việt Nam 12 Báo cáo hoạt động kinh doanh SDG Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 13 Báo cáo tình hình kinh tế - xã hội Tồng cục thống kê năm 2010 – 2012 14 Tạp chí ngân hàng 2010 – 2012 15 Tạp chí thị trường tài tiền tệ 2010 – 2012 16 Tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng năm 2010 – 2012 Học viện Ngân hàng - 81 - Khóa luận tốt nghiệp Tài liệu tiếng Anh 17 Frediric S.Mishkin – Money, Banking and Finance market 18 International Chamber of Commer – UCP 600 – The Uniform Customer and Practice for documentary credit, 2007 version, ICC publication No.600 19 International Chamber of Commer – Uniform Rules for International for Bank – to – Bank Reimbursement under Documentary credit No.725 Website 20 http://www.vietcombank.com.vn 21 http://.www.sbv.gov.vn 22 http://www.vneconomy.vn 23 http://www.gso.gov.vn 24 http://www.moit.gov.vn Học viện Ngân hàng - 82 - Khóa luận tốt nghiệp