Giải pháp hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam,

K H Á I N IỆ M , N G U Y Ê N T Ấ C , Đ IỀ U K IỆ N V Ề B Ả O B Ả O Đ Ả M T IỀ N

K hái n iệm về bảo đảm tiền vay bằng tài s ả n

Trong bối cảnh hội nhập quốc tế, hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam đang đối mặt với cả cơ hội và thách thức lớn Để phát triển bền vững, các NHTM cần nâng cao chất lượng hoạt động nhằm đáp ứng yêu cầu thị trường Tuy nhiên, môi trường cạnh tranh gia tăng cũng kéo theo rủi ro tín dụng cao Hoạt động tín dụng liên quan đến việc tổ chức sử dụng vốn để cấp tín dụng, trong đó, việc vi phạm nguyên tắc hoàn trả có thể dẫn đến rủi ro tín dụng, tức là khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ Quan hệ tín dụng thường được thể hiện qua các hợp đồng tín dụng, quy định các điều khoản và cam kết giữa NHTM và khách hàng Do đó, biện pháp đảm bảo an toàn cho khoản vay được hình thành dựa trên hợp đồng tín dụng, nhằm bảo vệ quyền lợi của NHTM khi đến hạn.

Theo nghị định số 85/2002/NĐ-CP, bảo đảm tiền vay (BĐTV) là biện pháp mà các tổ chức tín dụng áp dụng để phòng ngừa rủi ro và tạo cơ sở kinh tế, pháp lý nhằm thu hồi nợ từ khách hàng BĐTV không chỉ là một hình thức bảo đảm mà còn là cách thức để tổ chức tín dụng hạn chế tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra, thông qua việc đưa ra các hình thức bảo đảm phù hợp với từng đối tượng khách hàng và biện pháp xử lý tương ứng.

BĐTV bằng tài sản là hình thức cho vay của NHTM, trong đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng được đảm bảo bằng tài sản cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba NHTM giữ vai trò chủ nợ và có quyền thu hồi nợ nếu khách hàng không trả Phương pháp này thường áp dụng cho các khoản vay có rủi ro cao và được xem là nguồn trả nợ tiềm năng thứ hai, không phải là nguồn chính Do đó, NHTM cần lựa chọn hình thức bảo đảm mà khách hàng không muốn dùng làm nguồn trả nợ chính.

C ác n g uyên tắc bảo đảm tiền vay b ằng tài sả n

Điều 4 số 178/1999 NĐ-CP qui định nguyên tắc BĐTV:

Ngân hàng thương mại (NHTM) có quyền lựa chọn khách hàng vay, bên bảo lãnh và tài sản bảo đảm tín dụng (BĐTV) đáp ứng đủ điều kiện theo quy định pháp luật và phù hợp với chính sách tín dụng của NHTM trong từng thời kỳ.

Khách hàng vay không cần tài sản đảm bảo (TSBĐ) nhưng nếu trong quá trình sử dụng vốn vay, ngân hàng thương mại (NHTM) phát hiện vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng, họ có quyền yêu cầu khách hàng thực hiện biện pháp đảm bảo tài sản hoặc thu hồi nợ trước hạn.

Ngân hàng thương mại (NHTM) có quyền xử lý tài sản bảo đảm theo quy định trong hợp đồng tín dụng và pháp luật liên quan nhằm thu hồi nợ khi khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết.

Sau khi xử lý tài sản bảo đảm, khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh vẫn phải tiếp tục thực hiện nghĩa vụ trả nợ nếu chưa hoàn thành đúng cam kết.

Đ iều kiện đối với tài sản bảo đảm tiền v a y

Tài sản mà khách hàng sử dụng để vay vốn, cầm cố, thế chấp và bảo lãnh tại các tổ chức tín dụng cần phải đáp ứng đầy đủ các điều kiện quy định.

• TSBĐ phải thuộc quyền sở hữu, quyền quản lý, quyền sử dụng của bên bảo đảm:

Giá trị quyền sử dụng đất phải thuộc quyền sở hữu của bên bảo đảm và tuân thủ quy định pháp luật về đất đai để có thể thực hiện quyền thế chấp.

Tài sản của công ty nhà nước và tổ chức chính trị, chính trị - xã hội phải được giao cho doanh nghiệp quản lý và sử dụng Những tài sản này có thể được dùng để cầm cố và thế chấp theo quy định của pháp luật.

Để chứng minh quyền sở hữu tài sản của bên bảo đảm, cần xuất trình các giấy tờ và tài liệu làm chứng cứ xác thực.

+ Quyền sở hữu, quyền quản lý (đổi với công ty nhà nước), quyền sử dụng đất hợp pháp đổi với TSBĐ;

Các giấy tờ và tài liệu cần phải là bản gốc Bên bảo đảm phải thông báo chi tiết cho Ngân hàng Thương mại (NHTM) về số lượng bản gốc và chủ thể đang giữ chúng Bên bảo đảm cũng phải giao lại toàn bộ bản gốc cho NHTM hoặc chịu trách nhiệm hoàn toàn nếu sử dụng bản gốc khác để thế chấp, cầm cố, bảo đảm cho nghĩa vụ khác, gây ảnh hưởng đến quyền và lợi ích của NHTM.

+ Các giấy tờ, tài liệu không có dấu hiệu sửa chữa, giả mạo, mâu thuẫn, không rõ ràng về quyền sở hữu trong trường hợp đồng sở hữu

Tài sản được phép giao dịch là những tài sản mà pháp luật cho phép thực hiện các giao dịch như mua, bán, tặng cho, chuyển nhượng (bao gồm cả chuyển nhượng quyền thuê), cầm cố và thế chấp Những tài sản này không bị hạn chế lưu thông và kinh doanh, đảm bảo tính hợp pháp tại thời điểm ký hợp đồng bảo đảm.

Tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm, tài sản phải không có tranh chấp về quyền sở hữu, quyền sử dụng và quản lý từ bên bảo đảm Bên bảo đảm cần cam kết với ngân hàng thương mại (NHTM) rằng tài sản cầm cố hoặc thế chấp không có tranh chấp và sẽ chịu trách nhiệm về những cam kết này.

•Tài sản mà pháp luật qui định phải mua bảo hiểm thì bên bảo đảm phải mua bảo hiểm tài sản trong thời gian BĐTV

TSBĐ cần phải có tính thanh khoản và khả năng chuyển nhượng để đảm bảo rằng trong trường hợp cần thiết, ngân hàng thương mại có thể dễ dàng xử lý và thu hồi nợ vay.

C Á C H ÌN H T H Ứ C , Q U Y T R ÌN H V À c ơ s ơ P H Á P L Ý V Ề N G H IỆ P

C ác h ìn h th ứ c bảo đảm tiền vay b ằng tài s ả n

a) BĐ TV bằng tài sản cầm cố

Cấm cố tài sản vay vốn NHTM là quá trình mà bên vay phải chuyển giao tài sản của mình cho ngân hàng thương mại, nhằm đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ, bao gồm nợ gốc, lãi suất và tiền phạt lãi quá hạn.

Tài sản cầm cố là những tài sản độc lập trong quá trình sản xuất kinh doanh, không ảnh hưởng đến hoạt động của bên vay vốn Đây là những động sản mà ngân hàng thương mại có khả năng kiểm soát và bảo quản tốt, bao gồm chứng khoán, hợp đồng, sổ tiết kiệm, ngoại tệ mạnh và kim loại quý.

Không phải tất cả tài sản đều có thể cầm cố tại ngân hàng thương mại (NHTM) để vay vốn Để được chấp nhận, tài sản đảm bảo (TSBĐ) phải đáp ứng các điều kiện như: thuộc sở hữu hợp pháp của bên vay, có tính thanh khoản cao và giá trị thị trường ổn định NHTM ưu tiên nhận những tài sản dễ quản lý, không bị ảnh hưởng bởi yếu tố môi trường Thông thường, các tài sản như giấy tờ có giá (GTCG) và sổ tiết kiệm được chấp nhận vì chúng có tính thanh khoản cao, dễ bán và chuyển nhượng.

Khi thực hiện tài trợ dựa trên đảm bảo bằng cầm cố, ngân hàng thương mại (NHTM) cần kiểm tra tính hợp pháp và an toàn của tài sản cầm cố, bao gồm quyền sở hữu của khách hàng và khả năng chi trả của bên vay NHTM và khách hàng sẽ cùng định giá tài sản cầm cố và ký hợp đồng cầm cố, quy định rõ nghĩa vụ của NHTM trong việc quản lý và bảo quản tài sản Đồng thời, NHTM có quyền phát mại tài sản cầm cố nếu khách hàng vi phạm các cam kết trong hợp đồng tài trợ.

Theo thông tư 07/2003 TT-NHNN danh mục các tài sản cầm cố gồm:

- Máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, nguyên liệu, nhiên liệu, vật liệu, hàng tiêu dùng, kim khí quý, đá quý và các vật có giá trị khác

- Ngoại tệ bằng tiền mặt, số dư trên tài khoản tiền gửi tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán bằng tiền Việt Nam và ngoại tệ

Trái phiếu, cổ phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm, thương phiếu và các giấy tờ có giá trị tương đương tiền là những loại tài sản tài chính phổ biến Tuy nhiên, đối với cổ phiếu của các tổ chức tín dụng, khách hàng vay không được phép cầm cố tại chính tổ chức đó.

Quyền tài sản bao gồm quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ, quyền nhận tiền bảo hiểm và các quyền khác phát sinh từ hợp đồng hoặc căn cứ pháp lý.

- Quyền đối với phần vốn góp trong doanh nghiệp, kể cả trong doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài

- Quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên theo quy định của pháp luật

Theo quy định của Bộ Luật hàng hải Việt Nam, tàu biển và tàu bay được điều chỉnh bởi Luật hàng không dân dụng Việt Nam trong trường hợp cầm cố.

Tài sản hình thành trong tương lai là các động sản được tạo ra sau khi ký kết giao dịch cầm cố, bao gồm hoa lợi, lợi tức và tài sản phát sinh từ vốn vay Những tài sản này sẽ thuộc quyền sở hữu của bên cầm cố, cùng với các động sản khác mà bên cầm cố có quyền nhận.

- Các tài sản khác theo qui định của pháp luật

Lợi tức và quyền phát sinh từ tài sản cầm cố được coi là một phần của tài sản cầm cố, nếu có thỏa thuận giữa các bên hoặc theo quy định của pháp luật Ngoài ra, nếu tài sản cầm cố được bảo hiểm, khoản tiền bảo hiểm cũng sẽ thuộc về tài sản cầm cố.

Hình thức thế chấp này yêu cầu bên vay chuyển nhượng giấy chứng nhận sở hữu hoặc quyền sử dụng tài sản bảo đảm (TSBĐ) cho ngân hàng thương mại (NHTM) trong suốt thời gian hiệu lực của khoản vay Điều này có nghĩa là bên thế chấp chỉ giao giấy tờ sở hữu cho NHTM mà không cần chuyển giao tài sản như trong hình thức cầm cố.

Ngân hàng thương mại không thể nhận cầm cố tài sản của khách hàng đang tham gia vào quá trình sản xuất như máy móc, thiết bị, và hàng hóa đang lưu chuyển, vì những tài sản này cồng kềnh và khó bán Do đó, việc đảm bảo bằng thế chấp trở nên phổ biến hơn Tài sản thế chấp cần đáp ứng các điều kiện như thuộc quyền sở hữu của khách hàng vay, có khả năng chuyển nhượng theo quy định pháp luật, và dễ tiêu thụ khi cần thiết.

Bảo đảm bằng thế chấp mang lại lợi ích cho người nhận tài trợ trong hoạt động kinh doanh, nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng thương mại (NHTM) do khả năng kiểm soát tài sản bảo đảm (TSBĐ) hạn chế Khách hàng có thể lợi dụng tình huống này để làm giảm giá trị tài sản, gây thiệt hại cho NHTM Do đó, NHTM cần thẩm định kỹ lưỡng TSBĐ và thuê các chuyên gia có năng lực để đánh giá chính xác Việc định giá quá cao có thể dẫn đến rủi ro lớn cho NHTM, trong khi định giá thấp lại ảnh hưởng đến khả năng vay của khách hàng Sau khi đánh giá, NHTM và khách hàng cần thống nhất các quy định về việc sử dụng bảo đảm, quyền giám sát của NHTM và các điều khoản phát mại tài sản khi có vi phạm hợp đồng, nhằm đảm bảo chất lượng bảo đảm đối với tài sản thế chấp.

Các loại tài sản dùng để thế chấp theo thông tư 07/2003/TT-NHNN ngày 15/05/2003 NHNN bao gồm:

Nhà ở và công trình xây dựng có liên quan trực tiếp đến đất, bao gồm cả các tài sản gắn liền với những công trình này và các tài sản khác cũng liên quan đến đất.

- Giá trị quyền sử dụng đất mà pháp luật về đất đai qui định được thế chấp

- Tàu biển theo qui định của Bộ Luật hàng hải Việt Nam, tàu bay theo qui định của Luật hàng không dân dụng trong trường hợp được thế chấp

Tài sản hình thành trong tương lai là bất động sản mà bên thế chấp sẽ sở hữu sau khi ký kết giao dịch thế chấp Những tài sản này bao gồm hoa lợi, lợi tức, tài sản phát sinh từ vốn vay, công trình xây dựng, và các bất động sản khác mà bên thế chấp có quyền nhận.

- Các tài sản khác theo qui định của pháp luật

Hoa lợi, lợi tức và quyền phát sinh từ tài sản thế chấp được xem là một phần của tài sản thế chấp nếu có thỏa thuận giữa các bên hoặc theo quy định của pháp luật Trong trường hợp tài sản thế chấp được bảo hiểm, khoản tiền bảo hiểm cũng sẽ thuộc về tài sản thế chấp Ngoài ra, bảo lãnh có thể được thực hiện bằng tài sản của bên thứ ba.

Q uy trìn h cho vay có bảo đảm b ằng tài s ả n

Quy trình cho vay có bảo đảm bằng tài sản như sau:

•Nhận và kiểm tra hồ sơ TSBĐ:

Cán bộ quản lý khách hàng có nhiệm vụ hướng dẫn và giải thích rõ ràng các trách nhiệm và nghĩa vụ cơ bản của bên vay đối với tài sản bảo đảm (TSBĐ) Họ cũng phải kiểm tra kỹ lưỡng để đảm bảo rằng tất cả giấy tờ đều đầy đủ, hợp lý và hợp lệ.

• Thẩm định và xác định giá trị TSBĐ:

Thẩm định tài sản bảo đảm (TSBĐ) là quá trình xác minh các điều kiện liên quan đến TSBĐ, bao gồm tính pháp lý của giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và sở hữu tài sản, cũng như kiểm tra quyền sở hữu và quyền sử dụng đất của bên bảo đảm Cán bộ thẩm định cần xác nhận bên bảo đảm có cung cấp đầy đủ giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản và quyền sử dụng đất hay không, đồng thời kiểm tra tình trạng pháp lý của tài sản, bao gồm việc có tranh chấp, khả năng giao dịch, và tính thanh khoản Đối với các tài sản bắt buộc phải mua bảo hiểm, ngân hàng thương mại cần xác minh xem khách hàng đã thực hiện việc mua bảo hiểm hay chưa Quá trình thẩm định dựa trên các nguồn thông tin như hồ sơ tài liệu từ khách hàng, khảo sát thực tế, và thông tin từ các cơ quan có thẩm quyền, cũng như từ chính quyền địa phương và các tổ chức liên quan.

Sau khi xác định tài sản đảm bảo đủ điều kiện cho khách hàng vay vốn, các cán bộ quản lý sẽ tiến hành định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ) Việc này nhằm xác định mức vay tối đa và đánh giá khả năng thu hồi nợ trong trường hợp cần xử lý TSBĐ.

Việc định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ) cần được thực hiện bởi tổ thẩm định của ngân hàng thương mại (NHTM) hoặc thông qua việc thuê các cơ quan chức năng chuyên môn Quy trình định giá phải tuân thủ các nguyên tắc cụ thể để đảm bảo tính chính xác và minh bạch.

Tài sản bảo đảm tín dụng (BĐTV) cần được định giá tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm, với giá trị này chỉ làm cơ sở cho mức cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) và không áp dụng trong quá trình xử lý tài sản để thu hồi nợ Việc xác định giá trị tài sản BĐTV phải được ghi lại trong một văn bản riêng biệt hoặc được tích hợp vào hợp đồng bảo đảm và hợp đồng tín dụng.

Việc định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ) cần dựa trên giá trị thực tế có thể giao dịch tại thời điểm định giá Không được phép định giá TSBĐ vượt quá mức giá có thể mua bán hoặc chuyển nhượng trong thời điểm đó.

Giá trị tài sản bảo đảm (TSBĐ) bao gồm hoa lợi, lợi tức và các quyền phát sinh từ tài sản Trong trường hợp tài sản thế chấp là toàn bộ bất động sản kèm theo vật phụ, giá trị của vật phụ cũng sẽ được tính vào tài sản thế chấp.

Định giá tài sản cần dựa trên các cơ sở pháp lý và thực tế để đảm bảo tính khách quan và minh bạch Các cán bộ thẩm định phải tuân thủ quy định của pháp luật và không được đánh giá tài sản đảm bảo trái với các quy định này.

Xác định giá trị tài sản bảo đảm (TSBĐ) không phải là quyền sử dụng đất được thực hiện theo từng loại tài sản Đối với máy móc, thiết bị và phương tiện vận tải, giá trị được xác định dựa trên giá mua thực tế hoặc giá trị còn lại sau khi trừ khấu hao, dựa vào hóa đơn và hợp đồng mua bán, nhưng không vượt quá giá thị trường Đối với hàng hóa, nguyên liệu, nhiên liệu, và vật liệu, giá trị xác định theo giá mà khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh mua, cũng không vượt quá giá thị trường Đối với sổ tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi, cổ phiếu, tín phiếu và kỳ phiếu, giá trị được tính theo mệnh giá, với sổ tiết kiệm và chứng chỉ tiền gửi do ngân hàng thương mại phát hành có thể cộng thêm lãi suất đến thời điểm trả nợ cuối cùng, trừ đi phần lãi đã nhận.

Giá trị tài sản đảm bảo (TSBĐ) là quyền sử dụng đất được xác định dựa trên giá thoả thuận, nhưng không được vượt quá khung giá do uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố và các cấp có thẩm quyền ban hành Các loại giá trị này cần tuân thủ quy định của Nhà nước để đảm bảo tính chính xác và hợp pháp trong việc định giá TSBĐ.

- Đất mà hộ gia đình, cá nhân nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất hợp pháp;

- Đất do Nhà nước giao có thu tiền đối với các tổ chức kinh tế;

Tổ chức kinh tế có thể nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất hợp pháp Nếu giá trị thực tế cao hơn khung giá quy định, cần thuê cơ quan chuyên môn để định giá độc lập Đối với đất do Nhà nước giao cho hộ gia đình, cá nhân sản xuất nông nghiệp, lâm nghiệp, và đất ở, giá trị quyền sử dụng đất thế chấp và bảo lãnh sẽ được thỏa thuận giữa ngân hàng thương mại và khách hàng dựa trên giá trị thực tế tại địa phương, sau khi trừ đi các chi phí dự kiến liên quan đến chuyển nhượng và xử lý tài sản đảm bảo, nhưng không vượt quá khung giá của địa phương.

• Quyết định mức cho vay:

Cán bộ thẩm định sẽ xem xét mối tương quan giữa giá trị khoản vay và giá trị tài sản bảo đảm (TSBĐ) để đưa ra mức cho vay phù hợp Các ngân hàng thương mại thường cho vay từ 50% đến 70% giá trị TSBĐ Tuy nhiên, mức cho vay an toàn còn phụ thuộc vào đặc điểm và tính chất của từng TSBĐ, như mức độ giảm giá, khả năng hư hỏng, khả năng xử lý và quản lý tài sản Ngoài ra, chính sách và chủ trương của từng ngân hàng trong từng thời kỳ cũng ảnh hưởng đến mức cho vay.

•Kỷ hợp đồng và quản lý TSBĐ:

Các điều khoản về bảo đảm tín dụng của khách hàng chỉ có giá trị pháp lý khi được ghi nhận trong hợp đồng bảo đảm, xác định rõ quyền và nghĩa vụ của các bên trong quan hệ tín dụng giữa ngân hàng thương mại và khách hàng Vì vậy, hợp đồng bảo đảm cần được soạn thảo cẩn thận, tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của pháp luật và của BIDV.

Quản lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) bao gồm việc theo dõi, kiểm tra và đánh giá để đảm bảo TSBĐ và các giấy tờ liên quan luôn trong tình trạng bình thường Việc này giúp kịp thời phát hiện các sự cố có thể làm giảm giá trị của TSBĐ Nếu phát hiện khách hàng hoặc bên thứ ba vi phạm hợp đồng với ngân hàng thương mại, cần thực hiện các biện pháp thích hợp để bảo vệ quyền lợi.

Trong trường hợp tài sản bảo đảm (TSBĐ) do khách hàng vay và bên thứ ba quản lý, cán bộ tín dụng cần thực hiện kiểm tra ít nhất 06 tháng một lần Kiểm tra này bao gồm đánh giá tình trạng hiện tại của tài sản, so sánh số lượng và chất lượng với thời điểm nhận tài sản, cũng như xem xét tình hình sử dụng và bảo quản Ngoài ra, cần chú ý đến các trường hợp vi phạm hợp đồng bảo đảm của khách hàng và bên thứ ba.

C ơ sở pháp lý về nghiệp v ụ cho vay có bảo đảm b ằng tài sả n

Biện pháp bảo đảm tín dụng (BĐTV) được quy định rộng rãi trong luật các tổ chức tín dụng (TCTD) và luật Ngân hàng Nhà nước, đồng thời liên quan đến nhiều luật khác như Bộ luật dân sự BĐTV cũng có sự liên quan chặt chẽ với các cơ quan ban ngành như Bộ Tư pháp, Bộ Tài nguyên và Môi trường, Bộ Công an, và Bộ Tài chính Mục đích của việc thực hiện BĐTV là nhằm hạn chế rủi ro cho các TCTD, do đó, cần có một hành lang pháp lý rõ ràng và thống nhất để phát huy hiệu quả của biện pháp này, tạo cơ sở pháp lý vững chắc giúp TCTD triển khai dễ dàng và bảo vệ lợi ích chính đáng của họ Nhận thức được tính phức tạp của vấn đề BĐTV, các cơ quan liên quan đã tích cực nghiên cứu và sửa đổi, bổ sung các văn bản liên quan Đến nay, hệ thống văn bản điều chỉnh BĐTV của các TCTD đã được hình thành và hoàn thiện.

Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 của Chính phủ quy định về BĐTV đã gặp phải một số bất cập trong quá trình triển khai, gây khó khăn cho các TCTD Để khắc phục vấn đề này, vào ngày 25/12/2002, Chính phủ ban hành Nghị định 85/2002/NĐ-CP sửa đổi bổ sung Nghị định số 178/1999 Để hướng dẫn thực hiện Nghị định 85, Thống đốc NHNN đã ban hành Thông tư số 07/02/2003/TT-NHNN ngày 19/05/2003 Những văn bản này được coi là tổng hợp hướng dẫn quan trọng về BĐTV, yêu cầu các TCTD tuân thủ nghiêm ngặt.

Nghị định 163/2006/NĐ-CP và các văn bản liên quan như Nghị định số 11/2012/NĐ-CP cùng Thông tư liên tịch số 05/2005 quy định về đăng ký giao dịch bảo đảm đã nêu rõ nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) theo thỏa thuận giữa các bên Tuy nhiên, thực tế cho thấy việc xử lý TSBĐ gặp khó khăn do phụ thuộc vào sự hợp tác của bên đảm bảo và bên giữ tài sản, khiến tổ chức tín dụng (TCTD) chưa có toàn quyền xử lý TSBĐ Hơn nữa, Nghị định 163 không chỉ áp dụng riêng cho bất động sản trong lĩnh vực tín dụng, do đó cần có văn bản hướng dẫn cụ thể về tài sản bảo đảm tiền vay để hỗ trợ các ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng trong việc áp dụng pháp luật hiệu quả hơn.

Thông tư liên tịch số 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCDC ngày 23/4/2001 hướng dẫn xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ cho các tổ chức tín dụng đã hết hiệu lực do Nghị định 178/1999/NĐ-CP bị bãi bỏ Đây là giai đoạn chuyển tiếp giữa các văn bản mới như Nghị định 163/2006/NĐ-CP và các văn bản đã hết hiệu lực như Nghị định 178, Nghị định 185, gây khó khăn cho các tổ chức tín dụng trong việc ký kết và hoàn thiện hợp đồng bảo đảm tín dụng cũng như xử lý tài sản bảo đảm.

Hiện tại, do chưa có văn bản hướng dẫn Nghị định số 163, các tổ chức tín dụng (TCTD) và cơ quan pháp luật vẫn tiếp tục áp dụng Thông tư số 03.

- Thông tư liên tịch 03/2003/ TTLT/BTP-BTNMT ngày 4/7/2003 của Bộ

Tư pháp và Bộ Tài nguyên và Môi trường đã hướng dẫn quy trình và thủ tục đăng ký cũng như cung cấp thông tin liên quan đến bảo lãnh và thế chấp quyền sử dụng đất.

Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN về quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng đã được bổ sung và sửa đổi qua các quyết định số 28/2002/QĐ-NHNN ngày 11/01/2002, số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2004, và số 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/05/2005 Những điều chỉnh này nhằm phù hợp với Luật đất đai năm 2003 và các Nghị định hướng dẫn liên quan, bao gồm Nghị định 181/2004/NĐ-CP ngày 29/10/2004 và Nghị định 188/2004/NĐ-CP ngày 16/11/2004.

Luật Đất đai năm 2003 và Bộ luật Dân sự năm 2005 không thống nhất về phương thức xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) khi các bên không có thỏa thuận Cụ thể, Luật Đất đai quy định quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất có thể được bán đấu giá nếu có thỏa thuận (Điều 68), trong khi Bộ luật Dân sự cho phép bên nhận thế chấp khởi kiện tại Tòa án nếu không có thỏa thuận về phương thức xử lý (Điều 721) Thủ tục xử lý tài sản thường kéo dài ít nhất 2 năm, ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả thu hồi vốn vay và kết quả kinh doanh của tổ chức tín dụng Hơn nữa, Luật Đất đai yêu cầu thủ tục đăng ký thế chấp và bảo lãnh bằng quyền sử dụng đất phải qua công chứng, trong khi các thủ tục khác liên quan đến giao dịch dân sự thì không Tuy nhiên, tại địa phương, việc đăng ký giao dịch bảo đảm tại sở tài nguyên môi trường vẫn cần phải qua công chứng.

Thông tư 05/2005/TTLT-BTP-BTNMT ngày 16/6/2005 hướng dẫn việc đăng ký thế chấp và bảo lãnh bằng quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất Tuy nhiên, Mục III của Thông tư quy định rằng hồ sơ đăng ký thế chấp phải có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, điều này không phù hợp với trường hợp thế chấp tài sản hình thành trong tương lai mà chủ sở hữu chưa có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, đặc biệt tại khu công nghiệp hoặc đối với nhà ở gắn liền với đất ở của các căn hộ chung cư Hơn nữa, quy định tại Điều 8.1 khoản 8 của Thông tư chỉ áp dụng cho hợp đồng thế chấp bất động sản đã đăng ký, gây ảnh hưởng đến thời gian giải quyết cho vay Cũng cần lưu ý rằng có công văn hướng dẫn cụ thể từ NHNN và Chính phủ về các quy định này.

Việc thực hiện BĐTV là một quá trình phức tạp, liên quan đến nhiều bên và đòi hỏi sự nỗ lực lớn từ các ban ngành Mặc dù đã có hệ thống văn bản quy định, nhưng vẫn tồn tại nhiều bất cập, ảnh hưởng đến hiệu quả công tác BĐTV của TCTD Trong thời gian tới, cần tiếp tục cải thiện và hoàn thiện các văn bản này để nâng cao chất lượng công tác BĐTV.

Bộ ban ngành liên quan cần có sự phối hợp với nhau, để cùng sửa đổi, điều chỉnh cho phù hợp.

V A I T R Ò C Ô N G T Á C B Ả O Đ Ả M T IỀ N V A Y B Ằ N G TÀ I SẢN

B ảo đảm tiền vay là cơ sở bảo đảm an toàn cho h o ạt động cho vay của

của N gân hàng th ư ơ n g m ại

Trong cơ chế thị trường, sự phát triển của ngân hàng thương mại (NHTM) và các tổ chức tín dụng (TCTD) đã tạo ra một thị trường tín dụng sôi động nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng Rủi ro này xảy ra khi người vay không có khả năng hoàn trả lãi hoặc gốc đúng hạn, có thể do thua lỗ trong kinh doanh hoặc cố tình chây ỳ Để giảm thiểu rủi ro, pháp luật quy định các NHTM phải tuân thủ các điều kiện an toàn trong hoạt động tín dụng Một trong những biện pháp quan trọng là yêu cầu tài sản bảo đảm (BĐTV) có giá trị, có thị trường tiêu thụ, nhằm đảm bảo khả năng thu hồi vốn trong trường hợp người vay không thể trả nợ, từ đó bảo vệ an toàn cho hoạt động cho vay của NHTM.

BĐTV cung cấp cho NHTM cơ sở pháp lý vững chắc để thu hồi nợ thứ hai khi nguồn thu nợ đầu tiên không khả thi Trong trường hợp khách hàng gặp khó khăn trong kinh doanh hoặc không có khả năng trả nợ, NHTM có thể bán các tài sản đảm bảo để thu hồi một phần hoặc toàn bộ khoản nợ gốc và lãi Do đó, BĐTV không chỉ giúp NHTM quản lý rủi ro mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng tín dụng đối với khách hàng.

B ảo đảm tiền v ay kích thích hoạt động cho vay của N gân hàng thư ơng

Theo luật các TCTD số 47/2010/QH12, hoạt động tín dụng của TCTD là việc sử dụng nguồn vốn tự có để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ với người gửi tiền Nguồn vốn tự có giúp NHTM duy trì khả năng thanh toán ngay cả khi không có lợi nhuận Nguồn vốn huy động bao gồm tiền gửi khách hàng, vay từ các TCTD khác, phát hành trái phiếu và vay tại NHNN Để huy động vốn, NHTM phải chứng minh vốn tự có, từ đó tạo niềm tin cho khách hàng NHTM chủ yếu thực hiện hoạt động tín dụng bằng cách vay để cho vay, phân phối vốn cho nhu cầu đầu tư của nền kinh tế Các quy định về BĐTV đóng vai trò quan trọng trong việc kích thích cho vay, vì nếu tuân thủ điều kiện vay vốn, rủi ro tín dụng sẽ được giảm thiểu.

BĐTV là điều kiện thiết yếu để tổ chức và cá nhân được cấp tín dụng, đánh dấu bước khởi đầu trong quan hệ tín dụng với ngân hàng thương mại Điều này không chỉ giúp khách hàng vay vốn cho sản xuất kinh doanh và tiêu dùng, mà còn hỗ trợ mở rộng quy mô và đổi mới công nghệ Qua đó, nâng cao khả năng cạnh tranh cho sản phẩm và đáp ứng nhu cầu của cộng đồng.

Hầu hết các doanh nghiệp đều cần vay vốn từ ngân hàng thương mại (NHTM) hoặc tổ chức tài chính để hoạt động sản xuất kinh doanh Bảo đảm tài sản (BĐTV) là yếu tố quan trọng giúp khách hàng chứng minh khả năng tài chính, từ đó tiếp cận nguồn vốn từ NHTM BĐTV không chỉ ràng buộc trách nhiệm vật chất mà còn khuyến khích khách hàng sử dụng vốn vay một cách hiệu quả và hợp pháp Việc trả nợ đúng hạn không chỉ giúp thu hồi tài sản bảo đảm mà còn nâng cao uy tín và tạo điều kiện cho mối quan hệ lâu dài với NHTM.

B ảo đảm tiền vay có vai trò quan trọ n g tro n g việc hạn chế tranh chấp xảy ra, bảo vệ quyền v à lợi ích h ọp pháp của các bên tham gia trong quan hệ tín d ụng N g ân h àn g thư ơ ng m ạ i

ch ấp xảy ra, bảo vệ qu yền và lợi ích hợp pháp của các bên tham gia trong quan hệ tín d ụ n g N gân hàn g th ư ơ n g m ại

BĐTV bằng tài sản được xác định qua các hợp đồng cầm cố, thế chấp và bảo lãnh, theo Nghị định 165/1999/NĐ-CP, gọi là giao dịch bảo đảm Các bên trong hợp đồng tín dụng NHTM có quyền thỏa thuận về các biện pháp bảo đảm và điều khoản liên quan Những giao dịch này đóng vai trò quan trọng trong việc giải quyết tranh chấp về quyền và nghĩa vụ giữa các bên Theo Điều 5 Nghị định 178/1999/NĐ-CP, Nhà nước bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các bên trong BĐTV, ngăn cấm mọi can thiệp trái pháp luật vào việc này Nhờ đó, các tranh chấp được hạn chế, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động cho vay của NHTM và sự phát triển kinh tế - xã hội.

C Á C Y Ế U T Ố Ả N H H Ư Ở N G Đ Ế N C Ô N G TÁ C B Ả O Đ Ả M T IỀ N

Y ếu tố thuộc về m ôi trư ờ n g

Cơ sở pháp lý đóng vai trò quan trọng trong việc tạo hành lang an toàn cho hoạt động cho vay có bảo đảm, yêu cầu các bên tham gia thực hiện quyền và nghĩa vụ của mình Tuy nhiên, nếu các văn bản pháp luật không đồng bộ, mâu thuẫn hoặc thiếu hướng dẫn cụ thể, điều này có thể tạo ra kẽ hở cho khách hàng lợi dụng, dẫn đến việc lừa đảo ngân hàng thương mại (NHTM) và ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng công tác bảo đảm tín dụng của NHTM.

Trong cho vay có tài sản bảo đảm (TSBĐ), vấn đề không chỉ giới hạn trong các quy định của các tổ chức tín dụng (TCTD) mà còn liên quan đến nhiều luật khác của Bộ Tư pháp, Bộ Công an và Bộ Tài chính Sự phức tạp này đòi hỏi các văn bản liên quan đến công chứng, giao dịch bảo đảm, cũng như quản lý và xử lý TSBĐ cần được quy định một cách cụ thể, rõ ràng và đồng bộ Điều này sẽ giúp ngân hàng thương mại (NHTM) bảo đảm quyền lợi, khuyến khích cho vay có TSBĐ và nâng cao chất lượng bảo đảm tài sản.

Chủ trương, đường lối và chính sách phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước đóng vai trò quan trọng trong việc định hướng mục tiêu kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) và khách hàng Các chính sách này thường xuyên được điều chỉnh để phù hợp với từng giai đoạn, ảnh hưởng đến cả người vay và người cho vay Nhiều người vay có khả năng dự đoán và thích ứng với khó khăn, nhưng trong một số trường hợp, họ có thể gặp tổn thất nặng nề Dù vậy, một số vẫn có khả năng trả nợ đúng hạn cho NHTM Tuy nhiên, khi gặp phải các nguyên nhân bất khả kháng, khả năng trả nợ của người vay có thể giảm sút, dẫn đến rủi ro cho NHTM trong việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ.

Môi trường chính trị ổn định là yếu tố quan trọng giúp thúc đẩy hoạt động xã hội và ngân hàng thương mại Nó có tác động gián tiếp đến sản xuất kinh doanh, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, ảnh hưởng đến chất lượng tài sản bảo đảm, trong đó hàng tồn kho đóng vai trò then chốt.

1.5 KINH NGHIỆM ÁP DỤNG BẢO ĐẢM TIÊN VAY BẰNG TÀI SẢN 1.5.1 Kinh nghiệm tại BIDV

•Nâng cao đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng

Vụ việc Trần Lệ Thủy tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Đông Đô và Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thái Bình đã trở thành bài học đắt giá về đạo đức nghề nghiệp của cán bộ, gây tổn thất nghiêm trọng cho BIDV cả về tài chính lẫn danh tiếng.

Vụ lừa đảo tổ chức này do Trần Lệ Thuỷ, cán bộ phòng Dịch vụ khách hàng Chi nhánh BIDV Đông Đô, chủ mưu, cùng sự tham gia của một số cá nhân tại Chi nhánh NHĐT&PT Đông Đô Các đối tượng đã sử dụng chứng chỉ tiền gửi ngoại tệ do Ngân hàng Ngoại thương phát hành, sửa chữa để làm tăng số tiền ban đầu bằng kỹ thuật in tinh vi Họ nhận được sự hỗ trợ từ cán bộ Ngân hàng Ngoại thương chi nhánh Thành Công, người đã xác nhận số dư đã được sửa đổi và cam kết phong tỏa số tiền này, cho phép Chi nhánh BIDV Đông Đô cho vay 215,01 tỷ đồng, trong khi số dư nợ tại thời điểm phát hiện vụ việc là 174,5 tỷ đồng.

Tại Chi nhánh BIDV Thái Bình, Trần Thị Huyền đã vay tiền kết cấu với chị ruột Trần Lệ Thuỷ, người chủ mưu trong vụ lừa đảo tại chi nhánh BIDV Đông Đô Huyền đứng tên trên 28 chứng nhận tiền gửi ngoại tệ của NHNT Thái Bình, trong đó có những sổ có mệnh giá lớn gấp nhiều lần so với sổ nhỏ Huyền đã dùng các sổ có mệnh giá lớn để xác nhận và phong toả tại NHNT Thái Bình nhằm cầm cố vay vốn tại NHĐT&PT Thái Bình, với dư nợ lên tới 29,43 tỷ đồng vào ngày 12/5/2008 Sau đó, Huyền và Thuỷ đã sửa đổi số sêri trên văn bản xác nhận và phong toả các sổ đã cầm cố.

Thuỷ đã điều chỉnh số sêri trên văn bản xác nhận và phong toả các sổ đã cầm cố sang số sêri của các sổ có mệnh giá 100 USD chưa cầm cố Đồng thời, Thuỷ cũng sửa đổi số tiền của các sổ có mệnh giá 100 USD để tương ứng với các sổ mệnh giá lớn hơn, nhằm thay thế và rút các sổ thật có mệnh giá lớn đã cầm cố Cuối cùng, Thuỷ tiến hành thanh toán tại chi nhánh NHNT Thái Bình.

Vụ việc cho thấy mặc dù BIDV đã quy định chặt chẽ về nghiệp vụ cho vay cầm cố GTCG theo quy định của NHNN và chính sách quản lý rủi ro, nhưng vẫn tồn tại sự kết cấu liên hoàn giữa người vay và cán bộ ngân hàng Sự phối hợp này, cùng với kỹ thuật sửa chữa tinh vi, đã khiến cho việc phát hiện các sai phạm trong quá trình xét duyệt cho vay trở nên khó khăn.

Để hoàn thiện công tác định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ), BIDV cần tuân thủ nghiêm ngặt các quy định về định giá TSBĐ nhằm giảm thiểu rủi ro Các ngân hàng thường yêu cầu khách hàng cung cấp tài sản thế chấp cho khoản vay, tuy nhiên, do nhiều yếu tố chủ quan, nhiều ngân hàng vẫn phải đối mặt với rủi ro liên quan đến TSBĐ, đặc biệt là bất động sản Một vụ việc cụ thể tại BIDV Campuchia đã minh chứng cho thực trạng này.

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia đã cấp hạn mức tín dụng 20 tỷ đồng cho Công ty Khởi Minh nhằm bổ sung vốn lưu động Công ty Khởi Minh đã sử dụng nhà và đất tại thôn Phú Mỹ, xã Mỹ Đình (Từ Liêm, Hà Nội) đứng tên bà Nguyễn Xuân Hường, thành viên HĐTV của công ty, làm tài sản bảo đảm Tuy nhiên, Công ty Khởi Minh không thể trả nợ, dẫn đến việc BIDV Campuchia phải khởi kiện tại Tòa án Nhân dân thành phố Hà Nội, yêu cầu công ty trả nợ và nếu không, ngân hàng có quyền phát mại tài sản thế chấp để thu hồi nợ.

Quá trình giải quyết tại Tòa án đã phát hiện nhiều vấn đề không rõ ràng liên quan đến quyền sở hữu tài sản thế chấp, bao gồm nhà và đất với diện tích cụ thể.

193 m2 tại thôn Phú Mỹ, xã Mỹ Đình

Tài sản thế chấp không đúng như mô tả trong biên bản định giá của ngân hàng, với giá trị thực tế thấp hơn khoảng 3 tỷ đồng so với định giá 17,3 tỷ đồng Vấn đề sở hữu cũng phức tạp khi nhà và đất thuộc về ông Nguyễn Anh Tuấn, người đã thế chấp tài sản này để đảm bảo khoản nợ 2 tỷ đồng cho bà Nguyễn Xuân Hường Hai bên đã lập văn bản thỏa thuận chuyển nhượng, với điều kiện bà Hường phải sang tên lại khi ông Tuấn trả nợ Tòa án đã bác bỏ một phần yêu cầu khởi kiện của BIDV Campuchia và không chấp nhận yêu cầu phát mại tài sản thế chấp.

BIDV - Chi nhánh Hà Nội đã ký hợp đồng tín dụng với Công ty Toàn Thắng, cấp hạn mức tín dụng 1,8 tỷ đồng Tài sản đảm bảo (TSBĐ) bao gồm quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất của gia đình ông Long, bà Mai ở Vân Hồ, phường Lê Đại Hành (Hà Nội) Hợp đồng thế chấp đã được công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm theo quy định.

Công ty Toàn Thắng đã không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đến hạn, dẫn đến việc dư nợ trở thành nợ quá hạn từ ngày 31/03/2011 Mặc dù các bên thế chấp không đồng ý phát mại tài sản, BIDV đã khởi kiện để yêu cầu Tòa án buộc Công ty Toàn Thắng trả nợ, nếu không, BIDV sẽ có quyền phát mại tài sản của ông Long và bà Mai để thu hồi nợ Sau hai lần xét xử, Tòa án đã quyết định Công ty Toàn Thắng phải trả 2,7 tỷ đồng cho BIDV, nhưng bác yêu cầu xử lý tài sản bảo đảm của nguyên đơn do hợp đồng tín dụng có sơ hở.

•Hoàn thiện công tác quản ỉỷ TSBĐ

K IN H N G H IỆ M Á P D Ụ N G B Ả O Đ Ả M T IỀ N V A Y B Ằ N G TÀ I S Ả N 31 1 K inh nghiệm tại B I D V

K in h nghiệm ở các ngân hàng ngoài B ID V

• Trong công tác thấm định tài sản và duyệt cho vay

Công ty Lifepro Vietnam đã vay tổng số tiền 3.099 tỷ đồng, bao gồm cả tiền VNĐ và ngoại tệ quy đổi, nhằm đầu tư vào việc xây dựng nhà máy Luxfashion tại tỉnh Ninh Bình.

Quá trình thẩm định, nhận thế chấp và giải ngân vốn tại Agribank diễn ra rất nhanh chóng, dẫn đến việc nâng tổng mức đầu tư dự án từ 47,1 triệu USD lên 305 triệu USD, gấp 6,5 lần Vào tháng 4/2012, Agribank đã phê duyệt khoản vay 150 triệu USD cho Công ty Lifepro Việt Nam, trong đó có 41,35 triệu USD đã cho Công ty Enzo Việt Nam vay Hợp đồng tín dụng bao gồm tài sản đảm bảo như nhà xưởng, máy móc, nguyên liệu và quyền sử dụng đất, cùng với 6 thương hiệu thời trang nước ngoài trị giá 70 triệu USD Tuy nhiên, chỉ 4 tháng sau khi ký hợp đồng, toàn bộ lãnh đạo Công ty Lifepro Việt Nam đã biến mất, khiến nhà máy ngừng hoạt động Sự việc này không chỉ phản ánh những hạn chế trong trình độ cán bộ tín dụng mà còn chỉ ra sự lỏng lẻo trong quy trình quản lý tài sản và quản lý của lãnh đạo ngân hàng, trở thành bài học cho các ngân hàng, đặc biệt là Agribank.

•Đạo đức nghề nghiệp thể hiện qua các vụ việc làm giả hồ sơ vay vốn chiếm đoạt tiền của ngân hàng

Vụ lập hồ sơ giả để vay ưu đãi tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển khu vực Đắk Lắk - Đắk Nông (VDB Đắk Lắk - Đắk Nông):

Cao Bạch Mai, Giám đốc Công ty Minh Nhật, đã lợi dụng chính sách ưu đãi tín dụng xuất khẩu của VDB để thực hiện hành vi gian lận Ông đã thông qua Nguyễn Thị Kim Loan, Giám đốc Cty Phát Long ở Đắc Lắc, để thành lập Công ty Quan Heng tại TP Nam Ninh, Trung Quốc Sau đó, ông đã ký khống và đóng dấu giả vào hàng trăm tờ giấy A4 để tạo ra hợp đồng xuất khẩu nông sản giả cho Công ty Minh Nhật Một phần trong số đó, ông đã bán lại cho Trần Thị Xuân, Giám đốc Công ty Nhật Tân, với giá 20 triệu đồng mỗi tờ để Xuân làm hợp đồng xuất khẩu giả cho Công ty Nhật Tân.

Cao Bạch Mai và Trần Thị Xuân đã thực hiện hành vi gian lận bằng cách lập khống bảng kê thu mua nông sản và làm giả hóa đơn GTGT qua việc photocopy và dán số liệu Họ cũng giả mạo tờ khai hải quan cho hàng hóa xuất khẩu và sử dụng các giấy tờ giả này để vay vốn tín dụng xuất khẩu tại VDB Để có tài sản thế chấp tương ứng với 15% tổng dư nợ, Mai và Xuân đã thông đồng với lãnh đạo VDB Đắk Lắk - Đắc Nông để giải ngân tiền vay vào tài khoản doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Sau khi rút tiền, họ đã nộp lại vào VDB Đắk Lắk - Đắc Nông.

“hóa giải” được tài sản thế chấp tương đương 15% tổng dư nợ

■ Thiệt hại: Từ năm 2008 đên tháng 7/2010, Cao Bạch Mai đã sử dụng

Trần Thị Xuân và Cao Bạch Mai đã thực hiện 71 hợp đồng xuất khẩu giả với Công ty Quan Heng tại TP.Nam Ninh để vay tín dụng hỗ trợ xuất khẩu tổng số tiền 1.005 tỷ đồng, chiếm đoạt hơn 198 tỷ đồng Xuân đã sử dụng 65 hợp đồng giả để ký 64 hợp đồng tín dụng vay 938,5 tỷ đồng, chiếm đoạt hơn 231 tỷ đồng từ CN VDB Đắk Lắk - Đắk Nông Để được vay vốn, hai đối tượng này đã hối lộ Vũ Việt Hùng, Giám đốc VDB Đắk Lắk - Đắk Nông, với tổng số tiền lên đến 92,15 tỷ đồng, trong đó Mai đưa 44,15 tỷ đồng và Xuân 48 tỷ đồng Họ còn chung tiền hối lộ cho Hùng bằng một xe ô tô BMW và nhiều tài sản giá trị khác.

B ài học cụ thể cho B ID V B ắc H ải D ư ơ n g

Để nâng cao đạo đức nghề nghiệp của cán bộ, cần tăng cường công tác kiểm tra và kiểm soát nội bộ nhằm ngăn chặn tình trạng lạm dụng chức quyền và thông đồng với khách hàng trong việc làm giả hồ sơ tài sản thế chấp và hồ sơ vay vốn, từ đó bảo vệ lợi ích của ngân hàng.

Nhiều vụ việc tiêu cực trong hệ thống ngân hàng gần đây có nguyên nhân từ đạo đức cán bộ ngân hàng Các hành vi như vay ké, thông đồng lấy quỹ, lập hồ sơ giả đã diễn ra, bên cạnh đó còn xuất hiện vi phạm mới như rửa tiền và sử dụng công nghệ cao trong lĩnh vực thẻ quốc tế Những hành vi này thành công nhờ vào lỗ hổng trong kiểm soát con người trong ngân hàng Từ sự thiếu trách nhiệm, năng lực hạn chế đến việc tiếp tay cho sai phạm và thông đồng với tội phạm đều xuất phát từ sự suy giảm đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng.

Công tác thẩm định và phê duyệt cho vay cần được cải tiến, với việc định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ) phải tuân thủ nghiêm ngặt quy định của BIDV Việc thu thập thông tin chính xác là cần thiết để xác định giá trị TSBĐ sát với giá trị thực tế, nhằm tránh tình trạng định giá quá cao, gây rủi ro cho ngân hàng khi phải phát mại tài sản.

Để hoàn thiện công tác quản lý tài sản bảo đảm (TSBĐ), đặc biệt là tài sản thế chấp như hàng tồn kho và quyền đòi nợ, ngân hàng cần chú trọng kiểm tra và giám sát thường xuyên Năm 2013, hiện tượng thế chấp hàng hóa “ma” đã gây hoang mang trong ngành ngân hàng do sự quản lý phức tạp và sự cả tin của cán bộ tín dụng Các đối tượng đã lợi dụng tình hình này để kê khống khối lượng hàng tồn kho, lẫn lộn phẩm cấp và chất lượng hàng hóa, dẫn đến việc tẩu tán hàng hóa đã thế chấp Do đó, việc định giá lại tài sản theo quy định là rất cần thiết để ngăn chặn những hành vi gian lận.

Để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng, cần tăng cường vai trò quản lý từ lãnh đạo cấp cao đến các phòng ban liên quan, đồng thời thực hiện kiểm tra nội bộ chặt chẽ.

Chương 1 của bài viết tập trung vào các vấn đề tổng quát liên quan đến công tác bảo đảm tín dụng bằng tài sản trong cho vay tại ngân hàng thương mại Đây là nền tảng lý luận quan trọng để đánh giá thực trạng công tác cho vay có bảo đảm bằng tài sản tại BIDV Bắc Hải Dương, đồng thời rút ra những bài học kinh nghiệm quý giá cho ngân hàng này.

CHƯƠNG 2 THựC TRẠNG CỒNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY

BẰNG TÀI SẢN TẠI BIDV BẮC HẢI DƯƠNG

T Ổ N G Q U A N V È B ID V B Ắ C H Ả I D Ư Ơ N G

L ịch sử h ìn h th àn h và p h át triển B ID V B ắc H ải D ư ơ n g

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, hay còn gọi là BIDV, được thành lập theo nghị định số 177/TTg ngày 26 tháng 4 năm 1957 của Thủ tướng Chính phủ, với tiền thân là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam.

- Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/4/1957 - Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam từ ngày 24/6/1981 - NHTM Đầu tư và Phát triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990

Tiền thân của BIDV Bắc Hải Dương là Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Phả Lại, thuộc Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tỉnh Hải Dương Sau hơn 43 năm hoạt động, chi nhánh đã trải qua nhiều lần đổi tên.

Vào tháng 6 năm 1965, Chi điếm NHTM Kiến thiết được thành lập, trực thuộc BIDV&PT tỉnh Hải Dương, với trụ sở đặt tại thị trấn Sao Đỏ, huyện Chí Linh Mục tiêu chính của chi điếm là cấp phát vốn cho các công trình xây dựng cơ bản của nhà nước tại khu vực miền núi phía Bắc tỉnh Hải Dương, trong giai đoạn này chưa thực hiện cho vay kinh doanh thương mại.

Vào tháng 2 năm 1981, Đen được đổi tên thành Ngân hàng Thương mại Đầu tư và Xây dựng Công trình Nhà máy Nhiệt điện Phả Lại Mục tiêu chính của ngân hàng là hỗ trợ thi công xây dựng Nhà máy Nhiệt điện Phả Lại 1 và cung cấp vốn cho các doanh nghiệp nhà nước hoạt động trên địa bàn, đồng thời bắt đầu thực hiện cho vay kinh doanh thương mại.

Vào tháng 1 năm 1995, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Phả Lại được đổi tên, đánh dấu sự đa dạng hóa trong các hoạt động của ngân hàng Ngân hàng đã mở rộng dịch vụ cho vay, bao gồm cho vay kinh doanh thương mại, cho vay cá nhân và cho vay cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Vào tháng 10 năm 2006, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Phả Lại được nâng cấp thành chi nhánh cấp I và đổi tên thành Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bắc Hải Dương, trực thuộc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam theo Quyết định số 352/QĐ-HĐQT của Hội đồng quản trị Chi nhánh này tập trung phục vụ phát triển kinh tế trọng điểm khu vực động lực phía Bắc tỉnh Hải Dương, bao gồm khu di tích lịch sử Côn Sơn, Kiếp Bạc và các tỉnh lân cận như Bắc Ninh và Quảng Ninh.

C ơ cấu tổ c h ứ c

Cơ cấu tổ chức của BIDV Bắc Hải Dương đã được chuyển đổi theo mô hình mới dựa trên dự án TA2 do nhà thầu nước ngoài tư vấn Mô hình này nhằm đáp ứng các quy định pháp luật và phù hợp với đặc điểm môi trường cùng tập quán kinh doanh tại Việt Nam Chi nhánh BIDV Bắc Hải Dương sẽ hoạt động hiệu quả hơn nhờ vào sự cải tiến này.

•Phòng khách hàng Doanh nghiệp

Phòng nghiệp vụ có nhiệm vụ giao dịch trực tiếp với khách hàng doanh nghiệp để khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ, thực hiện các nghiệp vụ tín dụng và quản lý sản phẩm tín dụng theo quy định hiện hành Đồng thời, phòng cũng chịu trách nhiệm quảng cáo, tiếp thị và giới thiệu các sản phẩm dịch vụ ngân hàng thương mại cho doanh nghiệp.

•Phòng khách hàng cá nhân

Phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng cá nhân, khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng và quản lý sản phẩm tín dụng theo chế độ và quy định hiện hành của BIDV Đồng thời, phòng cũng đảm nhận việc quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng thương mại cho khách hàng cá nhân.

•Phòng Giao dịch Sao Đỏ, Phòng Giao dịch Phả Lại, Phòng Giao dịch Hoàng Tân

Phòng giao dịch (PGD) là phiên bản thu nhỏ của chi nhánh ngân hàng, nơi thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng liên quan đến thanh toán và xử lý hạch toán Ngoài ra, PGD còn cung cấp dịch vụ tín dụng cá nhân và có quyền phê duyệt hạn mức tín dụng theo ủy quyền của Giám đốc chi nhánh.

Phòng nghiệp vụ kiểm soát hồ sơ pháp lý có nhiệm vụ trình cấp có thẩm quyền phê duyệt và kiểm soát các hồ sơ phê duyệt giải ngân Đồng thời, phòng cũng đảm bảo việc nhập thông tin tín dụng vào hệ thống tín dụng nội bộ, kiểm soát các báo cáo tín dụng theo quy định hiện hành của BIDV VN, cũng như giám sát và đánh giá hiệu quả thực hiện của các chuyên viên.

•Phòng dịch vụ khách hàng

Phòng nghiệp vụ là nơi thực hiện giao dịch trực tiếp với khách hàng và cung cấp dịch vụ ngân hàng thương mại liên quan đến thanh toán cũng như xử lý hạch toán giao dịch Phòng này quản lý hệ thống giao dịch trên máy, kho tiền và quỹ tiền mặt của từng giao dịch viên theo quy định của Nhà nước và BIDV Ngoài ra, phòng cũng thực hiện nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng về việc sử dụng các sản phẩm ngân hàng thương mại.

Tổ dịch vụ thẻ thuộc phòng dịch vụ khách hàng của chi nhánh BIDV có nhiệm vụ tham mưu cho Ban Giám đốc trong việc phát triển dịch vụ thanh toán thẻ Tổ cũng trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ theo quy định, đảm bảo an toàn, hiệu quả và phục vụ khách hàng một cách nhanh chóng, kịp thời và văn minh.

•Tổ dịch vụ kho quỹ

Phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ và quỹ tiền mặt theo quy định của NHNN và BIDV, đảm nhận nhiệm vụ ứng và thu tiền cho các Quỹ tiết kiệm cũng như các Điểm giao dịch trong và ngoài quầy Đồng thời, phòng còn thực hiện thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có giao dịch lớn.

Chức năng chính của bộ phận là tham mưu cho Giám đốc chi nhánh trong việc quản lý rủi ro và nợ xấu, bao gồm nợ đã xử lý rủi ro Bộ phận này cũng có trách nhiệm giám sát thực hiện danh mục cho vay, đảm bảo tuân thủ các giới hạn tín dụng cho từng khách hàng, dự án và phương án cấp tín dụng Ngoài ra, bộ phận thực hiện đánh giá và quản lý rủi ro trong toàn bộ hoạt động của ngân hàng thương mại theo chỉ đạo của BIDV, đồng thời là đầu mối trong việc khai thác và xử lý tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định của Nhà nước.

•Phòng tài chính kế toán

Phòng nghiệp vụ hỗ trợ Giám đốc trong việc quản lý tài chính và thực hiện nhiệm vụ chi tiêu nội bộ tại chi nhánh, đảm bảo tuân thủ các quy định của Nhà nước và BIDV.

•Phòng kế hoạch tổng hợp

Phòng nghiệp vụ có nhiệm vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh trong việc lập kế hoạch kinh doanh, đồng thời tổng hợp và phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh Ngoài ra, phòng còn thực hiện báo cáo hoạt động hàng năm của chi nhánh.

T ình hình h o ạt động k in h doanh của B ID V B ắc H ải D ư ơ n g

Trên địa bàn có sự cạnh tranh gay gắt giữa 9 quỹ tín dụng nhân dân, 4 ngân hàng thương mại nhà nước và 8 ngân hàng thương mại cổ phần Năm 2014, nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là lĩnh vực bất động sản và sự biến động của giá xăng dầu Trong bối cảnh này, BIDV đã niêm yết cổ phiếu trên sàn chứng khoán, tuy nhiên, các hoạt động huy động vốn và tín dụng của ngân hàng đều bị ảnh hưởng tiêu cực Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV Bắc Hải Dương trong giai đoạn 2012-2014 phản ánh rõ nét những thách thức này.

Tinh hình huy động vốn

Huy động vốn là một nghiệp vụ thiết yếu của các ngân hàng thương mại (NHTM), đặc biệt là các chi nhánh, vì nó cung cấp nguồn lực cần thiết cho hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng Hai yếu tố huy động vốn và tín dụng có mối quan hệ chặt chẽ, ảnh hưởng lẫn nhau, do đó, nguồn vốn huy động cần phải phù hợp với nhu cầu tín dụng để đảm bảo hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM BIDV Bắc Hải Dương luôn áp dụng các biện pháp thu hút vốn hiệu quả, điều này thể hiện rõ qua cơ cấu và quy mô nguồn vốn huy động.

Bảng 2.1: Tinh hình huy động vốn giai đoạn 2012-2014 Đơn vị: Tỷ đồng

I.Phân theo đối tượng l.Tiền gửi

2.Tiền gửi dân cư 1,126 66.94 1,425 63.42 1,900 73.93 II.Phân theo loại tiền l.VND 1,526 90.73 2,042 90.88 2,270 88.33

IlI.Phân theo kỳ hạn

Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD của BIDVBắc Hải Dươngnăm 2012-2014

Báo cáo về tình hình huy động vốn của BIDV Bắc Hải Dương cho thấy sự tăng trưởng ổn định qua các năm Tính đến 31/12/2012, tổng nguồn vốn huy động đạt 1.682 tỷ đồng, tăng 26,8% so với năm 2011 Đến cuối năm 2013, con số này đã đạt 2.247 tỷ đồng, tăng 33,6% so với năm 2012 Đến cuối năm 2014, nguồn vốn huy động đạt 2.570 tỷ đồng, tăng 14,37% so với năm 2013 Trong bối cảnh kinh tế khủng hoảng từ 2012-2014, với nhiều biến động về tỷ giá vàng và ngoại tệ, việc duy trì và tăng trưởng nguồn vốn trong điều kiện khó khăn này là nỗ lực đáng ghi nhận của BIDV Bắc Hải Dương.

Công tác huy động vốn tại chi nhánh BIDV Bắc Hải Dương gặp nhiều thách thức do sự cạnh tranh mạnh mẽ từ các ngân hàng thương mại và tổ chức phi ngân hàng Tuy nhiên, BIDV Bắc Hải Dương đã xây dựng kế hoạch huy động vốn phù hợp, dựa trên đặc điểm tình hình và mục tiêu tăng trưởng kinh tế, nhằm đạt hiệu quả cao trong công tác huy động vốn.

Cơ cấu nguồn vốn huy động chủ yếu từ tiền gửi của dân cư luôn chiếm tỷ trọng cao và có xu hướng tăng trưởng qua các năm Năm 2012, tiền gửi của dân cư đạt 1.126 tỷ đồng, chiếm 66,94% tổng nguồn huy động, trong khi tiền gửi từ TCKT&KBNN chỉ chiếm 33,06% Đến năm 2013, tỷ trọng tiền gửi dân cư giảm nhẹ xuống còn 63,42%, nhưng vẫn giữ ưu thế so với tiền gửi từ TCKT&KBNN Đặc biệt, theo báo cáo cuối năm 2014, tỷ trọng tiền gửi dân cư đã tăng mạnh lên đến 89,57% tổng nguồn vốn huy động, cho thấy sự quan trọng của nguồn vốn này trong cơ cấu huy động.

Giai đoạn 2012-2014 chứng kiến nền kinh tế Việt Nam khủng hoảng, khiến các doanh nghiệp gặp khó khăn trong luân chuyển vốn, dẫn đến việc huy động vốn giảm mạnh Trong bối cảnh giá vàng biến động và không còn là kênh giữ vốn an toàn, lượng tiền gửi của dân cư tăng nhanh Một yếu tố quan trọng làm tăng nguồn vốn huy động từ dân cư là sự gia tăng lượng người lao động xuất khẩu, du học và làm việc ở nước ngoài, tạo ra dòng tiền gửi lớn về nước mà các chi nhánh đã kịp thời tiếp cận.

Biểu đồ 2.1: Cơ cẩu nguồn vốn huv động phân theo đối tượng tại BID V Bắc Hải Dương giai đoạn 2012-2014

Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD của BIDVBắc Hải Dương năm 2012-2014

Cơ cấu nguồn vốn huy động phân theo loại tiền cho thấy tiền gửi bằng VNĐ luôn chiếm tỷ trọng cao qua các năm, cụ thể năm 2012 là 90,73%, năm 2013 tăng lên 90,88%, trong khi tiền gửi bằng ngoại tệ chỉ chiếm 9,12% Đến năm 2014, tỷ trọng tiền gửi bằng VNĐ giảm còn 88,33%, trong khi tiền gửi ngoại tệ tăng lên 11,67% Nguyên nhân chính là do người dân ưa thích nắm giữ nội tệ hơn ngoại tệ, cùng với lãi suất tiền gửi VNĐ cao hơn nhiều so với lãi suất ngoại tệ, thường là USD Tỷ trọng này có thể dễ dàng nhận thấy qua biểu đồ.

Biểu đồ 2.2: Cơ cẩu nguồn vốn huv động phân theo loại tiền tại BID V Bẳc

■ Ngoại tệ quy đổi VNĐ

Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD của BID V Bắc Hải Dương năm 2012-2014

Cơ cấu nguồn vốn huy động chủ yếu dựa vào tiền gửi có kỳ hạn, với sự gia tăng đáng kể từ năm 2012 Cụ thể, tiền gửi có kỳ hạn đạt 1.358 tỷ đồng, trong khi tiền gửi không kỳ hạn chỉ đạt 324 tỷ đồng Mặc dù năm 2013 tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn giảm, nhưng vẫn duy trì ở mức cao là 78,02%.

Tính đến năm 2014, tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn chiếm 79,11% tổng nguồn vốn huy động, cho thấy sự ưa chuộng của người dân đối với hình thức gửi tiền này Nguyên nhân chính là do lãi suất cao hơn và khả năng cầm cố giấy tờ có giá (GTCG) khi cần tiền trước hạn mà không phải rút tiền Do đó, tiền gửi có kỳ hạn vẫn là lựa chọn ưu tiên của cư dân.

Biểu đồ 2.3: Cơ cấu nguồn vốn huy động phân theo kỳ hạn tại BỈD V Bắc

Nguồn: Báo cảo kết quả HĐKD của BỈDV Bắc Hải Dương năm 2012-2014

2 ì.3.1 Tinh hình hoạt động tín dụng

BIDV Bắc Hải Dương không chỉ triển khai hiệu quả công tác huy động vốn mà còn tích cực mở rộng hoạt động cho vay Ngân hàng này đảm bảo cung cấp vốn cho khách hàng truyền thống đồng thời tìm kiếm khách hàng mới ở ngoài địa bàn Đặc biệt, BIDV Bắc Hải Dương đang từng bước tiếp cận các dự án lớn thông qua việc hợp tác hùn vốn với các ngân hàng thương mại khác, như Ngân hàng NN&PTNT.

Ta có thể thấy rõ khái quát tình hỉnh hoạt động tín dụng thông qua biểu đồ sau:

Biểu đồ 2.4: Kết quả hoạt động TD của B1DV Bắc Hải Dương năm 2010-2014

Dư nợ tín dụng Tốc độ tăng trưởng Tốc độ TB

Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD của BIDV Bắc Hải Dương năm 2010-2014

Trong giai đoạn từ 2010 đến 2014, tín dụng tăng trưởng trung bình đạt 13%, trong khi ba năm gần đây, tỷ lệ này đã tăng lên 13,2% Đặc biệt, vào năm 2012, dư nợ tín dụng đã tăng mạnh với con số 176 tỷ đồng nhờ vào việc chi nhánh chủ động mở rộng danh mục cho vay, đối tượng khách hàng và thực hiện các dự án đầu tư lớn hiệu quả.

Bảng 2.2: Cơ cấu TD của B ID VBắc Hải Dương năm 2012-2014 Đơn vị: Tỷ đồng

Tổng dư nợ cho vay 1,157 100 1,314 100 1,420 100

II Phân Theo đối tượng KH

III Chất lượng tín dụng

IV Phân theo đvị tiền tệ

Nguồn: Bảo cáo kết quả HĐKD của BIDVBắc Hải Dương năm 2012-2014

Cơ cấu cho vay của chi nhánh chủ yếu tập trung vào dư nợ cho vay ngắn hạn, với mức đạt 1.157 tỷ đồng vào năm 2012, chiếm 85,48% tổng dư nợ vay Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn tiếp tục tăng, đạt 1.250 tỷ đồng vào năm 2014, chiếm 88,03% tổng dư nợ vay Song song với sự gia tăng của dư nợ ngắn hạn, dư nợ tín dụng dài hạn giảm dần, từ 14,52% tổng dư nợ vay năm 2012 xuống còn 11,97% vào năm 2014 Nguyên nhân chủ yếu là do các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn thường sử dụng vốn tự có để đầu tư vào tài sản cố định và ưa chuộng sử dụng vốn lưu động ngắn hạn, nhờ vào khả năng chủ động trong sản xuất kinh doanh và lãi suất vay ngắn hạn thường thấp hơn nhiều so với lãi suất vay dài hạn Khách hàng bán lẻ cũng có xu hướng lựa chọn vốn ngắn hạn hơn là vốn dài hạn.

Cơ cấu cho vay của chi nhánh khá đồng đều giữa khách hàng bán lẻ và khách hàng TCKT, với dư nợ bán lẻ tăng dần qua các năm Cụ thể, năm 2012, dư nợ cho vay bán lẻ chiếm 35,09%, trong khi dư nợ TCKT chiếm 49,61% Đến năm 2013, tỷ trọng dư nợ bán lẻ tăng lên 41,78% và TCKT là 58,22% Năm 2014, tỷ lệ này tiếp tục tăng, với dư nợ bán lẻ chiếm 43,66% và TCKT 56,34% Mặc dù tỷ lệ tăng không cao, nhưng với định hướng chuyển đổi thành ngân hàng thương mại bán lẻ, BIDV đang tích cực triển khai tăng trưởng dư nợ cho vay bán lẻ.

Cơ cấu cho vay của chi nhánh chủ yếu là VND, với tỷ trọng cho vay VND luôn trên 99% và tiếp tục tăng, trong khi tỷ lệ cho vay ngoại tệ giảm dần, chỉ chiếm 0,21% tổng dư nợ vào năm 2014 Sự chênh lệch này phản ánh nhu cầu thực tế của khách hàng, do hoạt động xuất nhập khẩu tại địa bàn rất hạn chế Về chất lượng tín dụng, BIDV Bắc Hải Dương là một trong những chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất trong hệ thống, với tỷ lệ nợ xấu đạt 0% vào năm 2012 nhờ nỗ lực của cán bộ tín dụng Tuy nhiên, năm 2013, nợ xấu tăng lên 1,41 tỷ đồng, chiếm 0,11% tổng dư nợ, và đến cuối năm 2014, nợ xấu là 3,63 tỷ đồng, chiếm 0,29% Mặc dù tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng, ban lãnh đạo chi nhánh cam kết kiểm soát chất lượng tín dụng để giữ tỷ lệ nợ xấu không vượt quá 3% vào cuối năm 2015.

2.1.3.2 Hoạt động khác Đ ến nay ngoài những sản phẩm dịch vụ truyền thống, B ID V Bắc Hải

Dương cung cấp nhiều dịch vụ đa dạng, bao gồm du học trọn gói, dịch vụ điện tử qua mạng như Internet banking, bảo hiểm BIC, kinh doanh ngoại tệ và phái sinh, cùng với các dịch vụ thẻ ATM và thẻ tín dụng quốc tế.

T H Ự C T R Ạ N G C Ô N G T Á C B Ả O Đ Ả M T IÊ N V A Y B Ằ N G T À I SẢ N

Thực trạng cho vay có bảo đảm bằng tài sản tại B ID V Bắc H ải D ương

Mặc dù TSBĐ không phải là yếu tố quyết định trong việc cấp tín dụng, việc cho vay tín chấp mà không có TSBĐ vẫn phụ thuộc vào mức độ chấp nhận rủi ro của từng chi nhánh trong hệ thống BIDV và định hướng của lãnh đạo Tại BIDV Bắc Hải Dương, chủ yếu tập trung vào hình thức cho vay có TSBĐ.

T SB Đ , tỷ trọng của dư nợ có T SB Đ tăng qua các năm, cụ thể:

Biểu đồ 2.5: Tỷ trọng dư nợ có TSBĐ/TỒng dư nợ năm 2012-2014 Đ ơ n vị: Tỷ đ ồ n g

Tỷ trọng dư nợ có TSBĐ/Tổng dư nợ

Từ biểu đồ, tỷ trọng dư nợ của TSB Đ trong tổng dư nợ cho vay của chi nhánh đã tăng qua các năm, cụ thể năm 2012 chiếm 86% tổng dư nợ.

Năm 2013, dư nợ cho vay có bảo đảm chiếm 90% tổng dư nợ, trong khi năm 2014 con số này đã tăng lên 93%, với tổng dư nợ đạt 1.320 tỷ đồng Tỷ trọng này cho thấy khả năng đáp ứng tín dụng bảo đảm của khách hàng vay tại BIDV là khá cao so với toàn hệ thống.

TSBĐ không phải là yếu tố chính quyết định việc cấp tín dụng cho khách hàng, nhưng nó đóng vai trò quan trọng trong việc phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng khi khách hàng có thể gặp khó khăn trong việc thanh toán Trong bối cảnh kinh tế hiện nay còn nhiều thách thức, các chi nhánh ngân hàng đang áp dụng chính sách cho vay với tỷ lệ TSBĐ cao cho hầu hết khách hàng.

Trong dư nợ có bảo đảm, cần phân tích tỷ trọng và cơ cấu của các hình thức thế chấp, cầm cố và bảo lãnh tài sản để hiểu rõ hơn về tình hình tài chính.

Bảng 2.4: Cơ cẩu loại tài sản trong tổng dư nợ có TSBĐ năm 2012-2014 Đ ơ n vị: Tỷ đ ồ n g

Tống SO Ấ Tỷ trọng (%) m X Tông

Tổng dư nợ có TSBĐ 995 100 1,183 100 1,320 100

- Thế chấp tài sản của khách hàng 746 75.00 894 75.60 1,016 77.00

- Cầm cố tài sản của khách hàng 21 2 1 0 27 2.30 33 2.50

- Bảo lãnh, thế chấp của bên thứ ba 219 21.98 250 2 1 1 0 256 19.40

- Tài sản hình thành từ vốn vay 9 0.92 12 1.00 15 1 1 0

N gu ồn : B á o c ả o k ết qu ả H Đ K D củ a B ID V B ắ c H ả i D ư ơ n g năm 2 0 1 2 -2 0 1 4

2.2.2.1 Cầm cố tài sản của khách hàng vay

Trong giai đoạn 2012-2014, cầm cố tài sản của khách hàng chỉ chiếm từ 2% đến 2,5% tổng dư nợ của TSBĐ Hình thức này thường được áp dụng cho những trường hợp khách hàng cần vốn ngay với khoản vay ngắn hạn và giá trị nhỏ.

Hình thức cầm cố tài sản này chủ yếu phục vụ cho cá nhân và hộ gia đình vay tiền nhằm tiêu dùng hoặc kinh doanh nhỏ Mặc dù số món vay lớn, nhưng giá trị từng khoản vay lại nhỏ, thường được cầm cố bằng sổ tiết kiệm Tại BIDV Bắc Hải Dương, các khoản vay cầm cố sổ tiết kiệm và giấy tờ có giá trị được đảm bảo an toàn, hầu như không phát sinh nợ quá hạn.

Khi m ột cá nhân m uốn vay cầm cố sổ tiết kiệm , chi nhánh B ID V Bắc

H ải D ương sẽ lập hồ sơ gốm ba loại giấy tờ sau:

- Giấy đề nghị vay vốn;

- Hợp đồng tín dụng kiêm giấy nhận nợ;

- G iấy đề nghị xác nhận và phong tỏa sổ tiết kiệm , phiếu nhập kho.

Trong giấy đề nghị vay vốn, khách hàng cần ghi rõ CMND, SĐT, số tiền vay, mục đích sử dụng, thời hạn vay, thời gian trả gốc và lãi, cũng như trị giá sổ tiết kiệm Dựa trên thông tin này, ngân hàng thương mại sẽ cùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng Khách hàng cũng phải ký giấy nhận nợ, xác nhận thông tin hợp đồng tín dụng một cách ngắn gọn hơn, và cung cấp thông tin về dư nợ tại ngân hàng thương mại khác nếu có Giấy nhận nợ cần có đầy đủ chữ ký của bên nhận nợ, cán bộ tín dụng, lãnh đạo phòng kinh doanh và giám đốc (hoặc phó giám đốc phụ trách tín dụng) của ngân hàng thương mại.

2.2.2.2 Thế chấp tài sản của khách hàng

Chi nhánh BIDV Bắc Hải Dương có tỷ trọng cho vay đảm bảo bằng tài sản thế chấp cao, chiếm từ 73% - 77% tổng dư nợ, phù hợp với nhu cầu của doanh nghiệp, hộ sản xuất và cá nhân vay vốn Các tài sản thế chấp chủ yếu là nhà ở và quyền sử dụng đất (QSDĐ), với 97% tổng dư nợ cho vay có bảo đảm Hoạt động của chi nhánh diễn ra tại khu vực đông dân cư, nơi có nhiều cơ quan hành chính, đồng thời tham gia đầu tư vào các dự án trung và dài hạn quy mô vừa và nhỏ Việc phát mại tài sản thế chấp ngày càng thuận lợi nhờ thị trường chuyên dụng và nhu cầu tăng cao về đất và nhà ở, mặc dù một số tài sản khác vẫn gặp khó khăn trong quy trình xử lý và quản lý.

Việc thực hiện các thủ tục thế chấp, công chứng và đăng ký giao dịch bất động sản mang lại lợi ích cho cả khách hàng và ngân hàng thương mại Đối với khách hàng, việc thế chấp nhà không ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh hay sinh hoạt hàng ngày, đồng thời giá trị tài sản bất động sản lớn giúp họ đáp ứng nhu cầu vay vốn Chi phí thẩm định và đánh giá tài sản cũng không đáng kể so với giá trị thực tế Về phía ngân hàng, tài sản bất động sản dễ thẩm định, xác định quyền sở hữu chính xác và có giá trị bảo đảm cao, giảm thiểu rủi ro Ngân hàng cũng có khả năng đánh giá tính thị trường của tài sản và quản lý tài sản đơn giản, trong khi việc mua bán và chuyển nhượng tài sản nhà ở ở nước ta diễn ra khá phổ biến.

2.2.2.3 Bảo lãnh, thế chấp tài sản của bên thứ ba

Theo quy định của BIDV Bắc Hải Dương, việc nhận tài sản bảo đảm (TSBĐ) từ bên thứ ba không quá nghiêm ngặt, tuy nhiên, chi nhánh sẽ xem xét từng khách hàng cụ thể Bên bảo lãnh và thế chấp sẽ cùng BIDV Bắc Hải Dương chia sẻ rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các cá nhân và doanh nghiệp Do đó, cán bộ tín dụng cần đảm bảo rằng bên bảo lãnh, thế chấp tự nguyện hỗ trợ người vay bằng cách cung cấp tài sản của mình để làm bảo đảm cho khoản vay.

Các công ty TNHH, công ty cổ phần và các công ty tư nhân thường áp dụng hình thức vay vốn từ chi nhánh để đầu tư cho các dự án trung và dài hạn hoặc vay vốn lưu động cho sản xuất kinh doanh Do các dự án này yêu cầu một lượng vốn tương đối lớn trong khi vốn tự có của công ty thường hạn chế, các công ty thường kêu gọi sự bảo lãnh và thế chấp từ các thành viên trong công ty khi vay vốn tại BIDV Bắc Hải Dương Tài sản của bên bảo lãnh và tài sản cầm cố của công ty sẽ trở thành tài sản đảm bảo cho khoản vay.

Tín dụng bổ sung từ TSBĐ là một giải pháp hiệu quả để thế chấp vay vốn tại chi nhánh, giúp nâng cao trách nhiệm trả nợ của khách hàng và khuyến khích việc sử dụng vốn một cách hiệu quả hơn.

Hình thức bảo đảm này chiếm tỷ trọng từ 20% - 24% tổng dư nợ có

T SB Đ , và tỷ trọng này giảm dần qua các năm từ năm 2012 là 21,98% , năm

Tỷ lệ cho vay bảo đảm tài sản tại chi nhánh giảm từ 21,1% năm 2013 xuống 19,4% năm 2014 do việc thắt chặt quy định trong việc nhận bảo lãnh và thế chấp Đối với khách hàng cá nhân, bên thứ ba phải là bố mẹ hoặc anh chị em ruột của người vay, với quy định độ tuổi dưới 60 Điều này nhằm hạn chế rủi ro khi khách hàng không có khả năng trả nợ, đặc biệt là trong trường hợp bố mẹ người vay cao tuổi, có thể dẫn đến tranh chấp tài sản giữa các thành viên trong gia đình nếu xảy ra sự cố trong thời gian vay.

Doanh nghiệp chi nhánh cũng có thể nhận TSBĐ từ bên thứ ba tương tự như cá nhân Ngoài ra, tài sản này sẽ được ưu tiên thuộc sở hữu của giám đốc, phó giám đốc và các thành viên góp vốn trong công ty.

2.2.2.4 Tài sản hình thành từ vốn vay

Đ Á N H G IÁ C Ô N G T Á C B Ả O Đ Ả M T IỀ N V A Y B Ằ N G TÀ I SẢ N TẠ I

N h ữ n g vấn đề còn tồn tạ i

2.3.2.1 TSBĐ còn thiếu đa dạng

Các tài sản dùng làm bảo đảm tại chi nhánh ngân hàng hiện chưa đa dạng, chủ yếu tập trung vào nhà ở, quyền sử dụng đất, và các tài sản cầm cố như chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu Mặc dù thông tư 07/2003/TT-NHNN quy định danh mục tài sản bảo đảm rất phong phú, nhưng thực tế các loại tài sản bảo đảm tại chi nhánh lại bị hạn chế, chỉ bao gồm những loại tài sản thông dụng và có tính thanh khoản cao Điều này không chỉ hạn chế khả năng mở rộng tín dụng mà còn khiến chi nhánh mất cơ hội đầu tư, do nhiều khách hàng không có tài sản bảo đảm đáp ứng yêu cầu của ngân hàng, đồng thời cũng ảnh hưởng đến khả năng vay vốn của các doanh nghiệp.

2.3.2.2 Hồ sơ của một số TSBĐ chưa đầy đủ, hợp pháp

Chi nhánh TSBĐ đang nâng cao chất lượng định giá tài sản, nhằm đưa ra giá trị chính xác nhất cho các máy móc, thiết bị và dây chuyền sản xuất Tuy nhiên, một số khách hàng truyền thống như Công ty TNHH Hoàn Hảo và Công ty CP Trúc Thôn gặp khó khăn do thiếu hồ sơ pháp lý chứng minh tài sản trên đất thuê Để giải quyết vấn đề này, chi nhánh yêu cầu các doanh nghiệp xây dựng lộ trình làm lại giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền, đồng thời cần có chứng thư định giá từ bên độc lập để đảm bảo tính khách quan trong định giá Đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, chi nhánh có thể nhận tài sản bổ sung hợp lệ, vẫn được công chứng nhưng không đăng ký giao dịch bảo đảm, nhằm giảm thiểu rủi ro.

23.2.3 Thẩm định, định giá tài sản còn chưa chính xác, mang tính chủ quan

Việc định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ) tại chi nhánh gặp nhiều khó khăn do phụ thuộc vào sự chủ quan của cán bộ tín dụng Giá trị khoản vay được xác định dựa trên giá trị của TSBĐ, do đó, quy trình định giá TSBĐ đóng vai trò rất quan trọng.

Chi nhánh BIDV Bắc Hải Dương cần thiết lập một bộ phận chuyên định giá với các nhà thẩm định có chuyên môn trong lĩnh vực tài sản Hiện tại, việc định giá TSBĐ tại chi nhánh chưa nhận được sự hỗ trợ từ cơ quan chuyên môn, dẫn đến mọi quyết định phụ thuộc vào trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng và sự phê duyệt của hội đồng định giá, hội đồng tín dụng Điều này tạo ra bất cập cho chi nhánh, đặc biệt khi trình độ của cán bộ tín dụng trong lĩnh vực định giá tài sản, như dây chuyền và máy móc thiết bị đã qua sử dụng, còn hạn chế.

23.2.4 Một số tài sản là động sản còn chưa hoàn thiện mua bảo hiểm TSBĐ theo quy định của BID V

Trong quá trình nhận tài sản thế chấp như ô tô, nhà xưởng, và dây chuyền máy móc thiết bị, cần lưu ý đến các rủi ro không lường trước được như cháy nổ, hỏa hoạn, lũ lụt và bão Những rủi ro này được coi là bất khả kháng, do đó, việc bảo vệ tài sản trước những sự cố này là rất quan trọng.

Ngân hàng BIDV yêu cầu mua bảo hiểm 100% cho tài sản thế chấp Tuy nhiên, tại chi nhánh vẫn còn một số trường hợp doanh nghiệp chưa thực hiện mua bảo hiểm cho tài sản động sản hoặc bảo hiểm đã hết hạn mà chưa tái tục Tình trạng này gây ra rủi ro cho ngân hàng nếu trong thời gian khách hàng còn dư nợ vay mà tài sản thế chấp gặp sự cố.

2.3.2.5 Một số tài sản thế chấp trong tình trạng khó x ử lý, thời gian x ử lý kéo dài

V í dụ như: Từ đầu năm 2013 tại chi nhánh có nợ xấu của Công ty TNHH

D V TM & VT M inh Tuấn đã thế chấp xe ô tô của khách hàng và quyền sử dụng đất của anh ruột giám đốc công ty để vay vốn lưu động 2 tỷ đồng Khi công ty không thể thanh toán, chi nhánh đã phát mại xe ô tô và thu hồi được 1.680 triệu đồng, giảm dư nợ vay xuống còn 320 triệu đồng Giá trị tài sản thế chấp quyền sử dụng đất theo thị trường là 1.000 triệu đồng, nhưng theo biên bản định giá chỉ là 800 triệu đồng Tuy nhiên, sau gần 2 năm, việc phát mại tài sản vẫn chưa thành công do khách hàng không hợp tác, gây khó khăn cho chi nhánh, và thủ tục khởi kiện thu hồi nợ rất phức tạp, thiếu sự phối hợp từ cơ quan xử án.

N g u y ên nhân của tồn t ạ i

2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan (từphía NHTM)

■Chưa có bộ phận riêng về thẩm định, định giá TSB Đ

Chi nhánh có quy mô nhỏ và đội ngũ cán bộ tín dụng hạn chế, do đó chưa thiết lập phòng ban chuyên trách về thẩm định và định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ) Hiện tại, cán bộ tín dụng đảm nhiệm tất cả các khâu từ tìm kiếm khách hàng, thẩm định tài chính, đến định giá TSBĐ và tham gia vào quyết định cấp tín dụng cùng ban lãnh đạo Thiếu hụt kiến thức chuyên môn trong lĩnh vực kỹ thuật nghiệp vụ khiến việc phân tích và dự báo rủi ro trong thẩm định và định giá TSBĐ trở nên khó khăn, đồng thời hạn chế khả năng dự báo rủi ro thị trường hàng hóa để mở rộng các hình thức bảo đảm tiền vay.

■Công tác định giá tài sản thế chấp

Việc định giá tài sản thế chấp, như máy móc thiết bị và dây chuyền sản xuất, thường mang tính chủ quan và phụ thuộc vào cán bộ tín dụng Nhiều khi, quá trình này dựa vào thông tin tham khảo trên mạng hoặc số liệu do khách hàng cung cấp mà không có sự kiểm chứng đáng tin cậy giữa số liệu kế toán và thực tế kiểm kê.

Việc thẩm định tính pháp lý của hồ sơ còn qua loa đã dẫn đến tình trạng một số hồ sơ thiếu giấy tờ gốc liên quan, điều này có thể gây bất lợi cho ngân hàng thương mại trong trường hợp xảy ra tranh chấp và phải ra tòa án.

Việc định giá lại các tài sản như quyền đòi nợ, máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất và tài sản hình thành trong tương lai vẫn chưa được thực hiện hiệu quả Nguyên nhân chủ yếu là do công tác kiểm tra việc sử dụng vốn vay của cán bộ tín dụng chưa được thực hiện một cách chặt chẽ và sát sao.

Việc đánh giá đầy đủ các rủi ro liên quan đến tính thị trường của tài sản và khả năng khấu hao, đặc biệt là đối với động sản, là điều cần thiết Điều này giúp nâng cao khả năng kiểm soát rủi ro khi thực hiện nhận tài sản bảo đảm (TSBĐ).

♦♦♦Nguyên nhân từ phía khách hàng

Khách hàng thường tìm mọi biện pháp để tránh việc phát mãi tài sản và né tránh việc ra tòa khi nhận được lệnh triệu tập Họ thuê luật sư dựa trên quyền sở hữu nhà ở theo quy định của pháp luật nhằm gây khó khăn cho ngân hàng, từ đó kéo dài thời gian xử lý và gây thiệt hại cho ngân hàng.

Một số khách hàng vay vốn có tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất (QSDĐ), nhưng thời điểm thế chấp, họ chưa có tài sản trên đất Sau một thời gian vay, khách hàng đã xây dựng nhà ở trên đất, nhưng tài sản này chưa được xác nhận Điều này dẫn đến khó khăn trong việc xử lý tài sản khi phát sinh nợ khó đòi.

Tài sản thế chấp thường là quyền sử dụng đất của bên thứ ba, và mặc dù đã có sự đồng ý thế chấp cho bên vay tại ngân hàng với các hợp đồng được công chứng và đăng ký đầy đủ, nhưng khi bên vay không có khả năng thanh toán, bên thứ ba có thể hợp tác Tuy nhiên, trong một số trường hợp, họ lại thuê xã hội đen để đe dọa những người có nhu cầu mua lại tài sản, như đã xảy ra trong vụ việc của Công ty TNHH.

Ngân hàng D V TM & VT M inh Tuấn tại chi nhánh gặp khó khăn trong việc phát mại tài sản thế chấp trong gần 2 năm qua, dẫn đến thời gian xử lý nợ kéo dài.

❖ N guyên nhân từ m ôi trường pháp lý, m ôi trường kinh tế và công nghệ

Thị trường bất động sản Việt Nam đã trải qua một giai đoạn trầm lắng kéo dài, với nhiều vướng mắc pháp lý ảnh hưởng đến hoạt động của các chi nhánh Hiện tại, chỉ có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất (QSDĐ) được cấp, trong khi chứng nhận quyền sở hữu tài sản trên đất vẫn chưa được giải quyết Các thủ tục hành chính phức tạp gây ra nhiều ách tắc trong quá trình mua bán và chuyển nhượng, dẫn đến khó khăn trong việc phát mại tài sản đối với ngân hàng.

Sự phối hợp giữa các cơ quan ban ngành liên quan đến bất động sản chưa chặt chẽ và tích cực, gây khó khăn trong việc triển khai công tác Việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất chậm trễ đã hạn chế khả năng vay vốn ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến cơ hội kinh doanh của doanh nghiệp.

Khung pháp lý liên quan đến công tác bảo đảm tài sản vẫn còn nhiều vấn đề cần cải thiện, dẫn đến môi trường pháp lý chưa hoàn thiện Các văn bản hướng dẫn thường chồng chéo và thiếu sự thống nhất giữa các bộ ngành, gây khó khăn cho các tổ chức tín dụng trong việc thực hiện công tác bảo đảm tài sản Mặc dù khung pháp lý đang dần được hoàn thiện, nhưng sự thay đổi thường xuyên của các văn bản pháp luật vẫn ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của các tổ chức này.

Công nghệ mới liên tục thay đổi do ảnh hưởng từ các nước phát triển, dẫn đến việc tài sản như dây chuyền máy móc, thiết bị và xe cơ giới nhanh chóng hao mòn Điều này ảnh hưởng trực tiếp đến giá trị còn lại của các tài sản khi cần xử lý, khiến việc tìm kiếm người mua trở nên khó khăn Hơn nữa, giá trị thu hồi từ việc phát mại tài sản thường không đủ bù đắp cho các khoản tín dụng bị giảm sút.

N g uyên nhân của thành c ô n g

D o nhận thưc rõ vai trò của công tác B Đ T V bằng tài sản nên trong thời gian qua, B ID V Bắc Hải Dưcmg đã chủ động áp dụng nhiều biện pháp về

B Đ T V đã thực hiện nhiều chủ trương đúng đắn nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao hiệu quả trong công tác này Những thành công bước đầu được thể hiện qua tỷ trọng dư nợ có T SB Đ tăng lên hàng năm và tỷ lệ nợ xấu thấp Điều này phản ánh nỗ lực không ngừng của cán bộ tín dụng trong việc hoàn thiện chuyên môn, đặc biệt trong thẩm định giá trị tài sản và đánh giá tiềm lực tài chính của khách hàng Việc áp dụng đúng các quy định của NHNN và BIDV giúp tránh các rủi ro có thể xảy ra khi nhận T SB Đ.

Yếu tố con người là quyết định quan trọng nhất đến thành công trong mọi hoạt động, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng Đội ngũ cán bộ tín dụng tại BIDV Bắc Hải Dương được đào tạo chuyên sâu, có khả năng nhạy bén với thị trường và đam mê công việc, chính là nguyên nhân chủ yếu giúp hoàn thiện công tác tín dụng và đầu tư bằng tài sản tại ngân hàng.

Trên cơ sở lý thuyết ở chương 1, chương 2 đi sâu phân tích, đánh giá thực trạng B Đ T V bằng tài sản trong cho vay thời gian gần đây tại B ID V

B ắc Hải D ư ơng, chỉ ra kết quả đạt được, tồn tại, nguyên nhân về B Đ T V bằng tài sản trong cho vay tại B ID V B ắc Hải D ương.

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY

BẢNG TÀI SẢN TẠI BIDV BẮC HẢI DƯƠNG

3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOÀN THIỆN CỒNG TÁC BẢO ĐẢM TIÈN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI BIDV BẮC HẢI DƯƠNG

Đ ịnh h ư ớ n g c h u n g

Năm 2015, BIDV Bắc Hải Dương sẽ tiếp tục phát huy thành quả đã đạt được trong những năm gần đây, bám sát định hướng chỉ đạo của BIDV, phấn đấu tăng trưởng tín dụng ổn định, đẩy mạnh thu từ các dịch vụ để đạt chỉ tiêu lợi nhuận, đồng thời giảm tỷ lệ nợ xấu đến mức thấp nhất Chi nhánh sẽ tập trung thực hiện các nhiệm vụ chủ yếu nhằm đạt được những mục tiêu này.

Tăng trưởng tín dụng cần được kiểm soát chặt chẽ để đảm bảo an toàn và hiệu quả Cần đẩy mạnh cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, kinh tế tư nhân, cá nhân và hộ gia đình sản xuất Đồng thời, tiếp tục bổ sung vốn vay từ TSBĐ, nâng cao tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo nhằm giảm thiểu rủi ro cho các chi nhánh.

Nâng cao năng lực thẩm định và kiểm tra giám sát tín dụng là cần thiết để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong việc cho vay, đồng thời ngăn chặn sự phát sinh nợ xấu Chúng ta cũng cần tiếp tục hợp tác với các cơ quan chức năng để xử lý và thu hồi các khoản nợ tồn đọng.

Hải đang tập trung vào việc tăng cường huy động vốn, đặc biệt là từ nguồn tiền gửi của dân cư Để duy trì sự ổn định của khách hàng truyền thống, cần khai thác nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế và đoàn thể xã hội, đồng thời tạo ra nhiều kênh huy động vốn mới với cơ cấu cân đối và ổn định Đặc biệt, việc nâng cao chất lượng phục vụ và cải tiến thủ tục giao dịch một cách nhanh chóng, chính xác và an toàn là rất quan trọng Ngoài ra, cần chủ động nắm bắt tình hình kinh doanh, kế hoạch sử dụng vốn và nhu cầu của khách hàng để thực hiện các chính sách tiếp thị và khuyến mại linh hoạt, hấp dẫn, nhằm ổn định và tăng cường huy động vốn.

Bằng cách nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ, chúng ta có thể tạo ra giá trị tốt hơn cho khách hàng Việc áp dụng linh hoạt biểu phí dịch vụ sẽ giúp cải thiện trải nghiệm của người dùng Đồng thời, việc phát triển thẻ ATM và gia tăng các giá trị bổ sung cho sản phẩm thẻ là những bước quan trọng trong chiến lược phát triển kinh doanh.

Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực là ưu tiên hàng đầu, tập trung vào đào tạo chuyên sâu theo từng nghiệp vụ Cần tăng cường đào tạo tại chỗ và thực hiện tốt công tác quy hoạch cán bộ, đánh giá nhân sự phù hợp với năng lực để phát huy hiệu quả công việc Đồng thời, xây dựng văn hóa kinh doanh công sở nhằm nâng cao uy tín và thương hiệu của BIDV.

Năm nay, chúng tôi sẽ tiếp tục củng cố và mở rộng mạng lưới kinh doanh bằng cách trang bị đầy đủ phương tiện làm việc phù hợp với từng nghiệp vụ, đồng thời tiết kiệm chi phí Chúng tôi sẽ tích cực tìm kiếm các địa điểm thích hợp để mở rộng mạng lưới và phát triển các sản phẩm dịch vụ đi kèm.

Để đảm bảo an toàn trong mọi hoạt động, cần tăng cường công tác kiểm tra và kiểm soát Việc tổ chức kiểm tra định kỳ và đột xuất sẽ giúp phát hiện và khắc phục kịp thời những sai sót, từ đó nâng cao ý thức chấp hành quy trình nghiệp vụ Để đạt được kết quả vượt mức năm 2013 và tiếp tục duy trì thành công năm 2014, Chi nhánh cần đặt ra các mục tiêu cụ thể cho cuối năm.

-H uy động vốn đạt 3330 tỷ đồng.

-D ư nợ tín dụng đạt 1820 tỷ đồng.

-Lợi nhuận đạt 75 tỷ đồng

Đ ịnh h ư ớ n g h o àn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại

V ới phương châm “Xây dựng chính sách tín dụng và chính sách khách hàng riêng của chi nhánh theo định hướng của B ID V cho phù hợp với địa bàn

G IẢ I P H Á P H O À N T H IỆ N C Ô N G T Á C B Ả O Đ Ả M T IỀ N V A Y B Ằ N G TÀ I SẢ N T Ạ I B ID V B Ấ C H Ả I D Ư Ơ N G

G iải ph áp về p h át triển v à nâng cao hiệu qu ả nguồn nhân lự c

Con người là yếu tố quyết định thành công hay thất bại trong mọi lĩnh vực kinh doanh, đặc biệt trong hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, nơi tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, việc phát triển và nâng cao hiệu quả nguồn nhân lực là điều cần thiết.

Chất lượng cán bộ tín dụng được đánh giá qua hai tiêu chí chính: chuyên môn nghiệp vụ và tư cách đạo đức Để xây dựng một đội ngũ cán bộ tín dụng chất lượng, quy trình tuyển chọn phải được thực hiện một cách kỹ lưỡng ngay từ đầu.

Trong hệ thống BIDV, quá trình tuyển chọn diễn ra qua hình thức thi tuyển tập trung do trung ương tổ chức Ngay từ bước loại hồ sơ, các quy định rất khắt khe được áp dụng, yêu cầu ứng viên phải tốt nghiệp đại học chính quy hệ tập trung dài hạn, không chấp nhận bằng từ các trường dân lập Đồng thời, chỉ nhận hồ sơ từ các trường Học viện Ngân hàng.

Học viện Tài chính, Đại học Quốc gia Hà Nội, Đại học Kinh tế và Đại học Ngoại thương đã thực hiện quy trình tuyển chọn cán bộ tín dụng nghiêm ngặt, đảm bảo trên 80% cán bộ có trình độ đại học, 9 thạc sỹ kinh tế, 90% sử dụng thành thạo máy vi tính, và 70% có trình độ ngoại ngữ Tuy nhiên, trong bối cảnh cạnh tranh hiện nay, chi nhánh cần không ngừng nâng cao trình độ và đào tạo đội ngũ cán bộ tín dụng, đồng thời hướng dẫn thực hiện các quy định pháp luật và quy định của BIDV Chi nhánh cũng cung cấp tài liệu để cán bộ nắm bắt thông tin kinh tế, chính trị, xã hội, từ đó cải thiện khả năng phân tích và thẩm định khách hàng Đặc biệt, cán bộ tín dụng cần hiểu rõ tư cách đạo đức của khách hàng để đánh giá khả năng trả nợ Để đáp ứng yêu cầu này, chi nhánh cần phân loại cán bộ tín dụng và xây dựng kế hoạch đào tạo chuyên sâu, đồng thời loại bỏ những cán bộ không đủ năng lực hoặc có hành vi sai trái.

3 2 1 2 B ố tr í h ợ p lý c ô n g tá c ch o cá n bộ

B ên cạnh việc đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thì việc bố trí hợp lý công tác cho cán bộ cũng quan trọng không kém.

Căn cứ vào mô hình tổ chức mới của BIDV, việc sắp xếp và bố trí lao động cần phù hợp với yêu cầu nghiệp vụ để phát huy năng lực cán bộ, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động của chi nhánh Chi nhánh cần đánh giá chính xác trình độ chuyên môn và nguyện vọng cá nhân của cán bộ trước khi phân công công việc Sau một thời gian làm việc, lãnh đạo phòng sẽ đánh giá sự phù hợp của cán bộ với vị trí công việc và nếu cần thiết, sẽ tiến hành luân chuyển sang vị trí phù hợp hơn Ngoài ra, chi nhánh cũng cần xây dựng kế hoạch đào tạo và bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ, đặc biệt là đào tạo chuyên sâu cho những nghiệp vụ mới.

3 2 1 3 X â y d ự n g ch ín h sá ch k h e n th ư ở n g k ịp th ờ i và h ọ p lý

Một chính sách khen thưởng hợp lý và kịp thời sẽ tạo động lực lớn cho cán bộ, nhân viên ngân hàng, khuyến khích họ tích cực hơn trong công việc Do đó, chi nhánh cần xây dựng cơ chế thi đua khen thưởng thiết thực, gắn quyền lợi vật chất với các mục tiêu thi đua, nhằm khuyến khích tinh thần làm việc và thể hiện tài năng, trách nhiệm của cán bộ đối với cơ quan.

BIDV thường xuyên phát động các phong trào thi đua nhằm phát triển hoạt động kinh doanh theo từng giai đoạn Để đạt được điều này, cần đổi mới chế độ tiền lương, không chỉ dừng lại ở quyền lợi vật chất mà còn phải ghi nhận và đánh giá đúng đắn sự đóng góp của người lao động Cơ chế tiền lương của BIDV phải liên kết chặt chẽ với năng suất, chất lượng và hiệu quả công việc của từng phòng ban và cá nhân, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh của chi nhánh Từ ngày 01/01/2015, BIDV triển khai cơ chế lương mới cho lãnh đạo và cán bộ công nhân viên toàn hệ thống, nhằm gắn kết quyền lợi và trách nhiệm của mỗi cá nhân, tránh tình trạng cá nhân làm việc không hiệu quả vẫn nhận mức lương cao như những người làm tốt công việc.

G iải pháp về tài sản bảo đ ả m

Hiện nay, danh mục tài sản dùng làm bảo đảm tại các chi nhánh ngân hàng thương mại (NHTM) chưa đa dạng, chủ yếu tập trung vào một số loại tài sản như nhà ở, quyền sử dụng đất, sổ tiết kiệm và trái phiếu Hạn chế này không chỉ gây khó khăn cho khách hàng mà còn ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn của các doanh nghiệp nhỏ và vừa ngoài quốc doanh, mặc dù họ có dự án khả thi và kết quả kinh doanh hiệu quả Để thu hút nhiều khách hàng hơn, các NHTM cần đa dạng hóa danh mục tài sản bảo đảm, bao gồm hàng hoá trong kho và các khoản phải thu Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt hiện nay, việc bỏ lỡ cơ hội mở rộng tín dụng có thể làm giảm sức hấp dẫn của NHTM đối với khách hàng, do đó, cần gắn liền với cho vay an toàn để nâng cao khả năng cạnh tranh.

N H TM phải sử dụng đồng thời nhiều loại T SB Đ và vận dụng m ột cách linh hoạt, thích ứng với điều kiện m ỗi khách hàng.

Mặc dù có nhiều ưu điểm, việc sử dụng TSBĐ cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, cán bộ tín dụng cần xem xét kỹ lưỡng yếu tố khách hàng và hiệu quả dự án để lựa chọn TSBĐ phù hợp Nhiều ngân hàng thương mại đã gặp phải rủi ro lên đến hàng trăm tỷ đồng khi áp dụng hình thức TSBĐ này.

Việc áp dụng cái mới luôn gặp khó khăn ban đầu, nhưng nếu thực hiện đúng cách, kết quả sẽ khả quan Chi nhánh nên bắt đầu áp dụng với những khách hàng lâu dài và các dự án có tính khả thi cao, ít rủi ro Từ đó, có thể mở rộng đối tượng áp dụng Phương pháp này sẽ giúp chi nhánh thu hút nhiều khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ trong lĩnh vực buôn bán thương mại hàng tiêu dùng.

V L X D ) và các cá nhân kinh doanh nhỉ lẻ khác trong lĩnh vực tương tự.

Quản lý tài sản đầu tư không thể tránh khỏi những rủi ro bất ngờ như lũ lụt, bão và các nguyên nhân bất khả kháng khác Trong những tình huống này, bảo hiểm sẽ đảm nhận vai trò thanh toán các tổn thất xảy ra đối với tài sản đầu tư.

Khi xe cơ giới tham gia giao thông, tai nạn và va chạm là điều khó tránh khỏi, ảnh hưởng đến giá trị tài sản Do đó, việc mua bảo hiểm là một biện pháp hiệu quả để hạn chế rủi ro cho ngân hàng thương mại khi nhận xe.

TSBĐ, hay còn gọi là dây chuyền thiết bị hoặc cây xăng, là loại tài sản dễ xảy ra cháy nổ Do đó, theo quy định của BIDV, việc khách hàng mua bảo hiểm 100% cho loại tài sản này là bắt buộc.

Hiện nay, việc mua bảo hiểm đã trở nên phổ biến hơn, nhưng nhiều khách hàng vẫn còn ngần ngại, đặc biệt với bảo hiểm xe cơ giới có mức phí 1,5% giá trị tài sản Họ lo ngại rằng chi phí này sẽ làm tăng gánh nặng tài chính khi vay vốn Để giải quyết vấn đề này, cán bộ tín dụng đã khéo léo giải thích về tầm quan trọng của việc mua bảo hiểm cho tài sản, đặc biệt là bảo hiểm cho người trên xe Việc này không chỉ mang lại quyền lợi cho khách hàng khi gặp rủi ro bất ngờ mà còn giúp ngân hàng thương mại giảm thiểu rủi ro trong quá trình nhận tài sản bảo đảm.

Khi mua bảo hiểm cán bộ tín dụng luôn hướng khách hàng mua bảo hiểm BIC của B ID V và chuyển quyền thụ hưởng về chi nhánh.

G iải p h áp về n ân g cao ch ất lư ợ ng th ẩm đ ịn h v à đ ịnh g iá tài sản bảo đ ả m

Việc thành lập bộ phận chuyên định giá TSBĐ giúp ngân hàng thương mại đưa ra quyết định tín dụng hợp lý Thông thường, ngân hàng chỉ cho vay với mức giới hạn thấp hơn giá trị thị trường của tài sản bảo đảm Tỷ lệ cho vay phụ thuộc vào khả năng bán và sự biến động của giá trị thị trường của tài sản bảo đảm.

Định giá tài sản bất động sản (T SB Đ) là một thách thức lớn đối với ngân hàng thương mại (N H T M), yêu cầu người thực hiện phải có trình độ chuyên môn cao và hiểu biết sâu sắc về thị trường Việc định giá không chính xác có thể dẫn đến những tổn thất nghiêm trọng cho N H T M, đặc biệt khi khách hàng không thể trả nợ Trong trường hợp này, ngân hàng phải bán tài sản nhưng có thể không đủ để bù đắp cho khoản vay, gây thiệt hại cho ngân hàng Do đó, việc thành lập một bộ phận chuyên trách để đánh giá tài sản là cần thiết để giảm thiểu rủi ro và đảm bảo tính chính xác trong định giá.

T SB Đ để khắc phục được tình hình trên, tạo điều kiện cho công tác B Đ T V được thuận lợi, đem lại hiệu quả, an toàn và sinh lợi.

Giá trị của tài sản bất động sản (T SB Đ) thường xuyên thay đổi theo thời gian do nhiều yếu tố như biến động giá thị trường và sự hao mòn hữu hình hoặc vô hình Do đó, để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay, việc định giá tài sản bất động sản thường xuyên là rất cần thiết.

Để công tác định giá tài sản bảo đảm tại chi nhánh diễn ra thuận lợi, cần thiết phải xây dựng các tiêu thức cụ thể về định giá tài sản bảo đảm Các quy định này nên bao gồm các tiêu chí liên quan đến việc nắm giữ và xử lý tài sản khi nghĩa vụ trả nợ không được thực hiện, cũng như các thông số kỹ thuật cần thiết Việc xây dựng các tiêu thức này phải dựa trên cơ sở khoa học và có tính hợp lý để đảm bảo định giá tài sản một cách chính xác nhất.

3 2 3 3 S ử d ụ n g c á c b iệ n p h á p th ích h ợ p tr o n g v iệ c q u ả n lỷ tà i sả n

Quản lý T SB Đ là quá trình theo dõi, kiếm tra, đánh giá nhằm bảo đảm

Tình trạng của TSBĐ cần được theo dõi thường xuyên để kịp thời phát hiện các yếu tố làm giảm giá trị so với dự kiến trong hợp đồng tín dụng Đối với TSBĐ là bất động sản, chi nhánh cần nắm giữ giấy tờ sở hữu gốc và giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để quản lý và giám sát tình hình sử dụng đất của khách hàng Việc thiết lập mối quan hệ với chính quyền địa phương cũng là cần thiết để quản lý tài sản và hạn chế rủi ro Tuy nhiên, một trong những thách thức lớn nhất hiện nay là quản lý các tài sản bảo đảm như máy móc, thiết bị và dây chuyền sản xuất, vì đây là những tài sản khó quản lý và đánh giá chính xác, đồng thời dễ bị sụt giảm giá trị do hao mòn vô hình, không còn phù hợp với thị trường, và tuổi thọ sản phẩm.

Việc quản lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) là rất quan trọng, vì vậy chi nhánh cần áp dụng các biện pháp phù hợp để quản lý TSBĐ hiệu quả Ngoài ra, việc kiểm tra và đánh giá thường xuyên tình trạng TSBĐ, cũng như giám sát việc sử dụng TSBĐ của khách hàng để đảm bảo đúng mục đích là cần thiết Trong trường hợp tài sản bị giảm giá mạnh, cán bộ tín dụng sẽ yêu cầu khách hàng bổ sung TSBĐ hoặc giảm dần dư nợ tương ứng Đánh giá lại giá trị TSBĐ thường xuyên, đặc biệt là những tài sản có biến động giá cả hoặc hao mòn nhanh, là biện pháp giúp ngân hàng thương mại giảm thiểu rủi ro và đảm bảo thu hồi nợ khi xử lý TSBĐ.

3 2 3 4 T h u ê tư vấn tr o n g h o ạ t đ ộ n g ch o va y và x ử lỷ T S B Đ đ ể th u h ồ i n ợ

Trong hoạt động cho vay, chuyên gia pháp luật đóng vai trò quan trọng trong việc xác định tính hợp pháp của tài liệu hồ sơ vay vốn Họ tham gia vào các cuộc đàm phán, góp ý về các điều khoản hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm, đảm bảo nội dung phù hợp với quy định pháp luật và bảo vệ quyền lợi cho ngân hàng thương mại (NHTM) Khi xử lý nợ khó đòi và thanh lý tài sản bảo đảm liên quan đến cơ quan pháp luật, chuyên gia này bảo vệ lợi ích hợp pháp cho NHTM, hỗ trợ trong việc khởi kiện, thu thập chứng cứ và xử lý tài sản thông qua tòa án một cách hiệu quả Do đó, việc thuê chuyên gia pháp luật là cần thiết cho hoạt động của chi nhánh.

3 2 3 5 T ă n g c ư ờ n g x â y d ự n g và h o à n th iện h ệ th ố n g th ô n g tin

Thông tin đóng vai trò quan trọng trong quá trình thẩm định và quyết định cho vay của ngân hàng thương mại Ngân hàng cần thu thập và xử lý thông tin liên quan đến khách hàng và tài sản bảo đảm, bao gồm năng lực sử dụng vốn vay, uy tín, khả năng sinh lợi, nguồn ngân quỹ, quyền sở hữu tài sản và các yếu tố kinh tế khác Việc thiếu sót hoặc không chính xác trong thông tin có thể dẫn đến đánh giá sai lầm về khách hàng, khiến ngân hàng bỏ lỡ cơ hội hợp tác với những khách hàng tiềm năng Do đó, việc xây dựng một hệ thống thông tin hiệu quả là cần thiết để hỗ trợ cho công tác thẩm định khách hàng và tài sản bảo đảm.

Tùy thuộc vào tính chất và độ phức tạp của khoản vay, việc thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau là rất quan trọng để thẩm định cho vay hiệu quả Các nguồn thông tin có thể bao gồm Trung tâm tín dụng CIC, các cơ quan chủ quản doanh nghiệp, Hiệp hội ngành nghề liên quan, các sở ban ngành địa phương như Sở địa chính và Sở kế hoạch đầu tư, cùng với các tổ chức tín dụng khác và các loại báo, tạp chí kinh tế Trong trường hợp cần thiết, việc mua thông tin cũng có thể được xem xét để đảm bảo thu thập đầy đủ và chất lượng Ngoài ra, báo cáo từ người vay cũng cung cấp dữ liệu qua nhiều năm, giúp ngân hàng thương mại dự đoán tình hình của khách hàng trong tương lai gần.

Đổi mới công nghệ tại ngân hàng thương mại (NHTM) giúp xác định thông tin khách hàng một cách chính xác và nhanh chóng Đồng thời, NHTM cần kiểm tra và quản lý các loại hình tài sản bảo đảm (TSBD) hiệu quả Việc cập nhật thông tin và phần mềm ứng dụng mới là điều cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

3 2 3 6 T ă n g c ư ờ n g c ô n g tá c k iể m tra, k iể m s o á t n ộ i b ộ và th ư ờ n g x u y ê n

Trong quá trình hoạt động, các ngân hàng thương mại (NH TM) luôn phải đối mặt với nhiều yếu tố tác động từ bên trong và bên ngoài Để đảm bảo hoạt động lành mạnh và tạo niềm tin cho khách hàng cũng như nhà đầu tư, NH TM cần hạn chế những nguyên nhân có thể gây ảnh hưởng xấu Một trong những biện pháp quan trọng là tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng và nhận tài sản bảo đảm Việc thực hiện tốt công tác này sẽ giúp ngăn chặn, phát hiện sai phạm và gian lận, từ đó hoạch định các biện pháp đối phó hiệu quả, giảm thiểu tổn thất và đảm bảo hạch toán kế toán chính xác, kịp thời Do đó, các chi nhánh cần chú trọng hơn nữa đến công tác kiểm tra trong quá trình hoạt động.

N â n g cao hiệu qu ả công tác x ử lý tài sản bảo đ ả m

Việc xử lý tài sản bị đổ là điều không ai mong muốn, nhưng đây là giai đoạn cuối cùng và phản ánh chất lượng của công tác định giá và quản lý tài sản Xử lý tài sản bị đổ một cách hiệu quả sẽ đảm bảo thu hồi đủ nợ, chứng minh rằng công tác định giá và quản lý đã được thực hiện tốt Để nâng cao hiệu quả xử lý tài sản bị đổ, chi nhánh cần áp dụng đồng bộ một số giải pháp cụ thể.

Tài sản cần được thẩm định kỹ lưỡng về khả năng bán khi phát mại, đặc biệt là quyền sử dụng đất, để tránh khó khăn cho ngân hàng thương mại (NHTM) trong trường hợp tranh chấp Hiện tại, thị xã Chí Linh chỉ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất mà chưa cấp quyền sở hữu tài sản trên đất, dẫn đến những rắc rối trong việc xử lý tài sản thế chấp Để bảo vệ quyền lợi, cán bộ tín dụng yêu cầu chủ sở hữu ký cam kết thế chấp, bao gồm cả tài sản gắn liền trên đất, với sự công chứng và xác nhận của chính quyền địa phương Trong trường hợp gặp phải sự cản trở từ người bị phát mại, như việc thuê xã hội đen ngăn cản việc xem và mua tài sản, chi nhánh nên áp dụng biện pháp cưỡng chế thông qua sự phối hợp với các cơ quan chức năng nhà nước.

C ông an, Tòa án, thi hành án, ủ y ban nhân dân các c ấ p

Ngân hàng thương mại (NH TM) hỗ trợ khách hàng trong việc phát mại tài sản để thu hồi giá trị thực, giúp họ thực hiện nghĩa vụ trả nợ Biện pháp này chỉ khả thi khi có sự hợp tác từ khách hàng, tiết kiệm thời gian và chi phí cho cả hai bên Đối với tài sản như máy móc, thiết bị hay dây chuyền sản xuất, các chi nhánh nên làm việc với các công ty bán đấu giá để nhanh chóng hoàn tất thủ tục chuyển nhượng và thu hồi nợ.

Trong trường hợp không thể phát mại tài sản, chi nhánh nên xem xét sử dụng tài sản đó để cho thuê và trực tiếp thu tiền, hoặc dùng tài sản đó làm vốn góp liên doanh để tránh ứ đọng vốn.

3.3.1 Kiến nghị vói Chính Phủ

Các Bộ, ngành cần kịp thời ban hành văn bản hướng dẫn thi hành luật, xem xét các vướng mắc thực tế để rà soát và thống nhất các quy định, tránh tình trạng chồng chéo như hiện nay Đồng thời, cần đảm bảo rằng các luật đã có hiệu lực thi hành đi kèm với hướng dẫn cụ thể.

Chỉ đạo tăng tốc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và quyền sở hữu nhà ở, tài sản gắn liền với đất, đồng thời thực hiện đúng luật công chứng và đăng ký giao dịch bất động sản Việc cấp lại giấy chứng nhận quyền sử dụng đất khi có sai sót cần được rà soát kỹ lưỡng, đặc biệt là khi lỗi phát sinh từ cơ quan nhà nước.

Cần thiết lập một cổng thông tin để hiển thị tình trạng pháp lý của các tài sản trong xã hội, đặc biệt khi những tài sản này được dùng làm bảo đảm hoặc bảo lãnh cho khoản vay tại các ngân hàng thương mại Điều này giúp tránh tình trạng tài sản đã bị thế chấp mà không được cập nhật thông tin, từ đó bảo vệ quyền lợi của các bên liên quan.

N H T M này lại làm giả đem thế chấp tại NH TM k h ác

Chính phủ cần chỉ đạo các cơ quan ban ngành xây dựng khung giá đất phù hợp với giá thị trường thực tế, nhằm ngăn chặn tình trạng khung giá đất do nhà nước quy định thấp hơn nhiều so với giá trị thực tế của quyền sử dụng đất.

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước

N H N N cần nhanh chóng hoàn thiện dự thảo nghị định về B Đ TV để trình Chính phủ phê duyệt, tạo cơ sở pháp lý cho các TCTD thực hiện Đồng thời, cần ban hành thông tư hướng dẫn thay thế thông tư 07 (hướng dẫn Nghị định 178) và Nghị định 85, đảm bảo phù hợp với Bộ luật dân sự 2005 và các văn bản liên quan khác trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế.

- Triển khai hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro (CIC) nhằm cung cấp những thông tin chính xác và cập nhật nhất.

N H N N cần chỉ đạo các N H T M báo cáo rõ ràng về những vướng mắc và bất cập trong các văn bản pháp luật về B Đ T V đã ban hành, đồng thời xem xét yêu cầu thực tiễn trong hoạt động Từ đó, N H N N sẽ điều chỉnh kịp thời, phối hợp với các cơ quan liên ngành để sửa đổi, bổ sung hoặc ban hành mới, nhằm tăng cường quyền tự chủ cho các N H T M và tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động của ngành ngân hàng.

3.3.3 Kiến nghị vói bộ nghành liên quan

- Các bộ ngành liên quan nên có thái độ hợp tác, giúp đỡ, tạo điều kiện cho N H T M và khách hàng thực hiện tốt hoạt động kinh doanh của mình.

Mặc dù Bộ Tài nguyên và Môi trường cùng Cục Đăng ký Quốc gia giao dịch bảo đảm đã mở thêm nhiều phòng làm việc tại các huyện, thị xã, nhưng thủ tục công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm vẫn còn phiền hà Thái độ phục vụ vẫn mang tính quan liêu, dẫn đến việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất chậm Điều này đã hạn chế khả năng vay vốn của doanh nghiệp và ngân hàng thương mại do các thủ tục thế chấp, cầm cố, bảo lãnh liên quan đến đăng ký và công chứng giao dịch bảo đảm chưa được thực hiện hiệu quả.

Theo quy định của Bộ Tài chính, khi ngân hàng thương mại (NHTM) bán tài sản bảo đảm (TSBĐ) để thu hồi nợ, thu nhập từ việc bán tài sản này phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp Tuy nhiên, quy định này được cho là không hợp lý, vì việc bán TSBĐ thường là biện pháp ngoài mong muốn của ngân hàng.

N H TM nhằm thu hồi nợ vay, hoàn toàn không phải là hoạt động linh doanh

D o đó đề nghị B ộ tài chính xem xét bỏ quy định này, tạo điều kiện cho

N H T M không phát sinh thêm m ột khoản chi phí để có thể thu hồi nợ vay

Can co chính sách và kê hoạch đào tạo chuyên sâu, chuyên m ôn hóa đội ngũ cán bộ N H TM

BIDV đang tiến hành rà soát và thu thập phản hồi từ tất cả các chi nhánh nhằm điều chỉnh, bổ sung và hoàn thiện các quy định về bảo đảm bằng tài sản theo Quyết định 6020/QĐ-PC.

BIDV nên tổ chức định kỳ các hội thảo và lớp đào tạo nhằm tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng tại các chi nhánh trên toàn hệ thống có cơ hội gặp gỡ, trao đổi thông tin và giải quyết những vướng mắc trong quá trình áp dụng các văn bản quy định.

BIDV cần xem xét và đề xuất sửa đổi, bổ sung các văn bản đã ban hành, đồng thời nâng cao nghiệp vụ cho cán bộ để cải thiện hiệu quả công việc.

- B ID V cần có cơ chế tiền lương và thưởng phù hợp hơn với cán bộ công nhân viên theo chức vụ, vị trí

M Ộ T SỐ K IÊ N N G H Ị

K iến nghị với N gân h àn g N h à n ư ớ c

N H N N cần khẩn trương hoàn thiện dự thảo nghị định về B Đ TV để trình Chính phủ xem xét và ký ban hành, tạo cơ sở pháp lý cho các TCTD thực hiện Đồng thời, cần ban hành thông tư hướng dẫn thay thế thông tư 07 (hướng dẫn Nghị định 178) và N ghi định 85, nhằm đảm bảo phù hợp với Bộ luật dân sự 2005 và các văn bản liên quan khác trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế.

- Triển khai hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro (CIC) nhằm cung cấp những thông tin chính xác và cập nhật nhất.

N H N N cần chỉ đạo các N H T M báo cáo rõ ràng về những vướng mắc, tồn tại và bất cập trong các văn bản pháp luật liên quan đến B Đ T V đã ban hành, cũng như yêu cầu thực tiễn trong hoạt động này Điều này sẽ giúp N H N N kịp thời điều chỉnh, phối hợp với các cơ quan liên ngành để sửa đổi, bổ sung hoặc ban hành mới các quy định, nhằm tăng cường quyền tự chủ cho các N H T M và tạo ra môi trường thuận lợi cho hoạt động ngân hàng thương mại.

3.3.3 Kiến nghị vói bộ nghành liên quan

- Các bộ ngành liên quan nên có thái độ hợp tác, giúp đỡ, tạo điều kiện cho N H T M và khách hàng thực hiện tốt hoạt động kinh doanh của mình.

Mặc dù Bộ Tài nguyên và Môi trường cùng Cục Đăng ký Quốc gia giao dịch bảo đảm đã mở thêm nhiều phòng làm việc tại các huyện, thị xã, nhưng thủ tục công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm vẫn còn phiền hà Thái độ phục vụ quan liêu và việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất chậm đã hạn chế khả năng vay vốn của doanh nghiệp và ngân hàng thương mại, do các thủ tục thế chấp, cầm cố, bảo lãnh liên quan đến đăng ký và công chứng giao dịch bảo đảm chưa được thực hiện hiệu quả.

Theo quy định của Bộ Tài chính, khi ngân hàng thương mại bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, thu nhập từ việc bán tài sản này sẽ phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp Tuy nhiên, quy định này được cho là không hợp lý, vì việc bán tài sản bảo đảm thường là biện pháp ngoài mong muốn của ngân hàng.

N H TM nhằm thu hồi nợ vay, hoàn toàn không phải là hoạt động linh doanh

D o đó đề nghị B ộ tài chính xem xét bỏ quy định này, tạo điều kiện cho

N H T M không phát sinh thêm m ột khoản chi phí để có thể thu hồi nợ vay

Can co chính sách và kê hoạch đào tạo chuyên sâu, chuyên m ôn hóa đội ngũ cán bộ N H TM

BIDV đang tiến hành rà soát và thu thập phản hồi từ tất cả các chi nhánh để điều chỉnh, bổ sung và hoàn thiện các quy định về bảo đảm bằng tài sản theo Quyết định 6020/QĐ-PC.

BIDV cần tổ chức thường xuyên các hội thảo và lớp đào tạo để cán bộ tín dụng tại các chi nhánh trên toàn hệ thống có cơ hội gặp gỡ, trao đổi thông tin và giải quyết những vướng mắc trong việc áp dụng các văn bản.

BIDV có thể đề xuất các ý kiến sửa đổi và bổ sung cho các văn bản đã ban hành, đồng thời nâng cao nghiệp vụ cho cán bộ để cải thiện hiệu quả công việc.

- B ID V cần có cơ chế tiền lương và thưởng phù hợp hơn với cán bộ công nhân viên theo chức vụ, vị trí

Dựa trên lý luận về hoàn thiện công tác bảo đảm tài sản tại ngân hàng thương mại trong chương 1 và phân tích thực trạng tại BIDV Bắc Hải Dương trong chương 3, luận văn đã đề xuất định hướng cải thiện công tác bảo đảm tài sản Từ đó, các giải pháp và kiến nghị đã được đưa ra nhằm nâng cao hiệu quả công tác bảo đảm tài sản tại BIDV Bắc Hải Dương.

Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đang chuyển đổi và hội nhập toàn cầu, lĩnh vực kinh doanh tiền tệ của các ngân hàng thương mại (NHTM) trở nên phức tạp và tiềm ẩn nhiều rủi ro Mục tiêu chính của các NHTM trong hoạt động tín dụng là đảm bảo an toàn, chất lượng, hiệu quả và bền vững Để phát triển bền vững, các NHTM cần đặt an toàn lên hàng đầu, vì điều này không chỉ giúp tăng uy tín mà còn mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng, hỗ trợ các dự án hiệu quả Bảo đảm tín dụng bằng tài sản là một công cụ quan trọng, không chỉ giúp đảm bảo khả năng hoàn trả vốn vay mà còn mang lại lợi nhuận cho NHTM, đồng thời giảm thiểu rủi ro từ những khách hàng không hiệu quả trong kinh doanh hoặc không có ý chí trả nợ.

Những cơ sở lý luận và thực tiễn đã nêu trong luận văn đã đi sâu vào nghiên cứu và làm rõ một số nội dung sau:

Trong nền kinh tế thị trường, rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng là điều không thể tránh khỏi Do đó, việc thực hiện bảo đảm tín dụng bằng tài sản trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại là rất cần thiết để giảm thiểu rủi ro và bảo vệ lợi ích của cả ngân hàng và khách hàng.

Thứ hai, nêu rõ vai trò của BĐTV bằng tài sản đối với thành công trong kinh doanh của NHTM;

Bài viết đánh giá thực trạng công tác bảo đảm tín dụng bằng tài sản tại BIDV Bắc Hải Dương, nêu rõ những vấn đề còn tồn tại và nguyên nhân của chúng Đồng thời, bài viết cũng chỉ ra những thành công mà chi nhánh đã đạt được và lý do dẫn đến những thành công đó.

Để nâng cao chất lượng tín dụng tại BIDV Bắc Hải Dương, cần đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác bảo đảm tín dụng bằng tài sản Những biện pháp này sẽ giúp tối ưu hóa quy trình quản lý và đánh giá tài sản, từ đó gia tăng hiệu quả trong việc cấp tín dụng và giảm thiểu rủi ro.

Trong quá trình hoàn thiện luận văn, tác giả xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ tận tình của các thầy, cô giáo tại khoa Tài chính Ngân hàng Thương mại, thư viện NHTM và các bạn đồng nghiệp Đặc biệt, tác giả xin gửi lời tri ân đến thầy giáo TS Trần Văn Hiệu vì sự hướng dẫn quý báu trong suốt quá trình nghiên cứu và hoàn thiện luận văn này.

Hoàn thiện công tác BĐTV bằng tài sản là một yêu cầu quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, nhưng chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố cả khách quan lẫn chủ quan, tạo nên sự phức tạp trong vấn đề này Bài luận văn này, mặc dù có giới hạn về dung lượng và kiến thức của tác giả, vẫn mong muốn nhận được những ý kiến đóng góp quý báu từ các thầy cô giáo và những người quan tâm để hoàn thiện hơn nữa nội dung nghiên cứu.

Xin trân trọng cảm ơn!