Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt chi nhánh quảng bình

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN NGUYỄN QUANG PHÚC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT- CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐÀ NẴNG - 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN NGUYỄN QUANG PHÚC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT- CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN LỢI ĐÀ NẴNG - 2021 LỜI CÁM ƠN Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc chân thành tới giảng viên, nhà khoa học trang bị cho tác giả kiến thức quý báu trình đào tạo trường Đại Học Duy Tân Đặc biệt, tác giả xin chân thành cám ơn TS Nguyễn Lợi, người giúp đỡ tác giả tận tâm trình thực luận văn Tác giả xin chân thành cám ơn lãnh đạo anh chị Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi Nhánh Quảng Bình tận tình giúp đỡ, dẫn, cung cấp tài liệu để giúp tác giả hoàn thành luận văn Tác giả xin gửi lời cám ơn đến bạn bè, đồng nghiệp người thân ủng hộ, động viên tạo điều kiện tốt để tác giả tập trung hoàn thành luận văn LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn NGUYỄN QUANG PHÚC MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài .3 Phương pháp nghiên cứu đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu đề tài Kết cấu đề tài .6 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1.1 Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay NHTM 11 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng .17 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Các chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel 19 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 21 1.2.5 Các tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng .33 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG .34 1.3.1 Các nhân tố bên 34 1.3.2 Các nhân tố bên 36 TIỂU KẾT CHƯƠNG 39 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH 40 QUẢNG BÌNH .40 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .40 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 40 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .41 2.1.3 Tình hình nhân Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Quảng Bình 42 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 44 2.1.5 Hoạt động tín dụng chi nhánh .46 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 48 2.2.1 Thực trạng nhận diện rủi ro tín dụng 48 2.2.2 Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng .51 2.2.3 Thực trạng theo dõi kiểm soát rủi ro tín dụng 53 2.2.4 Thực trạng tài trợ rủi ro tín dụng 65 2.3 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .67 2.3.1 Kết đạt 67 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 68 TIỂU KẾT CHƯƠNG 73 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO.74 TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .74 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 74 3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Quảng Bình đến năm 2025 74 3.1.2 Mục tiêu kinh doanh chủ yếu giai đoạn 2020 - 2025 76 3.1.3 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng 76 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 78 3.2.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 78 3.2.2 Giải pháp hồn thiện công tác đánh giá đo lường rủi ro tín dụng 83 3.2.3 Giải pháp hồn thiện cơng tác theo dõi kiểm sốt rủi ro tín dụng 85 3.2.4 Giải pháp hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng 88 3.2.5 Nhóm giải pháp hỗ trợ nâng cao hiệu qảu quản trị rủi ro .90 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 96 3.3.1 Đối với NHNN Việt Nam 96 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt 96 TIỂU KẾT CHƯƠNG 98 KẾT LUẬN 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT NỘI DUNG ĐẦY ĐỦ CN Chi nhánh ĐHQG Đại học Quốc Gia NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QĐ Quyết định RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TT Thông tư DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Những biểu khoản tín dụng xấu sách tín dụng hiệu 22 Bảng 1.2 Mô hình xếp hạng Moody Standard & Poor .28 Bảng 2.1 Tình hình lao động Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2018 – 2020 .43 Bảng 2.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Bưu điện .44 Liên Việt - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2018-2020 44 Bảng 2.3 Tình hình cho vay Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt .46 - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2018-2020 46 Bảng 2.4 Nhận diện rủi ro giai đoạn 2018 -2020 Ngân hàng 51 TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Quảng Bình .51 Bảng 2.5 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng TMCP Bưu điện 53 Liên Việt - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2018 - 2020 53 Bảng 2.6 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt 54 - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2018 - 2020 54 Bảng 2.7 Thực trạng nợ xấu theo thời hạn cho vay giai đoạn 2018 - 2020 55 Bảng 2.8 Thực trạng nợ xấu theo tài sản đảm bảo giai đoạn 2018 - 2020 56 Bảng 2.9 Các số đo lường rủi ro .59 Bảng 2.10 Thực trạng trích lập dự phịng rủi ro giai đoạn 2018 - 2020 65 Bảng 2.11 Tổng hợp nguyên nhân gây rủi ro giai đoạn 2018 -2020 70 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Các loại rủi ro tín dụng 13 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt 42 Sơ đồ 2.2 Quy trình Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Quảng Bình 61