Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp xây lắp tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh mỹ đình,

KHÁI QUÁT VÊ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I

Khái niệm về tín dụng ngân hàng

Quan hệ tín dụng hình thành và tồn tại do nhu cầu khách quan trong quá trình tuần hoàn vốn, nhằm giải quyết tình trạng dư thừa và thiếu hụt vốn thường xuyên xảy ra giữa các chủ thể trong nền kinh tế.

Tín dụng (credit) là quá trình chuyển nhượng tạm thời tài sản từ người sở hữu sang người sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định Khi đến hạn, người sử dụng phải hoàn trả một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu Ba nội dung chính của tín dụng bao gồm: tính chuyển nhượng tạm thời, tính thời hạn và nghĩa vụ hoàn trả.

Tín dụng ngân hàng là một hình thức tín dụng phát triển cao, đóng vai trò quan trọng trong việc chuyển nhượng tài sản (vốn) giữa ngân hàng và các chủ thể khác trong nền kinh tế Trong mối quan hệ này, ngân hàng vừa là người đi vay (con nợ) vừa là người cho vay (chủ nợ), thực hiện vai trò trung gian giữa người tiết kiệm và các đối tượng cần vốn Điều này cho phép ngân hàng đầu tư vốn vào những chủ thể có nhu cầu, giữ nguyên bản chất của quan hệ tín dụng ban đầu.

Tín dụng ngân hàng là sự thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng cho phép sử dụng tài sản như tiền mặt, tài sản thực hoặc uy tín, với nguyên tắc hoàn trả thông qua các hình thức cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tài chính khác.

Tín dụng ngân hàng là hoạt động mà tổ chức tín dụng, hay ngân hàng, sử dụng nguồn vốn tự có và vốn huy động để cấp tín dụng cho khách hàng Hình thức cấp tín dụng bao gồm các thỏa thuận cho phép khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả, thông qua các nghiệp vụ như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các dịch vụ tài chính khác.

Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) tuân theo một số nguyên tắc cơ bản nhằm đảm bảo an toàn và khả năng sinh lời Những nguyên tắc này được thể hiện rõ ràng trong các quy định cụ thể.

- Khách hàng phải cam kết hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.

- Khách hàng phải cam kết sử dụng vốn vay theo đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.

Mục tiêu chính của ngân hàng thương mại (NHTM) khi cấp tín dụng là thu hồi đầy đủ gốc, lãi vay và phí theo đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng Quan hệ tín dụng sẽ kết thúc khi ngân hàng thu hồi toàn bộ nợ gốc, lãi vay và các khoản phí Trong trường hợp khách hàng không hoàn trả hoặc hoàn trả không đầy đủ, ngân hàng cần xem xét nguyên nhân để kịp thời đưa ra các quyết định liên quan đến tính an toàn của khoản tín dụng.

Vai trò của hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương m ại

1.1.2.1 Vai trò đối với ngân hàng thương mại

Tín dụng là một hoạt động truyền thống quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của ngân hàng và đóng góp chủ yếu vào nguồn thu nhập, với tỷ lệ lên đến 70%.

Mục tiêu hàng đầu của ngân hàng thương mại là tối đa hóa lợi nhuận, chủ yếu thông qua các sản phẩm dịch vụ như thanh toán, tư vấn và tín dụng Trong đó, tín dụng đóng vai trò chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng lợi nhuận Để đạt được điều này, ngân hàng cần thực hiện chính sách tín dụng hợp lý và quản trị rủi ro hiệu quả, từ đó tăng trưởng dư nợ bền vững và góp phần tối đa hóa lợi nhuận.

Thứ hai, thông qua hoạt động tín dụng mà ngân hàng đa dạng hóa được danh mục tài sản có, giảm thiểu rủi ro.

Việc cấp tín dụng cho khách hàng không chỉ tạo điều kiện cho ngân hàng tiếp cận dễ dàng hơn mà còn mở ra cơ hội cung cấp thêm các sản phẩm và dịch vụ khác, bao gồm dịch vụ thanh toán, thu hút tiền gửi và kinh doanh ngoại tệ.

1.1.2.2 Vai trò đối với khách hàng

Tín dụng ngân hàng cung cấp kịp thời số lượng và chất lượng vốn cần thiết cho khách hàng, với những ưu điểm nổi bật như an toàn, tiện lợi, nhanh chóng và dễ tiếp cận Điều này giúp đáp ứng hiệu quả nhu cầu vốn lớn và đa dạng của khách hàng.

Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc giúp nhà đầu tư nắm bắt cơ hội kinh doanh, cung cấp vốn cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất và đổi mới công nghệ Điều này không chỉ nâng cao năng suất lao động mà còn hạ giá thành sản phẩm, tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường Đồng thời, tín dụng cũng giúp cá nhân có đủ tài chính để cải thiện chất lượng cuộc sống thông qua việc mua sắm nhà đất, phương tiện giao thông và các nhu cầu tiêu dùng khác.

Tín dụng ngân hàng yêu cầu khách hàng hoàn trả vốn gốc và lãi trong thời hạn đã thỏa thuận, điều này thúc đẩy khách hàng nỗ lực tối đa trong việc sử dụng vốn vay một cách hiệu quả Qua đó, quá trình tái sản xuất được đẩy mạnh, giúp doanh nghiệp tạo ra lợi nhuận và đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng.

1.1.2.3 Vai trò đối với nền kinh tế - xã hội

Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc luân chuyển vốn từ những người có nguồn vốn thặng dư đến những người thiếu hụt Nhu cầu vay vốn không chỉ phục vụ cho kinh doanh mà còn để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng tức thời Việc chuyển giao vốn từ người tiết kiệm sang người sử dụng vốn rất cần thiết, vì những người tiết kiệm thường không có cơ hội đầu tư sinh lợi cao Nếu không có ngân hàng, việc luân chuyển vốn trong nền kinh tế sẽ gặp khó khăn, do đó, kênh tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy hiệu quả kinh tế.

Tín dụng ngân hàng không chỉ đơn thuần là việc luân chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc phân bổ hiệu quả các nguồn lực tài chính trong nền kinh tế Qua tín dụng ngân hàng, vốn từ những người thiếu hụt cho các dự án đầu tư có thể được chuyển giao tới những người có dự án đầu tư hiệu quả hơn nhưng đang thiếu vốn Điều này không chỉ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế mà còn tạo ra nhiều cơ hội việc làm và nâng cao năng suất lao động.

Việc đầu tư vốn tín dụng vào các ngành nghề và khu vực kinh tế trọng điểm thông qua chính sách ưu đãi tín dụng đã kích thích doanh nghiệp Chính sách này bao gồm ưu tiên cho vay, ưu đãi lãi suất và thời hạn vay linh hoạt, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng hiện đại và hiệu quả Điều này tạo ra sự phát triển cân đối trong nền kinh tế.

Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc lưu thông tiền tệ và hàng hóa, điều tiết thị trường, kiểm soát giá trị đồng tiền, đồng thời thúc đẩy quá trình mở rộng giao lưu kinh tế giữa các quốc gia.

Thứ năm, tín dụng ngân hàng mang lại nguồn thu lớn cho NSNN thông qua thuế thu nhập và lãi từ ủy thác đầu tư vốn của chính phủ.

Vào thứ sáu, tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc chuyển giao vốn hỗ trợ từ nhà nước đến lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn, góp phần xóa đói giảm nghèo và ổn định chính trị, xã hội.

Các loại hình tín dụng tại các ngân hàng thương m ạ i

* Căn cứ vào thòi hạn:

Tín dụng ngắn hạn là hình thức cho vay có thời hạn dưới 12 tháng, nhằm bù đắp thiếu hụt vốn lưu động tạm thời cho doanh nghiệp và phục vụ nhu cầu tiêu dùng của cá nhân, hộ gia đình Loại tín dụng này có mức rủi ro thấp nhờ thời gian hoàn vốn nhanh, giúp tránh rủi ro về lãi suất, lạm phát và sự bất ổn trong môi trường kinh tế vĩ mô, do đó lãi suất thường thấp hơn so với các loại tín dụng khác.

Tín dụng trung hạn là hình thức cho vay có thời gian từ trên 1 đến 5 năm, thường được sử dụng để đầu tư vào mua sắm tài sản cố định, cải tiến công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh và xây dựng các công trình vừa và nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh.

Tín dụng dài hạn là hình thức cho vay có thời hạn trên 5 năm, chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu đầu tư dài hạn như xây dựng cơ sở hạ tầng và mở rộng sản xuất quy mô lớn Do thời gian đầu tư kéo dài, tín dụng dài hạn thường được giải ngân nhiều lần theo tiến độ dự án Tuy nhiên, hình thức này cũng chịu rủi ro lớn, vì thời gian dài có thể dẫn đến những biến động không lường trước được.

* Căn cứ vào bảo đảm tiền vay:

Tín dụng không có tài sản đảm bảo là hình thức cho vay mà không yêu cầu tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh từ bên thứ ba, dựa hoàn toàn vào uy tín của khách hàng Những khách hàng có khả năng tài chính tốt và mối quan hệ lâu dài với ngân hàng thường được cấp tín dụng theo hình thức này.

Tín dụng có tài sản đảm bảo là hình thức cho vay yêu cầu người vay phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba Sự đảm bảo này cung cấp cho ngân hàng một nguồn thu bổ sung khi nguồn thu từ nợ chính không đủ, đồng thời giúp đảm bảo rằng khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích đã cam kết.

* Căn cứ vào chủ thể vay vốn

-Tín dụng doanh nghiệp (tín dụng bán buôn): là các khoản tín dụng cấp cho doanh nghiệp, các khoản vay thường có giá trị lớn.

Tín dụng cá nhân và hộ gia đình, hay còn gọi là tín dụng bán lẻ, là những khoản vay được cấp cho cá nhân hoặc hộ gia đình với giá trị thường nhỏ Những khoản vay này chủ yếu phục vụ cho mục đích tiêu dùng, giúp người vay đáp ứng nhu cầu tài chính trong cuộc sống hàng ngày.

Tín dụng cho các tổ chức tài chính bao gồm các khoản vay được cấp cho ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác Những khoản vay này không chỉ trở thành nguồn vốn quan trọng cho ngân hàng mà còn được sử dụng để trả nợ hoặc cho vay lại, góp phần vào sự ổn định và phát triển của hệ thống tài chính.

* Căn cứ vào mục đích tín dụng

-Tín dụng bất động sản: đây là các khoản tín dụng đâu tư vào bât động sản, bao gồm:

+ Tín dụng ngắn hạn cho xây dựng và mở rộng đất đai.

Tín dụng trung và dài hạn đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ mua sắm đất đai, nhà cửa, căn hộ và cơ sở dịch vụ Đồng thời, tín dụng công thương nghiệp cung cấp các khoản vay cần thiết cho doanh nghiệp nhằm chi trả cho hàng hóa, nguyên vật liệu, thuế và lương nhân viên.

Tín dụng nông nghiệp là các khoản vay được cấp để hỗ trợ các hoạt động nông nghiệp, bao gồm trồng trọt, thu hoạch mùa màng và chăn nuôi gia súc.

Tín dụng tiêu dùng là các khoản vay được cấp cho cá nhân và hộ gia đình nhằm mục đích mua sắm hàng hóa tiêu dùng có giá trị lớn, bao gồm xe hơi, xe máy và trang thiết bị nội thất.

* Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng

Tín dụng bằng tiền là hình thức tín dụng chủ yếu của ngân hàng, thường được gọi là cho vay, với giá trị thể hiện bằng tiền Ngược lại, tín dụng bằng tài sản, hay cho thuê tài chính, là hình thức tín dụng mà giá trị được thể hiện qua tài sản Trong phương thức này, ngân hàng hoặc công ty thuê mua cung cấp trực tiếp tài sản cho khách hàng, và khách hàng sẽ hoàn trả nợ vay theo định kỳ, bao gồm cả gốc và lãi.

Tín dụng bằng uy tín là hình thức tín dụng mà giá trị của nó được xác định dựa trên uy tín cá nhân hoặc tổ chức Hình thức này thường được thực hiện thông qua bảo lãnh ngân hàng, giúp tạo niềm tin và đảm bảo cho các giao dịch tài chính.

* Căn cứ vào xuất xứ tín dụng

Tín dụng trực tiếp là hình thức cho vay mà ngân hàng cung cấp vốn trực tiếp cho khách hàng có nhu cầu vay Khách hàng sẽ hoàn trả nợ vay trực tiếp cho ngân hàng.

Tín dụng gián tiếp là hình thức cấp tín dụng thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ còn thời hạn thanh toán, bao gồm các phương thức như chiết khấu thương mại và mua nợ.

Quy trình tín dụng

Quy trình cho vay là trình tự cấp tín dụng theo nguyên tắc thủ tục, tuân thủ quy định pháp luật và chính sách ngân hàng Việc xây dựng quy trình cho vay khoa học giúp giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Quy trình này bao gồm các giai đoạn cơ bản, trong đó có việc lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng.

Hồ sơ đề nghị cấp tín dụng là yếu tố quan trọng, phụ thuộc vào nhóm khách hàng, loại cho vay, quy mô tín dụng và mức độ rủi ro Để ngân hàng có cơ sở phân tích và quyết định cho vay, hồ sơ cần cung cấp thông tin thiết yếu như tài liệu chứng minh năng lực pháp lý của khách hàng, mục đích sử dụng vốn và khả năng hoàn trả vốn tín dụng, cùng với các tài liệu liên quan đến bảo đảm tín dụng Phân tích tín dụng là bước tiếp theo quan trọng trong quy trình này.

Phân tích tín dụng đánh giá khả năng tài chính hiện tại và quá khứ của khách hàng, đồng thời xác định khả năng hoàn trả vốn vay Mục tiêu chính của phân tích này là phát hiện các tình huống có thể gây rủi ro cho ngân hàng, từ đó đánh giá khả năng kiểm soát các rủi ro đó và đề xuất các biện pháp phòng ngừa nhằm hạn chế thiệt hại có thể xảy ra Quyết định tín dụng và giải ngân là bước tiếp theo quan trọng trong quy trình này.

Quyết định tín dụng là sự chấp thuận hoặc từ chối cho vay của ngân hàng Hai sai lầm phổ biến trong quyết định tín dụng là chấp thuận cho vay đối với khách hàng không có khả năng trả nợ, dẫn đến giảm lợi nhuận hoặc mất vốn cho ngân hàng, và không chấp thuận cho vay khi khách hàng thực sự có khả năng hoàn trả, gây mất cơ hội tăng thu nhập và mở rộng thị phần.

Giải ngân là quá trình cấp tiền cho khách hàng dựa trên mức tín dụng đã cam kết trong hợp đồng, đảm bảo nguyên tắc vận động của vốn tín dụng gắn liền với hàng hóa Việc phát tiền vay phải có hàng hóa đối ứng và phù hợp với mục đích vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Bên cạnh đó, việc giám sát và thanh lý tín dụng cũng rất quan trọng để đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn.

Giai đoạn này chủ yếu gồm các nội dung sau:

Giám sát tín dụng là quá trình kiểm tra việc thực hiện các điều khoản trong hợp đồng tín dụng, bao gồm việc sử dụng vốn đúng mục đích và kiểm soát rủi ro phát sinh Điều này giúp theo dõi kịp thời các vi phạm và đảm bảo các bên liên quan tuân thủ đúng quy trình tín dụng đã thỏa thuận Việc ghi nhận và đánh giá quy trình tín dụng của cá nhân hoặc bộ phận liên quan tại ngân hàng là rất quan trọng để duy trì sự minh bạch và hiệu quả trong hoạt động tín dụng.

Ngân hàng thực hiện thu nợ và theo dõi lịch trả nợ theo các điều khoản đã thỏa thuận trong hợp đồng Khi các khoản tín dụng được thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn, nghĩa vụ của khách hàng sẽ được coi là hoàn thành, và ngân hàng sẽ tiến hành thủ tục thanh lý tín dụng.

Tái xét tín dụng và phân hạng tín dụng nhằm mục đích đánh giá chất lượng tín dụng, phát hiện kịp thời các rủi ro để có hướng xử lý thích hợp Đồng thời, quá trình này cũng giúp nhận định chính xác về tình hình cấp tín dụng hiện tại.

Xử lý nợ có vấn đề là quá trình quản lý các khoản tín dụng không được trả đúng hạn và không đủ điều kiện gia hạn Ngân hàng sẽ chuyển nợ quá hạn sang trạng thái xử lý và áp dụng các biện pháp thu hồi nợ nhanh chóng Để hạn chế rủi ro, ngân hàng quy định một quy trình cụ thể, tập trung vào việc khai thác các khoản nợ còn khả năng thu hồi và thanh lý những khoản nợ không thể thu hồi.

1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Khái niệm về rủi ro tín dụng

Theo Quyết định số 493/2005/QĐ - NHNN ngày 22/04/2005, rủi ro tín dụng trong ngân hàng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết với tổ chức tín dụng.

Rủi ro tín dụng (RRTD) là những rủi ro phát sinh khi khách hàng vay không thực hiện đúng các điều khoản trong hợp đồng tín dụng đã ký kết Điều này thể hiện qua việc khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ, hoặc không trả nợ khi đến hạn, dẫn đến tổn thất tài chính và khó khăn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại.

Phân loại rủi ro tín dụ n g

1.2.2.1 Căn cứ vào nguyên nhãn phát sinh

Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh thì RRTD được chia thành rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục.

Rủi ro giao dịch là rủi ro phát sinh từ những hạn chế trong quá trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba bộ phận chính.

Rủi ro lựa chọn là rủi ro liên quan đến việc đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng phải lựa chọn các phương án vay vốn hiệu quả để đưa ra quyết định cho vay Việc này đòi hỏi ngân hàng phải cẩn trọng trong việc phân tích thông tin và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng để giảm thiểu rủi ro tài chính.

Rủi ro bảo đảm xuất hiện từ các tiêu chuẩn bảo đảm, bao gồm điều khoản trong hợp đồng tín dụng, các loại tài sản bảo đảm, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo và tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản bảo đảm.

Rủi ro nghiệp vụ liên quan đến việc quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm xếp hạng khoản vay và xử lý các khoản vay gặp vấn đề.

Rủi ro danh mục là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này bao gồm rủi ro nội tại, xuất phát từ các đặc điểm hoạt động và cách sử dụng vốn riêng biệt của từng chủ thể đi vay cũng như từng ngành, lĩnh vực kinh tế.

Rủi ro tập trung trong ngân hàng xảy ra khi vốn cho vay được tập trung quá mức vào một số khách hàng cụ thể, các doanh nghiệp cùng ngành, hoặc một khu vực địa lý nhất định Điều này cũng bao gồm việc cho vay vào những lĩnh vực có rủi ro cao, làm tăng khả năng tổn thất tài chính Việc quản lý rủi ro tập trung là rất quan trọng để đảm bảo sự ổn định và bền vững trong hoạt động tài chính của ngân hàng.

1.2.2.2 Căn cứ vào mức độ tổn thất của rủi ro tín dụng

Rủi ro mất vốn tại ngân hàng xảy ra khi người vay không trả nợ gốc, lãi hoặc cả hai, do cố ý hoặc mất khả năng thanh toán Tình trạng này có thể gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình tài chính của ngân hàng, dẫn đến giảm quy mô hoạt động nếu khoản vay không được hoàn trả và giảm khả năng sinh lời khi lãi suất không được thanh toán.

Rủi ro đọng vốn xảy ra khi khách hàng sử dụng vốn không hiệu quả hoặc gặp khó khăn tài chính, dẫn đến việc không thể thanh toán nợ gốc và lãi đúng hạn Điều này ảnh hưởng tiêu cực đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng, vốn thường được lập dựa trên nguồn thu từ việc thu nợ và lãi Khi khách hàng không trả nợ đúng hạn, các kế hoạch tài chính của ngân hàng bị đình trệ, làm giảm uy tín và gia tăng chi phí cơ hội.

1.2.2.3 Căn cứ vào tính chất của rủi ro tín dụng

Rủi ro khách quan là những rủi ro phát sinh từ các yếu tố bên ngoài như thiên tai, dịch bệnh, chiến tranh, hỏa hoạn, hoặc trường hợp người vay bị mất tích Những rủi ro này có thể dẫn đến việc thất thoát vốn vay, ngay cả khi ngân hàng và người vay đã tuân thủ đầy đủ các quy định về quản lý và sử dụng khoản vay.

Rủi ro chủ quan là rủi ro phát sinh từ lỗi của ngân hàng hoặc bên vay, có thể do vô tình hoặc cố ý, dẫn đến việc thất thoát vốn vay Tuy nhiên, với các biện pháp hợp lý, loại rủi ro này có thể được khắc phục hoặc hạn chế hiệu quả.

Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .I 5

1.2.3.1 Nhóm nguyên nhân đến từ bản thăn ngăn hàng

Việc mở rộng hoạt động tín dụng quá mức dẫn đến RRTD gia tăng, nguyên nhân chủ yếu là do lựa chọn khách hàng không kỹ lưỡng và sự giảm sút trong khả năng giám sát, quản lý của cán bộ tín dụng đối với việc sử dụng khoản vay Điều này cũng khiến quy trình tín dụng không được tuân thủ một cách nghiêm ngặt.

Trình độ phân tích và thẩm định của cán bộ trong việc đánh giá khách hàng và các dự án vay vốn còn hạn chế, đặc biệt là ở những cán bộ trực tiếp tiếp nhận hồ sơ Điều này dẫn đến rủi ro tín dụng gia tăng khi chấp thuận giải ngân cho những dự án không khả thi hoặc bị khách hàng lừa gạt.

Quy chế cho vay hiện nay còn thiếu chặt chẽ, với sự cụ thể hoặc linh hoạt quá mức, dẫn đến gia tăng rủi ro tín dụng (RRTD) Đặc biệt, vấn đề đánh giá tài sản thế chấp và cầm cố đang trở thành mối quan tâm lớn trong quy chế cho vay của các ngân hàng thương mại.

Một số ngân hàng hiện nay áp dụng hình thức cho vay trực tuyến cá nhân, trong đó quy trình từ cán bộ tín dụng đến trưởng phòng tín dụng và giám đốc Tuy nhiên, việc này dẫn đến quyền lực tập trung vào giám đốc, trong khi trách nhiệm của các cá nhân dưới quyền thường không rõ ràng, gây ra tình trạng thiếu trách nhiệm và rủi ro tín dụng cao.

Cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng thương mại (NHTM) dẫn đến việc thẩm định hồ sơ khách hàng trở nên qua loa và thiếu cẩn trọng Nhiều NHTM, vì quá chú trọng vào lợi nhuận, đã chấp nhận rủi ro cao và cho vay những khoản không khả thi, gây ra hệ lụy nghiêm trọng cho thị trường tài chính.

Rủi ro trong ngành ngân hàng gia tăng do một số cán bộ nhân viên thiếu đạo đức và thoái hóa Những cá nhân này không chỉ có trình độ chuyên môn tốt mà còn vì lợi ích cá nhân đã cấu kết với khách hàng, dẫn đến các hành vi tiêu cực Hệ quả là mức độ rủi ro liên quan đến các khoản vay trở nên rất cao.

Ngoài ra, nhiều yếu tố quan trọng khác ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động bao gồm chất lượng thông tin và khả năng xử lý thông tin, cơ cấu tổ chức và quản lý đội ngũ cán bộ, cũng như năng lực công nghệ.

1.2.3.2 Nhóm nguyên nhăn đến từ phía khách hàng của ngân hàng

Sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ vay

Nhiều doanh nghiệp đã lợi dụng những điểm yếu trong quy trình thẩm định hồ sơ vay vốn của ngân hàng bằng cách tạo ra hồ sơ giả mạo và kế hoạch kinh doanh không có thực để dễ dàng tiếp cận nguồn vốn.

Nhiều doanh nghiệp lập dự án kinh doanh để vay vốn, nhưng khi được giải ngân lại sử dụng cho mục đích khác, đầu tư vào các dự án kém an toàn hơn hoặc dùng để trả nợ các khoản vay đến hạn với lãi suất cao Hành động này khiến nguồn trả nợ của doanh nghiệp trở nên bấp bênh, thậm chí có thể dẫn đến mất khả năng thanh toán.

Nhiều doanh nghiệp chậm thanh toán nghĩa vụ nợ, gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong việc thu hồi nợ Tình trạng này không chỉ làm tăng chi phí cho ngân hàng mà còn tiềm ẩn nguy cơ mất vốn.

Khả năng quản lý kinh doanh kém

Khi doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô, họ thường tập trung vào việc đầu tư vào tài sản vật chất mà không chú trọng đổi mới quản lý và nâng cao bộ máy giám sát tài chính kế toán Sự không đồng nhất giữa quy mô kinh doanh lớn và tư duy quản lý yếu kém dẫn đến việc các phương án kinh doanh tiềm năng không thể thành công và dễ dàng dẫn đến phá sản.

Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch

Các ngân hàng cần chú ý đến các doanh nghiệp có quy mô tài sản và nguồn vốn nhỏ, cũng như tỷ lệ nợ cao so với vốn tự có Việc xem xét kỹ lưỡng sổ sách kế toán do doanh nghiệp cung cấp là cần thiết, vì nhiều khi chúng chỉ mang tính hình thức Phân tích tài chính dựa trên số liệu từ doanh nghiệp thường thiếu tính xác thực và thực tế Do đó, ngân hàng vẫn coi trọng tài sản thế chấp như một biện pháp bảo vệ cuối cùng để giảm thiểu rủi ro tín dụng.

1.2.3.3 Những nguyên nhăn khách quan

Rủi ro do môi trường kinh tế không ổn định

Rủi ro đầu tư hiện nay chủ yếu do sự biến động không lường trước của thị trường toàn cầu và quá trình tự do hóa tài chính Sự hội nhập kinh tế quốc tế cũng góp phần tạo ra những thách thức, đặc biệt khi thiếu quy hoạch và phân bổ đầu tư hợp lý, dẫn đến tình trạng khủng hoảng thừa trong một số ngành.

Rủi ro do môi trường pháp lý chưa thuận lợi

Việc triển khai luật và các văn bản liên quan đến hoạt động ngân hàng diễn ra chậm chạp và gặp nhiều vướng mắc Một trong những vấn đề lớn nhất ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng là việc thực thi các quy định về cưỡng chế thu hồi nợ Mặc dù các ngân hàng thương mại (NHTM) có quyền xử lý tài sản đảm bảo khi khách hàng không trả được nợ, nhưng thực tế, họ không thể thực hiện điều này do không có quyền lực như cơ quan nhà nước và quy trình pháp lý phức tạp Điều này dẫn đến tình trạng NHTM gặp khó khăn trong việc giải quyết nợ tồn đọng và tài sản không sử dụng.

Sự thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của Ngân hàng

HO C VIÊN NGÀN HÀNG TRUNGTẢM THÒNG TIN-THƯ VIỆN

Thanh tra ngân hàng hiện hoạt động một cách thụ động, chủ yếu xử lý các vụ việc đã xảy ra, dẫn đến khả năng ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro cùng vi phạm còn hạn chế Hơn nữa, khả năng kiểm soát toàn bộ thị trường tiền tệ và giám sát rủi ro cũng yếu kém Mô hình tổ chức của thanh tra ngân hàng còn nhiều bất cập, khiến cho các sai phạm của ngân hàng thương mại không được NHNN cảnh báo và ngăn chặn kịp thời, chỉ can thiệp khi hậu quả đã nghiêm trọng.

Ảnh hưởng của rủi ro tín d ụ n g

Đối vói nền kinh tế:

Ngân hàng đóng vai trò là tổ chức trung gian tài chính, huy động vốn nhàn rỗi từ cá nhân và tổ chức để cho vay lại Quyền sở hữu các khoản cho vay thuộc về những người gửi tiền vào ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy ra, không chỉ ngân hàng chịu thiệt hại mà quyền lợi của người gửi tiền cũng bị ảnh hưởng.

Hoạt động ngân hàng có liên quan chặt chẽ đến doanh nghiệp, ngành nghề và cá nhân Khi một ngân hàng đối mặt với rủi ro tín dụng hoặc phá sản, người gửi tiền thường hoang mang và rút tiền ồ ạt, gây khó khăn cho toàn bộ hệ thống ngân hàng Sự sụp đổ của ngân hàng không chỉ ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh mà còn gây khó khăn cho đời sống công nhân do không có tiền trả lương Hơn nữa, sự hoảng loạn trong ngành ngân hàng có thể dẫn đến suy thoái kinh tế, tăng giá cả, giảm sức mua và gia tăng tỷ lệ thất nghiệp, làm mất ổn định xã hội Rủi ro tín dụng còn tác động đến nền kinh tế toàn cầu, khi mà các quốc gia ngày nay phụ thuộc lẫn nhau Các cuộc khủng hoảng tài chính như ở châu Á năm 1997 và gần đây là ở Mỹ đã chứng minh rằng rủi ro tín dụng tại một quốc gia có thể ảnh hưởng trực tiếp đến các nền kinh tế liên quan.

Rủi ro tín dụng đề cập đến những thiệt hại tài chính mà ngân hàng phải chịu khi người vay không thanh toán đúng hạn hoặc không thực hiện nghĩa vụ hợp đồng Điều này cho thấy rằng rủi ro tín dụng có tác động lớn đến tình hình tài chính của ngân hàng.

Khi gặp rủi ro tín dụng, ngân hàng không thu hồi được vốn và lãi từ khoản cho vay, trong khi vẫn phải trả vốn và lãi cho tiền huy động đến hạn Điều này dẫn đến sự mất cân đối trong thu chi, làm giảm lợi nhuận và ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng Sự không thu hồi được nợ cũng làm giảm vòng quay vốn tín dụng, khiến hoạt động kinh doanh của ngân hàng trở nên kém hiệu quả.

Khi một khoản vay không thể thu hồi, ngân hàng buộc phải sử dụng nguồn vốn của mình để thanh toán cho người gửi tiền Nếu ngân hàng không đủ vốn để đáp ứng nghĩa vụ này, nó sẽ rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán, dẫn đến rủi ro thanh khoản Hệ quả là quy mô kinh doanh bị thu hẹp, năng lực tài chính suy giảm, và uy tín cùng sức cạnh tranh của ngân hàng giảm Nếu tình hình kinh doanh tiếp tục xấu đi mà không có biện pháp khắc phục kịp thời, ngân hàng có thể phải đối mặt với thua lỗ hoặc thậm chí phá sản.

Rủi ro tín dụng của ngân hàng có thể xảy ra với nhiều mức độ khác nhau, từ việc giảm lợi nhuận do không thu hồi được lãi cho vay đến tình trạng nghiêm trọng hơn khi ngân hàng không thu được vốn lãi và phải đối mặt với nợ xấu cao Nếu tình trạng này kéo dài mà không được khắc phục, ngân hàng có thể rơi vào tình trạng phá sản, gây ra hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế và hệ thống ngân hàng.

Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụn g

1.2.5.1 N ợ có vấn đề (phản ảnh rủi ro tiềm năng)

Nợ có vấn đề xuất hiện khi khoản nợ chưa đến hạn nhưng có nhiều nguyên nhân ảnh hưởng xấu đến khả năng trả nợ của khách hàng.

Dấu hiệu nhận biết nợ có vấn đề:

Ngành kinh doanh hiện đang đối mặt với nhiều thách thức, khi hoạt động kinh doanh có chiều hướng xấu Các doanh nghiệp trong ngành đang gặp khó khăn, phần lớn là do những chính sách của nhà nước tác động tiêu cực đến hoạt động của họ.

-Sự thay đổi trong cơ cấu quản lý kinh doanh: thu hẹp quy mô sản xuât, chủng loại sản phẩm hoặc số lượng nhân công

-Người vay cố tình trì hoãn việc nộp báo cáo tài chính hoặc việc săp xêp cán bộ tín dụng đến thăm cơ sở sản xuất kinh doanh.

-Vốn vay không được sử dụng đúng mục đích.

-Dùng vốn vay ngân hàng để trả nợ ngân hàng khác.

1.2.5.2 Nọ’ q u á hạn và Hệ số nợ q u á hạn

Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ số tiền gốc và/hoặc lãi đã đến hạn thanh toán theo hợp đồng tín dụng nhưng khách hàng vẫn chưa hoàn trả cho ngân hàng.

Hệ sô nợ quá hạn = T ò n g g i à t r ị N ạ q u á h ạ n

Chỉ tiêu này cho biết trong 100 đồng ngân hàng cho vay, có bao nhiêu đồng đã đến hạn thanh toán mà chưa được thu hồi Tỷ lệ này càng cao, mức độ rủi ro tín dụng (RRTD) của ngân hàng càng lớn.

Nợ xấu, theo quy định trong Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, được phân loại thành ba nhóm chính Các khoản nợ này có ảnh hưởng lớn đến tình hình tài chính của tổ chức tín dụng và cần được quản lý chặt chẽ để đảm bảo sự ổn định của hệ thống ngân hàng.

Nợ dưới tiêu chuẩn là các khoản nợ mà tổ chức tín dụng đánh giá là khó có khả năng thu hồi cả gốc lẫn lãi khi đến hạn Những khoản nợ này có nguy cơ tổn thất một phần của gốc và lãi.

-Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày;

-Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại;

• Nợ nghi ngờ là các khoản nợ được TCTD đánh giá là khả năng tổn thất cao, bao gồm:

-Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày;

-Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại;

• Nợ có khả năng mất vốn là các khoản nợ được TCTD đánh giá là không còn khả năng thu hồi và mất vốn, bao gồm:

-Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

-Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý;

-Các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ mà quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại.

Tỷ lệ Nợ Xấu/Tổng dư nợ = "■

Chỉ tiêu dùng để đánh giá chất lượng tín dụng của tổ chức tín dụng.

CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I

Sự cần thiết của công tác quản trị rủi ro tín dụng

Công tác quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) ngày càng trở nên quan trọng khi mức độ RRTD và mức độ nguy hiểm của nó đối với các ngân hàng thương mại (NHTM) ngày càng gia tăng.

RRTD luôn gây tổn thất cho các NHTM, làm giảm lợi nhuận và nguồn vốn tự có của ngân hàng Nếu không được kiểm soát tốt, RRTD có thể khiến tỷ lệ các khoản cho vay mất vốn tăng cao, đẩy các NHTM vào nguy cơ phá sản Nghiên cứu của Cotsev cho thấy tỷ lệ nợ quá hạn tại các NHTM là nguyên nhân chính dẫn đến cuộc khủng hoảng tài chính châu Á năm 1997, với tỷ lệ nợ quá hạn tại Thái Lan là 13%, Indonesia 13%, Philippines 14% và Malaysia 10% ngay trước khủng hoảng.

Cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu 2007 - 2009 một lần nữa được khởi nguồn từ sự sụp đổ của hệ thống tài chính Mỹ, với RRTD đóng vai trò quan trọng Theo Cục Dự trữ Liên bang Mỹ, năm 2008 ghi nhận 26 ngân hàng phá sản, và con số này tăng lên đáng kể trong năm 2009.

140 với hàng loạt vụ phá sản của các định chế tài chính có lịch sử lâu đời và tiềm lực tài chính bậc nhất thế giới.

Theo các nhà nghiên cứu, số lượng khủng hoảng ngân hàng trung bình mỗi năm đang gia tăng với hậu quả nghiêm trọng hơn Xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế và cạnh tranh gia tăng đã thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế và doanh nghiệp, nhưng đồng thời cũng làm gia tăng rủi ro trong ngành ngân hàng Cạnh tranh gay gắt khiến chênh lệch lãi suất biên giảm, buộc các ngân hàng phải mở rộng quy mô kinh doanh để bù đắp lợi nhuận, từ đó giảm khả năng chống đỡ rủi ro nội tại Bên cạnh đó, hội nhập kinh tế cũng tạo ra nhiều nguy cơ rủi ro mới, đặc biệt là từ các sản phẩm tài chính hiện đại như thẻ tín dụng và tín dụng tiêu dùng.

RRTD đang ngày càng đe dọa sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng thương mại, đặc biệt là ở các nước đang phát triển và trong quá trình chuyển đổi Môi trường kinh doanh không ổn định, thị trường tài chính kém phát triển và mức độ minh bạch thông tin thấp gia tăng rủi ro cho hoạt động ngân hàng Do đó, nhu cầu quản trị rủi ro một cách hiệu quả trở nên cấp thiết hơn bao giờ hết.

Quan điểm hiện đại về quản trị rủi ro tín d ụ n g

Mức độ rủi ro gia tăng đã khiến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) phải chuyển mình Trong thập niên 70-80, các ngân hàng thương mại (NHTM) tập trung vào quản lý chi phí và thu nhập để tối đa hóa lợi nhuận, với tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu (ROE) là mục tiêu hàng đầu Tuy nhiên, từ những năm 90 trở lại đây, do sự quan trọng của QTRR, NHTM đã chuyển trọng tâm chiến lược sang quản lý danh mục đầu tư, tập trung vào việc nhận dạng, dự báo và kiểm soát rủi ro với từng thị trường, ngành hàng, khách hàng và loại sản phẩm tín dụng khác nhau Yếu tố rủi ro đã được tích hợp vào mục tiêu ROE, tạo thành kết quả hoạt động điều chỉnh theo rủi ro, như RAROC Mô hình QTRR hiện đại được thể hiện trong hình 1.1.

Sơ đồ 1.1: Quan điểm hiện đại về quản trị rủi ro tín dụng

Mục tiêu cuối cùng của các hoạt động ngân hàng là tạo ra giá trị cho cổ đông thông qua việc tối đa hóa lợi nhuận Tuy nhiên, lợi nhuận cao đi kèm với rủi ro có thể làm giảm giá trị vốn Trước đây, các ngân hàng chỉ tập trung vào lợi nhuận ròng, một chỉ tiêu thụ động, phản ánh sự chênh lệch giữa lợi nhuận và tổn thất thực tế Hiện nay, với sự phát triển của thống kê và yêu cầu quản trị mới, các ngân hàng điều chỉnh lợi nhuận dựa trên tổn thất dự kiến, thay vì tổn thất thực tế Phương pháp này giúp các ngân hàng chủ động hơn trong việc chuẩn bị vốn dự phòng để bù đắp cho rủi ro dự kiến, từ đó đảm bảo hoạt động bền vững.

Theo quan điểm hiện đại, quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) nhằm tối đa hóa lợi nhuận với rủi ro được kiểm soát, duy trì mức độ rủi ro trong phạm vi chấp nhận của ngân hàng Điều này có nghĩa là ngân hàng cần giữ rủi ro ở mức hợp lý, kiểm soát hiệu quả và đảm bảo tổn thất tín dụng nằm trong khả năng tài chính của họ Một QTRRTD hiệu quả là yếu tố thiết yếu cho quản trị rủi ro tổng thể của ngân hàng thương mại (NHTM) và đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển bền vững của các NHTM trong dài hạn.

Nội dung công tác quản trị rủi ro tín d ụ n g

1.3.3.1 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng

Mô hình quản trị rủi ro tín dụng bao gồm:

Các quy định liên quan đến tổ chức bộ máy cấp tín dụng, giám sát rủi ro và xử lý rủi ro rất quan trọng trong việc đảm bảo hoạt động tài chính an toàn và hiệu quả Điều này bao gồm việc xác định trình tự và thẩm quyền của từng bộ phận, nhằm tối ưu hóa quy trình cấp tín dụng và quản lý rủi ro Việc tuân thủ các quy định này không chỉ giúp nâng cao hiệu quả hoạt động của các tổ chức tín dụng mà còn bảo vệ quyền lợi của khách hàng và đảm bảo sự ổn định của hệ thống tài chính.

Quy định về điều kiện nhân sự trong tuyển dụng và bổ nhiệm cán bộ nhân viên là rất quan trọng, đặc biệt đối với những người thực hiện các công việc trong bộ máy cấp tín dụng, quản trị rủi ro và xử lý rủi ro Những tiêu chí này đảm bảo rằng nhân sự có đủ năng lực và kiến thức để đáp ứng yêu cầu công việc, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro trong quá trình quản lý tín dụng.

Xây dựng và hoàn thiện các định hướng, chính sách, quy chế và quy trình liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng là rất cần thiết Đồng thời, cần thiết lập hệ thống đào tạo cán bộ nhằm đáp ứng hiệu quả các yêu cầu kinh doanh của ngân hàng.

-Hệ thống thông tin tín dụng, báo cáo quản trị và cảnh báo rủi ro;

Mô hình quản trị rủi ro của ngân hàng có thể đa dạng tùy thuộc vào quy mô, mức độ chấp nhận rủi ro và sự phức tạp của tổ chức Để hiệu quả, mô hình này cần phải liên kết chặt chẽ với mục tiêu và chiến lược tổng thể của ngân hàng.

Hiện nay, Việt Nam đang áp dụng hai mô hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) phổ biến: mô hình quản trị RRTD tập trung và mô hình quản trị RRTD phân tán Trong đó, mô hình quản trị RRTD tập trung tập trung vào việc quản lý rủi ro một cách đồng bộ và hiệu quả từ cấp trung ương, giúp nâng cao khả năng kiểm soát và giảm thiểu rủi ro cho toàn bộ hệ thống tài chính.

Mô hình này tách biệt rõ ràng ba chức năng: quản trị rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp, với mục tiêu giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất và tối ưu hóa kỹ năng chuyên môn của từng cán bộ tín dụng Sự phân chia này giúp nâng cao hiệu quả công việc và đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng.

-Quản trị rủi ro một cách hệ thống trên quy mô toàn ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài.

Thiết lập và duy trì một môi trường quản trị rủi ro đồng bộ là cần thiết để phù hợp với quy trình quản lý trong các bộ phận kinh doanh Điều này giúp nâng cao năng lực đo lường và giám sát rủi ro hiệu quả.

-Xây dựng chính sách quản trị rủi ro thống nhất cho toàn hệ thống.

-Thích họp với ngân hàng quy mô lớn. Điểm yếu:

-Việc xây dựng và triển khai mô hình quản trị tập trung này đòi hỏi phải đầu tư nhiều công sức và thời gian.

-Đội ngũ cán bộ phải có kiến thức cân thiêt và biêt áp dụng lý thuyêt VỚ I thực tiễn. b) Mô hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán

Mô hình hiện tại chưa phân tách rõ ràng giữa chức năng quản trị rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp Phòng tín dụng của ngân hàng đảm nhận đầy đủ ba chức năng và chịu trách nhiệm toàn diện cho mọi khâu chuẩn bị liên quan đến khoản vay Điểm mạnh của mô hình này là khả năng tích hợp và quản lý hiệu quả các quy trình liên quan đến tín dụng.

-C ơ cấu tổ chức đơn giản, gọn nhẹ.

-Thích hợp với ngân hàng quy mô nhỏ. Điểm yếu:

-Nhiều công việc tập trung hết một nơi, thiếu sự chuyên sâu.

Quản lý hoạt động tín dụng được thực hiện chủ yếu qua hình thức từ xa, dựa vào số liệu báo cáo từ các chi nhánh Đồng thời, việc quản lý cũng được thực hiện gián tiếp thông qua các chính sách tín dụng đã được thiết lập.

Một trong những biện pháp quan trọng để đảm bảo các khoản tín dụng ngân hàng đáp ứng tiêu chuẩn pháp lý và an toàn là xây dựng một “chính sách tín dụng an toàn và hiệu quả” Chính sách này cung cấp cho cán bộ tín dụng và nhà quản lý một khung chỉ dẫn chi tiết để thiết lập các quy định tín dụng và định hướng danh mục đầu tư tín dụng của ngân hàng.

Những nội dung căn bản trong chính sách tín dụng của một ngân hàng:

1 Mục đích của danh mục tín dụng ngân hàng, bao gồm các đặc điểm của một danh mục tín dụng xét theo các tiêu chí như: các loại tín dụng, những kỳ hạn tín dụng, độ lớn tín dụng, chất lượng tín dụng, đối tượng khách hàng nòng cốt, khách hàng mục tiê u

2 Phân cấp thẩm quyền cho vay đối với từng cấp phê duyệt và từng hội đồng tín dụng (quy định mức cho vay tối đa, các loại tín dụng được phép và chữ ký của người có trách nhiệm).

3 Phân cấp chịu trách nhiệm hàng ngày trong công việc và báo cáo thông tin trong nội bộ phòng tín dụng.

4 Quy trình tiếp nhận, kiểm tra, đánh giá và ra quyết định đối với đon xin vay của khách hàng.

5 Hồ sơ bắt buộc đối với từng đơn xin vay, những gì phải được lưu giữ tại ngân hàng (ví dụ như báo cáo tài chính, hợp đồng bảo đảm tín dụng )

6 Phân cấp chịu trách nhiệm trong nội bộ ngân hàng, cụ thể ai là người chịu trách nhiệm duy trì và kiểm tra hồ sơ tín dụng.

7 Chỉ dẫn nhận, đánh giá và hoàn tất hồ sơ bảo đảm tín dụng.

8 Quy định chính sách và quy trình ấn định mức lãi suất tín dụng, mức phí và các điều kiện trả nợ vay.

9 Quy định những tiêu chuẩn chất lượng áp dụng chung cho tất cả các loại tín dụng.

10 Quy định giới hạn tín dụng tối đa cho một khách hàng.

11 Quy định lĩnh vực hoạt động chính của ngân hàng, từ đó hướng tín dụng vào lĩnh vực này.

12 Các phương án ưu tiên trong việc phát hiện, phân tích xử lý tín dụng có vấn đề.

Tùy thuộc vào đặc điểm của từng ngân hàng, nhà quản lý có thể điều chỉnh quy định tín dụng cho phù hợp Chẳng hạn, ngân hàng có thể không cấp một số loại tín dụng nhất định nhưng lại ưu tiên cho những loại tín dụng khác Chính sách tín dụng giúp ngân hàng xây dựng danh mục đa mục đích, nhằm tăng khả năng sinh lời, kiểm soát rủi ro và đáp ứng yêu cầu từ nhà quản lý.

1.33.3 Nhận diện rủi ro tín dụng

Kinh doanh ngân hàng luôn tiềm ẩn rủi ro, do đó việc nhận diện nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng là rất quan trọng để ngân hàng có biện pháp phòng ngừa hiệu quả và giảm thiệt hại Có ba nhóm nguyên nhân cơ bản, trong đó nhóm nguyên nhân xuất phát từ phía ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý rủi ro này.

HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN D Ụ N G

Quan niệm về hiệu quả và hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng

Hiệu quả luôn là một khái niệm gây tranh cãi với nhiều quan điểm khác nhau tùy thuộc vào góc độ nghiên cứu Trước đây, hiệu quả được hiểu là kết quả đạt được trong từng hoạt động cụ thể Từ góc độ xã hội, hiệu quả được đo bằng thu nhập quốc dân và tổng sản phẩm xã hội Quan niệm này đã đồng nhất hiệu quả với các chỉ tiêu phản ánh kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh và tốc độ tăng trưởng của những chỉ tiêu này.

Theo triết lý của Mác và lý thuyết hệ thống, "Hiệu quả" được định nghĩa là tỷ lệ so sánh giữa đầu vào và đầu ra của hệ thống, phản ánh mối quan hệ giữa mục tiêu cần đạt và chi phí bỏ ra Khi mục tiêu đạt được cao hơn và chi phí thấp hơn, hiệu quả sẽ tăng lên Hiệu quả hoạt động cao cho thấy sự sắp xếp hợp lý của các lực lượng tham gia và các bước thực hiện phù hợp Trong kinh tế, chi phí được thể hiện qua hệ thống chi phí vật chất, trong khi mục tiêu được phản ánh qua hiệu quả kinh tế từ hoạt động kinh tế.

Mác chỉ ra rằng bản chất của hiệu quả kinh tế trong nền sản xuất xã hội là thực hiện quy luật tiết kiệm thời gian, phản ánh trình độ sử dụng các nguồn lực xã hội Ông nhấn mạnh rằng quy luật này có vai trò quan trọng trong nhiều phương thức sản xuất, quyết định động lực phát triển của lực lượng sản xuất, đồng thời tạo điều kiện cho sự phát triển bền vững của xã hội và nâng cao đời sống con người qua các thời đại.

Vậy, hiệu quả quản trị RRTD được thể hiện như thế nào?

Mọi hoạt động đều cần chi phí và thường mang lại những kết quả nhất định Mối quan hệ giữa kết quả đạt được và chi phí bỏ ra được gọi là hiệu quả Hiệu quả có nội dung rộng, được xem xét từ nhiều góc độ khác nhau, bao gồm kinh tế, xã hội, hoặc cả hai.

Hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng được đánh giá dựa trên mối quan hệ giữa lợi ích thu được và chi phí bỏ ra Lợi ích và chi phí này phụ thuộc vào mục tiêu của chủ thể Do đó, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cần giúp ngân hàng giảm thiểu chi phí rủi ro, tối đa hóa kết quả kinh doanh và đảm bảo an toàn tài chính, từ đó đạt được các mục tiêu đề ra với chi phí nguồn lực hợp lý nhất.

Hiệu quả quản trị RRTD phản ánh trình độ sử dụng nguồn lực xã hội trong sản xuất, thông qua việc so sánh các chỉ tiêu kinh tế với chi phí và nguồn lực đã huy động Điều này cho thấy chất lượng sử dụng nguồn lực xã hội tối ưu với chi phí thấp nhất, từ đó góp phần đạt được các chỉ tiêu kinh tế và xã hội, thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội.

Tiêu chí đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng

Hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) là khái niệm tổng hợp bao gồm cả khía cạnh cụ thể và trừu tượng, thể hiện qua các chỉ tiêu liên quan đến mục tiêu chung của ngân hàng, chất lượng tín dụng, và quản lý quỹ dự phòng rủi ro Các chỉ tiêu này có thể là định lượng hoặc định tính, có mối quan hệ phụ thuộc và có thể bổ sung hoặc mâu thuẫn với nhau Để đánh giá chính xác hiệu quả quản trị RRTD, cần xem xét toàn bộ hệ thống chỉ tiêu cả định tính lẫn định lượng, đồng thời ưu tiên các chỉ tiêu phù hợp với từng trường hợp cụ thể.

Trong nghiên cứu này, chúng tôi tập trung vào các chỉ tiêu chính để đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) tại ngân hàng thương mại (NHTM) Những chỉ tiêu này sẽ giúp xác định mức độ hiệu quả trong quản lý RRTD, từ đó cung cấp cái nhìn rõ ràng hơn về tác động của chúng đối với hoạt động của NHTM.

Các chỉ tiêu định tính

Hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) trong ngân hàng được thể hiện qua kết quả phân tích, nhận dạng và đo lường RRTD Đánh giá hiệu quả này về mặt định tính bao gồm nhiều khía cạnh quan trọng.

Mục tiêu của ngân hàng là nhận diện và phân tích rủi ro của khoản vay, từ đó hỗ trợ quyết định tín dụng và khả năng thu hồi nợ gốc lẫn lãi trong thời gian quy định, bảo toàn vốn kinh doanh Việc này giúp thực hiện hiệu quả các mục tiêu chiến lược quản trị, với các tiêu chuẩn đo lường sự thành công hay thất bại của chương trình, đồng thời định hình triết lý quản trị rủi ro.

Hailà đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng một danh mục cho vay đa dạng và hiệu quả Thông qua việc phân tích và đánh giá, đo lường rủi ro tín dụng (RRTD) trong từng nhóm khách hàng và ngành nghề cụ thể, Hailà giúp xác định các danh mục cho vay có mức độ rủi ro thấp, mang lại hiệu quả cao cho đầu tư Đồng thời, quá trình này cũng giúp ngân hàng phát hiện những nhu cầu mới và các danh mục hoạt động mới, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh và phát triển bền vững.

Hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) được thể hiện qua khả năng nhận diện và xác định chính xác các rủi ro liên quan đến từng khoản vay, nhóm khách hàng và ngành nghề Việc này giúp xây dựng phương án ứng phó kịp thời với những biến động, đồng thời tận dụng các cơ hội trong quá trình phân tích và đánh giá rủi ro.

Hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) được thể hiện qua việc phân tích và đo lường chính xác khả năng rủi ro có thể xảy ra Đồng thời, các nhận định về đo lường rủi ro cần phải được thực hiện kịp thời để nâng cao khả năng quản lý và kiểm soát RRTD trong hoạt động của ngân hàng.

Hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) được thể hiện qua việc lựa chọn các biện pháp quản lý và kiểm soát rủi ro một cách tối ưu, giúp giảm thiểu tổn thất và mất mát cho ngân hàng với chi phí thấp.

Sáu là yếu tố quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh tế địa phương Nó thể hiện qua hiệu quả sử dụng nguồn vốn và việc đầu tư vào các ngành nghề, lĩnh vực mạnh Bằng cách tìm kiếm các danh mục cho vay hiệu quả với rủi ro thấp, chúng ta có thể phát hiện và đáp ứng những nhu cầu mới trong cộng đồng.

Tính linh hoạt trong chiến lược quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) là yếu tố quan trọng để ngân hàng xác định mục tiêu và định hướng kinh doanh Trong bối cảnh môi trường kinh doanh luôn thay đổi, chiến lược này không chỉ giúp ngân hàng nhận diện cơ hội và rủi ro mà còn đảm bảo khả năng phản ứng nhanh chóng và hợp lý Việc duy trì thông tin liên lạc và giám sát hiệu quả là cần thiết để nhận ra và dự đoán những biến đổi, từ đó giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra Tính linh hoạt này chính là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả của quản trị RRTD.

Các chỉ tiêu định lượng

Để đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng (RRTD), có nhiều chỉ tiêu định lượng khác nhau, nhưng thường sử dụng một số chỉ tiêu chính như ước tính tổn thất tín dụng dựa trên cơ sở dữ liệu nội bộ, hệ thống đánh giá chất lượng tín dụng, và các chỉ tiêu tài trợ tín dụng.

Để đảm bảo hiệu quả trong hoạt động tín dụng, ngân hàng cần xây dựng mức rủi ro chấp nhận một cách chính xác, nhằm lựa chọn các khoản vay, khách hàng và lĩnh vực hoạt động có hiệu suất cao trong tầm kiểm soát Mức rủi ro chấp nhận đóng vai trò quan trọng trong việc phân tích và lựa chọn khách hàng, với các điều khoản và điều kiện cụ thể cho thị trường mục tiêu Khi ngân hàng xác định được chiến lược kinh doanh và thị trường mục tiêu, cần có các thước đo để đánh giá xem dư nợ của khách hàng có phù hợp với mục tiêu của ngân hàng hay không Thành công của chiến lược ngân hàng phụ thuộc vào việc xác định rõ ràng thị trường mục tiêu và tiêu chí chấp nhận rủi ro.

Để ước tính chính xác mức tổn thất cho từng khoản vay, ngân hàng cần áp dụng các biện pháp kiểm soát rủi ro an toàn và chi phí thấp Ngoài việc đánh giá khả năng của khách hàng vay, ngân hàng cũng phải phân tích thu nhập từ khoản vay thông qua lợi nhuận dự kiến từ các dự án đầu tư Điều này giúp xác định giá trị tín dụng chịu rủi ro và mức tổn thất dự kiến, từ đó tính toán lợi nhuận ròng và hiệu quả quản trị rủi ro Việc xác định đúng mức rủi ro cho từng khoản vay sẽ cho phép ngân hàng thiết lập các phương án phòng ngừa và kiểm soát hợp lý, nhằm đạt được lợi nhuận mục tiêu với chi phí tối ưu.

Ba là: các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả quản trị RRTD cũng chính là các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng.

Nợ quá hạn là những khoản nợ mà khách hàng không thể thanh toán đúng hạn theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Đây là chỉ tiêu tổng quát quan trọng để đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) của các ngân hàng thương mại Chỉ tiêu này càng cao thì mức độ RRTD của ngân hàng càng lớn, cho thấy việc quản trị RRTD của ngân hàng đang gặp nhiều khó khăn và kém hiệu quả.

Tỷ lệ nợ quá hạn là một chỉ tiêu quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) của ngân hàng, nhưng chỉ dựa vào chỉ tiêu này là không đủ Để có cái nhìn chính xác hơn, cần kết hợp cả chỉ tiêu số tuyệt đối và số tương đối Tỷ lệ nợ quá hạn được tính bằng cách lấy tổng dư nợ quá hạn chia cho tổng dư nợ hiện có của ngân hàng.

Tỷ lê nơ quá han Nợ quá hạn trong kỳ

7 T X 100% trong kỳ Tông dư nợ trong kỳ

TH ựC TRANG HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐÓI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI MB MỸ Đ ÌN H

Cơ cấu tổ chức mạng lưới của MB Mỹ Đ ìn h

Mô hình tổ chức của MB Mỹ Đình được thiết kế theo hướng hiện đại hóa ngân hàng, nhấn mạnh sự đổi mới và tiên tiến, phù hợp với quy mô và đặc điểm hoạt động của chi nhánh.

Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức MB Mỹ Đình

- -N PHÒNG KHDN s. > 1 PHÒNG KẾ TOÁN

Chức năng của từng bộ phận:

Phòng Kế toán bao gồm các bộ phận kho quỹ, giao dịch viên và kế toán nội bộ, với nhiệm vụ chính là kiểm kê kho quỹ và cân đối nguồn vốn của chi nhánh Bộ phận này cũng trực tiếp tiếp đón, chăm sóc và giới thiệu sản phẩm đến khách hàng giao dịch tại quầy.

Phòng Quan hệ khách hàng bao gồm phòng Khách hàng Doanh nghiệp và phòng Khách hàng Cá nhân, với nhiệm vụ tìm kiếm khách hàng tín dụng và tiền gửi Phòng này đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của khách hàng, đồng thời cung cấp đầy đủ các tiện ích mà ngân hàng mang lại.

- Phòng Hành chính nhân sự: Tiếp nhận, đào tạo và quản trị nhân sự tại Chi nhánh, thực hiện các chức năng hành chính nhân sự và công đoàn.

Phòng Hỗ trợ quan hệ khách hàng thực hiện kiểm soát và thẩm định tài sản bảo đảm cho các khoản vay Đồng thời, phòng cũng kiểm soát hồ sơ giải ngân theo đúng điều kiện đã được phê duyệt Ngoài ra, phòng phối hợp với bộ phận quan hệ khách hàng để quản lý và lưu trữ hồ sơ các khoản vay một cách hiệu quả.

Phòng Quản lý tín dụng (Thẩm định) có nhiệm vụ thẩm định tính chính xác và rủi ro liên quan đến các khoản vay Đơn vị này đưa ra ý kiến độc lập về mức độ rủi ro và đề xuất các điều kiện giải ngân Đồng thời, phòng cũng thực hiện tra soát và quản lý rủi ro từ dư nợ các khoản vay tại Chi nhánh.

- Khối các Phòng giao dịch: Sau hơn 5 năm hoạt động, MB Mỹ Đình đã phát triển và thành lập được 5 phòng giao dịch trực thuộc (PGD Đông Đô, PGD

Mỹ Đình I, PGD Đan Phượng, PGD Nam Hà Nội, Usilk City) đặt tại khu vực

Mỹ Đình huyện Từ Liêm cùng với các khu vực lân cận như Đan Phượng - Hà Nội, được xem là mô hình thu nhỏ của một chi nhánh ngân hàng Tại đây, các phòng giao dịch có đội ngũ chuyên viên quan hệ khách hàng cá nhân và giao dịch viên, phục vụ khách hàng trên toàn địa bàn Chi nhánh này không chỉ chăm sóc khách hàng mà còn mang hình ảnh và các tiện ích của ngân hàng MB đến gần gũi hơn với người dân trong khu vực.

Tình hình hoạt động kinh doanh của MB Mỹ Đ ình

2.1.3.1 H oạt động huy động vốn

Ngân hàng thương mại (NHTM) là một loại hình doanh nghiệp đặc trưng với tỷ lệ nợ cao và vốn chủ sở hữu chiếm tỷ lệ nhỏ, chủ yếu dựa vào nguồn huy động Vì vậy, hoạt động huy động vốn đóng vai trò cực kỳ quan trọng không chỉ đối với Ngân hàng Quân đội (MB) mà còn với tất cả các NHTM khác.

Trong những năm qua, MB Mỹ Đình đã đạt được sự tăng trưởng ấn tượng trong công tác huy động vốn nhờ vào nỗ lực và quyết tâm của toàn thể cán bộ nhân viên, cùng với việc áp dụng hiệu quả các chiến lược kinh doanh hợp lý.

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại MB Mỹ Đình qua các năm Đ ơ n v ị : T ỷ đ ồ n g

Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012

- Phát hành giấy tờ có giá

Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn tại MB Mỹ Đình qua các năm Đ ơ n v ị : t ỷ đ ồ n g

Căn cứ vào biểu đồ 2.1 ta thấy:

Cuối năm 2011, tổng nguồn vốn huy động đạt 1.973 tỷ đồng, giảm 323 tỷ đồng so với năm 2010 Nguyên nhân chính là do sự cạnh tranh lãi suất huy động vốn diễn ra gay gắt, mặc dù Chi nhánh đã triển khai nhiều chương trình thu hút khách hàng nhưng vẫn không ngăn được tình trạng sụt giảm nguồn vốn.

Năm 2012, tổng nguồn huy động vốn của chi nhánh đạt 2.286 tỷ đồng, tăng 313 tỷ đồng so với năm 2011 Sự tăng trưởng này được ghi nhận nhờ vào chính sách chăm sóc khách hàng chuyên nghiệp, sự nhiệt tình và năng động của cán bộ chi nhánh, cùng với tình hình kinh tế xã hội ổn định mặc dù còn nhiều khó khăn Đây là thành tích đáng tự hào của tập thể cán bộ Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Mỹ Đình.

2.1.3.2 Tinh hình sử dụng vốn a) Hiệu suất sử dụng vốn

Song song với hoạt động huy vốn, Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh

Mỹ Đình (MB Mỹ Đình) chú trọng đến việc tăng trưởng dư nợ, coi đây là yếu tố then chốt cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Mục tiêu của MB Mỹ Đình là tối ưu hóa nguồn vốn huy động để cho vay, từ đó tạo ra lãi suất chi trả cho nguồn vốn và trang trải chi phí hoạt động Ngân hàng đã mở rộng quy mô tín dụng, đạt được nhiều thành tựu với mức dư nợ luôn hoàn thành kế hoạch đề ra Trong quá trình thực hiện, các khoản vay tại MB Mỹ Đình đều tuân thủ quy trình nghiệp vụ, đảm bảo chất lượng và hiệu quả tín dụng.

Tình hình sử dụng vốn của MB Mỹ Đình thể hiện rõ nét qua chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn (H = Tổng dư nợ/TỔng huy động vốn)

Bảng 2.2: Hiệu suất sử dụng vốn tại MB Mỹ Đình Đ ơ n v ị t í n h : T ỷ đ ồ n g

Hiệu suất sử dụng vốn

Theo bảng số liệu 2.2, Chi nhánh Mỹ Đình đã có sự tăng trưởng đáng kể về hiệu suất sử dụng vốn qua các năm, cho thấy khả năng tận dụng nguồn vốn huy động hiệu quả Đặc biệt, trong năm 2011, mặc dù lãi suất cho vay cao do cuộc cạnh tranh giữa các ngân hàng, hiệu suất sử dụng vốn của chi nhánh vẫn đạt 138,9% Năm 2012, với xu hướng giảm lãi suất cho vay, chi nhánh tiếp tục phát huy thành quả, đạt hiệu suất sử dụng vốn lên tới 154,5%.

Bảng 2.3: Danh mục cho vay theo kỳ hạn Đ ơ n v ị t í n h : t ỷ đ ồ n g

Trong giai đoạn 2010 - 2012, chi nhánh duy trì cơ cấu dư nợ cân bằng, với dư nợ ngắn hạn tăng từ 1.040 tỷ đồng lên 2.391 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 1.351 tỷ đồng trong hai năm Sự gia tăng này giúp chi nhánh giảm thiểu rủi ro, dễ dàng nắm bắt tình hình khách hàng và điều chỉnh chính sách phù hợp với biến động kinh tế vĩ mô Tuy nhiên, tín dụng dài hạn gần như không tăng, cho thấy chi nhánh ít chú trọng đến việc cung cấp vốn cho các nhu cầu đầu tư dài hạn như xây dựng cơ sở hạ tầng hay mở rộng sản xuất quy mô lớn.

Tình hình thu phí dịch vụ tại MB Mỹ Đình được thê hiện qua bảng sau:

Bảng 2.4: Tình hình thu phí dịch vụ tại MB Mỹ Đình qua các năm Đ ơ n v ị : T r i ệ u đ ô n g

Thu dịch vụ Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012

Tong thu từ dịch vụ, trong đó: 9.482 18.351 28.063

1 Thu dịch vụ thanh toán 3.657 3.754 4.960

2.Thu dịch vụ ngân quỹ 227 18 145

4 Thu từ nghiệp vụ ủy thác và đại lý 6 0 0

5 Thu từ dịch vụ tư vấn y \ 0 0

6 Thu từ kinh doanh và dịch vụ BH 0 2 0

7 Thu phí nghiệp vụ chiết khấu 0 0 0

8 Thu từ dịch vụ bảo quản tài sản, cho 7 0 0 thuê tủ két

Theo bảng số liệu 2.4, tổng thu dịch vụ của Chi nhánh đang có xu hướng tăng dần qua các năm Dịch vụ bảo lãnh đóng góp tỷ lệ chủ yếu trong tổng thu dịch vụ Năm 2012, thu dịch vụ ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ, nhưng nguồn thu chính vẫn đến từ dịch vụ bảo lãnh.

Chi nhánh chỉ đạt 22 tỷ đồng, tương đương 78% tổng thu dịch vụ, chưa khai thác triệt để các nguồn thu tiềm năng khác Các khoản thu phí dịch vụ như thanh toán quốc tế, chiết khấu, tư vấn và ủy thác vẫn chưa được chú trọng, trong khi hiện tại chỉ tập trung vào thu dịch vụ từ nghiệp vụ bảo lãnh.

2.1.3.4 Kết quả hoạt động kinh doanh

Sau hơn 6 năm hoạt động, MB Mỹ Đình đã đạt được kết quả kinh doanh khả quan nhờ nỗ lực của toàn thể cán bộ, nhân viên Dưới đây là bảng 2.5 thể hiện kết quả kinh doanh trong thời gian qua của Chi nhánh.

Bảng 2.5: Ket quả hoạt động kinh doanh của MB Mỹ Đình qua các năm Đ ơ n v ị : T r i ệ u đ ô n g

1 Thu từ HĐ tín dụng 200.074 94,69% 733.514 96,7% 807.544 95,25%

3.Thu từ HĐK.D ngoại hối 710 0,33% 1.010 0,13% 1.064 0,13%

1 Chi phí HĐ tín dụng 104.681 73,67% 592.814 86,47 628.900 84,14%

MB Mỹ Đình đã ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng trong hoạt động kinh doanh, với doanh thu từ 211.281 triệu đồng vào năm 2010 tăng mạnh trong năm qua, phản ánh hiệu quả hoạt động và chiến lược phát triển bền vững của ngân hàng.

Năm 2011, chi nhánh đạt doanh thu 758.524 triệu đồng và tăng lên 847.786 triệu đồng vào cuối năm 2012, nhờ vào nỗ lực không ngừng của Ban lãnh đạo và đội ngũ nhân viên trẻ Lợi nhuận của chi nhánh đạt 100.425 triệu đồng, tăng 45% so với năm 2010, đánh dấu năm 2010 là năm bản lề cho sự phát triển Chi nhánh đã thiết lập quan hệ tín dụng với các khách hàng doanh nghiệp lớn như Tập đoàn Sông Đà và Công ty Viễn thông liên tỉnh VTN, đồng thời mở rộng hoạt động tại các khu dân cư và đô thị.

MB Mỹ Đình cam kết mang đến dịch vụ khách hàng tốt nhất với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp và am hiểu nghiệp vụ, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Chi nhánh.

THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẤP TẠI MB MỸ Đ ÌN H

2.2.1 Khái quát về đặc điểm cho vay đối vói doanh nghiệp xây lắp

2.2.1.1 Đặc điểm hoạt động cho vay đối với các DNXL

Ngân hàng cho vay dựa trên hợp đồng xây lắp giữa khách hàng và Chủ đầu tư, với nguồn trả nợ chủ yếu từ tiền thanh toán của Chủ đầu tư cho khách hàng theo giá trị công trình đã nghiệm thu Khi cấp vốn, ngân hàng cần xác định rõ đối tượng đầu tư, nguồn vốn thanh toán, bao gồm loại nguồn, số lượng, thời gian và điều kiện thanh toán Sau khi cho vay, ngân hàng phải theo dõi chặt chẽ tiến độ thi công và thanh toán để đảm bảo thu hồi nợ vay hiệu quả.

N g o à i ra , N g â n h à n g đ á p ứ n g n h u c â u v ô n v a y t r u n g d à i h ạ n c ủ a D N X L đ ê x â y d ự n g tr ụ s ở , đ ầ u tư , m u a s ắ m m á y m ó c t h iế t b ị n â n g c a o n ă n g lự c th i c ô n g

* v ề đối tượ ng cho vay

- Đ ố i t ư ợ n g c h o v a y t r u n g d à i h ạ n p h ụ c v ụ t h i c ô n g x â y lă p là n h ũ n g k h o ả n v a y tr ự c t iế p l i ê n q u a n v à p h ụ c v ụ c h o d o a n h n g h i ệ p t h ự c h i ệ n đ â u t ư d ự á n m u a s ắ m m á y m ó c t h i ế t b ị , p h ư ơ n g t i ệ n v ậ n t ả i, x â y d ự n g tr ụ s ở , n h à x ư ở n g

2.2.1.2 Đặc điểm rủi ro trong cho vay các DNXL

2.2.2 Thực trạng dư nọ' tín dụng trong cho vay doanh nghiệp xây lắp tại

MB - Mỹ Đình giai đoạn 2010 -2012

2.2.2.1 Cơ cẩu dư nợ theo ngành nghề

Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ theo ngành nghề Đ ơ n v ị t í n h : t ỷ đ ồ n g

DN thương mại, sản xuất 7 9 1 4 2 , 5 4 % 7 8 8 2 8 , 3 2 % 1 1 3 5 3 1 7 2 %

2.2.2.2 Thực trạng dư nợ đối với D N X L tại MB M ỹ Đình a ) D o a n h s ố c h o v a y , d o a n h s ố t h u n ợ v à d ư n ợ h à n g n ă m

Bảng 2.7: Doanh số giải ngân, thu nợ đối với DNXL Đ V T : t ỷ đ ồ n g

Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ của các DNXL Đ V T : t ỷ đ ồ n g

“ n ó n g ” s ẽ h ạ n c h ế r ủ i r o h ơ n s o v ớ i t ín d ụ n g d à i h ạ n G i a i đ o ạ n 2 0 1 0 - 2 0 1 2 n ề n k i n h t ể r ơ i v à o t ì n h t r ạ n g k h ó k h ă n c h u n g , c ó n h i ề u b i ế n đ ộ n g k h ó l ư ờ n g n ê n v i ệ c d u y trì c ơ c ấ u t ă n g t r ư ở n g t ín d ụ n g n g ắ n h ạ n là h ợ p l ý v ì đ i ề u n à y c ó t h ể h ạ n c h ế rủ i r o p h á t s i n h n ợ x ấ u , t ă n g t ín h c â n đ ố i t r o n g c ơ c ấ u t ín d ụ n g c ủ a c h i n h á n h ( t h ô n g t h ư ờ n g k h i n ê n k i n h t ê r ơ i v à o k h ủ n g h o ả n g , t ín d ụ n g t h ắ t c h ặ t t h ì c á c n g â n h à n g đ ề u c ó x u h ư ớ n g t ă n g tỉ t r ọ n g c h o v a y n g ă n h ạ n đ ê t ă n g v ò n g q u a y v ố n t ín d ụ n g c ũ n g n h ư k h ả n ă n g t h u h ô i n ợ

Bảng 2.9: Tình hình phân loại nọ- DNXL qua 3 năm 2010 - 2012 Đ V T : t ỷ đ ồ n g

Chí tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012

Nọ- nhóm 2 0 , 2 9 0 ,0 4 % 1 ,9 7 0 ,1 6 % 3 , 2 3 0 , 1 9 % Nọ- nhóm 3 1 ,4 6 0 ,2 0 % 2 , 8 4 0 ,2 3 % 5 , 2 7 0 , 3 1 % Nọ- nhóm 4 1 ,0 9 0 ,1 5 % 1 ,6 0 0 , 1 3 % 2 , 7 2 0 ,1 6 % Nọ- nhóm 5 0 , 8 7 0 ,1 2 % 2 , 1 0 0 ,1 7 % 3 , 7 4 0 ,2 2 %

Q u a b ả n g s ố l i ệ u tr ê n , c h ú n g ta c ó t h ể th ấ y c ô n g tá c q u ả n trị rủ i r o c ủ a c h i n h á n h là t ư ơ n g đ ố i t ố t , c h i n h á n h c ó t h ể k i ể m s o á t đ ư ợ c rủ i r o , tìn h h ìn h b i ế n đ ộ n g c ủ a c á c n h ó m n ợ C ó đ ư ợ c k ê t q u ả k h ả q u a n n h ư v ậ y là d o c h i n h á n h tạ p t r u n g p h á t tr iể n k h á c h h à n g là c á c đ ơ n v ị đ ã c ó k in h n g h i ệ m lâ u n ă m t r o n g lĩn h v ự c x â y d ự n g , c ó t ìn h h ìn h tài c h í n h là n h m ạ n h , c á c d ự á n c ó n g u ô n v ô n tô t C ụ

T H ự C TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐÔI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI MB MỸ ĐÌNH 64

2.3 THỤC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐÓI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI MB MỸ ĐÌNH 2.3.1 Bộ máy tổ chức quản trị rủi ro tín dụng tại MB Mỹ Đình

Phòng Quan hệ khách hàng:

Phòng Thẩm định tín dụng:

Phòng Hỗ trợ quan hệ khách hàng:

2.3.2 Chính sách tín dụng đối vói doanh nghiệp xây lắp tại MB Mỹ Đình Nguyên tắc và định hướng phát triển:

Quản lý chất lượng tín dụng:

Trích lập dự phòng rủi ro

2.3.3 Công tác nhận diện rủi ro tại MB Mỹ Đình

2.3.3.1 Nhận diện rủi ro từ phía ngân hàng và các yếu tố khách quan

2.3.3.2 Nhận diện rủi ro từ phía khách hàng

T h ô n g t in th u t h ậ p đ ư ợ c s ẽ đ ư ợ c c ậ p n h ậ t t r o n g h ồ s ơ l ư u v ề k h á c h h à n g v a y v ố n tạ i n g â n h à n g n h ằ m g i ú p n g â n h à n g h i ê u r õ , b i ê t t r ư ớ c v à d ự đ o á n đ ư ợ c t ì n h h ìn h h o ạ t đ ộ n g h i ệ n tạ i v à k ế h o ạ c h t ư o n g la i c ủ a k h á c h h à n g v a y , đ ặ c b i ệ t là k h i x ả y ra v ấ n đ ề g ì ả n h h ư ở n g t ớ i k h o ả n v a y

- T h a y đ ổ i v ề tà i c h í n h : c á c d ự á n đ ầ u t ư m ớ i c ủ a d o a n h n g h i ệ p ; s ự t h a y đ ổ i tr ê n s ố d ư t i ề n g ử i c ủ a k h á c h h à n g ; t ìn h h ì n h tà i c h í n h , n g u ồ n v ố n v à c ơ c ấ u v ố n c ủ a d o a n h n g h i ệ p , s ự c h ậ m tr ễ t r o n g v i ệ c tr ả n ợ c h o n g â n h à n g c ũ n g n h ư n g u y ê n n h â n c ủ a s ự c h ậ m tr ễ đ ó

2.3.4 Công tác đánh giá, đo lường rủi ro tín dụng đối vói doanh nghiệp xây lắp

2.3.4.1 H ệ thống chẩm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng doanh nghiệp tại M B M ỹ Đình Đ ố i v ớ i M B , Q T R R l u ô n l à ư u t i ê n h à n g đ ầ u t r o n g q u á t r ì n h h o ạ t đ ộ n g k i n h d o a n h n h ằ m đ ả m b ả o m ộ t s ự t ă n g t r ư ở n g ô n đ ị n h v à b ê n v ữ n g H ệ t h ố n g x ế p h ạ n g t í n d ụ n g n ộ i b ộ l à c ấ u p h ầ n q u a n t r ọ n g C h í n h v ì v ậ y , M B đ ã t í c h c ự c x â y d ự n g v à h o à n t h i ệ n h ệ t h ố n g x ế p h ạ n g t í n d ụ n g n ộ i b ộ v ớ i s ự h ỗ t r ợ c ủ a C ô n g t y k i ể m t o á n E r n s t & Y o u n g V i ệ t N a m H ệ t h ố n g p h ầ n m ề m c h ấ m đ i ể m x ế p h ạ n g t í n d ụ n g n ộ i b ộ , t h ự c h i ệ n p h â n l o ạ i n ợ v à t r í c h l ậ p d ự p h ò n g r ủ i r o c ủ a M B đ ư ợ c N H N N p h ê d u y ệ t , M B đ ã c h í n h t h ứ c á p d ụ n g t r í c h l ậ p d ự p h ò n g r ủ i r o v à đ ư a h ệ t h ô n g v à o s ử d ụ n g t r o n g q u ý

H ệ t h ố n g C S S Y x ế p h ạ n g r ủ i r o c ủ a k h á c h h à n g t h à n h 1 0 h ạ n g v ớ i c á c r ủ i r o t ừ t h ấ p l ê n c a o : A A A , A A , A , B B B , B B , B , c c c , cc, c v à D V i ệ c c h ẩ m đ i ể m s ẽ d ự a t r ê n 0 2 p h ầ n : C h ấ m đ i ể m d ự a t r ê n c á c c h ỉ t i ê u t à i c h í n h d ự a t r ê n c á c t i ê u c h í t à i c h í n h t ừ c á c B á o c á o tà i c h í n h v à c h â m d i ê m c a c c h i t i e u p h i t à i c h í n h d ự a t r ê n s ự đ á n h g i á c h ủ q u a n c ủ a C á n b ộ c h ấ m đ i ể m C h ỉ t i ê u n à y đ ư ợ c t í n h t ỷ t r ọ n g đ ố i v ớ i 2 đ ô i t ư ợ n g k h á c h h à n g : k h á c h h à n g đ ã t ừ n g q u a n h ệ t í n d ụ n g v ớ i M B v à k h á c h h à n g m ớ i xếp hạng tín dụng và phân nhóm nọ'

( N g u ô n : C â m n a n g h ư ớ n g d ẫ n c h â m d i ê m x ê p h ạ n g t í n d ụ n g n ộ i b ộ - M B ) Định kỳ thực hiện xếp loại và trích lập dự phòng

Năm T Q u ý l Quý 11 Quý III Quý IV

Vị trí của Hệ thống XHTDNB tại MB Mỹ Đình:

B ư ớ c 1 : t h u t h ậ p t h ô n g t i n v à c ậ p n h ậ t d ữ l iệ u : c á n b ộ c h ấ m đ i ể m t i ế n h à n h đ i ề u tr a , t h u t h ậ p v à t ổ n g h ọ p t h ô n g t in v ề k h á c h h à n g v à p h ư ơ n g á n s ả n x u ấ t k i n h d o a n h / d ự á n đ ầ u t ư t ừ c á c n g u ồ n : h ồ s ơ d o k h á c h h à n g c u n g c ấ p ; b á o c á o n g h i ê n c ứ u t h ị t r ư ờ n g c ủ a c á c t ổ c h ứ c c h u y ê n n g h i ệ p , t r u n g tâ m t h ô n g t in t í n d ụ n g C I C v à c ậ p n h ậ t d ữ l i ệ u l ê n h ệ t h ố n g

2.3.4.2 Các ch ỉ tiêu định lượng

2.3.5 Công tác kiểm soát rủi ro

2.3.5.1 Các biện pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro phát sinh từ nội bộ Đ e n g ă n n g ừ a v à h ạ n c h ế r ủ i r o t r o n g h o ạ t đ ộ n g t ín d ụ n g đ ố i v ớ i D N X L ,

N â n g c a o c ô n g t á c k i ể m tra g i á m s á t n ộ i b ộ b ằ n g v i ệ c t h ư ờ n g x u y ê n t ô c h ứ c k i ể m tr a c á c b ộ p h ậ n , c ô n g t á c t h e o đ ịn h k ỳ v à đ ộ t x u â t C ô n g t á c k i ê m tra l u ô n đ ư ợ c t h ự c h i ệ n m ộ t c á c h n g h i ê m t ú c , t h e o đ ú n g q u y tr ìn h t h a n h tra, g i á m sá t.

2.3.5.2 Các biện pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro từ bên ngoài a Trích lập dự phòng: T h ự c h i ệ n t r íc h lậ p d ự p h ò n g r ủ i r o t í n d ụ n g t h e o đ ú n g q u y đ ị n h c ủ a N H N N , t ì n h h ì n h t r í c h lậ p d ự p h ò n g đ ổ i v ớ i D N X L t ạ i c h i n h á n h t r o n g 3 n ă m g ầ n đ â y h ầ u n h ư rấ t t h ấ p d o c h ủ y ê u d ư n ợ c h o v a y D N X L l à n ợ đ ủ t i ê u c h u â n b Thực hiện kiểm tra giảm sát các khoản vay Đ ể đ ả m b ả o c á c k h o ả n v a y đ ư ợ c g i á m s á t , t h e o d õ i m ộ t c á c h s á t s a o , k ị p t h ờ i p h á t h i ệ n n h ữ n g p h á t s i n h b ấ t ổ n đ ố i v ớ i k h o ả n v a y , M B M ỹ Đ ì n h y ê u c ầ u C V Q H K H p h ổ i h ợ p v ớ i c v H T Q H K H t h ự c h i ệ n k i ể m tr a g i á m s á t c á c k h o ả n v a y t h e o đ ú n g c á c n ộ i d u n g s a u : b 1 M ở s ỏ s á c h t h e o d õ i k h o ả n v a y :

C V Q H K H m ở s ổ t h e o d õ i c á c t h ô n g t i n c ủ a k h o ả n v a y t h e o h ọ p đ ồ n g t ín d ụ n g , B ả n g t h e o d õ i n ợ v a y , k h a i t h á c k h i c ầ n t h i ế t h o ặ c lư u c á c s a o k ê đ i ệ n t o á n t h e o n ộ i d u n g : n g à y t h á n g , n ă m g i ả i n g â n ; s ố t i ề n g i ả i n g â n ; lã i s u â t á p d ụ n g ; n g à y t h á n g , n ă m t h u n ợ ; s ố t i ề n t h u n ợ , lã i; d ư n ợ t ừ n g t h ờ i d i ê m ; s ô t i ề n g i a h ạ n n ợ ; t h ờ i g i a n g i a h ạ n n ợ ; s ố t i ề n c h u y ể n n ợ q u á h ạ n ; t h ờ i h ạ n c h u y ể n n ợ q u á h ạ n H ồ s ơ c á c v ă n k i ệ n t í n d ụ n g c ũ n g đ ư ợ c lư u tr ữ m ộ t c á c h k h o a h ọ c v à đ ầ y đ ủ , đ ả m b ả o d ễ t h e o d õ i , đ ố i c h i ế u v à r à s o á t b 2 K i ể m t r a m ụ c đ í c h s ử d ụ n g v ố n v a y , t à i s ả n đ ả m b ả o t i ề n v a y

Kiểm tra qua hồ sơ, chúng từ:

Q H K H c ó t h ể c ù n g t i ế n h à n h k i ể m tr a m ụ c đ í c h s ử d ụ n g v ố n v a y , tà i s ả n đ ả m b ả o t i ề n v a y c ủ a k h á c h h à n g t h ô n g q u a : k i ể m tr a tr ự c t i ế p s ổ s á c h h ạ c h t o á n t h e o d õ i c ủ a k h á c h h à n g ; c h ứ n g t ừ , h o á đ cm h ạ c h t o á n ( c h i t i ề n m ặ t , c h u y ê n k h o ả n ) ; c h ứ n g t ừ t h a n h q u y ế t t o á n , t h a n h l ý h ợ p đ ồ n g

Kiểm tra tại hiện trường

Lập biên bản kiểm tra

- Đ ố i v ớ i T S Đ B ( k ể c ả t à i s ả n c ủ a n g ư ờ i b ả o l ã n h t h ứ b a ) l à m á y m ó c , t h i ế t b ị n h à x ư ở n g c v Q H K H p h ả i t h ư ờ n g x u y ê n k i ể m tr a t r ê n h ồ s ơ b ả o đ ả m t i ề n v a y v à k i ể m tr a t à i s ả n tạ i h i ệ n t r ư ờ n g đ ê k ị p t h ờ i x ử l ý c a c v a n đ e p h á t s i n h n h ư m ấ t m á t , h ư h ỏ n g , g i ả m g i á tr ị, c ó s ự c h u y ê n n g ư ờ i s ơ h ư u , n g ư ờ i s ử d ụ n g , b ả o q u ả n ; m ụ c đ í c h s ử d ụ n g c ó s ự t h a y đ ô i ? t ì n h h ì n h k h a i t h á c c ô n g n ă n g , h o a l ợ i ? N h ữ n g b i ê n đ ộ n g v ê g i á t r i t à i s a n d o t a n g , g i a m g i a t h ị t r ư ờ n g , d o k h a i t h á c s ử d ụ n g , b ả o q u ả n tà i s ả n

2.3.6 Công tác xử lý rủi ro tín dụng v ề c ô n g t á c q u ả n l ý , x ử l ý n ợ q u á h ạ n , n ợ c ó v ấ n đ ề c ủ a c h i n h á n h đ ư ợ c t h ự c h i ệ n c ụ t h ể n h ư s a u :

ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG

2.4.1 v ề bộ máy quản trị rủi ro tín dụng ư u đ i ê m :

K h ố i T h ẩ m đ ị n h , K h ố i q u ả n trị r ủ i r o c ủ a M B ) đ ã g i ú p M B M ỹ Đ ì n h đ ạ t đ ư ợ c đ ồ n g t h ờ i c ả h a i m ụ c t iê u : t h ú c đ ẩ y t ă n g t r ư ở n g t ín d ụ n g v à đ ả m b ả o c h ấ t l ư ợ n g t ín d ụ n g C ù n g v ớ i n h ữ n g c h í n h s á c h t í n d ụ n g l i n h h o ạ t v à v i ệ c đ ả m b ả o t u â n t h ủ đ ị n h h ư ớ n g t ín d ụ n g , M B M ỹ Đ ì n h l u ô n d u y tr ì m ứ c r ủ i r o t ín d ụ n g đ ố i v ớ i D N X L t h ấ p h ơ n s o v ớ i m ứ c b ì n h q u â n c ủ a t o à n h ệ t h ố n g n g â n h à n g c ủ a V i ệ t N a m

Bảng 2.10: Tốc độ tăng trưởng dư nợ và tỉ lệ nợ xấu Đ V T : t ỷ đ ồ n g

T ồ n t ạ i : v i ệ c t h ự c h i ệ n t h e o m ô h ì n h p h ê d u y ệ t t í n d ụ n g t ậ p t r u n g , đ ô n g t h ờ i t h ự c h i ệ n c á c q u y t r ìn h đ ộ c l ậ p t r o n g t h ẩ m đ ị n h t à i s ả n đ ả m b ả o , t h â m đ ị n h k h á c h h à n g , t r ìn h v à p h ê d u y ệ t t í n d ụ n g , d o đ ó k h i q u y m ô m ạ n g l ư ớ i c ủ a c h i n h á n h v à h o ạ t đ ộ n g k i n h d o a n h t ă n g n h a n h , n ế u k h ô n g b ố trí đ ủ n g u ồ n l ự c k ị p t h ờ i t h ì t h ờ i g i a n x ử l ý c á c k h o ả n c ấ p t ín d ụ n g t h ư ờ n g k é o d à i ả n h h ư ở n g đ ế n c h ấ t l ư ợ n g d ị c h v ụ v à k h ả n ă n g c ạ n h tr a n h c ủ a M B M ỹ Đ ì n h

2.4.2 v ề chính sách tín dụng đối với doanh nghiệp xây lắp ư u d i ê m :

T ồ n t ạ i : C h ư a c ụ t h ể h ó a đ ư ợ c c á c đ i ề u k i ệ n c h i t i ế t l à m k h u n g t h a m c h i ế u x e m x é t c ô n g t r ìn h m à M B M ỹ Đ ì n h đ ồ n g ý t à i tr ợ T r o n g đ ó c ầ n c ụ t h ê h o á m ộ t s ổ v ấ n đ ề , c á c đ i ề u k i ệ n c ô n g t r ìn h n h ậ n t h ầ u c ầ n đ ả m b ả o : G i á trị h ợ p đ ồ n g , n g u ồ n v ố n t h a n h t o á n ( x á c đ ị n h c ó c ă n c ứ k è m t h e o v à c ó t h ế t i ê p t ụ c b ổ s u n g ) , t h ờ i g i a n ( t i ế n đ ộ ) t h ự c h i ệ n t h i c ô n g v à t h a n h t o á n , p h ư ơ n g t h ứ c t h a n h t o á n d u y n h ấ t l à c h u y ể n k h o ả n v ề t à i k h o ả n c ủ a D o a n h n g h i ệ p m ở tạ i

2.4.3 về công tác nhận diện rủi ro

2.4.3.1 về công tác nhận diện rủi ro từ phía N H và các yếu tố khách quan: ư u đ i ể m : M ặ c d ù M B M ỹ Đ ì n h là m ộ t c h i n h á n h t h à n h lậ p c h ư a lâ u s o n g c h i n h á n h đ ã v à đ a n g c ố g ắ n g x â y d ự n g c h o m ìn h m ộ t h ệ t h ố n g t h ô n g t in n ộ i b ộ h i ệ n đ ạ i, c h u y ê n n g h i ệ p n h ằ m c u n g c ấ p t h ô n g t in m ộ t c á c h n h a n h v à c h í n h x á c n h ấ t đ ế n lã n h đ ạ o c h i n h á n h c ũ n g n h ư c á c b ộ p h ậ n c ó l i ê n q u a n k h i c ó n h u c ầ u

2.4.3.2 v ề công tác nhận diện rủi ro từ phía khách hàng Ư u đ i ể m : C h i n h á n h đ ã c ơ b ả n h o à n t h i ệ n c h í n h s á c h v ề c ô n g t á c n h ậ n d i ệ n r ủ i r o t ừ p h í a k h á c h h à n g l ấ y n h i ệ m v ụ x â y d ự n g m ộ t c ơ s ở d ữ l i ệ u k h á c h h à n g h o à n t h i ệ n l à m t r ọ n g t â m V ớ i m ụ c t i ê u a m h i ể u k h á c h h à n g m ộ t c á c h t ư ờ n g t ậ n , c h i n h á n h đ ã c ó n h i ề u c h í n h s á c h đ ú n g đ ắ n n h ư : c h ỉ đ ạ o x â y d ự n g m ộ t c ơ s ở d ữ l i ệ u h o à n t h i ệ n đ ế n t ừ n g c á n b ộ , n h â n v i ê n ; k h u y ế n k h í c h , đ ô n đ ố c M B t h e o d õ i s á t s a o t ìn h h ì n h c ủ a d o a n h n g h i ệ p đ a n g c ó q u a n h ệ t ín d ụ n g v ớ i c h i n h á n h

2.4.4 v ề công tác đánh giá, đo lường rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp xây lắp ư u điêm :

K i ể m T o á n E & Y t ư v ấ n t r o n g x â y d ự n g m ô h ì n h , đ ư ợ c N g â n h à n g N h à n ư ớ c p h ê d u y ệ t , d o v ậ y m ô h ìn h c h ấ m đ i ể m t u â n t h e o c á c tr ìn h tự , t iê u c h í rất n g h i ê m n g ặ t v à c h ặ t c h ẽ b a o g ồ m n h i ề u y ế u t ố đ a n x e n , p h ả n á n h k h á t o à n d i ệ n v ê c á c k h í a c ạ n h h o ạ t đ ộ n g c ủ a d o a n h n g h i ệ p v à q u a n h ệ v ớ i n g â n h à n g t r o n g k h o ả n g t h ờ i g i a n d à i H ệ t h ố n g x ế p h ạ n g c ủ a M B p h ầ n n à o đ ã t h ê h i ệ n đ â y đ ủ c á c c h ỉ t i ê u c ơ b ả n đ ể đ á n h g i á v ề n ă n g l ự c tà i c h ín h c ủ a k h á c h h à n g , h i ệ u q u ả h o ạ t đ ộ n g s ả n x u ấ t k i n h d o a n h , u y t ín t r o n g q u a n h ệ tín d ụ n g t ừ đ ó là m c ơ s ở đ ê n h ậ n đ in h đ á n h g i á v ề k h ả n ă n g trả n ợ , m ứ c đ ộ t ín n h i ệ m c ủ a k h á c h h à n g t r o n g t ư ơ n g la i

+ V i ệ c á p d ụ n g m ô h ì n h p h â n t í c h đ ị n h l ư ợ n g t h e o c á c c h ỉ t i ê u t à i c h í n h t r u y ề n t h ố n g l à p h ư ơ n g p h á p p h ô b i ê n v à đ á n h g i á t ư ơ n g đ ô i c h í n h x á c t ìn h h ì n h t à i c h í n h , t i ề m l ự c c ủ a d o a n h n g h i ệ p T ừ đ ó , M B c ó t h ể đ ư a r a n h ậ n đ ịn h v ề k h ả n ă n g tr ả n ợ , m ứ c đ ộ t ín n h i ệ m c ủ a k h á c h h à n g t r o n g t ư ơ n g la i.

+ M ô h ì n h đ á n h g i á , đ o l ư ờ n g r ủ i r o t ín d ụ n g p h ụ t h u ộ c n h i ề u v à o c h ấ t l ư ợ n g b á o c á o t à i c h í n h c ủ a k h á c h h à n g ( c h ấ t l ư ợ n g d ữ l i ệ u đ ể t ín h t o á n ) T u y n h i ê n , t h ô n g t i n t r ê n c á c B T C T C c ủ a d o a n h n g h i ệ p h i ệ n n a y c h ư a t h ự c s ự đ á n g t i n c ậ y , t h ự c t ế c h o t h ấ y h i ệ n t ư ợ n g B C T C p h ả n á n h k h ô n g t r u n g t h ự c , t h ự c h i ệ n c h ế đ ộ h ạ c h t o á n k h ô n g đ ú n g q u y đ ị n h , d o a n h n g h i ệ p c ó n h i ề u b á o c á o k h á c n h a u v ề t ì n h h ì n h h o ạ t đ ộ n g c h o c á c b ê n l i ê n q u a n s ử d ụ n g t h ô n g t in ( c ơ q u a n t h u ế , n g â n h à n g ) là h i ệ n t ư ợ n g k h ô n g h i ê m c ủ a d o a n h n g h i ệ p tạ i

2.4.5 v ề công tác kiểm soát rủi ro tín dụng đối vói các doanh nghiệp xây lắp

2 4 5 1 về các biện pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh từ nội bộ ư u đ i ể m : C ô n g t á c n g ă n n g ừ a v à h ạ n c h ế r ủ i r o p h á t s i n h t ừ n ộ i b ộ c ủ a c h i n h á n h g i a i đ o ạ n 2 0 1 0 - 2 0 1 2 đ ã đ ạ t đ ư ợ c n h ữ n g k ế t q u ả t í c h c ự c :

- vẫn c ò n s ự c h ồ n g c h é o t r o n g n h i ệ m v ụ c ũ n g n h ư tr á c h n h i ệ m c ủ a c á c p h ò n g b a n ; p h ò n g Q H K H v à p h ò n g t h ẩ m đ ịn h v ẫ n c ò n k i ê m n h i ệ m n h i ề u c ô n g v i ệ c t r á c h n h i ệ m k h á c n h a u là m g i ả m h i ệ u q u ả c ủ a c ô n g t á c q u ả n trị R R T D

2.4.5.2 v ề công tác ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng từ bên ngoài: ư u đ i ê m :

+ C ô n g t á c g i á m s á t k h o ả n v a y c ủ a c h i n h á n h g i a i đ o ạ n n à y c h ư a t h ự c s ự t ố t , d o s ố l ư ợ n g c á c c ô n g t r ìn h M B t à i t r ợ n h i ề u , p h ầ n l ớ n c á c c ô n g t r ìn h n ằ m t r ê n đ ị a b à n c á c t ỉ n h n ê n c v Q H K H g ặ p k h ó k h ă n t r o n g v i ệ c t h u x ế p t h ờ i g i a n đ ể đ i k i ể m tr a t h ự c t ế c ô n g tr ìn h

2.4.6 v ề công tác xử lý rủi ro Ư u đ i ể m : C h i n h á n h t h ự c h i ệ n k i ể m s o á t t ố t r ủ i r o v à x ử l ý q u y ế t l i ệ t v à t r i ệ t đ ể đ ố i v ớ i c á c t r ư ờ n g h ợ p k h á c h h à n g p h á t s i n h c h ậ m trả K ế t q u ả đ ạ t đ ư ợ c l à t ỉ l ệ n ợ x ấ u c ủ a c h i n h á n h l u ô n d u y trì ở m ứ c rấ t t h ấ p ( b ì n h q u â n ở m ứ c 0 ,6 % )

N h ư ợ c đ i ể m : C h i n h á n h m ớ i c h ỉ s ử d ụ n g 2 c ô n g c ụ t à i t r ợ r ủ i r o t ín d ụ n g l à s ử d ụ n g t à i s ả n đ ả m b ả o v à t r íc h lậ p d ự p h ò n g C á c n g u ồ n tà i t r ợ r ủ i r o t ín d ụ n g đ ố i v ớ i c á c D N X L c ủ a c h i n h á n h k h ô n g đ a d ạ n g , c h í n h v ì v ậ y t r o n g t r ư ờ n g h ọ p c ó r ủ i r o x ả y r a t ỉ l ệ b ù đ ắ p t ổ n t h ấ t c ủ a c h i n h á n h l à k h á t h ấ p , k h iến c h o n g u ồ n v ố n c ủ a c h i n h á n h b ị t h ấ t t h o á t đ á n g k ể

- M ô h ì n h q u ả n trị rủ i r o t í n d ụ n g c ủ a M B M ỹ Đ ì n h c ù n g c á c c h í n h s á c h , đ ịn h h ư ớ n g t í n d ụ n g , q u y t r ìn h q u ả n trị rủ i r o t ín d ụ n g c ủ a M B M ỹ Đ ì n h ;

- T ừ v i ệ c n g h i ê n c ú n v à p h â n t í c h m ô h ì n h q u ả n trị rủ i r o t ín d ụ n g c ủ a M B tá c g i ả c ũ n g đ ã đ ư a ra ý k i ế n đ á n h g i á v ề h i ệ u q u ả h o ạ t đ ộ n g q u ả n trị rủ i r o t ín d ụ n g c h o D N X L tạ i M B M ỹ Đ ì n h Đ ồ n g t h ờ i t á c g i ả c ũ n g n ê u ra n h ữ n g ư u đ i ể m v à c á c t ồ n tạ i c ủ a c ô n g tá c q u ả n trị t ín d ụ n g c ủ a M B g i a i đ o ạ n 2 0 1 0 - 2 0 1 2

CHƯƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO

HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY

DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI MB MỸ ĐÌNH

ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NĂM 2014 -

- C h i n h á n h đ ẩ y m ạ n h c ô n g tá c r à s o á t, th u h ồ i n ợ x ấ u , n ợ q u á h ạ n n h ằ m là n h m ạ n h d a n h m ụ c t ín d ụ n g đ ồ n g t h ờ i t h ự c h i ệ n tr íc h lậ p đ ầ y đ ủ d ự p h ò n g đ ả m b ả o n g u ồ n tà i c h í n h s ẵ n s à n g b ù đ ắ p c á c s ự k i ệ n rủ i r o c ó k h ả n ă n g p h á t s in h

- Ư u t i ê n p h á t t r i ể n t í n d ụ n g t h e o c á c c h ư ơ n g t r ìn h , s ả n p h ẩ m t í n d ụ n g t r ọ n g đ i ể m C ụ t h ể đ ố i v ớ i d o a n h n g h i ệ p x â y lắ p là c h ư ơ n g t r ìn h t à i t r ợ t h e o c h u ỗ i l i ê n k ế t g i ữ a c á c k h á c h h à n g t r o n g c ù n g n g à n h / l ĩ n h v ự c b ấ t đ ộ n g s ả n , x â y d ự n g ( c h ủ đ ầ u t ư - n h à t h ầ u - n h à c u n g ứ n g - k h á c h h à n g c á n h â n m u a n h à ) : t ậ p t r u n g k h a i t h á c K h á c h h à n g / d ự á n M B t h a m g i a tà i t r ợ , c ó n g u ồ n t h a n h t o á n c h ắ c c h ắ n ( n g u ồ n v ố n n g â n s á c h / O D A / T r á i p h i ế u c h í n h p h ủ )

- K h ô n g t h ự c h i ệ n t à i t r ợ đ ố i v ớ i k h á c h h à n g v a y v ố n h o ạ t đ ộ n g t r o n g l ĩn h v ự c x â y d ự n g t h i c ô n g x â y lắ p c ô n g t r ìn h c ó n g u ồ n v ố n k h ô n g r õ r à n g , n g u ồ n v ố n đ ị a p h ư ơ n g h o ặ c c ó ít k i n h n g h i ệ m t h i c ô n g ( d ư ớ i 2 n ă m ) , t h i c ô n g ít c ô n g t r ìn h ( n g o ạ i t r ừ c á c t r ư ờ n g h ọ p k h á c h h à n g m ớ i t h à n h lậ p n h ư n g C h ủ d o a n h n g h i ệ p đ ã c ó k i n h n g h i ệ m t ố i t h i ể u 2 n ă m t r o n g l ĩ n h v ự c n à y v à t o à n b ộ

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỰNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG MB MỸ Đ ÌN H

3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỒNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI

RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG MB MỸ ĐÌNH

3.2.1 v ề tổ chức bộ máy quản trị rủi ro

Một là, t i ế p t ụ c h o à n t h i ệ n m ô h ì n h p h ê d u y ệ t t í n d ụ n g t ậ p tr u n g : N h ằ m đ ẩ y n h a n h t ố c đ ộ p h ê d u y ệ t t í n d ụ n g v ừ a đ ả m b ả o c h ấ t l ư ợ n g p h ụ c v ụ c h o h o ạ t đ ộ n g k i n h d o a n h , t ă n g s ứ c m ạ n h c ạ n h tr a n h v ừ a đ ả m b ả o k i ể m s o á t đ ư ợ c r ủ i r o , t í n h c h u y ê n n g h i ệ p v à t ín h đ ộ c lậ p g i ữ a c á c k h â u : p h á t t r i ê n k h á c h h à n g , t h ẩ m đ ị n h c ấ p t ín d ụ n g v à p h ê d u y ệ t t ín d ụ n g , V I B c ầ n :

R à s o á t , t h ố n g k ê v à p h â n t í c h c ơ s ở d ữ l i ệ u c ấ p t ín d ụ n g , c á c k h o ả n t ín d ụ n g rủ i r o , đ á n h g i á n g u y ê n n h â n rủ i r o đ ể x â y d ự n g h ệ t h ố n g p h â n c ấ p p h ê d u y ệ t tín d ụ n g m ộ t c á c h h ọ p l ý , s ử d ụ n g n g u ồ n lự c n h â n s ự m ộ t c á c h h i ệ u q u ả

M B M ỹ Đ ì n h c ầ n d u y tr ì v à t h ự c h i ệ n c h í n h s á c h t ín d ụ n g l i n h h o ạ t n h ằ m đ ạ t đ ư ợ c m ụ c t i ê u c â n b ằ n g g i ữ a t ố i đ a h o á l ợ i n h u ậ n v à g i ả m t h i ể u r ủ i r o , đ ả m b ả o t ă n g t r ư ở n g t ín d ụ n g a n t o à n , h i ệ u q u ả , t ừ n g b ư ớ c á p d ụ n g t h ô n g l ệ v à c h u ẩ n m ự c q u ố c t ế t r o n g q u ả n trị h o ạ t đ ộ n g c ấ p t ín d ụ n g v à q u ả n trị r ủ i r o

B ộ p h ậ n q u ả n l ý r ủ i r o t ín d ụ n g c ầ n p h ố i h ợ p c h ặ t c h ẽ v ớ i K h ố i q u ả n trị r ủ i r o c ủ a M B t r o n g v i ệ c x â y d ự n g , đ i ề u c h ỉ n h đ ị n h h ư ớ n g t í n d ụ n g , c h í n h s á c h t ín d ụ n g , c h í n h s á c h k h á c h h à n g , q u y t r ìn h q u ả n tr ị r ủ i r o t ín d ụ n g p h ù h ọ p v ớ i đ i ề u k i ệ n t h ị t r ư ờ n g , k h ả n ă n g q u ả n trị c ủ a M B M ỹ Đ ì n h t r o n g t ừ n g t h ờ i k ỷ n h ằ m t ă n g s ứ c m ạ n h c ạ n h tr a n h , h i ệ u q u ả h o ạ t đ ộ n g v à đ ả m b ả o q u ả n trị đ ư ợ c r ủ i r o ;

T ă n g c ư ờ n g c h í n h s á c h h ọ p t á c v ớ i c á c n g â n h à n g , t ổ c h ứ c t ín d ụ n g k h á c n h ằ m h ạ n c h ế c ạ n h tr a n h t h ô n g q u a c á c c h í n h s á c h c h o v a y đ ồ n g t à i tr ợ , c h o v a y ủ y t h á c , c h o v a y h ọ p v ố n , h ợ p t á c t r o n g v i ệ c t h ô n g t in v ề t í n d ụ n g v à n h â n s ự , n h ằ m h ạ n c h ế s ự c ạ n h t r a n h , t ă n g n ă n g l ự c t h ẩ m đ ị n h , k h ả n ă n g g i á m s á t v ố n v a y v à c ó t h ể c h i a n h ỏ r ủ i r o k h i c ó s ự c ố x ả y ra.

3.2.3 Đầu tư công nghệ, hiện đại hoá hệ thống thông tin trong ngân hàng

H ì n h t h à n h m ộ t h ệ t h ố n g t h ô n g t in t ín d ụ n g h i ệ u q u ả t r o n g n ộ i b ộ đ ể t ự t h u t h ậ p t h ô n g t i n v à n ố i m ạ n g v ớ i h ệ t h ố n g t h ô n g t in t ín d ụ n g c h u n g n h ằ m c u n g c ấ p 2 l o ạ i t h ô n g t i n c h í n h s a u c h o g u ồ n g m á y q u ả n trị r ủ i r o t í n d ụ n g h o ạ t đ ộ n g :

3.2.4 v ề công tác cán bộ và đào tạo

D ù h o ạ t đ ộ n g n g â n h à n g n ó i c h u n g v à h o ạ t đ ộ n g t ín d ụ n g n ó i r i ê n g c ó p h á t t r i ể n đ ế n m ứ c đ ộ n à o đ i c h ă n g n ữ a t h ì y ế u t ố c o n n g ư ờ i v ẫ n l u ô n g i ữ y ế u t ố q u y ế t đ ị n h C o n n g ư ờ i c h í n h l à t h ự c t h ể t h ự c h i ệ n t ấ t c ả c á c k h â u đ ề ra t r o n g q u ả n tr ị r ủ i r o t í n d ụ n g , t ừ đ ề r a g i ả i p h á p c h o đ ế n t h ự c t h i C h í n h v ì t h ế m u ố n n â n g c a o h i ệ u q u ả c ủ a c ô n g t á c q u ả n trị r ủ i r o t ín d ụ n g t h ì t r ư ớ c h ế t p h ả i n â n g c a o t r ìn h đ ộ c h u y ê n m ô n v à c ả đ ạ o đ ứ c c h o t o à n t h ể c á n b ộ c ô n g n h â n v i ê n c ủ a n g â n h à n g Đ ể t h ự c h i ệ n đ ư ợ c đ i ề u đ ó , c h i n h á n h c ầ n t h ự c h i ệ n k ế t h ợ p n h i ề u b i ệ n p h á p :

Q u a đ ó , m ỗ i n h â n v i ê n c ó t h ể h i ể u b i ế t k h á c h h à n g m ộ t c á c h s â u s ắ c , tậ p tr u n g v à o m ộ t c ô n g v i ệ c c ủ a m ì n h v à g i ả m c h i p h í t r o n g q u á t r ìn h t h ấ m đ ị n h , t ìm h i ế u k h á c h h à n g , g i ả m s a i s ó t t r o n g q u á t r ìn h t h ấ m đ ị n h

3.2.5 v ề công tác nhận diện rủi ro

3 2.5.1 về thu thập thông tin c v Q H K H , c v T Đ p h ả i t h u t h ậ p t h ô n g t in t ừ n h i ề u k ê n h , n g u ồ n k h á c n h a u , c ó k h ả n ă n g c h ọ n l ọ c c á c t h ô n g t in c ó h i ệ u q u ả :

- B ê n c ạ n h đ ó , c á n b ộ t ín d ụ n g c ầ n n ắ m v ữ n g đ ặ c t h ù c ủ a D N X L , đ ể t ừ đ ó c ó t h ể t h u t h ậ p c h í n h x á c t h ô n g t in v ề t ìn h h ì n h tà i c h í n h , n ă n g l ự c m á y m ó c th i c ô n g , k i n h n g h i ệ m q u ả n l ý c ủ a d o a n h n g h i ệ p

- N g o à i c á c k ê n h t h ô n g t in t r ê n , M B c ầ n p h ả i c h ủ đ ộ n g đ i k h ả o s á t t ìn h h ì n h t h ự c t ế tạ i c ơ s ở c ủ a d o a n h n g h i ệ p Q u a đ ó , n g â n h à n g c ó t h ể n ắ m b ắ t đ ư ợ c t h ô n g t in v ề k h ả n ă n g s ả n x u ấ t k i n h d o a n h n ó i c h u n g c ủ a d o a n h n g h i ệ p , n ă n g l ự c q u ả n l ý , n h u c ầ u h i ệ n t ạ i v à t ư ơ n g la i c ủ a k h á c h h à n g m ộ t c á c h k h á c h q u a n

3.2.5.2 về phân tích và đánh giá khách hàng

Q u a t h ô n g t i n t h u t h ậ p đ ư ợ c , c v T Đ c ầ n p h â n t í c h k ỹ c á c c h ỉ t i ê u n h ằ m đ á n h g i á t ì n h h ì n h v a y n ợ , k h ả n ă n g h o à n tr ả , t ố c đ ộ v ò n g q u a y b ì n h q u â n v ố n l ư u đ ộ n g , t ì n h h ì n h t i ê u t h ụ s ả n p h ẩ m , l ợ i n h u ậ n c ủ a d o a n h n g h i ệ p , c v T Đ c ầ n đ ặ c b i ệ t c h ú ý đ ế n k h ả n ă n g s i n h l ờ i c ủ a p h ư ơ n g á n v a y v ố n v à c á c n g u ồ n t h u k h á c c ủ a k h á c h h à n g S ở d ĩ n h ư v ậ y l à v ì t ín h k h ả t h i c ủ a p h ư ơ n g á n ả n h h ư ở n g t r ự c t i ế p t ớ i k h ả n ă n g tr ả n ợ c ủ a d o a n h n g h i ệ p N ế u p h ư ơ n g á n k h ả t h i d ẫ n t ớ i h o ạ t đ ộ n g s ả n x u ấ t k i n h d o a n h c ó h i ệ u q u ả v à t ạ o n g u ồ n t h u t h ì k h á c h h à n g c ó k h ả n ă n g tr ả n ợ k h i h ọ p đ ồ n g t ín d ụ n g đ ế n h ạ n t h a n h t o á n

- T h â m đ ị n h tà i s ả n đ ả m b ả o c ủ a k h á c h h à n g : T à i s ả n đ ả m b ả o p h ả i t h u ộ c s ở h ữ u h ợ p p h á p c ủ a n g ư ờ i đ e m t h ế c h ấ p , c ầ m c ố , k h ô n g c ó tr a n h c h ấ p , đ ư ợ c p h é p g i a o d ị c h t h e o q u y đ ị n h c ủ a p h á p lu ậ t N g o à i r a , M B c ầ n t h ẩ m đ ị n h v ề g i á tr ị c ủ a t à i s ả n đ ả m b ả o , t ín h th ị t r ư ờ n g , v à t ì n h t r ạ n g h i ệ n tạ i c ủ a tà i s ả n

N g o à i r a t r o n g q u á t r ìn h s ử d ụ n g v ố n n g â n h à n g c ầ n t ă n g c ư ờ n g k i ể m tra k i ể m s o á t v i ệ c s ử d ụ n g v ố n v a y , t ừ đ ó k ịp t h ờ i đ ư a r a n h ữ n g g i ả i p h á p h ỗ tr ợ , t ư v ấ n k ị p t h ờ i k h i c á c D N X L g ặ p k h ó k h ă n t r o n g q u á tr ìn h s ử d ụ n g v ố n

3.2.6 v ề công tác đánh giá, đo lường rủi ro

Hoàn thiện các mô hình đánh giá rủi ro tín dụng

H i ệ n n a y , ở V i ệ t N a m v à tr ê n t h ế g i ớ i , c á c m ô h ì n h đ á n h g i á r ủ i r o t ín d ụ n g r a đ ờ i n g à y c à n g n h i ề u , n g à y c à n g h i ệ n đ ạ i h ơ n T u y n h i ê n , t ín h t h ự c t ế k h i á p d ụ n g c á c m ô h ì n h m ớ i n à y c ò n p h ụ t h u ộ c v à o n h i ề u b i ế n s ố k i n h t ế đ ặ c t r ư n g c ủ a m ỗ i n ư ớ c Ở n ư ớ c t a , c ó h a i m ô h ì n h đ ã v à đ a n g đ ư ợ c á p d ụ n g k h á p h ổ b i ế n v à m a n g lạ i h i ệ u q u ả t ố t c h o c á c n g â n h à n g t h ư ơ n g m ạ i đ ó là: m ô h ì n h đ ị n h t í n h v à m ô h ì n h đ i ể m s ố t ín d ụ n g

T u y n h i ê n , h ệ t h ố n g xếp h ạ n g t ín d ụ n g n ộ i b ộ c ủ a M B c ầ n p h ả i h o à n t h iệ n hơn n ữ a , c ầ n b ổ s u n g m ộ t s ố c h ỉ t iê u đ ịn h l ư ợ n g v à đ ịn h t ín h T r o n g c á c t iê u c h í tài c h ín h , v i ệ c đ á n h g i á n ă n g lự c tà i c h í n h c ủ a d o a n h n g h i ệ p c h ủ y ế u d ự a v à o c á c tiêu c h í n ă m h i ệ n tạ i c ủ a d o a n h n g h i ệ p m à c h ư a c ó n h ữ n g t iê u c h í s o s á n h g i ữ a n ă m h i ệ n tạ i c ủ a d o a n h n g h i ệ p s o v ớ i n ă m tr ư ớ c đ ó đ ể đ á n h g i á c h i ề u h ư ớ n g h o ạ t đ ộ n g t ố t l ê n h a y x ấ u đ i c ủ a d o a n h n g h i ệ p n h ư lo ạ i c h ỉ t iê u đ o l ư ờ n g v ị t h ế tài c h í n h c ủ a d o a n h n g h i ệ p g ồ m c á c c h ỉ tiê u : t i ề m n ă n g t ă n g tr ư ở n g , t ố c đ ộ t ă n g tr ư ở n g c ủ a v ố n c h ủ s ở h ữ u , t ố c đ ộ t ă n g t r ư ở n g c ủ a l ợ i n h u ậ n

3.2.7 v ề công tác kiểm soát rủi ro

3.2.7.1 Nâng cao hiệu quả của công tác kiểm soát nội bộ ngân hàng

- T ă n g c ư ờ n g n h ũ n g c á n b ộ c ó tr ìn h đ ộ , đ ã q u a n g h i ệ p v ụ t ín d ụ n g đ ể b ổ s u n g c h o p h ò n g k i ể m s o á t V à t iê u c h u ẩ n đ ố i v ớ i n g ư ờ i là m c ô n g t á c k i ế m t o á n n ộ i b ộ c ầ n p h ả i c ó là: c ó p h ẩ m c h ấ t tr u n g t h ự c , ý t h ứ c c h ấ p h à n h p h á p lu ậ t v à s ự n h ì n n h ậ n k h á c h q u a n ; c ó k i ế n t h ứ c , h i ể u b i ế t c h u n g v ề p h á p lu ậ t, v ề q u ả n trị k i n h d o a n h v à c á c n g h i ệ p v ụ n g â n h à n g ; c ó k h ả n ă n g t h u th ậ p , p h â n t íc h , đ á n h g i á v à t ổ n g h ợ p t h ô n g tin ; c ó k i ế n t h ứ c , k ỹ n ă n g v ề k i ể m t o á n n ộ i b ộ ; v à c ó k in h n g h i ệ m l à m v i ệ c t r o n g l ĩn h v ự c n g â n h à n g t ố i t h iể u là 0 2 n ă m

- T h ư ờ n g x u y ê n đ à o t ạ o , n â n g c a o tr ìn h đ ộ n g h i ệ p v ụ , lu ậ t p h á p c h o c á n b ộ p h ò n g k i ể m s o á t V ì h i ệ n n a y , c ó n h ữ n g c á n b ộ t h ự c h i ệ n k i ể m tra m à c h ư a h ề đ ư ợ c đ à o t ạ o h o ặ c c h ư a c ó k i n h n g h i ệ m là m t ín d ụ n g T r o n g đ ó , p h ả i đ à o t ạ o đ ạ o đ ứ c n g h ề n g h i ệ p đ ể c á n b ộ k i ể m t o á n n ộ i b ộ t r o n g q u á tr ìn h tá c n g h i ệ p p h ả i t h ự c h i ệ n v ô tư , tr á n h t ìn h t r ạ n g c ả n ể v à c h ư a t h ự c s ự g ó p ý t h ắ n g

3.2.7.2 Xây dựng và thực hiện chính sách cho vay phù hợp đối với DNXL

- N g o à i r a , n g â n h à n g n ê n t ổ c h ứ c m ộ t m ạ n g l ư ớ i t h ô n g t in đ ế g i ú p đ õ c á c d o a n h n g h i ệ p N h i ề u d o a n h n g h i ệ p d o t h i ế u t h ô n g t in h o ặ c t h ô n g t in k h ô n g c h í n h x á c m à k ý n h ữ n g h ợ p đ ồ n g b ấ t l ợ i c h o m ì n h N g â n h à n g d o c ó m ố i q u a n h ệ v ớ i n h i ề u k h á c h h à n g v ớ i m ọ i n g à n h n g h ề , l ĩ n h v ự c k h á c n h a u , c ó n h ữ n g c h u y ê n g i a t h u t h ậ p v à p h â n t í c h t h ô n g t in n ê n c ó t h ế đ á p ứ n g n h u c ầ u t h ô n g t in c ò n t h i ế u c h o D N X L g i ú p c á c D N X L g i ả m đ ư ợ c c h i p h í , tr á n h đ ư ợ c n h ữ n g n h ữ n g r ủ i r o d o k h ô n g đ ư ợ c t h ô n g t in c h í n h x á c

3.2.7.3 S ử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay

- Y ê u c ầ u k h á c h h à n g v a y p h ả i m u a b ả o h i ể m t r o n g q u á t r ìn h x â y d ự n g v à b ả o h i ể m c ô n g t r ìn h ( đ ố i v ớ i c á c d ự á n đ ầ u t ư ) T r ê n t h ự c t ế t h ờ i g i a n q u a , n h ờ s ử d ụ n g y ê u c ầ u n à y m à n h ữ n g t ổ n t h ấ t v ố n v a y d o t h iê n ta i g â y r a đ ã đ ư ợ c c ơ q u a n b ả o h i ế m t h a n h t o á n , g i ả m t h i ế u đ á n g k ể n h ữ n g t ổ n th ấ t.

Q u a x ử l ý m ộ t s ố t à i s ả n b ả o đ ả m t i ề n v a y c h o t h ấ y s ở h ữ u v ề tà i s ả n k h ô n g r õ r à n g , k h ô n g c ó g i ấ y t ờ c h ứ n g n h ậ n q u y ề n s ở h ữ u n ê n v i ệ c b á n tà i s ả n r ấ t k h ó k h ă n ( c ơ q u a n c ô n g c h ứ n g k h ô n g c h ị u c ô n g c h ứ n g h ọ p đ ồ n g , n g ư ờ i m u a e n g ạ i ) N g u y ê n n h â n c ủ a t ìn h t r ạ n g n à y l à d o k h á c h h à n g n g ạ i t ố n c h i p h í n ê n k h ô n g đ ă n g k ý s ở h ữ u tà i s ả n ( đ ặ c b i ệ t là đ ố i v ớ i n h à x ư ở n g , c ô n g t r ìn h t r ê n đ ấ t ) , n g â n h à n g k h ô n g đ ô n đ ố c k h á c h h à n g h o à n t h i ệ n c á c t h ủ t ụ c v ề tà i s ả n b ả o đ ả m , v i ệ c đ ă n g k ý s ở h ữ u tà i s ả n t r ê n đ ấ t g ặ p n h i ề u k h ó k h ă n v ề th ủ t ụ c n ê n k h á n h i ề u t à i s ả n t r ê n đ ấ t, đ ặ c b i ệ t là n h à x ư ở n g , c ô n g t r ìn h x â y d ự n g t r ê n đ ấ t t h ế c h ấ p tạ i c h i n h á n h c h ư a c ó g i ấ y t ờ v ề s ở h ữ u tà i s ả n D o đ ó h ồ s ơ b ả o đ ả m t i ề n v a y k h ô n g đ ầ y đ ủ , g â y k h ó k h ă n c h o q u á t r ìn h x ử l ý tà i s ả n t h u h ồ i n ợ Đ ể g i ả m n h ữ n g rủ i r o v ề m ặ t p h á p l ý , c ầ n t h ỏ a t h u ậ n v i ệ c h o à n t h i ệ n v ề t h ủ t ụ c đ ă n g k ý s ở h ữ u tà i s ả n s a u k h i d ự á n h o à n t h à n h là m ộ t đ i ề u k i ệ n t ín d ụ n g , đ ồ n g t h ờ i t h ự c h i ệ n n g h i ê m t ú c c ô n g t á c k i ể m tr a , l i ê n t ụ c r à s o á t h ồ s ơ p h á p l ý v à t h ự c t r ạ n g c ủ a T S Đ B

Tiêu đề	Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh Nghiệp Xây Lắp Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội - Chi Nhánh Mỹ Đình
Tác giả	Đặng Quốc Việt
Người hướng dẫn	PGS - TS. Nguyễn Hữu Tài
Trường học	Học viện Ngân hàng
Chuyên ngành	Tài chính - Ngân hàng
Thể loại	Luận văn thạc sĩ kinh tế
Năm xuất bản	2014
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	109
Dung lượng	35,09 MB