Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu tại ngân hàng chính sách xã hội huyện quế sơn, tỉnh quảng nam

TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN KHOA KINH TẾ - TÀI CHÍNH NGÀNH NGÂN HÀNG  - CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: “ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN QUẾ SƠN, TỈNH QUẢNG NAM” GVHD : TS.NGUYỄN THỊ THU HẰNG SVTH : BÙI THỊ MỸ HIỀN LỚP : K25-QNH2 MSSV : 25202400710 Đà Nẵng, tháng năm 2023 Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD: T.S Nguyễn Thị Thu Hằng LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, thời gian thực tập vừa qua em xin chân thành cảm ơn Anh Chị Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam tạo điều kiện để em hoàn thành tốt thời gian thực tập hoàn thành đề tài chuyên đề tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn đến Thầy, Cơ khoa Kinh Tế - Tài Chính chuyên ngành Ngân hàng Trường Đại Học Duy Tân truyền đạt kiến thức bổ ích, giảng dạy em suốt năm theo học trường, đặc biệt giảng viên hướng dẫn TS Nguyễn Thị Thu Hằng, người trực tiếp hướng dẫn tận tình, nhiệt huyết giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp cách trọn vẹn Đối với sinh viên năm cuối chuẩn bị trường em trình độ kiến thức cịn giới hạn, thời gian thực tập khơng nhiều, kinh nghiệm thực tế cịn nhiều hạn chế nên nghiên cứu tránh khỏi khuyết điểm thiếu sót Em mong Anh Chị đơn vị thực tập Thầy thơng cảm góp ý để hồn thiện chuyên đề Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn kính chúc Thầy Cơ cơng tác trường Đại học Duy Tân toàn thể Anh Chị Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam dồi sức khỏe, hạnh phúc thành công công việc tới Đà Nẵng, tháng năm 2023 SVTH: Bùi Thị Mỹ Hiền Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD: T.S Nguyễn Thị Thu Hằng DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt CBTD CSXH DATC DPRR HĐND HĐQT NCS NH NHNN NHTM QLNX RRTD SXKD TCTD TK&VV TSĐB UBND SVTH: Bùi Thị Mỹ Hiền Tên đầy đủ Cán tín dụng Chính sách Xã hội Tài sản tồn đọng Bộ Tài Chính Dự phịng rủi ro Hội đồng nhân dân Hội đồng quản trị Nghiên cứu sinh Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Quản lý nợ xấu Rủi ro tín dụng Sản xuất kinh doanh Tài Tín dụng Tiết kiệm Vay vốn Tài sản đảm bảo Uỷ ban nhân dân Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD: T.S Nguyễn Thị Thu Hằng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu chuyên đề tốt nghiệp .2 Cơ sở lý luận phương pháp nghiên cứu chuyên đề tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Những vấn đề nợ xấu .4 1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.2 Nhận diện đo lường nợ xấu 1.1.2.1 Nhận diện nợ xấu 1.1.2.2 Đo lường nợ xấu 1.1.3 Các nguyên nhân phát sinh nợ xấu 1.1.3.1 Nguyên nhân chủ quan 1.1.3.2 Nguyên nhân khách quan 1.1.4 Phòng ngừa xử lý nợ xấu 1.2 1.1.4.1 Phòng ngừa nợ xấu 1.1.4.2 Xử lý nợ xấu 10 Những nội dung quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 12 1.2.1 Khái niệm mục tiêu quản lý nợ xấu 12 1.2.1.1 Khải niệm quản lý nợ xấu 12 1.2.1.2 Mục tiêu quản lý nợ xấu .13 1.2.2 Nội dung quản lý nợ xấu .13 1.2.2.1 Bộ máy quản lý nợ xấu 13 1.2.2.2 Quy trình quản lý nợ xấu 14 1.2.3 Chỉ tiêu đánh giá quản lý nợ xấu .15 1.2.3.1 Tính tuân thủ 15 1.2.3.2 Tính hiệu 16 SVTH: Bùi Thị Mỹ Hiền Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp 1.3 GVHD: T.S Nguyễn Thị Thu Hằng Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 17 1.3.1 Nhân tố chủ quan .17 1.3.2 Nhân tố khách quan 18 KẾT LUẬN CHƯƠNG 20 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN QUẾ SƠN TỈNH QUẢNG NAM QUA NĂM 2020-2022 21 2.1 Giới thiệu Ngân hàng sách xã hội huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam 21 2.1.1Giới thiệu chung NHCSXH tỉnh Quảng Nam 21 2.1.2 Giới thiệu chung NHCSXH huyện Quế Sơn, Tỉnh Quảng Nam 21 2.1.3 Kết hoạt động NHCSXH huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam 22 2.1.3.1 Về huy đông vốn 22 2.1.3.2 Về sử dụng vốn 23 2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu NHCSXH huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam qua năm 2020-2022 .24 2.2.1 Thực trạng nợ xấu NHCSXH huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam qua năm 2020-2022 24 2.2.2 Thực trạng công tác quản lý nợ xấu NHCSXH huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam qua năm 2020-2022 .30 2.2.2.1 Thực trạng quy trình quản lý nợ xấu 30 2.2.2.2 Phòng ngừa nợ xấu phát sinh 32 2.2.2.3 Xử lý nợ xấu 33 2.3 Đánh giá công tác quản lý nợ xấu NHCSXH huyện Quế Sơn, tỉnh Quàng Nam 34 2.3.1 Kết đạt 34 2.3.1.1 Cơ cấu máy tổ chức chế điều hành quản lý nợ xấu đánh giá cao 34 2.3.1.2 Khẳng định vai trị NHCSXH cơng tác xóa đói giảm nghèo 35 2.3.1.3 Công tác quản lý nợ xấu hoạt động cho vay đạo thực nghiêm túc thống 36 SVTH: Bùi Thị Mỹ Hiền Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD: T.S Nguyễn Thị Thu Hằng 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân công tác quản lý nợ xấu 37 2.3.2.1 Hạn chế công tác quản lý nợ xấu .37 2.3.2.2 Nguyên nhân công tác quản lý nợ xấu .38 KẾT LUẬN CHƯƠNG 40 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NHCSXH HUYỆN QUẾ SƠN, TỈNH QUẢNG NAM 41 3.1 Mục tiêu phương hướng hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu NHCSXH huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam 41 3.1.1 Mục tiêu hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu .41 3.1.1.1 Mục tiêu chung 41 3.1.1.2 Mục tiêu cụ thể 42 3.1.2 Phương hướng hoàn thiện quản lý nợ xấu 44 3.2 Một số giản pháp hoàn thiện công tác nợ xấu NHCSXH huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam 45 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện quy trình quản lý nợ xấu 45 3.2.1.1 Định dạng nợ xấu hoạt động cho vay 45 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng hiệu hoạt động thu hồi xử lý nợ 46 3.2.1.3 Thực đánh giá, phân loại nợ xấu để có biện pháp xử lý thu hồi nợ phù hợp 47 3.2.1.4 Tăng cường kiểm soát việc theo dõi khoản vay 47 3.2.2 Giải pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh .48 3.2.2.1 Tuân thủ nghiêm quy trình, quy chế hoạt động tín dụng 48 3.2.2.2 Hồn thiện nâng cao chất lượng mạng lưới điểm giao dịch lưu động địa bàn huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam 49 3.2.2.3 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội bộ, phát huy vai trị kiểm tốn nội đơn vị 49 3.2.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, trọng đạo đức nghề nghiệp cán làm cơng tác tín dụng 50 3.2.3 Giải pháp hoàn thiện biện pháp xử lý nợ xấu 51 3.3 Một số kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu NHCSXH huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam .53 SVTH: Bùi Thị Mỹ Hiền Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD: T.S Nguyễn Thị Thu Hằng 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước quan hữu quan 53 3.3.2 Kiến nghị với NHCSXH tỉnh Quảng Nam 54 3.3.3 Kiến nghị với quyền địa phương 54 KẾT LUẬN CHƯƠNG 56 DANH MỤC BẢN SVTH: Bùi Thị Mỹ Hiền Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD: T.S Nguyễn Thị Thu Hằng Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn huy động NH năm 2020-2022 23 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn NH năm 2020-2022 23 Bảng 2.3:Tình hình nợ xấu NH năm 2020-2022 25 Bảng 2.4:Tình hình chung nợ xấu NH năm 2020-2022 25 Bảng 2.5: Tình hình dư nợ, nợ xấu theo chương trình cho vay NH năm 20202022 26 Bảng 2.6 :Tình hình nợ xấu theo địa bàn, khu vực 27 Bảng 2.7: Bảng phân tích nợ xấu phân theo thời gian NH năm 2020-2022 28 Bảng 8: Bảng phân tích nợ xấu phân theo đối tượng khách hàng 28 Bảng 2.9: Nợ xấu theo nguyên nhân NH năm 2020 – 2022 29 SVTH: Bùi Thị Mỹ Hiền Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD: T.S Nguyễn Thị Thu Hằng LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Xử lý nợ xấu không việc xử lý có nợ xấu mà cịn q trình dự báo trước tình hình nợ xấu, xây dựng chiến lược xử lý, sách quản lý kinh doanh tín dụng ngân hàng nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững Nợ xấu xảy làm suy kiệt sức khỏe hệ thống tài nói chung NHCSXH nói riêng làm tắc nghẽn dịng vốn lưu chuyển, ảnh hưởng định tới trình sản xuất tác động không nhỏ tới khả tăng trưởng kinh tế Xử lý nợ xấu không việc xử lý có nợ xấu mà cịn q trình dự báo trước tình hình nợ xấu, xây dựng chiến lược xử lý, sách quản lý kinh doanh tín dụng ngân hàng nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững Trong năm gần đây, việc quản lý nợ xấu vấn đề xúc Ban lãnh đạo NHCSXH tỉnh Quảng Nam nói chung NHCSXH huyện Quế Sơn nói riêng Qua thực tiễn hoạt động NHCSXH huyện Quế Sơn nhiều năm qua, bên cạnh thành tích đạt cơng tác quản lý nợ xấu cịn có hạn chế là; Nợ rủi ro cịn tiềm ẩn lớn có xu hướng gia tăng, việc xử lý nợ xấu, phân tích đánh giá nợ xấu nhiều bất cập, thu hồi nợ gốc lãi gặp khơng khó khăn, chưa nâng cao chất lượng công tác xử lý nợ xấu, chưa xử lý nợ xấu cách bản, chuyên nghiệp, nguy phát sinh nợ hạn cao, phân tích đánh giá nợ xấu cịn nhiều bất cập, hoạt động tín dụng ẩn chứa nhiều rủi ro Do vậy, công tác quản lý nợ xấu ngân hàng chưa thật hiệu quả, khả thu hồi nợ xấu không cao, phần lớn phải sử dụng biện pháp gia hạn nợ xoá nợ Mặc dù Ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp xử lý nợ xấu tính khả thi khơng cao Việc tìm giải pháp phù hợp, hiệu để quản lý nợ xấu, lành mạnh hóa hoạt động vấn đề cấp thiết Ngân hàng quan tâm Chính thế, việc xây dựng hệ thống quản lý nợ xấu có vai trò quan trọng họat động NHCSXH huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam, nhằm tạo tăng trưởng tín dụng SVTH: Bùi Thị Mỹ Hiền Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD: T.S Nguyễn Thị Thu Hằng cách ổn định, bền vững Xuất phát từ bối cảnh lý thuyết tình hình thực tiễn, chọn đề tài: "Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam"để nghiên cứu với mong muốn vận dụng lý luận thực tế có ích đưa giải pháp hiệu quản lý nợ xấu đơn vị Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu chung: Hệ thống hóa lý luận nợ xấu quản lý nợ xấu, đánh giá thực trạng nợ xấu quản lý nợ xấu, từ hướng tới việc đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu NHCSXH huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam Mục tiêu cụ thể: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận công tác nợ xấu quản lý nợ xấu NHCSXH - Phân tích thực trạng nợ xấu quản lý nợ xấu NHCSXH huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam - Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu NHCSXH huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam Đối tượng, phạm vi nghiên cứu chuyên đề tốt nghiệp - Đối tượng nghiên cứu: Công tác quản lý nợ xấu NHCSXH huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam - Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung: Tập trung nghiên cứu nợ xấu công tác quản lý nợ xấu NHCSXH huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam + Không gian: Tại NHCSXH huyện Quế Sơn, tỉnh Quảng Nam + Thời gian: Từ năm 2020 đến năm 2022 Cơ sở lý luận phương pháp nghiên cứu chuyên đề tốt nghiệp Cơ sở lý luận: Chuyên đề dựa phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng vật lịch sử Mác – Lênin Phương pháp nghiên cứu: SVTH: Bùi Thị Mỹ Hiền Trang