Quản trị rủi ro trong cho vay doanh nghiệp xây lắp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh ba đình,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - BÙI THU HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MAI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2019 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - BÙI THU HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MAI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS ĐINH XUÂN HẠNG HÀ NỘI – 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ với đề tài: “Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình” cơng trình nghiên cứu cá nhân Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố cơng trình khác.Các thơng tin thứ cấp luận văn có nguồn gốc đƣợc trích dẫn rõ ràng.Tơi xin cam kết hồn tồn chịu trách nhiệm tính xác thực nguyên luận văn Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Tác giả luận văn Bùi Thu Hằng ii LỜI CẢM ƠN Đề tài “Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình” nội dung chọn để nghiên cứu làm luận văn tốt nghiệp sau hai năm theo học chƣơng trình cao học chuyên ngành Tài - Ngân hàng Học viện Ngân Hàng Để hồn thành luận văn này, tơi xin bày tỏ biết ơn sâu sắc tới giảng viên trang bị cho kiến thức quý báu trình đào tạo Học viện Ngân hàng Đặc biệt, xin đƣợc chân thành cảm ơn PGS.TS.Đinh Xuân Hạng ngƣời hết long bảo, hƣớng dẫn giúp đỡ tơi tận tình suốt thời gian thực hoàn thành luận văn Nhân dịp này, gửi lời cảm ơn lãnh đạo Phòng Khách hàng doanh nghiệp 1, lãnh đạo đồng nghiệp Phòng Quản trị rủi ro, Phòng Kế hoạch Tài Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình tận tình giúp đỡ, dẫn, cung cấp tài liệu để giúp tơi hồn thành luận văn Cuối xin chân thành cảm ơn bạn bè ngƣời thân ủng hộ, động viên tạo điều kiện tốt để tơi tập trung hồn thành luận văn Hà Nội, ngày 09 tháng 04 năm 2019 Học viên Bùi Thu Hằng” iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN viii MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO CHO VAY DỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .5 1.1.1 Khái quát doanh nghiệp xây lắp 1.1.2.Khái quát cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp .18 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 24 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro cho vayđối với doanh nghiệp xây lắp 24 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp 25 1.2.3 Những nội dung quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp ngân hàng thƣơng mại 27 1.2.4 Các công cụ quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thƣơng mại 35 1.2.5 Một số phƣơng pháp đánh giá hoạt động quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thƣơng mại 36 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH .39 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp số Ngân hàng thƣơng mại .39 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Ba Đình 41 KẾT LUẬN CHƯƠNG 41 iv CHƯƠNG .42 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠICỔ PHẦN ĐẦU TƯ 42 VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH” 42 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 42 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 42 2.1.2 Cơ cấu tổ chức nhiệm vụ 44 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ba Đìnhgiai đoạn 2016-2018 45 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂNVIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH GIAI ĐOẠN 2016-2018 58 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2016-2018 .58 2.2.2 Các công cụ quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 61 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình .67 2.3 ĐÁNH GIÁ CỦA KHÁCH HÀNG VÀ NGÂN HÀNG VỀ CÁC VẤN ĐỀ LIÊN QUAN ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY XÂY LẮP TẠI BIDV BA ĐÌNH 75 2.4 ĐÁNH GIÁ VIỆC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁN BA ĐÌNH GIAI ĐOẠN 2016-2018 83 2.4.1 Những kết đạt đƣợc 83 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 84 KẾT LUẬN CHƯƠNG 91 CHƯƠNG .92 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .92 CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀPHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH 92 BA ĐÌNH 92 v 3.1 ĐỊNH HƢỚNG TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH ĐẾN NĂM 2025 .92 3.1.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam -Chi nhánh Ba Đình 92 3.1.2 Định hƣớng hoạt động cho vayvà tăng cƣờng hoạt động quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam -Chi nhánh Ba Đình .93 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 94 3.2.1 Hồn thiện sách cho vay Doanh nghiệp xây lắp .94 3.2.2 Hoàn thiện quy trình cho vay đối vớiDoanh nghiệp xây lắp .95 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng thẩm định cho vay doanh nghiệp xây lắp 100 3.2.4 Thực biện pháp đảm bảo cho vay cấp cho vay doanh nghiệp xây lắp .102 3.2.5.Tăng cƣờng quản trị, giám sát trình sử dụng vốn vay Doanh nghiệp xây lắp .102 3.2.6 Trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro cho vay 103 3.2.7 Xử lý khoản nợ hạn nợ xấu 105 3.2.8 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán cho vay 106 3.2.9 Tăng cƣờng áp dụng mơ hình cho vay khép kín Doanh nghiệp xây lắp 107 3.2.10 Hoàn thiện chiến lƣợc marketting khách hàng 108 3.2.11 Nâng cao chất lƣợng công tác thu thập xử lý thông tin hoạt động cho vay Doanh nghiệp xây lắp 109 3.2.12 Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt cho vay 110 3.3 KIẾN NGHỊ .110 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 111 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 112 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 114 KẾT LUẬN CHƯƠNG 115 KẾT LUẬN .116 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 117 vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán cho vay DNXL : Doanh nghiệp xây lắp DPRRTD ĐCTC : : Dự phòng rủi ro cho vay Định chế tài GDKHCN GDKHDN : : Giao dịch khách hàng cá nhân Giao dịch khách hàng doanh nghiệp HĐV : Huy động vốn HĐQT : Hội đồng quản trị KHDN KHTC : : Khách hàng doanh nghiệp Khách hàng tổ chức KKH NHNN NHTM PGD QHKH QTK : : : : : : Không kỳ hạn Ngân hàng Nhà nƣớc Ngân hàng thƣơng mại Phòng giao dịch Quan hệ khách hàng Quỹ tiết kiệm SXKD TCTD TD TDN TMCP TSBĐ TW UBND VLĐ : : : : : : : : : Sản xuất kinh doanh Tổ chức cho vay Cho vay Tổng dƣ nợ Thƣơng mại cổ phần Tài sản bảo đảm Trung ƣớng Ủy ban nhân dân Vốn lƣu động XHTDNB : Xếp hạng cho vay nội bộ” vii DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 1.1 Mơ hình xếp hạng Standard & Poor’s 31 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn BIDV Chi nhánh Ba Đình 2016 - 2018 46 Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn BIDV – Chi nhánh Ba Đìnhgiai đoạn 2016-2018 .51 Bảng 2.3 Thu dịch vụ rịng BIDV Ba Đình (2016-2018) 56 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh BIDV – Chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2016-2018 57 Bảng 2.5 Tỷ lệ nợ hạn doanh nghiệp xây lắp giai đoạn 2016-2018 59 Bảng 2.6 Phân loại Nợ hạn doanh nghiệp xây lắp theo thời gian 60 Bảng 2.7 Tỷ lệ dƣ nợ DNXL có tài sản bảo đảm giai đoạn 2016-2018 60 Bảng 2.8 Tỷ lệ dự phòng rủi ro cho vay Doanh nghiệp xây lắp 61 Bảng 2.9.Các dấu hiệu Cảnh bảo sớm không trả đƣợc nợ khách hàng .68 Bảng 2.10 Phân loại nợ dựa hạng khách hàng 72 Bảng 2.11 Bảng so sánh hạng Standard and Poor’s BIDV .73 Bảng 2.12 Danh mục tài sản, biện pháp bảo đảm, hệ số giá trị tài sản bảo đảm 74 Bảng 2.13 Kết điều tra doanh nghiệp 77 Bảng 2.14 Kết điều tra ngân hàng 78 Bảng 2.15 Đánh giá chất lƣợng sản phẩm cho vay xây lắp BIDV Ba Đình .79 Bảng 2.16 Đánh giá lực phục vụ ngân hàng .81 Bảng 2.17 Đánh giá sở vật chất, phƣơng tiện thiết bị phục vụ ngân hàng 82 Sơ đồ 2.1 Mơ hình cấu tổ chức BIDV – CN Ba Đình đến thời điểm 31/12/2018 45 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu HĐV cuối kỳ theo đối tƣợng 47 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu HĐV theo đối tƣợng khách hàngcác năm 2016-2018 48 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu HĐV cuối kỳ năm 2016-2018theo loại tiền .49 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu HĐV cuối kỳ năm 2016-2018theo kỳ hạn .50 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu Dƣ nợ cuối kỳ năm 2016-2018 theođối tƣợng .52 Biểu đồ 2.6 Cơ cấu Dƣ nợ cuối kỳ năm 2016-2018theoloại tiền 53 Biểu đồ 2.7 Cơ cấu Dƣ nợ cuối kỳ năm 2016-2018 theo thời hạn 54 Biểu đồ 2.8 Cơ cấu ngành nghề kinh doanh năm 2017– 2018 .55 Biểu đồ 2.9 Tình hình cho vay doanh nghiệp xây lắp BIDV – Chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2016-2018 58 viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN “Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam đƣợc thành lập ngày 26/04/1957, Ngân hàng có bề dày lâu đời hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Qua chặng đƣờng 60 năm xây dựng phát triển, từ ngân hàng chuyên ngành có nhiệm vụ chủ yếu cấp phát, cho vay quản trị vốn đầu tƣ xây dựng tất lĩnh vực kinh tế thuộc kế hoạch nhà nƣớc, đến Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam kinh doanh nhiều lĩnh vực gặt hái đƣợc nhiều thành cơng Chính điều mang lại vị trí ngân hàng số doanh thu cho BIDV đƣợc cộng đồng nƣớc nhƣ quốc tế biết đến, ghi nhận nhƣ thƣơng hiệu ngân hàng lớn Việt Nam Các lĩnh vực kinh doanh BIDV kể đến nhƣ: Ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán, đầu tƣ tài Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình chi nhánh có tuổi đời cịn trẻ hệ thống, nhiên qua 10 năm hoạt động, khẳng định đƣợc vị chi nhánh chủ lực hệ thống, đóng góp nhiều lợi ích cho Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam nói riêng q trình Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố đất nƣớc nói chung Doanh nghiệp lĩnh vực thi công xây lắp từ lâu khách hàng truyền thống Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam nói chung cũn”g nhƣ Chi nhánh Ba Đình nói riêng, dƣ nợ loại hình doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn tổng dƣ nợ Ngân hàng Tuy nhiên, thực tế cho thấy hoạt động cho vay Doanh nghiệp xây lắp tồn nhiều hạn chế làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay thu nhập ngân hàng Một biểu tình trạng tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu cho vay doanh nghiệp thuộc lĩnh vực xây lắp cịn mức cao… Chính vậy, việc hạn chế, nguyên nhân, từ đề giải pháp nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp việc cần thiết.” “Thực tế thúc đẩy tác giả lựa chọn nghiên đề tài : “Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình” “Chƣơng 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thƣơng mại Trong chƣơng này, luận văn làm rõ khái niệm nhƣ đặc trƣng Doanh 111 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ - Hồn thiện hệ thống văn pháp lý liên quan đến hoạt động xây lắp: “Hiện tại, hệ thống văn pháp lý xây dựng có q nhiều, có văn cịn chồng chéo lên chƣa cập nhật với thực tế Do vậy, thời gian tới cần có phối hợp đồng ban ngành việc văn luật Đồng thời thực phân cấp quản trị đầu tƣ, quy định rõ trách nhiệm khâu việc quản trị nhà nƣớc xây dựng - Cải cách thủ tục hành ch nh quản trị đầu tư xây dựng Đi đôi với việc phân cấp, cần bƣớc thực tách chức quản trị sản xuất khỏi chức quản trị nhà nƣớc Bộ, ngành, Ủy ban Nhân dân thành phố trực thuộc Trung ƣơng, nhằm xoá bỏ tình trạng khép kín khâu từ lập, thẩm định, phê duyệt, tổ chức đấu thầu, thi công, Bộ, ngành địa phƣơng Để thống quản trị nhà nƣớc lập quản trị chi phí đầu tƣ xây dựng cần sửa đổi, bổ sung tiêu chuẩn, quy chuẩn xây dựng lạc hậu khơng cịn phù hợp; sớm nghiên cứu ban hành hệ thống tiêu chuẩn, quy chuẩn phù hợp với tiến khoa học, kỹ thuật thông lệ quốc tế - Tăng cường rà soát giám sát chặt chẽ cơng trình, dự án thực dự định thực đầu tƣ từ nguồn vốn ngân sách nhà nƣớc đảm bảo hiệu đầu tƣ Khắc phục tình trạng đầu tƣ dàn trải, kiên khơng định đầu tƣ cơng trình chƣa chắn nguồn vốn, tránh tình trạng cơng trình đầu tƣ dở dang, kéo dài, không phát huy hiệu đầu tƣ, lãng phí vốn nhà nƣớc Đồng thời, cần quy định rõ ngƣời có thẩm quyền định đầu tƣ làm sai pháp luật, không hiệu phải chịu trách nhiệm hậu định không gây - Đẩy mạnh công tác giải phóng mặt bằng: + Tiếp tục bổ sung, sửa đổi qui định giải phóng mặt bằng: Cần có điều khoản bắt buộc để tái định cƣ cho ngƣời bị thu hồi đất họ có yêu cầu, đồng thời bảo đảm điều kiện sống cho họ thời gian chƣa đƣợc tái định cƣ Đối với đất thu hồi phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh, phải có điều khoản quy định ngƣời nhận đất có trách nhiệm đóng góp kinh phí đào tạo nghề cho đối tƣợng bị thu hồi đất, tuyển dụng số lao động vào làm việc cho doanh nghiệp + Có chế tài rõ ràng đối tƣợng cản trở công tác giải phóng mặt bằng, ảnh hƣởng đến trật tự an ninh xã hội 112 - Đẩy mạnh hoạt động xếp doanh nghiệp nhà nước, lành mạnh hố tình hình tài Hiện nay, phần lớn doanh nghiệp nhà nƣớc có hiệu sản xuất kinh doanh thấp, lỗ luỹ kế lớn khó khăn tài chính, có doanh nghiệp hết vốn nhà nƣớc nên việc khắc phục tình trạng điều khơng dễ dàng Trong đó, số nợ tồn đọng doanh nghiệp này, đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng ngân hàng thƣơng mại cịn lớn Vì vậy, việc tập trung làm lành mạnh hố tài chính, xử lý nợ lỗ luỹ kế doanh nghiệp nhà nƣớc nói chung DNXL nói riêng cần thiết nhằm nâng cao chất lƣợng cho vay ngân hàng Trong thời gian tới cần đẩy nhanh tiến độ hoàn thành xếp, đổi doanh nghiệp nhà nƣớc Các quan ban ngành phải kiên xếp lại doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ kéo dài, khơng có khả khắc phục, theo hình thức cổ phần hóa, giao, bán, khốn kinh doanh, cho thuê, giải thể phá sản.” 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc - “Hoàn thiện hệ thống thông tin Hiện hệ thống thông tin trung tâm cho vay NHNN (CIC) chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu NHTM nhiều nguyên nhân, ngân hàng chƣa quen trao đổi thông tin khách hàng cho nhau, cạnh tranh ngân hàng, tính cập nhật thơng tin CIC cịn chậm độ xác cịn mức độ chƣa cao…Do cần tuyên truyền tác dụng CIC, đồng thời cần nâng cao trách nhiệm CIC việc nâng cao tính xác kịp thời thơng tin Bộ nhận thông tin tuyên truyền ngân hàng cần vƣơn lên giữ vai trị hƣớng đạo thơng tin tiền tệ, ngân hàng công luận, khắc phục tình trạng cơng chúng khơng hiểu rõ ngân hàng dẫn đến yêu cầu lãi suất, xoá nợ…mà ngân hàng khó đáp ứng đƣợc - Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam cần nâng cao vai trò trung tâm thông tin cho vay thông qua việc phối hợp với quan ban ngành khác nhƣ Bộ Tài chính, quan thuế, Bộ Kế hoạch Đầu tƣ… việc thu thập xử lý thông tin doanh nghiệp nhƣ sách, chế cho vay lĩnh vực có liên quan; đồng thời, cần hình thành phận chuyên trách cung cấp thông tin mặt hoạt động kinh tế để cung cấp thơng tin mà ngân hàng cần doanh nghiệp nhƣ tình hình tài chính, thơng tin phi tài chính, quan hệ cho vay doanh nghiệp với tổ chức cho vay…Những thông tin cần đƣợc cập nhật thƣờng xuyên có đảm bảo pháp lý 113 - Nâng cao chất lƣợng công tác tra, giám sát hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng nhà nƣớc cần xử lý kiên trƣờng hợp sai phạm, đồng thời phối hợp với ngành có liên quan để có phối hợp hỗ trợ kịp thời, tháo gỡ khó khăn vƣớng mắc hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại - Chính sách thắt chặt hay mở rộng Ngân hàng nhà nƣớc ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng thƣơng mại, thành phần kinh tế nói chung DNXL nói riêng Vì vậy, NHNN cần phân tích diễn biến thị trƣờng tiền tệ thời kỳ để có dự báo vĩ mơ diễn biến tiền tệ, cho vay từ có sách tiền tệ cho phù hợp - Ngân hàng nhà nƣớc tiếp tục ban hành văn qui định, hƣớng dẫn cụ thể sách nhà nƣớc lĩnh vực tiền tệ ngân hàng nói chung hoạt động cho vay nói riêng, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thƣơng mại trình tác nghiệp Trong đó, số văn quy định liên quan trực tiếp đến hoạt động ngân hàng thƣơng mại nhƣ thông tƣ 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức cho vay thông tƣ 19/2017/TT-NHNN ngày 28/12/2017 sửa đổi bổ sung số điều thơng tƣ 36, có ảnh hƣởng lớn đến chất lƣợng hoạt động cho vay ngân hàng Tuy nhiên, số nội dung văn thể bất cập: Khoản tiền gửi không kỳ hạn tổ chức (trừ Kho bạc Nhà nƣớc) khơng đƣợc tính vào nguồn vốn huy động đƣợc sử dụng để cấp cho vay Trong thực tế, nguồn tiền gửi không kỳ hạn tổ chức ngân hàng tƣơng đối dồi dào, số dƣ bình quân lớn hàng năm; vậy, việc không tiếp tục đƣợc sử dụng nguồn vốn vay làm giảm đáng kể nguồn vốn khả dụng NHTM, đặc biệt ngân hàng lớn nhƣ BIDV Do đó, đề nghị NHNN tiếp tục có sửa đổi thơng tƣ 36 theo hƣớng phù hợp với thực tế hoạt động NHTM hơn, cụ thể là: Cho phép NHTM đƣợc sử dụng từ 30% đến 50%số dƣ bình quân nguồn tiền gửi không kỳ hạn tổ chức vay.” - NHNN nên thành lập, xây dựng trung tâm chuyên tƣ vấn định giá tài sản để TCTD, NHTM tham khảo, xin ý kiến định giá với tài sản mang tính đặc thù cao, khó định giá để kết định giá đƣợc xác có tính thống cao giúp việc giải ngân an toàn, hiệu - NHNN cần hoàn thiện văn quy chế trích lập sử dụng quỹ dự 114 phòng rủi ro cho vay Đồng thời có biện pháp điều chỉnh phù hợp với diễn biến thị trƣờng, giảm bớt khó khăn cho NHTM 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam “BIDV Việt Nam cần tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh trực thuộc Việc kiểm tra, giám sát cần tiến hành thƣờng xun, tồn diện xác để kịp thời xử lý rủi ro tiềm ẩn, đồng thời cần phải có đạo, hƣớng dẫn chi nhánh phối hợp nhịp nhàng, tránh cạnh tranh không lành mạnh làm ảnh hƣởng tới xu phát triển chung BIDV Việt Nam BIDV Việt Nam cần đạo trung tâm cơng nghệ thơng tin hỗ trợ BIDV Ba Đình, giúp chi nhánh khai thác tốt liệu trọng trình tác nghiệp, nâng cao hiệu việc tác nghiệp, giải ngân đƣợc thông suốt với mức độ đại hóa tính xác cao Hồn thiện đổi trang thiết bị, công nghệ ngân hàng để giảm thời gian, chi phí nâng cao chất lƣợng hoạt động cho vay nói chung cho vay Doanh nghiệp xây lắp nói riêng Ngân hàng cần tập trung đầu tƣ, phát triển công nghệ, thực chƣơng trình đại hóa ngân hàng Đặc biệt với việc đầu tƣ công nghệ mới, hồ sơ thông tin khách hàng đƣợc chuẩn hóa, ln đƣợc cập nhật xác tồn hệ thống Các chƣơng trình nhƣ phần mềm tính điểm khách hàng, quản trị rủi ro giúp cho cán cho vay giảm đƣợc khối lƣợng lớn công việc, tiết kiệm thời gian nhƣ chi phí cho ngân hàng, nâng cao chất lƣợng cho vay BIDV Việt Nam cần nghiên cứu tiếp tục cải tiến quy trình nghiệp vụ việc giải ngân để nâng cao tốc độ giải ngân nhằm đáp ứng nhanh nhu cầu cho vay Doanh nghiệp nói chung DNXL nói riêng BIDV Việt Nam cần xây dựng kế hoạch đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ kiến thức quản lý rủi ro cho cán ngân hàng nói chung quản lý rủi ro cho vay nói riêng Cần xây dựng tác phong chủ động tiếp cận khách hàng để cung cấp dịch vụ cho toàn thể CBCNV hệ thống, thay đổi lối tƣ ngân hàng lớn khách hàng tự tìm đến với Ngân hàng Từ tạo chủ động cho Ngân hàng việc đánh giá lựa chọn khách hàng để giảm thiểu rủi ro, đồng thời mở rộng việc cung cấp đa dạng hóa sản phẩm cho vay Hỗ trợ cán QHKHDN phƣơng tiện, tài nhiều việc thực kiểm tra, thẩm định cơng trình thi công địa bàn xa so với Chi nhánh 115 để công tác quản lý trƣớc, sau giải ngân DNXL đƣợc kịp thời, hiệu góp phần cải thiện chất lƣợng cho vay cho vay xây lắp công tác quản lý rủi ro cho vay cho vay thi công xây lặp hệ thống BIDV nói chung BIDV Ba Đình nói riêng” KẾT LUẬN CHƢƠNG Nhƣ vậy, việc tăng cƣờng quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp đƣợc BIDV chi nhánh Ba Đình xem nhƣ nhiệm vụ quan trọng hàng đầu định hƣớng phát triển cho vay Trên sở kết đạt đƣợc rút kinh nghiệm từ hạn chế công tác cho vay thực tế, BIDV Ba Đình nói riêng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam nói chung cần phải có kiến nghị với Chính Phủ, Ngân hàng nhà nƣớc đồng thời cần có giải pháp kiểm sốt rủi ro cho vay cụ thể: hồn thiện sách cho vay doanh nghiệp xây lắp, tăng cƣờng quản lý giám sát trình sử dụng vốn vay, nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ, hoàn thiện chiến lƣợc marketing khách hàng, thực nghiêm túc đảm bảo tiền vay, nâng cao chất lƣợng thu thập thông tin hoạt động cho vay, 116 KẾT LUẬN “Với thành tựu kết đạt đƣợc BIDV Ba Đình suốt thời gian vừa qua cơng tác trì phát triển tảng khách hàng, doanh thu lợi nhuận hoạt động, thị phần, khả cạnh tranh chất lƣợng hoạt động nâng cao, với địa bàn hoạt động đan xen thuận lợi, khó khăn năm qua BIDV Ba Đình phát triển đảm bảo tăng trƣởng cho vay với kiểm soát tốt chất lƣợng cho vay đặc biệt công tác quản lý rủi ro cho vay hoạt động cho vay xây lắp - lĩnh vực gặp nhiều khó khăn năm trở lại đây.Trong tình hình kinh tế nƣớc cịn tiềm ẩn nhiều khó khăn, BIDV Ba Đình xác định mục tiêu: Tăng trƣởng đôi với ổn định; Nhiệm vụ trọng tâm: Quản lý rủi ro hoạt động cho vay để phát triển an toàn hiệu BIDV Ba Đình Do nâng cao chất lƣợng cho vay tồn chi nhánh phần thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro cho vay hoạt động cho vay xây lắp nhiệm vụ hàng đầu BIDV Ba Đình giai đoạn Dựa sở lý luận rủi ro, rủi ro cho vay quản lý rủi ro cho vay,Luận văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro cho vay nhƣ công tác quản lý rủi ro cho vay hoạt động cho vay xây lắp BIDV Ba Đình, mặt cịn hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đƣa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro cho vay hoạt động cho vay xây lắp sở quan điểm định hƣớng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Một số giải pháp nằm tầm định BIDV, tác giả đề xuất kiến nghị Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam để hỗ trợ kịp thời cho tăng trƣởng cho vay bền vững.” “Đề tài đƣợc viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro cho vay kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn công tác quản lý rủi ro cho vay cho vay hoạt động thi công xây lắp tác giả Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức, lý luận thực tiễn môi trƣờng kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót - hạn chế, mong đóng góp ý kiến Thầy, Cô bạn.” 117 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt TS Phan Thị Thu Hà, TS Nguyễn Thị Thu Thảo, Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 2006 TS Tơ Kim Ngọc, Giáo trình lý thuyết tiền tệ - ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 2004 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình (2016), Báo cáo tài chính, Báo cáo thƣờng niên, Báo cáo cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình (2017), Báo cáo tài chính, Báo cáo thƣờng niên, Báo cáo cho vay, Báo cáo Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình (2018), Báo cáo tài chính, Báo cáo thƣờng niên, Báo cáo cho vay ThS Nghiêm Xuân Thành, Giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM iệt Nam bối cảnh hội nhập quốc tế, Tạp chí Ngân hàng (21), tháng 11/2006 Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 việc Quản lý dự án đầu tƣ xây dựng cơng trình Nguyễn Đình Thiện, Nghiên cứu mơ hình quản trị rủi ro t n dụng ngân hàng TMCP quốc tế iệt Nam, NXB Tài Chính, Hà Nội, 2001 Tiếng Anh David Cox, Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất trị quốc gia, Hà Nội 1997 10 Fredric S.Mishkin , Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội 2001 11 Peter S.Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 2004.” 12 World Bank, Taking Stock, An Update on VietNam’s economic developments and reforms, Report for Consultative Group meeting for VietNam, 2010-2016 PHỤ LỤC Phụ lục 01 PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY XÂY LẮP Phiếu điều tra phần đề tài nghiên cứu “Quản lý rủi ro hoạt động cho vay xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển- Chi nhánh Ba Đình” học viên Bùi Thu Hằng thuộc lớp Cao học Tài Ngân hàng – Học viện Ngân hàng Kết điều tra sử dụng mục đích khoa học đề tài nghiên cứu Thơng tin ngƣời đƣợc xin ý kiến đánh giá đƣợc giữ kín đƣợc cơng bố có đồng ý ngƣời PHẦN 1: THƠNG TIN VỀ NGƢỜI ĐƢỢC XIN Ý KIẾN ĐÁNH GIÁ Độ tuổi:  Dƣới 25 tuổi Giới tính:  Nam Trình độ:  Trung cấp  Từ 25 đến  Từ 40 đến dƣới 40 60 tuổi  Trên 60 tuổi  Nữ  Cao đẳng Thâm niên  Từ đến  Dƣới năm công tác: dƣới năm  Đại học  Khác ………  Từ năm đến  Trên 10 năm dƣới 10 năm PHẦN 2: THÔNG TIN VỀ DOANH NGHIỆP HOẠT ĐỘNG  Trách nhiệm Loại hình DN: hữu hạn  Cổ phẩn  DN nƣớc  DN liên doanh  Cho vay ngắn hạn  Khác ……… Ngành nghề kinh doanh: Các phƣơng thức giải ngân sử dụng:  Cho vay theo hạn mức  Cho vay theo PHẦN 3: ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG ĐƢỢC ĐÁNH GIÁ Ông/Bà chọn điểm số cách đánh dấu [x] vào số từ đến theo quy ƣớc sau: Điểm  Ý nghĩa  Yếu  Trung bình  Khá  Tốt STT Chỉ tiêu Rất tốt Điểm Nhóm tiêu chí chất lƣợng sản phẩm Qui trình quản lý rủi ro cho vay xây lắp phù hợp với  quy định chung thực tế hoạt động xây lắp đơn vị Hồ sơ thủ tục giải ngân cho vay xây lắp đơn giản rõ ràng, thuận tiện  Các hình thức giải ngân cho vay xây lắp đa dạng, đáp ứng  nhu cầu khách hàng Mức lãi suất cho vay cách thức tính lãi suất minh bạch,  rõ ràng, có sức cạnh tranh Mức thời gian cho vay phù hợp với nhu cầu thực tế sử dụng vốn phục vụ thi cơng cơng trình đơn vị Ngân hàng thực tốt cam kết thời gian xử lý khoản vay giao dịch   Nhóm tiêu chí lực phục vụ Qui định, qui trình cho vay giải ngân phục vụ thi công xâylắp đƣợc thông báo rõ ràng, đầy đủ tới khách hàng  Công tác hỗ trợ, tƣ vấn hồ sơ, thủ tục giải ngân nhanh chóng, thuận tiện  Nguồn vốn vay sẵn có lãi suất cho vay phù hợp  10 Nhân viên ngân hàng có kiến thức, kỹ khả truyền đạt, giới thiệu sản phẩm dịch vụ tốt  11 Khách hàng đƣợc quan tâm, chăm sóc vào dịp đặc biệt năm  Nhóm tiêu chí sở vật chất, phƣơng tiện hữu hình 12 Ngân hàng có trang thiết bị, cơng nghệ đại  STT Chỉ tiêu 13 14 15 16 Cơ sở vật chất đầy đủ, bố trí chỗ ngồi tốt, đầy đủ cho khách hàng Tờ rơi, tài liệu, hƣớng dẫn nghiệp vụ đầy đủ thơng tin sẵn có Trang phục nhân viên ngân hàng đồng bộ, gọn gàng, lịch Mạng lƣới, địa điểm giao dịch thuận tiện Xin chân thành cảm ơn giúp đỡ Ông/Bà!” Điểm     PHỤ LỤC 02 DANH SÁCH 10 KHÁCH HÀNG CÓ DƢ NỢ LỚN NHẤT NĂM 2018 Đơn vị: tỷ đồng STT Tên khách hàng 2018 2019 Tăng Công ty CP Cho thuê máy bay Việt Nam 898 962 (65) Công ty CP Đầu tƣ Sông Đà Việt Đức 680 554 126 Công ty TNHH Dệt Hà Nam 616 570 46 Chi nhánh Công ty CP Chứng khốn Sài Gịn Hà Nội 615 429 186 Công ty CP Đầu tƣ Phát triển Phú Quốc 612 495 117 Công ty CP Giải pháp Thanh tốn Điện lực Viễn thơng 607 Công ty CP Kinh doanh Xi măng Miền Bắc 507 368 140 Cơng ty CP Phát triển Ba Đình 473 501 (28) Công ty CP Quốc tế Sơn Hà 405 213 192 10 Cơng ty CP Tập đồn C.E.O 343 261 82 1,183 (576) PHỤ LỤC 03 - Chính sách cấp cho vay theo nhóm khách hàng đủ điều kiện XHTDNB Tiêu chí Tiêu chí phân nhóm đối tƣợng Đối tƣợng Đối tƣợng Đối tƣợng Đối tƣợng Đối tƣợng Đối tƣợng Hạng BB-; Hạng Hoặc có AAA, Hạng AA, Hạng Hạng A-, Hạng Hạng BB hạng từ AA+ AA- A+, A BBB BB+ và BB đến PLNnhóm nợ PLNnhóm PLNnhóm PLNnhóm AAA PLN nhóm 1 1 nhƣng nhóm PLN nợ nhóm 2 Chính sách cấp cho vay theo nhóm 2.1.Định hƣớng Mở rộng, phát triển tiếp thị tiếp thị khách hàng 2.2 Định hƣớng cấp cho vay Đối tƣợng Ƣu tiên cấp cho vay(1) 2.3 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu 2.3.1 Đối với cấp 25% 25% cho vay đầu tƣ dự 20% (5) án Đối tƣợng Hạng B Tiếp thị có chọn lọc Cấp cho vay bình thƣờng 30% 30% (2) 35% Đối tƣợng 10 Hạng Hạng D1; D2, Hoặc có D3;Hoặc hạng từ B có hạng đến AAA từ D1 nhƣng đến PLN nhóm AAA bị nhƣng âm vốn PLN chủ sở hữu nhóm 4, Đối tƣợng Khơng tiếp thị Cấp cho vay có chọn lọc (3) Kiếm sốt cấp cho vay(4) Khơng cấp cho vay 40% Không cấp cho vay Không cấp cho vay 50% 20% phƣơng án SXKD 2.3.2 Đối với cho vay vốn lƣu động (6) 2.4 Tỷ lệ Tài sản bảo đảm tối thiểu 2.4.1 Cho vay 20% vốn lƣu động, cấp 20% 0% 30% bảo lãnh, phát hệ số nợ ≤ (7) 0% hành cam kết 2,5 (8) toán 2.4.2 Cấp cho vay đầu tƣ dự án Là Là a) Tài sản hình Là TSBĐ TSBĐ thành từ vốn vay TSBĐ b) Tỷ lệ tài sản bảo đảm khác tối thiểu (ngồi tài sản hình thành từ vốn vay) 0% 0% 0% 20% phƣơng án SXKD(6) 40% 50% 60% 80% 100% Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ 20% 40% 0% tỷ lệ VCSH 0% tỷ lệ VCSH 50% tham gia từ 50% tham gia từ 70% 0% 0% (9) 20% phƣơng án SXKD(6) 100% (9) Không cấp cho vay Không cấp cho vay Không cấp cho vay (1) :“Ƣu tiên cấp cho vay”: BIDV tập trung đáp ứng tối đa nhu cầu cho vay khách hàng (bao gồm việc xem xét cấp cho vay ngành, lĩnh vực BIDV hạn chế cấp cho vay thời kỳ) sở phải đảm bảo giới hạn cấp cho vay theo quy định pháp luật (2) : “Cấp cho vay bình thƣờng”: BIDV đáp ứng nhu cầu cho vay khách hàng sở phải bảo đảm định hƣớng tăng trƣởng, phát triển cho vay BIDV thời kỳ, xem xét cấp cho vay có bảo đảm phần tài sản, bảo lãnh TCTD (3) : “Cấp cho vay có chọn lọc”: BIDV thực chọn lọc khách hàng mới, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, bảo đảm khả trả nợ, có tiềm phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh tƣơng lai để tài trợ vốn Thực trì quan hệ cho vay mức cần thiết để hỗ trợ khách hàng quan hệ tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo nguồn thu trả nợ dƣ nợ tại, thực bƣớc giảm dần dƣ nợ khách hàng đƣợc đánh giá có khả tiếp tục suy giảm Hạn chế cho vay trung dài hạn đầu tƣ dự án (4) : “Kiểm soát cấp cho vay”: BIDV xem xét cấp cho vay mức tối thiểu khách hàng có quan hệ cho vay để hỗ trợ khách hàng hoạt động tạo nguồn thu trả nợ dƣ nợ BIDV xem xét cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh ngân hàng phát hành cam kết toán theo phƣơng thức cấp cho vay theo phƣơng án kinh doanh hiệu quả, với nguyên tắc giảm dần dƣ nợ (5) : Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu cấp cho vay đầu tƣ dự án: Trƣờng hợp khách hàng không đủ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án theo quy định điểm 2.3.1 Phụ lục này, khách hàng đƣợc xem xét bổ sung thay tối đa 10% tỷ lệ vốn chủ sở hữu quy định tài sản khách hàng, bên thứ và/hoặc bảo đảm bảo lãnh nhƣng phải bảo đảm tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu 15% Tỷ lệ chuyển đổi 5% giá trị tài sản bảo đảm sau quy đổi/giá trị khoản vay đƣợc giảm trừ 1% tỷ lệ vốn chủ sở hữu khách hàng phải tham gia theo quy định Tài sản bảo đảm khách hàng, bên thứ và/hoặc bảo đảm bảo lãnh bổ sung thay quy định khơng bao gồm tài sản hình thành từ vốn vay phải có Hệ số giá trị tài sản bảo đảm từ 0,6 trở lên theo quy định giao dịch bảo đảm cho vay hành BIDV Trƣờng hợp trƣớc giải ngân khoản vay đầu tƣ dự án, khách hàng chƣa đủ tài sản bảo đảm bổ sung thay theo quy định, khách hàng phải cam kết lộ trình thực bổ sung tài sản bảo đảm nhƣng tối thiểu phải thực bổ sung tƣơng ứng theo dƣ nợ dự án đƣợc cấp có thẩm quyền phán cho vay theo quy định hành BIDV phê duyệt (6) : Trong trƣờng hợp cho vay theo hạn mức, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia phƣơng án SXKD đƣợc tính phƣơng án kinh doanh năm kế hoạch doanh nghiệp (có nghĩa phần (vốn chủ sở hữu + nợ dài hạn - tài sản dài hạn) doanh nghiệp tham gia phải đáp ứng tối thiểu 20% nhu cầu vốn lƣu động doanh nghiệp kỳ kế hoạch) thực kiểm soát theo lần giải ngân (7) : Trƣờng hợp khách hàng nợ gốc q hạn BIDV, khơng có nợ nhóm TCTD khác thời gian 01 năm gần cung cấp báo cáo tài đƣợc kiểm tốn lập (hoặc báo cáo tài nộp cho quan thuế, có xác nhận quan thuế (trƣờng hợp báo cáo tài khơng đƣợc kiểm toán)) thời điểm gần theo quy định pháp luật kế toán, BIDV xem xét cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh, phát hành cam kết bảo lãnh khơng có tài sản bảo đảm (8) : Trƣờng hợp khách hàng có hệ số nợ dƣới 2,5, khơng có nợ gốc q hạn BIDV, khơng có nợ nhóm TCTD khác thời gian 01 năm gần cung cấp báo cáo tài đƣợc kiểm toán lập thời điểm gần theo quy định pháp luật kế toán, BIDV xem xét cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh, phát hành cam kết bảo lãnh khơng có tài sản bảo đảm (9) : Tài sản bảo đảm, bảo đảm bảo lãnh có hệ số giá trị tài sản bảo đảm từ 0,6 trở lên theo Quy định giao dịch bảo đảm BIDV Lưu ý: Trƣờng hợp khách hàng chƣa có quan hệ cho vay tổ chức cho vay nào, khách hàng đƣợc xác định phân loại nợ nhóm (nếu chƣa đủ điều kiện xếp hạng cho vay nội bộ) khơng có nợ q hạn