Tính cấp thiết của đề tài
Ngân hàng thương mại (NHTM) là trung gian tài chính của nền kinh tế, thực hiện huy động các nguồn vốn trong nền kinh tế và sử dụng các nguồn vốn huy động này để thực hiện cung ứng vốn tín dụng cho nền kinh tế và các dịch vụ ngân hàng nhằm tạo ra lợi nhuận Trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, hoạt động cho vay là hoạt động tạo ra lợi nhuận cao nhất cho NHTM Tuy nhiên đây cũng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro nhất Để ngăn ngừa rủi ro nhất là trong giai đoạn hiện nay với sự cạnh tranh khốc liệt trên thị trường toàn cầu, áp lực suy thoái và những khó khăn nhiều chiều từ nền kinh tế, các NHTM cần phải quan tâm nhiều hơn nữa đến hoạt động cho vay Đứng trước tình hình đó, ngân hàng phải đẩy mạnh sang mảng cho vay cá nhân, nhiều NHTM đã tập trung chiến lược vào cho vay khách hàng cá nhân Do đó, để đảm bảo chiến lược kinh doanh đi đúng hướng, hoạt động kinh doanh của ngân hàng tốt, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất thì việc quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân có ý nghĩa rất lớn với các NHTM Chính từ ý nghĩa và tầm quan trọng đó, trong thời gian qua các ngân hàng trên địa bàn tỉnh Quảng Bình nói chung và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình nói riêng đã quan tâm đến quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) được xếp vào nhóm ngân hàng có hoạt động lành mạnh Agribank đã có những tiến bộ vượt bậc trong công tác quản trị rủi ro tín dụng, chủ động áp dụng mọi biện pháp nhằm kiểm soát và xử lý nợ có vấn đề Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình (Agribank CN Bắc Quảng Bình) là một trong những chi nhánh của Agribank Trong giai đoạn tiếp theo, Chi nhánh tiếp tục tập trung mảng cho vay khách hàng cá nhân Đây là mảng kinh doanh mà rủi ro tín dụng có khả năng xảy ra bất cứ lúc nào, gây thất thoát vốn ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh cung của toàn ngân hàng
Trong thời gian qua, Chi nhánh đã đạt được mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng nói chung và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân nói riêng, đảm bảo an toàn trong kinh doanh, góp phần vào sự phát triển kinh tế xã hội ở địa phương Các cấp lãnh đạo ý thức được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng đối với sự sống còn của ngân hàng và sự cần thiết phải quản lý, kiểm soát rủi ro tín dụng Công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tại Chi nhánh đã đạt được những kết quả đáng khích lệ như: Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh trong những năm gần đây luôn đạt ở mức thấp (dưới 1,5%), thấp xa so với mức giới hạn có thể cho phép theo thông lệ quốc tế cũng như ở Việt Nam là 5% và thấp hơn mức cho phép của Agribank là 3% Tuy nhiên, trên thực tế việc quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân tại Chi nhánh vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế cần được nghiên cứu và giải quyết kịp thời như việc đo lường và đánh giá mức độ rủi ro thực hiện chưa đầy đủ và hiệu quả; vẫn còn tình trạng khoản vay không được thực hiện theo đúng quy trình; công tác nhận diện rủi ro được thực hiện nhưng vẫn còn nhiều bất cập, việc cảnh báo, phòng ngừa rủi ro từ xa còn thụ động và chưa hiệu quả; tỷ lệ nợ quá hạn có xu hướng tăng
Vì vậy, với những kiến thức đã được học, kinh nghiệm đã được tích lũy trong quá trình công tác tôi đã quyết định chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn ViệtNam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình” làm để đề tài nghiên cứu luận văn thạc sĩ.
Mục tiêu nghiên cứu
Trên cơ sở phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank CN Bắc Quảng Bình, tác giả đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank CN Bắc Quảng Bình trong thời gian tới.
- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại;
- Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank CN Bắc Quảng Bình giai đoạn 2018 - 2020;
- Đề xuất một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank CN Bắc Quảng Bình trong thời gian tới.
Phương pháp nghiên cứu
Yếu tố ảnh hưởng tới
QTRR cho vay KHCN tại NHTM
QTRR cho vay KHCN tại NHTM
Mục tiêu QTRR cho vay KHCN tại NHTM
- Yếu tố thuộc khách hàng cá nhân.
- Yếu tố thuộc môi trường.
- Đo lường và đánh giá rủi ro.
- Giảm thiểu rủi ro cho vay KHCN.
- Cải thiện kết quả hoạt động kinh doanh từ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân.
Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank CN Bắc Quảng Bình
4.2 Phương pháp thu thập thông tin Để đạt được mục tiêu nghiên cứu đã đề ra, tác giả chủ yếu sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp Nguồn dữ liệu thứ cấp được thu thập từ các báo cáo thường niên, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Agribank CN Bắc Quảng Bình từ năm 2018
- 2019; thông tin nội bộ ngân hàng, cẩm nang tín dụng tại Agribank CN Bắc Quảng Bình; Tổng hợp các thông tin và số liệu liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại từ giáo trình, sách báo, tạp chí chuyên ngành kinh tế, internet, công trình nghiên cứu khoa học.
4.3 Phương pháp xử lý số liệu
Từ các số liệu thu thập được, thông qua việc thống kê và tổng hợp thành các bảng biểu cụ thể, kết hợp sử dụng phương pháp so sánh để phân tích, đánh giá dữ liệu, từ đó phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank CN Bắc Quảng Bình Các phương pháp được sử dụng để phân tích là phương pháp thống kê so sánh, phương pháp thống kê mô tả Số liệu được xử lý bằng phần mềm Excel.
Bố cục luận văn
Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, các bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được trình bày gồm 3 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại;
Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình;
Chương 3: Giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam -Chi nhánh Bắc Quảng Bình.
Tổng quan vấn đề nghiên cứu
Quản trị rủi ro tín dụng là một trong những bộ phận thiết yếu của NHTM, do đó có rất nhiều công trình nghiên cứu về vấn đề này Các công trình nghiên cứu đã phản ánh được cơ sở lý luận chung và nghiên cứu tại trừng đơn vị cụ thể, cho thấy những khía cạnh của tín dụng, rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng nói chung cũng như quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân nói riêng Một số công trình nghiên cứu gồm:
Phan Thành Duy (2019), “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long”, luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Thương mại Trên nền tảng phương pháp luận chủ nghĩa duy vật biện chứng và chủ nghĩa duy vật lịch sử, tác giả luận văn sử dung các giải pháp điều tra, thu thập, xử lý dữ liệu, so sánh, tổng hợp, thống kê để phân tích, đánh giá điểm mạnh, điểm yếu trong công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long Tác giả đề xuất các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long như Chú trọng chính sách cho vay khách hàng cá nhân; đa dạng hóa và nâng cao tính cạnh tranh của các hình thức cho vay khách hàng cá nhân; nâng cấp cơ sở vật chất và mở rộng mạng lưới hoạt động của chi nhánh; đẩy mạnh hoạt động marketing của Chi nhánh; nâng cao trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng; nâng cao chât slwowngj cho vay khách hàng cá nhân của chi nhánh Tuy nhiên, luận văn của tác giả chưa đề cập sâu vê lý luận cũng như những cơ sở thực hiện giải pháp.
Nguyễn Thị Thu Hiền (2018), “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Yên Lập, tỉnh Phú Thọ”,
Luận vặc thạc sỹ Kinh tế, Trường Đại học Thương mại Luận văn đã hệ thống hóa lý thuyết về các hoạt động kinh doanh của NHTM và các rủi ro mà ngân hàng thương mại gặp phải trong hoạt động Từ đó, tác giả đưa ra khái niệm về rủi ro tín dụng của hệ thống ngân hàng và đưa ra hệ thống lý thuyết tiếp cận quản trị rủi ro tín dụng theo
4 nội dung: nhận dạng rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro và tài trợ rủi ro tín dụng Luận văn cũng đã phân tích được thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Yên Lập, tỉnh Phú Thọ dựa trên 4 nội dung đã nêu Đồng thời, luận văn đã đưa ra 09 giải pháp nhằn hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh trong thời gian tới.
Lê Thị Lan Phương (2018), “Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình”, luận văn thạc sĩ Quản lý kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Huế Luận văn đã nghiên cứu cơ sở lý luận, phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Quảng Bình giai đoạn
2014 – 2018 Từ những hạn chế, tồn tại trên nhiều nội dung từ việc phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Chi nhánh, luận văn đã đề xuất 3 nhóm giải pháp: (1) Nhóm giải pháp trước mắt để xử lý nợ quá hạn, nợ xấu của khách hàng cá nhân; (2) Nhóm giải pháp điều tiết và giám sát rủi ro tín dụng; (3) Các giải pháp lâu dài Đồng thời, luận văn cũng chỉ ra những khuyến nghị đối với các cơ quan hữu quan tạo điều kiện để thực hiện các giải pháp tốt hơn.
Phạm Chí Vinh (2018), “Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại Ngân hàng
Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Ninh Thuận”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học Nha Trang Tác giả đã chỉ rõ các nội dung: Cơ sở lý luận và thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng cá nhân của ngân hàng thương mại;
Bộ máy tổ chức cấp tín dụng cá nhân; mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cá nhân; quy trình quản trị và công tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, nghiên cứu chưa đề cập đến nội dung quản lý tài sản đảm bảo; hiện tại trong hoạt động của các ngân hàng thương mại vấn đề tài sản đảm bảo nợ vay là một yếu tố quan trọng để nhằm đồi hỏi khách hàng vay vốn phải sử dụng có hiệu quả vốn vay và trách nhiệm trong việc trả nợ đầy đủ, kịp thời cho ngân hàng Về các giải pháp chưa đề cập giải pháp vai trò quản lý của Nhà nước và NHNN trong việc xây dựng các cơ chế, chính sách để tăng cường sự quản lý của Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước đối với các hoạt động của các NHTM nói chung và hoạt động cho vay của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Ninh Thuận nói riêng. Đỗ Thị Hà (2018), “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn
Kiếm”, Luận văn thạc sĩ Tài chính - Ngân hàng, Trường Đại học Thương mại Tác giả đã chỉ rõ cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân Từ việc phân tích thực tiễn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận, tác giả đã làm rõ được nguyên nhân chính trong quản trị rủi ro tín dụng KHCN tại Chi nhánh là do chi nhánh chưa tuân thủ đúng quy trình nghiệp vụ tín dụng và kỹ năng kiểm soát rủi ro của cán bộ tín dụng còn hạn chế Trong các giải pháp tác giả đưa ra nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân, Chi nhánh luôn hướng tới mục tiêu an toàn, hiệu quả Tuy nhiên, tác giả chưa đề cập tới bộ máy thực hiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Chi nhánh; chưa đề cập tới xử lý nợ xấu còn tồn đọng trong cho vay khách hàng cá nhân.
Nguyễn Đức Tú (2012), “Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam”, Luận án tiến sỹ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế
Quốc dân Luận án đã đề xuất khái niệm mới về rủi ro tín dụng, khác biệt với quan điểm của nhiều chuyên gia kinh tế và nhà quản lý thực tiễn ở Việt Nam, trong đó nhấn mạnh là khả năng xảy ra sự khác biệt không mong muốn giữa thu nhập thực tế và thu nhập kỳ vọng đúng hạn, nhận được đầy đủ gốc và lãi Rủi ro tín dụng sẽ dẫn đến tổn thất tài chính tức là giảm thu nhập ròng và giảm giá trị thị trường của vốn. Khái niệm này là cơ sở lý luận quan trọng để xác định nội dung cụ thể của hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, luận án đã phát triển hệ thống lý luận về quản lý rủi ro tín dụng áp dụng cho ngân hàng với các nội dung là: Xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng theo hướng tiếp cận những phương pháp quản lý rủi ro tín dụng hiện đại; Áp dụng các mô hình đánh giá rủi ro tín dụng; Nâng cao hiệu quả và tính minh bạch của quản lý rủi ro tín dụng, ngân hàng nên xây dựng các chính sách tín dụng mới từ khâu hậu kiểm, tư vấn đến ra quyết định và quản lý khoản vay dựa trên hệ thống phân tích và rà soát tín dụng.
Như vậy có thể thấy, đã có nhiều công trình nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại Tuy nhiên mỗi nghiên cứu ở một khía cạnh khác nhau, đã phản ánh cơ bản được ngành, lĩnh vực của từng đơn vị nghiên cứu Các công trình nghiên cứu vẫn mang tính định tính,chưa đi sâu phản ảnh rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân trong giai đoạn hiện nay, giai đoạn có nhiều thay đổi với ngành ngân hàng nói chung và củaAgribank CN Bắc Quảng Bình nói riêng (Chẳng hạn như do ảnh hưởng của dịchCovid 19) Những “khoảng trống” này đã gợi cho tác giả hướng nghiên cứu nhằm thực hiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàngNông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình Mặt khác, theo nghiên cứu của tác giả, cho đến nay chưa có đề tài nghiên cứu nào đi sâu vào vấn đề quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàngNông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình Do vậy việc nghiên cứu và hoàn thiện rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh BắcQuảng Bình có tính khả thi và ứng dụng cao.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
KHÁI QUÁT CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
Cho vay là hoạt động truyền thống và quan trọng nhất của NHTM nói chung và các chi nhánh NHTM nói riêng Cho vay chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại rủi ro nhất Theo tác giả có thể hiểu Cho vay là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể (NHTM và người vay), trong đó một bên là chi nhánh NHTM chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia (người vay) sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả vốn (gốc và lãi) cho bên cho vay vô điều kiện theo thời gian đã thỏa thuận
Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi [20.tr4].
Cho vay KHCN là hình thức cấp tín dụng mà trong chi nhánh NHTM giao cho khách hàng là cá nhân, hộ gia đình một khoản tiền để sử dụng trong một thời hạn nhất định theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi với mục đích đáp ứng nhu cầu vay vốn để tiêu dùng và phục vụ sản xuất, kinh doanh.
Rủi ro: Theo định nghĩa truyền thống thì rủi ro là những sự kiện xảy ra có thể làm cho mất mát tài sản hay làm phát sinh một khoản nợ.
Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 22/01/2013 và Thông tư 09/ 2014/ TT-NHNN ngày 18/03/2014, rủi ro tín dụng (RRTD) là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của TCTD do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết Tuy nhiên, trong phạm vi nghiên cứu này chỉ xem xét rủi ro tín dụng khi ngân hàng không thu hồi được nợ hay còn gọi là nợ quá hạn, nợ khó đòi đối với những khoản cho vay KHCN [7], [8].
Tại Điểm a Khoản 2 Điều 8 Thông tư 08/2017/TT-NHNN, RRTD là rủi ro do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng hoặc thỏa thuận với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
Như vậy, theo tác giả có thể hiểu, rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN của
NHTM là khả năng xảy ra những tổn thất ngoài dự kiến cho NHTM do KHCN vay không trả đúng hạn hoặc không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi khi đến hạn.
1.1.2 Khái niệm và ý nghĩa của quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng là việc theo dõi quá trình sử dụng vốn của ngân hàng với nhiệm vụ chủ yếu là hạn chế và kiểm soát các loại rủi ro phát sinh cũng như đưa ra các giải pháp xử lý rủi ro hiệu quả nhất, đồng thời xác định tương quan hợp lý giữa vốn tự có của ngân hàng với mức độ mạo hiểm trong sử dụng vốn của ngân hàng.
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược, các chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững; tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thiểu nợ quá hạn, nợ xấu trong kinh doanh tín dụng, từ đó tăng doanh thu, giảm chi phí, nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động kinh doanh cả trong ngắn hạn và dài hạn của NHTM.
Quản trị rủi ro tín dụng là một trong những hoạt động chủ đạo của NHTM. Quản trị rủi ro tín dụng phải hướng vào việc đảm bảo hiệu quả của hoạt động tín dụng và không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM ngay cả trong những điều kiện thị trường đầy biến động, nguy cơ rủi ro không ngừng gia tăng
Như vậy, theo tác giả quản trị RRTD trong cho vay KHCN là: quá trình tiếp cận rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN một cách khoa học, toàn diện và có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu những tổn thất, mất mát cũng như những ảnh hưởng bất lợi của rủi ro tín dụng.
1.1.2.2 Ý nghĩa Đối với một NHTM khi chấp nhận cho KHCN vay là đồng nghĩa với chấp nhận rủi ro Lãi của món vay giúp chi nhánh NHTM không chỉ bù đắp chi phí nguồn vốn và chi phí hoạt động để quản lý món vay mà còn bù đắp những tổn thất có thể xảy ra Tuy nhiên nếu không có biện pháp hạn chế, thì tổn thất của ngân hàng có thể sẽ rất lớn khi NHTM không thể thu hồi được toàn bộ giá trị của gốc và lãi; khi đó không có khoản lãi nào có thể bù đắp được Chính vì vậy, quản trị RRTD trong cho vay KHCN chặt chẽ giúp NHTM đánh giá chính xác nguy cơ gây rủi ro của khách hàng trước khi cho vay, làm cơ sở để đưa ra quyết định cho vay phù hợp. Đồng thời sớm cảnh báo, phát hiện được rủi ro từ KHCN vay hiện tại, nhanh chóng xử lý rủi ro (XLRR) từ khi mới chớm xuất hiện để giảm thiểu khả năng tổn thất mất vốn và lãi. Để đạt được mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN thì cần phải:
- Gi m thi u r i ro và duy trì v m c h p lý theo quy đ nh, đ c th hi n qua chề mức hợp lý theo quy định, được thể hiện qua chỉ ứu ợp lý theo quy định, được thể hiện qua chỉ ịnh, được thể hiện qua chỉ ượp lý theo quy định, được thể hiện qua chỉ ện qua chỉ ỉ s đo l ng:ố đo lường: ường:
Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay KHCN = Nợ xấu trong cho vay KHCN x 100%
Tổng dư nợ cho vay KHCN
- Cải thiện kết quả hoạt động kinh doanh từ hoạt động cho vay KHCN.
1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân gồm những loại sau:
Không thu được lãi đúng hạn: Cấp độ thấp nhất là khi người vay không trả được lãi đúng hạn, khi đó Ngân hàng sẽ chuyển số lãi đó vào khoản mục lãi treo phát sinh Hình thức rủi ro này được xếp vào mức rủi ro thấp vì ngoại trừ trường hợp khách hàng muốn “quỵt nợ”, chiếm dụng vốn thì phần lớn đều xuất phát từ việc thiếu cân đối trong kỳ hạn thu nợ và trả nợ cuả khách hàng.
Không thu được vốn đúng hạn: Khi không thu được vốn đúng hạn tình hình dường như nghiêm trọng hơn, một phần do một lượng vốn cho vay lớn bị mất Khi đó, Ngân hàng sẽ chuyển số nợ vốn đó sang mục nợ quá hạn phát sinh Khoản mục này phát sinh vào thời gian đáo hạn của hợp đồng tín dụng Tuy nhiên, đấy chưa phải là khoản mất mát hiện thực của Ngân hàng vì có thể tiến độ hoạt động kinh doanh cuả khách hàng bị chậm so với kế hoạch đã đề ra trình Ngân hàng.
NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
Một cách khái quát, quản trị rủi ro tín dụng bao gồm 4 nội dung sau: nhận diện rủi ro tín dụng, đo lường và đánh giá rủi ro tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng và tài trợ rủi ro tín dụng
Bước đầu tiên để có một chương trình quản trị RRTD hiệu quả là phải nhận biết và xác định được các loại RRTD mà ngân hàng có thể gặp phải thông qua phân tích đặc thù của các sản phẩm, dịch vụ và các quy trình hoạt động Cơ sở để xác định RRTD hiệu quả là việc xác định rủi ro hiện tại và rủi ro tiềm ẩn trong tương lai Sự phát triển ngày càng đa dạng của các sản phẩm dịch vụ, công nghệ, thị trường làm phát sinh nhiều loại rủi ro.
Nhận diện rủi ro có vai trò quan trọng đối với các bước tiếp theo của một quy trình quản trị RRTD Nhận diện RRTD trong cho vay là quá trình xác định liên tục và có hệ thống trong hoạt động cho vay của NHTM Nhận diện RRTD trong cho vay bao gồm các công việc theo dõi, xem xét, nghiên cứu môi trường hoạt động cho vay và toàn bộ hoạt động cho vay của NHTM, nhằm thống kê được những rủi ro đã và đang xảy ra và dự báo những rủi ro mới có thể xuất hiện Trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp kiểm soát và khắc phục rủi ro thích hợp.
Nhận diện rủi ro cho vay qua các dấu hiệu sẽ giúp ngân hàng có những giải pháp tối ưu để xử lý kịp thời, là khâu quan trọng quyết định đến việc thực hiện mục tiêu quản trị RRTD và nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Tuy nhiên, việc nhận diện rủi ro rất phức tạp, các nguyên nhân dẫn đến RRTD rất đa dạng Do đó, ngân hàng cần xây dựng một bảng liệt kê các dấu hiệu nhận biết rủi ro điển hình để hỗ trợ cho hoạt động quản trị RRTD, có các nhóm dấu hiệu gồm: Nhóm dấu hiệu từ phía khách hàng hay nhóm dấu hiệu từ phía chính ngân hàng.
Nhận diện rủi ro tín dụng bao gồm: Nhận diện rủi ro tín dụng với một khách hàng và nhận diện rủi ro tín dụng đối với một danh mục tín dụng.
* Nhận diện rủi ro tín dụng với một khách hàng
Căn cứ vào nguyên nhân xảy ra rủi ro tín dụng, NHTM cụ thể hóa thành các dấu hiệu phát sinh trong hoạt động phản ánh rủi ro tín dụng gồm:
- Khách hàng có biểu hiện như: không thanh toán, thanh toán chậm, xin ngân hàng kéo dài kỳ hạn vay, xin gia hạn nợ, chu kỳ vay thường xuyên gia tăng, có quan hệ tín dụng với nhiều ngân hàng,…
- Khách hàng có các biểu hiện như doanh thu, lợi nhuận không đạt được như dự kiến, khả năng thanh toán giảm, hoặc thu nhập của khách hàng không ổn định, hay phải thay đổi công việc.
- Khách hàng có dấu hiệu từ chối nộp các giấy tờ chứng minh thu nhập, tài sản,…
- Khách hàng mở rộng đầu tư vào các lĩnh vực không phải chuyên môn của mình, có mức độ rủi ro cao…
- Khách hàng vi phạm pháp luật, chính sách của cơ quan quản lý nhà nước, hay các quy định pháp lý thay đổi theo hướng bất lợi cho khách hàng.
* Nhận diện rủi ro tín dụng đối với một danh mục tín dụng
- Mở rộng quy mô trong khi nguồn nhân lực chưa đủ.
- Tăng trưởng tín dụng bất thường.
- Rủi ro tín dụng cao hơn nếu ngân hàng tập trung tín dụng vào một hoặc một số lĩnh vực, đặc biệt là những khách hàng có nhu cầu vay cao hơn và chấp nhận lãi suất lớn hơn các khách hàng khác.
* Kết quả nhận diện rủi ro tín dụng:
Kết quả nhận diện rủi ro là bản thống kê những rủi ro đã và đang xảy ra và dự báo những rủi ro mới có thể xuất hiện trong cho vay đối với khách hàng Trên cơ sở đó, NHTM đề xuất các giải pháp kiểm soát và khắc phục rủi ro thích hợp.
1.2.2 Đo lường và đánh giá rủi ro
Mục đích của đo lường rủi ro nhằm giúp ra quyết định xử lý rủi ro dựa trên kết luận của phân tích rủi ro Đo lường rủi ro bao gồm việc so sánh các cấp độ rủi ro được tìm thấy trong suốt quá trình phân tích với các tiêu chuẩn về rủi ro được thiết lập Dựa trên những so sánh ấy, sự cần thiết cho việc xử lý rủi ro sẽ được xem xét.
Có nhiều mô hình/phương pháp được sử dụng để đo lường RRTD Tuy nhiên, trong phạm vi của luận văn này, học viên chỉ đề cập đến phương pháp Xếp hạng tín dụng nội bộ là phương pháp đo lường RRTD được khuyến nghị bởi Ủy ban Basel và được thực hiện tại các NHTM Việt Nam.
Hiện nay, các NHTM ở Việt Nam đã sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để đo lường rủi ro tín dụng đối với khách hàng
Theo Thông tư số 02/2013 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thì:“Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là hệ thống gồm các bộ chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, các quy trình đánh giá khách hàng trên cơ sở định tính và định lượng về mặt tài chính, tình hình kinh doanh, quản trị, uy tín của khách hàng”.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phải được xây dựng cho từng đối tượng khách hàng khác nhau, kể cả các đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng và những người có liên quan của đối tượng này
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phải được xây dựng theo các nguyên tắc sau:
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 21 1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng thương mại
Do công nghệ và trang thiết bị NHTM còn yếu kém cho nên việc thu thập và xử lý thông tin về khách hàng còn nhiều hạn chế dẫn đến những đánh giá không chinh xác Những thông tin từ hồ sơ xin vay của khách hàng, những thông tin do chi nhánh lưu trữ và những thông tin do chi nhánh tìm hiểu bên ngoài có thể chỉ phản ánh một phần về khách hàng, cần thiết phải phân tích và tìm hiểu kỹ càng hơn mới có thể đánh giá được toàn diện về khách hàng Chính vì vậy, công nghệ lạc hậu, thiếu thông tin cũng trở thành một nhân tố xuất phát từ phía ngân hàng, ảnh hưởng tới quá trình QLRR trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
- Cơ chế giám sát nội bộ
Cơ chế giám sát hoạt động tín dụng cũng là một nhân tố tác động đến QLRR tín dụng của NHTM NHTM thực hiện kiểm tra, giám sát tốt sẽ hạn chế và khắc phục kịp thời những sai sót trong quá trình thực hiện công tác tín dụng qua đó hạn chế được rủi ro Sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận trong NHTM cũng đem lại hiệu quả tốt hơn, nó vừa có tác dụng kiểm tra, vừa cung cấp bổ xung những thông tin cần thiết không những để hoàn thiện chính sách tín dụng chung của cả NHTM mà đối với từng khoản vay do được giám sát chặt chẽ sẽ giảm thiểu tối đa rủi ro xảy ra.
- Phẩm chất và trình độ cán bộ
Trình độ chuyên môn nghiệp vụ cũng quyết định đến sự thành công của công tác tín dụng Cán bộ tín dụng giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, có kỹ năng, có kinh nghiệm đánh giá chính xác tính khả thi của dự án, xác định được tính chân thực của các hồ sơ tài liệu khách hàng cung cấp, phát hiện được các hành vị cố tình lừa đảo của khách hàng như sửa chữa báo cáo thu nhập, lập hồ sơ thế chấp giả, dùng một tài sản thế chấp đi vay ở nhiều nơi từ đó phân tích được khả năng quản lý và năng lực thật sự của khách hàng để quyết định có cho vay hay không Cùng với sự hạn chế về trình độ là vấn đề đạo đức của cán bộ tín dụng Cán bộ tín dụng mà không có đạo đức nghề nghiệp, làm việc thiếu tinh thần trách nhiệm, cố ý làm trái pháp luật sẽ làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
Bên cạnh đó cán bộ tín dụng cần có sự hiểu biết rộng về pháp luật, môi trường kinh tế xã hội, đường lối phát triển của đất nước, sự thay đổi của thị trường, dự đoán trước được những biến động có thể xảy ra từ đó tư vấn lại cho khách hàng xây dựng lại phương án kinh doanh cho phù hợp.
1.3.2 Các nhân tố thuộc về khách hàng cá nhân
- Năng lực kinh doanh của khách hàng
Năng lực kinh doanh của khách hàng là nhân tố quyết định đến việc khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không Nếu năng lực kinh doanh của khách hàng yếu kém không dự đoán được biến động của thị trường, không hiểu biết nhiều về sản xuất, phân phối và khuyếch trương sản phẩm… thì sẽ dễ dàng “gục ngã” trong cạnh tranh từ đó ảnh hưởng đến khả năng trả nợ, chất lượng tín dụng của chi nhánh.
- Khách hàng có chủ ý lừa đảo, gian lận ngân hàng dẫn đến thông tin không chính xác:
Khi khách hàng có chủ ý muốn chiếm đoạt tín dụng của ngân hàng, khách hàng cố ý không hợp tác với ngân hàng là một trong những nguyên nhân chính kiến chất lượng của công tác quản lý rủi ro tín dụng giảm xuống Rất khó khăn cho chi nhánh trong việc xác minh thông tin do khách hàng cung cấp dẫn đến kết quả xếp hạng tín dụng của NHTM bị sai lệch, chất lượng quản lý rủi ro tín dụng của NHTM giảm sút
- Khách hàng không có thiện chí trả nợ
Khi khách hàng không có thiện chí trả nợ, NHTM gặp nhiều khó khăn trong việc thu hồi vốn tín dụng Khi các khoản nợ xấu, nợ khó đòi của NHTM tăng cao, có thể khiến ngân hàng đứng trước nguy cơ phá sản
1.3.3 Các nhân tố khác thuộc về môi trường
- Môi trường pháp lý, các chế độ chính sách của Nhà nước, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước: Khi Nhà nước, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước thay đổi chính sách kinh tế - xã hội, hay ban hành những quy định pháp luật mới thì buộc các NHTM phải thay đổi chiến lược phát triển kinh doanh của mình, trong đó có chiến lược quản trị RRTD nhằm đảm bảo tính tương thích với các định hướng, chính sách, pháp lý mới.
- Môi trường tự nhiên: Những diễn biến bất lợi của môi trường tự nhiên như lũ lụt, hạn hán, mưa bão, hỏa hoạn… là loại rủi ro bất khả kháng và khi nó xảy ra thường đem lại thiệt hại lớn cho các chủ thể kinh tế, từ đó dẫn đến rủi ro tín dụng.
- Môi trường chính trị - pháp luật: Lúc môi trường chính trị - pháp luật biến đổi thì sẽ tác động tới các hoạt động sản xuất kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế và trong hệ thống ngân hàng Những ảnh hưởng này làm khả năng trả nợ của khách hàng gặp khó khăn, gây nên rủi ro tín dụng.
- Môi trường kinh tế: Nền kinh tế là một hệ thống bao gồm các hoạt động kinh tế có quan hệ biện chứng, ràng buộc lẫn nhau nên bất kỳ một sự biến động của một hoạt động kinh tế nào đó cũng sẽ gây ảnh hưởng đến việc sản xuất kinh doanh của các lĩnh vực còn lại, trong đó có tài chính ngân hàng.
1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC CHO NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH
1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của một số ngân hàng thương mại
1.4.1.1 Kinh nghiệm của BIDV chi nhánh Quảng Bình
Hoạt động quản trị RRTD nói chung và quản trị RRTD trong cho vay KHCN nói riêng tại BIDV chi nhánh Quảng Bình đã có nhiều thay đổi Theo đó hoạt động cho vay KHCN đã hướng tới phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng, tạo ra lợi nhuận trên cơ sở chấp nhận rủi ro đi kèm, các quyết định tín dụng dựa trên đánh giá lợi ích, rủi ro và có biện pháp kiểm soát rủi ro Cụ thể:
Nhận diện dấu hiệu rủi ro: dấu hiệu rủi ro được cập nhật hàng quý theo trình tự: (1) Từng cán bộ liên quan (gồm cán bộ quan hệ khách hàng, cán bộ QLRR, cán bộ quản trị tín dụng) thực hiện thống kê các dấu hiệu rủi ro trong quá trình tác nghiệp; (2) trưởng phòng thực hiện tổng hợp đánh giá kết quả thống kê cán bộ phòng gửi về phòng QLRR; (3) phòng QLRR tập hợp đánh giá cho toàn chi nhánh và trình ban giám đốc phê duyệt; (4) Sau khi được phê duyệt báo cáo dấu hiệu rủi ro sẽ được gửi về ban quản lý rủi ro tác nghiệp và thị trường để tổng hợp cho toàn hệ thống Dấu hiệu rủi ro được thống kê theo số lượng phát sinh và có đưa ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
Công tác đo lường RRTD BIDV chi nhánh Quảng Bình thực hiện chọn lọc khách hàng vay vốn thông qua hệ thống định hạng xếp loại khách hàng nhằm định lượng mức độ rủi ro cho từng khách hàng từ đó có chính sách cho vay phù hợp với mức độ rủi ro của từng khách hàng Sử dụng mô hình hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để làm căn cứ quyết định cho vay.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO
KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH VÀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG GIAI ĐOẠN 2018 -
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Tổ chức tiền thân của Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Bố Trạch Quảng Bình (tên viết tắt Agribank Chi nhánh huyện Bố Trạch Quảng Bình), đ ược thành lập từ năm 1955, lúc mới thành lập chỉ có 07 cán bộ và có tên gọi là phòng giao dịch, trụ sở chính đóng tại Lý Hoà (xã Hải Trạch) Tháng 3/1998 Agribank chi nhánh Bố Trạch chính thức đổi tên thành Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bố Trạch Quảng Bình, nhiệm vụ chính là huy động tiền gửi tiết kiệm dân cư và cá thể, thực hiện chế độ kế toán và hạch toán báo sổ.
Từ năm 1990 đến cuối năm 1998 Agribank Chi nhánh Bố Trạch Quảng Bình được tổ chức và hoạt động theo pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính do Chủ tịch Hội đồng Nhà nước ban hành ngày 02/05/1990 và điều lệ NHNo Việt Nam do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành năm 1992.
Từ 01/10/1998 đến ngày 31/05/2017 Agribank Chi nhánh Bố Trạch Quảng Bình được tổ chức và hoạt động theo Luật Tổ chức tín dụng do Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ban hành và điều lệ Ngân hàng Nông ngiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phê chuẩn. Đến ngày 01/06/2017, Agribank chi nhánh huyện Bố Trạch Quảng Bình được nâng hạng lên loại 1 và đổi tên thành Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình tại Quyết định số 469/QĐ-HĐTV-TCTL ngày 18/05/2017 của Hội đồng thành viên Agribank.
Từ 01/06/2017 đến nay, Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình tiếp tục tổ chức và hoạt động theo luật Tổ chức Tín dụng do Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ban hành và điều lệ Ngân hàng Nông ngiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phê chuẩn.
Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình là doanh nghiệp nhà nước đặc biệt, tổ chức theo mô hình Tổng Công ty Nhà Nước do Hội đồng thành viên lãnh đạo và Tổng Giám đốc điều hành Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình (Agribank CN Bắc Quảng Bình) là đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộc, trực thuộc Agribank, là người đại diện theo uỷ quyền của Agribank, có quyền tự chủ kinh doanh theo phân cấp và chịu sự ràng buộc về mặt nghĩa vụ và quyền lợi đối với Agribank.
Cơ cấu tổ chức của Agribank Bắc Quảng Bình được thể hiện ở Hình 2.1. Theo như Hình 2.1 ta thấy rằng cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của Agribank Bắc Quảng Bình theo kiểu cơ cấu chức năng Tức là tổ chức được phân chia thành các phòng ban khác nhau, mỗi phòng ban đảm nhiệm một chức năng nhất định, trong mỗi phòng lại được phân chia thành nhiều công việc khác nhau Ngoài kiểu cơ cấu theo chức năng ở Agribank Bắc Quảng Bình còn bao gồm kiểu bộ phận hóa theo khu vực địa lý, tức là tại mỗi khu vực đều có tổ chức hoạt động theo mô hình thu nhỏ (phòng giao dịch) Phòng giao dịch tại mỗi khu vực thường xuyên báo cáo kết quả với các phòng ban chức năng của chi nhánh và chịu trách nhiệm trước ban giám đốc chi nhánh Đồng thời các phòng ban tại chi nhánh thị chịu sự quản lý trực tiếp của Ban giám đốc.
Tại Hội sở Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình có 5 phòng chuyên môn và
3 Phòng giao dịch trực thuộc vừa trực tiếp thực hiện các hoạt động phục vụ kinh doanh vừa thực hiện công tác hướng dẫn, chỉ đạo chi nhánh cấp dưới về mặt nghiệp vụ Các chi nhánh Agribank loại 2 ở 3 huyện kinh doanh trên cơ sở chỉ đạo và giám sát của Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình Dưới các chi nhánh loại II có 4 phòng giao dịch/điểm giao dịch trực thuộc trãi rộng khắp địa bàn 3 huyện (Quảng Trạch, Tuyên Hóa, Minh Hóa).
Cơ cấu tổ chức bộ máy của Agribank CN Bắc Quảng Bình được thể hiện ở hình 2.1:
Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức của Agribank CN Bắc Quảng Bình
Nguồn: Agribank CN Bắc Quảng Bình, 2020
Quan hệ trực tuyến Quan hệ chức năng
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2018-2020
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Phó giám đốc phụ trách kế toán
Phó giám đốc phụ trách tín dụng
Phòng kiểm tra kiểm soát
3 chi nhánh Agribank loại II 3 Phòng giao dịch trực thuộc
Các Phòng giao dịch trực thuộc, điểm giao dịch, ngân hàng lưu động
Hoạt động huy động vốn là luôn được xác định là hoạt động quan trọng của các hoạt động của NHTM, là hoạt động tạo nguồn để thực hiện các hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng Một nguồn vốn huy động có cơ cấu hợp lý, chi phí thấp và chủ động sẽ làm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng có lợi thế hơn Agribank
CN Bắc Quảng Bình trong thời gian qua đã nỗ lực tìm kiếm và áp dụng nhiều chiến lược huy động vốn hiệu quả Kết quả huy động vốn của Chi nhánh được thể hiện trong Bảng 2.1:
Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động tại Agribank CN Bắc Quảng Bình giai đoạn 2018 - 2020 n v : T đ ng Đơn vị: Tỷ đồng ịnh, được thể hiện qua chỉ ỷ đồng ồng
1 Nguồn vốn không kỳ hạn 106,42 158,93 147,41 52,51 49,34 -11,52 -7,25
III Theo loại tiền tệ 1.958,92 2.306,11 2.663,06 347,19 17,72 356,95 15,48
Nguồn: Agribank CN Bắc Quảng Bình, 2018-2020)
Theo Bảng 2.1 cho thấy, tổng nguồn vốn của Chi nhánh tăng qua các năm. Tuy nhiên, tốc độ tăng năm sau đang có xu hướng chậm dần Cụ thể: năm 2018 tổng nguồn vốn huy động đạt 1.958,92 tỷ đồng, đến năm 2020 đạt 2.663,06 tỷ đồng, tăng gấp 1,36 lần so với năm 2018 Tốc độ tăng nguồn vốn huy động của các năm từ năm
2018 đến 2019 lần lượt đạt 17,72%; 15,48%, tốc độ tăng trưởng bình quân đạt16,53% Trong những năm gần đây, thị trường huy động vốn thường xuyên có sự xuất hiện của nhiều các tổ chức tín dụng, cạnh tranh trong công tác huy động vốn diễn ra quyết liệt Nhờ biết chủ động khai thác nguồn vốn tại chỗ nên nguồn huy động vốn của Chi nhánh vẫn tăng trưởng khá ổn định Đồng thời, Chi nhánh đã thực hiện rất tốt chiến lược huy động vốn, với hình thức huy động vốn đa dạng, áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt cho từng kỳ hạn, tăng cường công tác Marketing, quảng bá hình ảnh tạo uy tín đối với khách hàng đã nâng cao năng lực cạnh tranh về huy động vốn trên địa bàn Đối tượng khách hàng huy động vốn của Chi nhánh gồm: Dân cư, các tổ chức kinh tế (TCKT), TCTD Trong đó, Chi nhánh huy động chủ yếu từ dân cư. Đây là nguồn vốn ổn định và khá quan trọng của các ngân hàng nói chung và đối với Chi nhánh nói riêng Nhận thức tầm quan trọng đó, Chi nhánh đã không ngừng việc đầu tư cơ sở vật chất, nâng cao chất lượng dịch vụ, tạo uy tín đối với khách hàng nên số lượng khách hàng đến gửi tiền ngày càng cao, số tiền gửi từ dân cư tại Chi nhánh năm sau cao hơn năm trước Mặt khác, Chi nhánh hoạt động theo mô hình tổ chức của Công ty Trách nhiệm hữu hạn một thành viên 100% vốn nhà nước nên được dân cư tin tưởng và an tâm khi gửi tiền tại Chi nhánh hơn so với các ngân hàng khác trên địa bàn Do đi đúng hướng và có những biện pháp huy động vốn hiệu quả nên cho dù phải chịu sự cạnh tranh về lãi suất trên thị trường, nguồn tiền gửi vẫn tăng trưởng qua các năm Cụ thể: nguồn vốn huy động từ dân cư tăng từ 1.943,13 tỷ đồng ở năm 2018, đến năm 2020 đạt 2.632,06 tỷ đồng, tăng gấp gần 1,36 lần so với năm 2018, tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 16,37%, tỷ trọng nguồn huy động vốn từ tiền gửi dân cư luôn chiếm tỷ trọng cao, từ 98,78% ở các năm, còn lại là tiền gửi của các TCKT và các TCTD.
Với bất cứ ngân hàng nào vào những thời điểm lãi suất biến động lớn, nguồn vốn ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong nguồn vốn huy động để đảm bảo khả năng thanh toản cũng như hạn chế rủi ro lãi suất có thể xảy ra Theo bảng 2.1 cho thấy nguồn tiền Chi nhánh huy động được chủ yếu là nguồn tiền gửi ngắn hạn với tỷ trọng từ 41% đến 52% ở các năm và có xu hướng ngày càng giảm về tỷ trọng
Xét theo loại tiền huy động, vốn huy động bằng nội tệ chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động Tỷ trọng nguồn vốn nội tệ thường chiếm trên 91% tổng nguồn huy động Việc huy động bằng ngoại tệ chiếm tỷ lệ thấp do những điễn biến bất thường của tỷ giá, đồng thời các giao dịch ngoại tệ ngày càng được quản lý siết chặt hơn Mặt khác, trong những năm gần đây, lãi suất tiền gửi VNĐ tuy có giảm xuống nhưng vẫn cao hơn hiều so với lãi suất tiền gửi bằng ngoại tệ Vì vậy, người dân có xu hướng chuyển dịch từ tiền gửi ngoại tệ sang VNĐ để hưởng lãi cao hơn.
Tóm lại, giai đoạn 2018 - 2020 nguồn vốn huy động của Chi nhánh đã đạt được mức tăng trưởng tương đối ổn định và đạt kế hoạch đầu năm Với đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, thủ tục nhanh chóng thuận tiện, thái độ phục vụ chu đáo, tận tình, mức lãi suất hợp lý phù hợp với đặc điểm điều kiện khách hàng chủ yếu là nông dân có mức thu nhập khác nhau nên đã thu hút được một lượng khách hàng trung thành, luôn sẵn sàng gửi tiền khi có nguồn tiền nhàn rỗi và sẵn sàng sử dụng các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Có thể nhận thấy, công tác huy động vốn đã đáp ứng được nhu cầu vốn cho hoạt động tín dụng của Chi nhánh.
Hoạt động tín dụng luôn đóng vai trò quan trọng nhất trong hoạt động kinh doanh của các NHTM Đây là nguồn thu nhập chính của các NHTM Tuy nhiên, đây cũng là hoạt động đầy khó khăn phức tạp, có độ rủi ro cao, đòi hỏi ban lãnh đạo ngân hàng và toàn thể nhân viên phải hết sức nỗ lực trong công tác quảng bá, tiếp thị, quan hệ khách hàng, thẩm định, giải ngân và kiểm tra, thu hồi nợ.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH
Hoạt động nhận dạng rủi ro diễn ra thường xuyên, liên tục đối với tất cả các khoản cho vay, trong tất cả các giai đoạn của quá trình cho vay.
Công tác nhận dạng rủi ro tại Chi nhánh hiện nay chủ yếu được thực hiện thông qua: Phân tích tình hình tài chính, phi tài chính, phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn, kiểm tra thực tế khách hàng và quy chế quản lý rủi ro cho vay, cụ thể:
- Phân tích các thông tin tài chính, phi tài chính
CBTD tiếp xúc, trao đổi với khách hàng, tìm hiểu thông tin của khách hàng thông qua nhiều kênh khác nhau, nhằm:
+ Tìm hiểu các thông tin liên quan đến khách hàng như tư cách đạo đức, sức khỏe, thiện chí trả nợ và nguồn thu nhập để trả nợ
+ CBTD căn cứ vào hồ sơ vay vốn của khách hàng để thu thập các thông tin liên quan đến khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau nhằm phục vụ cho việc ra quyết định cho vay hay không cho vay.
+ Các nguồn thông tin có thể khai thác: Trung tâm thông tin tín dụng của ngân hàng Nhà nước, bạn hàng, đối tác của khách hàng, các NHTM khác…
+ Khi khai thác các nguồn thông tin khác, CBTD đánh giá tính chính xác của thông tin được khách hàng cung cấp, uy tín của khách hàng trên thị trường, các mối quan hệ của khách hàng…
- Phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn
Căn cứ thông tin nhu cầu tín dụng của khách hàng, CBTD kiểm tra tính phù hợp giữa nhu cầu vay vốn với các danh mục đăng ký kinh doanh của khách hàng;tìm hiểu các nguồn thu để trả nợ gốc, lãi, các nội dung liên quan đến tình hình tài chính của khách hàng, đến phương án vay vốn và trả nợ, đến TSBĐ tiền vay, xu hướng và đặc trưng ngành nghề khách hàng đang hoạt động Mục đích để đánh giá phương án vay vốn của khách hàng, khả năng trả nợ của khách hàng, nhận biết các rủi ro khác trong khi thực hiện phương án vay vốn như rủi ro từ TSĐB, rủi ro đầu vào và đầu ra của phương án vay vốn của khách hàng, rủi ro về phong tục tập quán, rủi ro do môi trường pháp lý… để quyết định cho vay hay từ chối cho vay.
Sau khi đồng ý cấp tín dụng cho khách hàng, hoàn thiện xong các thủ tục giải ngân cho khách hàng Sau mỗi lần giải ngân, tùy thuộc vào phương án và thời gian vay vốn, CBTD, phụ trách phòng tín dụng hoặc Lãnh đạo chi nhánh sẽ tiến hành kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng và định kỳ hàng quý hoặc đột xuất kiểm tra tình hình hoạt động, TSĐB của khách hàng trong suốt quá trình vay vốn Từ đó tận mắt chứng kiến, kiểm tra những điều kiện về mục đích sử dụng vốn, nguồn thu nhập, giá trị hiện tại của TSĐB mà khách hàng đã cam kết trong hồ sơ vay vốn Nếu phát hiện có sai sót, gian lận thì có thể có những biện pháp hữu hiệu để có thể khắc phục kịp thời.
- Nhận diện rủi ro theo quy chế QLRR tác nghiệp do Agribank ban hành
Chính sách quản lý rủi ro tín dụng của Agribank quy định những nội dung cơ bản để xây dựng phương thức quản lý các loại rủi ro liên quan đến hoạt động tín dụng nhằm đạt được các mục đích sau:
+ Đảm bảo việc tuân thủ các quy định của pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng.
+ Xác lập một khuôn khổ thống nhất về cơ chế quản lý, công cụ đo lường và các giới hạn kiểm soát rủi ro liên quan đến hoạt động tín dụng.
+ Đảm bảo an toàn, giảm thiểu đến mức thấp nhất những tổn thất có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng.
Theo đó, định kỳ hàng tháng, quý tiến hành tự đánh giá rủi ro và xác định biện pháp kiểm soát rủi ro đối với quá trình xử lý công việc của bản thân Xác định các rủi ro tín dụng có thể phát sinh trong quá trình xử lý công việc từ đó đánh giá xếp hạng mức độ rủi ro nội tại của từng sự kiện rủi ro tín dụng thông qua rà soát và phân tích.
Những dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng mà Agribank quan tâm được tổng hợp tại Phụ lục 01.
Theo báo cáo hoạt động tín dụng của Chi nhánh các năm 2018 – 2019, Chi nhánh đã nhận biết dấu hiệu rủi ro qua một số nguyên nhân Trong đó, những rủi ro do tác động của môi trường trong cho vay KHCN của Chi nhánh được tổng hợp tại Bảng 2.4 thông qua số hồ sơ cho vay KHCN có dấu hiệu rủi ro
Bảng 2.4: Những dấu hiệu rủi ro do tác động của môi trường trong cho vay KHCN của Agribank CN Bắc Quảng Bình giai đoạn 2018 – 2020 Đơn vị: hồ sơ vay vốn
Dấu hiệu rủi ro Số lượng hồ sơ có dấu hiệu rủi ro
1 Tác động của môi trường tự nhiên ảnh hưởng đến kinh doanh của khách hàng
2 Sự biến động của thị trường 4 3 3 10
3 Luật và văn bản luật chồng chéo khó thực hiện 2 3 3 7
4 Tổng số hồ sơ có dấu hiệu rủi ro 21 20 22 63
Nguồn: Phòng tín dụng của Agribank CN Bắc Quảng Bình, 2018 - 2020
KHCN vay vốn tại Agribank CN Bắc Quảng Bình thường để tiêu dùng, kinh doanh nông sản, xây dựng bị ảnh hưởng bởi thiên tai, bảo lụt, dịch bệnh đã gặp rất nhiều khó khăn trong việc trả nợ vay Chi nhánh buộc phải khoanh nợ, gia hạn thời gian trả nợ hay cho vay tiếp để khách hàng vay có nguồn trả nợ Theo Bảng 2.4 cho thấy thấy mức độ rủi ro môi trường bên ngoài tác động ảnh hưởng sâu sắc nhất tới hoạt động kinh doanh của khách hàng chủ yếu là do: Tác động của môi trường tự nhiên ảnh hưởng đến kinh doanh của khách hàng (mưa, bão lũ và dịch bệnh, thiên tai,…), chủ yếu là có ảnh hưởng đến kinh tế của các hộ gia đình, hộ nông dân là cao nhất Số hồ sơ có dấu hiệu rủi ro do nguyên nhân này được thống kê hàng năm củaChi nhánh lần lượt là 15, 14 và 17 hồ sơ, tổng số hồ sơ trong 3 năm là 46 hồ sơ.Trong khi số hồ sơ có dấu hiệu rủi ro do sự biến động của thị trường (giá cả các yếu tố đầu vào cao làm cho hoạt động kinh doanh bị thua lỗ của KHCN) và do các văn bản luật chồng chéo khó thực hiện hàng năm chỉ có 2 đến 4 hồ sơ
Bảng 2.5: Những dấu hiệu rủi ro từ ý thức, khả năng của khách hàng trong cho vay KHCN của Agribank CN Bắc Quảng Bình giai đoạn 2018 – 2020
Dấu hiệu rủi ro Số lượng hồ sơ có dấu hiệu rủi ro
1 Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích 25 29 35 89
2 Tình hình tài chính yếu kém, thiếu minh bạch, che dấu các khoản lỗ 18 19 22 59
3 Năng lực quản lý kinh doanh kém 28 31 37 96
4 Khách hàng vay nhiều TCTD hay nhiều thực thể khác nhau 7 9 6 22
5 Khách hàng cố ý lừa đảo, không thiện trí trả nợ 7 9 10 26
Nguồn: Phòng tín dụng của Agribank CN Bắc Quảng Bình, 2018 - 2020
Theo kết quả thống kê tại Bảng 2.5cho thấy: Tổng số lượng hồ sơ vay vốn của KHCN có dấu hiệu rủi ro là do năng lực quản lý kinh doanh kém trong 3 năm qua luôn cao nhất trong tổng số hồ sơ có dấu hiệu rủi ro Với tổng số hồ sơ của 3 năm là 96/292 hồ sơ Các khách hàng vay tại Agribank CN Bắc Quảng Bình chủ yếu là ở khu vực nông thôn nên việc kinh doanh của khách hàng thường dựa trên kinh nghiệm, người trước bày lại cho người sau, trình độ năng lực quản lý kinh doanh phần lớn là yếu kém, quản lý với quy mô sản xuất nhỏ.
Dấu hiệu rủi ro thứ hai là khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Số lượng hồ sơ được Chi nhánh phát hiện có rủi ro có dấu hiệu này trong 3 năm là 89/292 hồ sơ. Tại Agribank CN Bắc Quảng Bình sau khi giải ngân cho vay trong vòng 30 ngày CBTD phải trực tiếp kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, kiểm tra hàng hóa vật tư, kiểm tra tình hình khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích hay không? kiểm tra dòng tiền của khách hàng Quá trình kiểm tra phải thường xuyên liên tục vì vậy, Chi nhánh sớm phát hiện được dấu hiệu rủi ro.
Dấu hiệu rủi ro thứ ba là tình hình tài chính yếu kém, thiếu minh bạch, che dấu các khoản lỗ của khách hàng với tổng số hồ sơ có dấu hiệu rủi ro trong ba năm là 59/292 hồ sơ Sự thiếu trung thực của khách hàng thể hiện trong việc cung cấp thông tin có liên quan đến tình hình tài chính của khách hàng như thông tin về tình hình thu nhập chứng minh khả năng trả nợ không đúng, quá trình sử dụng vốn trong hoạt động kinh doanh của một số hộ sản xuất chưa hiệu quả nhưng không báo cáo với ngân hàng Rủi ro do khách hàng kinh doanh thua lỗ chủ yếu do 2 nguyên nhân chính: Nguyên nhân khách quan do tác động của môi trường kinh doanh xảy ra bất ngờ, tác động của thị trường kinh doanh, thiên tai bão lụt; nguyên nhân chủ quan do bản thân khách hàng năng lực quản lý kinh doanh kém, sản xuất hàng hóa không chất lượng, không đáp ứng nhu cầu của người tiêu dùng… Tại Agribank CN Bắc Quảng Bình trong những năm qua chịu sự ảnh hưởng gián tiếp bởi những nguyên nhân này Do sự cố môi trường biển tại 4 tỉnh khu vực Miền Trung các khách hàng vay đánh bắt thủy hải sản, nuôi trồng thủy sản hầu hết bị thua lỗ, kinh doanh bị thua lỗ Các khách hàng vay phát triển cây hồ tiêu, cây cao su, cây thông do tác động của thiên tai bị thiệt hại rất lớn Những khách hàng vay sản xuất kinh doanh thì không hiệu quả, sản xuất hàng hóa kém chất lượng nên không tiêu thụ được Dẫn đến có một số khách hàng không đủ khả năng trả nợ cho ngân hàng Agribank CN Bắc Quảng Bình có những biện pháp để tháo gỡ khó khăn cho khách hàng như: cơ cấu gia hạn nợ, kéo dài thời gian trả nợ, miễn giảm lãi cho khách hàng, cho vay khôi phục sản xuất…
GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM -
ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH
3.1.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Chi nhánh
Agribank CN Bắc Quảng Bình chủ trương mở rộng đầu tư tín dụng vào các dự án kinh tế có hiệu quả, các khách hàng có năng lực tài chính mạnh và kinh doanh có hiệu quả, không phân biệt đối tượng, thành phần kinh tế, chú trọng phát triển tín dụng tiêu dùng Thắt chặt các quy trình tín dụng, phân loại khách hàng, nâng cao chất lượng thẩm định, tăng cường kiểm tra, kiểm soát trước trong và sau khi cho vay, nâng tỷ trọng dư nợ cho vay có bảo đảm, hạn chế rủi ro và nợ quá hạn mới phát sinh ở mức thấp nhất.
Giữ vững vị trí chủ lực trên thị trường tiền tệ, tín dụng nông thôn, cung ứng sản phẩm dịch vụ chất lượng cao, đáp ứng nhu cầu vốn vay có hiệu quả phục vụ sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế, đặc biệt là lĩnh vực nông nghiệp nông thôn;
Hoạt động kinh doanh tăng trưởng an toàn - hiệu quả - bền vững, nâng cao chất lượng, hiệu quả kinh doanh, giảm nợ xấu;
Lấy lợi nhận khoán tài chính làm trọng tâm, ổn định đời sống cán bộ viên chức, đảm bảo các tỷ lệ an toàn hoạt động theo quy định của NHNN; Đổi mới quản trị điều hành, xây dựng đội ngũ cán bộ đảm bảo cả về số lượng và chất lượng, đủ sức đáp ứng yêu cầu cạnh tranh khốc liệt trong lĩnh vực tài chính ngân hàng. Đẩy mạnh áp dụng công nghệ thông tin, lấy công nghệ thông tin làm cơ sở để phát triển mô hình ngân hàng hiện đại;
Thực hiện phương châm phát triển hoạt động kinh doanh “năng động, chất lượng, hiệu quả, công bằng” nhằm khai thác tối đa những lợi thế trên địa bàn và phát huy khả năng sáng tạo của mỗi cá nhân, mỗi tập thể Đảm bảo cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn, đảm bảo lợi ích giữa ngân hàng với khách hàng, giữa các chi nhánh với hội sở Agribank, giữa các chi nhánh với người lao động và thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với nhà nước Cụ thể:
- Tốc độ tăng trưởng tín dụng từ 20-25%
- Trích lập dự phòng theo quy định của NHNN;
- Thu nợ xử lý rủi ro hàng năm đạt trên 10 tỷ đồng;
- Đảm bảo các tỷ lệ an toàn hoạt động theo quy định của NHNN
- Đưa tỷ lệ nợ xấu xuống mức dưới 1%
3.1.2 Phương hướng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Quảng Bình
Mục tiêu trọng tâm trong công tác tín dụng của Agribank CN Bắc Quảng Bình là kiểm soát chặt chẽ tăng trưởng tín dụng phù hợp với quy mô và tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn, theo hướng tăng dư nợ khách hàng thuộc đối tượng hoạt động hiệu quả, có tiềm năng phát triển tốt, hạn chế dư nợ của nhóm khách hàng thuộc đối tượng 2, giảm dần dư nợ của nhóm khách hàng đối tượng 3, tăng trưởng tín dụng đảm bảo chất lượng tín dụng tốt, không để phát sinh nợ xấu, kiểm soát chặt chẽ tỷ lệ nợ xấu, nợ nhóm II theo định hướng của Hội sở chính Để đạt được mục tiêu kinh doanh mong muốn nhưng vẫn giữ được rủi ro trong giới hạn cho phép, Agribank CN Bắc Quảng Bình cần phải tăng cường công tác quản lý rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng Trong thời gian tới, định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng của chi nhánh như sau:
- Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng tại các khu vực thị trường mục tiêu của Agribank chi nhánh Bắc Quảng Bình thông qua việc tiếp thị các sản phẩm hiện có nhằm mở rộng thị trường hoạt động tín dụng tới mọi lĩnh vực, mọi đối tượng khách hàng mà pháp luật cho phép.
- Giảm thiểu rủi ro tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng nhưng đảm bảo tăng trưởng tín dụng theo chính sách và định hướng đã đề ra, đạt được các mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững và kiểm soát được rủi ro.
- Phân tán rủi ro trong danh mục đầu tư tín dụng theo hướng lựa chọn những ngành nghề, lĩnh vực và nhóm khách hàng có khả năng phát triển và hiệu quả, không tập trung cấp tín dụng quá lớn vào những ngành nghề có sự biến động lớn do ảnh hưởng tác động của nền kinh tế
- Tăng khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng thông qua nâng cao chất lượng thẩm định, tăng cường kiểm soát, giám sát liên tục và kịp thời trong quá trình cấp tín dụng.
- Cải tiến phương pháp đo lường, kiểm soát và hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro để hỗ trợ hiệu quả cho các hoạt động kinh doanh và công tác quản lý rủi ro.
- Tăng cường tổ chức công tác đào tạo để nâng cao nhận thức, vai trò của công tác phòng ngừa và quản trị rủi ro, chú trọng đến những kinh nghiệm về quản trị rủi ro của những nước tiên tiến và những nước có điều kiện kinh tế xã hội tương tự Việt Nam.
- Cơ chế xử lý nợ xấu phù hợp thực tế, hiệu quả, đảm bảo sự phối hợp của khách hàng trong quá trình xử lý, nhằm giảm tối đa tổn thất xảy ra.
- Tăng cường đào tạo đội ngũ cán bộ quản lý trung gian nhằm nâng cấp các kỹ năng lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá và phân tích cạnh tranh, quản trị rủi ro và quản trị nhân sự.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH
3.2.1 Giải pháp về nhận dạng rủi ro
* Thu thập đầy đủ các thông tin về khách hàng cá nhân vay vốn
Hiện nay việc khai thác thông tin chủ yếu đều do khách hàng cung cấp thông qua các báo cáo thu nhập trong những năm gần đây của khách hàng Tuy nhiên, các báo cáo do khách hàng cung cấp thường không qua kiểm toán, không có cơ quan chức năng hoặc được lập cho hợp lý hóa để vay vốn nên tính trung thực không cao.
Do vậy, yêu cầu trước mắt đối với Chi nhánh là cần thu thập, khai thác triệt để các nguồn thông tin đáng tin cậy để có nhận định chính xác về khách hàng vay, đồng thời kịp thời phát hiện các RRTD có thể xảy ra trong quá trình cấp tín dụng Muốn vậy, Chi nhánh nên phải áp dụng các giải pháp sau:
- Cần quán triệt trong tập thể lãnh đạo và CBTD về tầm quan trọng của việc thu thập thông tin, việc thực hiện cần đảm bảo đầy đủ, nghiêm túc, tránh việc thực hiện một cách hình thức, đối phó Đồng thời, ngân hàng cũng nên quy định chặt chẽ hơn trách nhiệm của các CBTD trong việc đi thu thập thông tin từ khách hàng vay vốn, từ thông tin thị trường, thông tin báo chí và các phương tiện truyền thông để có thể nhận dạng được RRTD một cách hiệu quả, chính xác nhất trong quá trình cấp tín dụng.
- Hoàn thiện bảng thống kê các dấu hiệu nhận dạng RRTD: Thường xuyên cập nhật, thu thập thông tin liên quan đến tư cách và năng lực pháp lý của khách hàng, cơ chế chính sách của Nhà nước ảnh hưởng đến hoạt động của khách hàng và môi trường nội bộ cấp tín dụng của ngân hàng để phân tích, đánh giá nguyên nhân phát sinh nợ xấu trên các phương diện về phía khách hàng; về phía chính sách tín dụng, quy trình cấp tín dụng và kiểm soát RRTD của ngân hàng; về tác động của môi trường kinh doanh; phân tích, dự báo tác động của việc thay đổi môi trường bên ngoài, bên trong tác động không tốt đến hoạt động SXKD của khách hàng để tổng kết, xây dựng hệ thống các dấu hiệu nhận dạng RRTD đã, đang và sẽ xảy ra để phục vụ cho công tác quản trị RRTD và nhận dạng RRTD của cán bộ ngân hàng một cách hệ thống, chủ động, khoa học.
Dựa trên cơ sở hợp tác, NHNN thực hiện kết nối kho thông tin dữ liệu giữa các ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ và sự chính xác của kho dữ liệu, không chỉ là các dữ liệu về khách hàng mà còn các đánh giá và dự báo về ngành, làm nền tảng trong phân tích và thẩm định tín dụng. Đối với các thông tin thu thập được, Chi nhánh cần tổ chức, thực hiện tốt việc hệ thống hóa dữ liệu khách hàng để việc tra cứu, tìm kiếm thông tin phục vụ công tác nhận dạng RRTD tại Chi nhánh được thuận lợi, hiệu quả Các hướng hoàn thiện lĩnh vực này là:
- Thu thập thông tin về khách hàng: Trong hoạt động tín dụng, nhiệm vụ này đóng vai trò rất quan trọng, nó ảnh hưởng trực tiếp đến quyết định cho vay Hiện nay, việc khai thác thông tin khách hàng tại Chi nhánh cũng giống như hầu hết các NHTM khác, thường thông qua các báo cáo của khách hàng Do vậy, đối với CBTD Chi nhánh, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thông tin từ các đối tác của khách hàng, từ những ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ cơ quan quản lý khách hàng, từ Trung tâm thông tin tín dụng và phòng ngừa RRTD của NHNN (CIC), từ phản ánh của cán bộ, công nhân viên,
CBTD phải nắm rõ thông tin về năng lực pháp lý của các khách hàng đến vay vốn: thông tin về lịch sử nhân thân, hộ khẩu, trình độ văn hoá, chuyên môn (nếu có), nơi cư trú; thực hiện năng lực hành vi dân sự, quan hệ xã hội và chấp hành quy định của địa phương và Nhà nước Để có được nguồn thông tin này một cách chính xác cần có liên hệ tốt với cấp uỷ, chính quyền, đoàn thể, khu dân cư, tổ dân phố tại phường.
Thu thập và phân tích, đánh giá về tình hình tài chính của khách hàng: Đây là nội dung quan trọng nhất vì khách hàng có khả năng và năng lực về tài chính thì mới có khả năng kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo cho họ có khả năng tự chủ trong kinh doanh, có sức cạnh tranh trên thị trường và khả năng hoàn trả nợ trong tương lai. Khả năng tài chính là vốn chủ sở hữu, nguồn vốn huy động khác có thể tham gia vào kinh doanh Nguồn vốn này phải được thể hiện rõ là vốn bằng tiền hay vốn bằng hiện vật (nhà xưởng, máy móc thiết bị, công cụ lao động, sức kéo, lao động, ) số lượng, cơ cấu về mức độ huy động cụ thể Trên cơ sở đó chi nhánh phân tích, đánh giá để xem xét khả năng khả thi của nguồn vốn tự có và cân đối vốn ngân hàng có thể tham gia được Ðể có được các thông tin này, chi nhánh cần phải xác minh tính chính xác của nguồn vốn tự có, nguồn vốn khách hàng cam kết huy động được Phải nắm được thông tin về lịch sử tín dụng của khách hàng như khách hàng đã vay vốn ở tổ chức tín dụng nào, vay bao nhiêu, vay để làm gì, sử dụng vốn có hiệu quả không? Bên cạnh đó, nắm được các thông tin về tài chính của khách hàng thông qua các báo cáo tài chính, các cơ quan quản lý, cơ quan thuế, chính quyền địa phương.
- Thu thập thông tin về thị trường: Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, bên cạnh việc khai thác thông tin về khách hàng, CBTD của Chi nhánh còn phải khai thác thông tin mang tính chất thị trường về sản phẩm khách hàng kinh doanh như dự đoán tình hình cung cầu, giá cả sản phẩm, tài sản đảm bảo,
- Phân tích xử lý thông tin:
+ Phân loại thông tin có hệ thống và lưu giữ khoa học: Hệ thống thông tin của Ngân hàng phải được phân loại hợp lý thành: thông tin tài chính, thông tin phi tài chính, trong đó: Thông tin tài chính gồm khả năng tài chính, kết quả kinh doanh trong quá khứ, công nợ, nhu cầu vốn hợp lý, hiệu quả của phương án SXKD, khả năng trả nợ, giá trị tài sản thế chấp , Thông tin phi tài chính gồm: tư cách, uy tín, năng lực quản lý, năng lực SXKD, quan hệ xã hội, gia đình, kinh tế của người vay, cung cầu, giá cả thị trường của đối tượng được cấp tín dụng.
+ Yêu cầu phân loại thông tin là phải đảm bảo cung cấp thông tin thuận tiện, chính xác, đầy đủ, kịp thời Trên cơ sở những thông tin thu thập được, cần phân tích cẩn thận để có thể liên kết chúng theo hệ thống logic, có chia sẻ lẫn nhau giữa các ngân hàng nhằm giúp người sử dụng tin có thể ra quyết định chính xác, tránh được các rủi ro do khách hàng sử dụng các thủ đoạn lừa đảo, giả mạo hồ sơ vay vốn hay tận dụng các sơ hở của luật pháp để dùng một tài sản thế chấp vay vốn nhiều ngân hàng khác nhau.
+ Thông tin tín dụng phải được lưu trữ và sử dụng theo chế độ bảo mật Chỉ có cán bộ, bộ phận nghiệp vụ có trách nhiệm liên quan đến HĐTD và quản trị RRTD của Chi nhánh mới được truy cập, khai thác và sử dụng Công tác lưu trữ phải có khả năng cập nhật thông tin mới và loại bỏ thông tin lạc hậu nhằm mục đích giúp Ngân hàng có lượng thông tin đầy đủ, kịp thời, đồng thời giảm chi phí trong công tác thu thập và xử lý thông tin.
Ngoài ra, tăng cường, thiết lập mối quan hệ với các hiệp, hội, ban, ngành:
Liên ngành Agribank – Hội nông dân – Hội phụ nữ mở hội nghị tổng kết chương trình phối kết hợp, tổng kết mô hình cho vay, thu nợ qua Tổ vay vốn để có biện pháp chỉ đạo kịp thời, phù hợp và có quy định chung, thống nhất trong các khâu thực hiện.
Có văn bản quy định tiêu chí để đánh giá chất lượng hoạt động của tổ vay vốn Hội Nông dân, Phụ nữ huyện ban hành văn bản chỉ đạo Hội nông dân, Hội phụ nữ cơ sở xã, phường phối hợp cùng Agribankn củng cố, chấn chỉnh hoạt động tổ nhóm.
Tổ chức kiểm tra quy chế hoạt động, quy trình cho vay qua tổ vay vốn đối với 100% số tổ đã thành lập để xác định chính xác chất lượng hoạt động của tổ
* Thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo rủi ro