Quản trị rủi ro tín dụng tại phòng giao dịch ngân hàng chính sách xã hội huyện hòn đất tỉnh kiên giang

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN NGUYỄN VIỆT PHƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN HÒN ĐẤT TỈNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2023 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN NGUYỄN VIỆT PHƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN HÒN ĐẤT TỈNH KIÊN GIANG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHAN THANH HẢI Đà Nẵng - Năm 2023 LỜI CẢM ƠN Sau hai năm học tập nghiên cứu nội dung chương trình Cao học Tài - Ngân hàng Trường Đại học Duy Tân, đến hoàn thành luận văn tốt nghiệp với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Phịng giao dịch Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Hịn Đất tỉnh Kiên Giang” Tôi xin chân thành cảm ơn đến quý Thầy, Cơ dìu dắt, truyền đạt cho tơi kiến thức, kinh nghiệm quý báu suốt trình học tập nghiên cứu Đặc biệt, xin cảm ơn sâu sắc đến thầy PGS TS Phan Thanh Hải, người tận tình hướng dẫn, bảo tạo điều kiện thuận lợi cho suốt trình thực đề tài nghiên cứu Xin chân thành cám ơn ban lãnh đạo, đồng nghiệp, bạn bè nơi công tác động viên, khuyến khích, giúp đỡ tạo điều kiện thời gian sở vật chất để giúp hoàn thành luận văn nghiên cứu cách tốt Xin chân thành cám ơn! Tác giả luận văn Nguyễn Việt Phương LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Việt Phương MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN LỜI CAM ĐOAN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ RRTD TRONG NHTM 1.1.1 Khái niệm RRTD .7 1.1.2 Phân loại RRTD 1.1.3 Đặc điểm RRTD 1.1.4 Những chủ yếu xác định mức độ RRTD 10 1.1.5 Nguyên nhân dẫn đến RRTD 14 1.1.6 Hậu RRTD 15 1.2 QUẢN TRỊ RRTD TRONG NHTM 17 1.2.1 Khái niệm quản trị RRTD .17 1.2.2 Nội dung quản trị RRTD 18 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RRTD NHTM 28 1.3.1 Nhân tố bên 28 1.3.2 Nhân tố bên 30 1.4 ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN HÒN ĐẤT 34 2.1 TỔNG QUAN VỀ NHCSXH HUYỆN HÒN ĐẤT 34 2.1.1 Sự đời phát triển .34 2.1.2 Lĩnh vực hoạt động 34 2.1.3 Mục tiêu hoạt động 35 2.1.4 Phương thức hoạt động 35 2.1.5 Các chương trình tín dụng .35 2.1.6 Cơ cấu tổ chức quản lý, lực cán bộ, người lao động 37 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD TẠI PGD NHCSXH HUYỆN HÒN ĐẤT 42 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng RRTD PGD NHCSXH huyện Hịn Đất .42 2.2.2 Nhận diện RRTD .52 2.2.3 Đo lường RRTD 54 2.2.4 Kiểm soát RRTD .55 2.2.5 Tài trợ RRTD 58 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD TẠI PGD NHCSXH HUYỆN HÒN ĐẤT 62 2.3.1 Những kết đạt 62 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế .63 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế .68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 74 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN HÒN ĐẤT 75 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG, QUẢN TRỊ RRTD 75 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng 75 3.1.2 Định hướng hoạt động quản trị RRTD 76 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD 78 3.2.1 Giải pháp nhận diện RRTD 78 3.2.2 Giải pháp đo lường RRTD 88 3.2.3 Giải pháp kiểm soát RRTD 89 3.2.4 Giải pháp tài trợ RRTD 92 3.2.5 Những giải pháp khác 94 3.3 KIẾN NGHỊ 101 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ .101 3.3.2 Kiến nghị với NHCSXH .103 3.3.3 Kiến nghị với địa phương 104 KẾT LUẬN 107 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ NGỮ VIẾT TẮT STT Tên viết tắt Tên viết đầy đủ CBTD Cán tín dụng DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ EU Liên minh Châu Âu GQVL Giải việc làm HĐQT Hội đồng quản trị IRR Tỷ lệ hoàn vốn dự án KSNB Kiểm soát nội MIRR Tỷ lệ hoàn vốn hiệu chỉnh dự án 10 NHTM Ngân hàng thương mại 11 NHNN Ngân hàng Nhà nước 12 NPV Giá trị ròng 13 NQH Nợ hạn 14 RRTD Rủi ro tín dụng 15 TCTD Tổ chức tín dụng 16 BĐD Ban đại diện 17 PGD Phòng giao dịch 18 NHCSXH Ngân hàng Chính sách xã hội 19 SXKD Sản xuất kinh doanh 20 TW Trung ương 21 UBND Ủy ban nhân dân DANH MỤC CÁC BẢNG STT Tên bảng Trang 20 Bảng 1.1 Sơ đồ phân loại RRTD 22 41 Bảng 1.2 Bảng tóm tắt quy trình cho vay Bảng 2.1 Tình hình số lượng chất lượng cán PGD NHCSXH huyện Hòn Đất Bảng 2.2 Bảng tình hình nguồn vốn PGD NHCSXH 43 huyện Hòn Đất Bảng 2.3 Kết hoạt động tín dụng theo thời hạn 44 Bảng 2.4 Kết hoạt động tín dụng theo chương 46 trình cho vay Bảng 2.5 Dư nợ phân theo đơn vị nhận ủy thác cho vay 47 Bảng 2.6 Thực trạng nợ hạn, nợ khoanh nợ xấu 47 Bảng 2.7 Nợ xấu phân theo chương trình cho vay 48 10 Bảng 2.8 Nợ xấu phân theo đơn vị nhận ủy thác 49 11 Bảng 2.9 Nguyên nhân nợ xấu cho vay 50 12 Bảng 2.10 Nợ khơng có khả thu hồi 51 DANH MỤC CÁC HÌNH STT Tên hình Trang Hình 1.1 Sơ đồ phân loại RRTD 37 40 Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức hệ thống Ngân hàng Chính sách xã hội 42 Hình 2.2 Sơ đồ cấu tổ chức quản lý PGD NHCSXH Hòn Đất 43 79 Hình 2.3 Sơ đồ quy trình, thủ tục xét duyệt cho vay ủy thác phần qua tổ chức trị - xã hội Hình 2.4 Quy trình xét duyệt cho vay trực tiếp Hình 3.1 Quy trình thẩm định tín dụng