Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp phát triển tp hồ chí minh chi nhánh đắk lắk

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN TRẦN ĐỨC TUẤN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐÀ NẴNG, 2021 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN TRẦN ĐỨC TUẤN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH ĐẮK LẮK Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS Hồ Văn Nhàn ĐÀ NẴNG, 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP phát triển Thành phố Hồ Chí Minh Chi nhánh Đắk Lắk”, cụ thể là những phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh, cùng những giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp là do tôi nghiên cứu và thực hiện dưới sự hướng dẫn của TS Hồ Văn Nhàn Các tài liệu tham khảo để thực hiện luận văn này đều được trích dẫn nguồn gốc đầy đủ và rõ ràng TÁC GIẢ Trần Đức Tuấn ii LỜI CẢM ƠN Trong quá trình học tập, nghiên cứu và làm luận văn, tôi đã nhận được sự quan tâm, giúp đỡ tận tình của các thầy, cô giáo và các bạn bè, đồng nghiệp Tôi xin trân trọng cảm ơn các thầy, cô giáo giảng viên của Trường Đại học Duy Tan đã tận tình giúp đỡ tôi trong quá trình học tập và hoàn thành luận văn Đặc biệt tôi xin được bày tỏ lời cảm ơn sâu sắc tới TS Hồ Văn Nhàn đã tận tình trực tiếp hướng dẫn tôi trong suốt quá trình thực hiện luận văn Mặc dù đã có nhiều cố gắng, song luận văn không thể tránh khỏi những thiếu sót, còn có những vấn đề cần được góp ý, bổ sung để hoàn thiện hơn Tôi rất mong nhận được ý kiến đóng góp chân thành của Quý thầy, cô giáo và các bạn đồng nghiệp Xin trân trọng cảm ơn! TÁC GIẢ Trần Đức Tuấn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG BIỂU viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ ix MỞ ĐẦU .1 1 Tính cấp thiết của đề tài 1 2 Mục tiêu nghiên cứu 3 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3 4 Phương pháp nghiên cứu 3 5 Bố cục của luận văn 4 6 Tổng quan vấn đề nghiên cứu 4 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .8 1.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .8 1.1.1 Khái niệm tín dụng 8 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng 9 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2 KHÁI QUÁT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP .11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Khái niệm doanh nghiệp 12 1.1.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 13 iv 1.3 NỘI DUNG CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP .19 1.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 19 1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 20 1.2.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 24 1.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 26 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC CHO NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 27 1.4.1 Kinh nghiệm quốc tế về quản trị rủi ro tín dụng 27 1.4.2 Kinh nghiệm trong nước về quản trị rủi ro tín dụng 31 1.4.3 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh Chi nhánh Đắk Lắk 34 TÓM TẮT CHƯƠNG 1 36 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH ĐẮK LẮK .37 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 37 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 37 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ, cơ cấu tổ chức .38 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh Chi nhánh Đắk Lắk .41 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 48 2.2.1 Công tác nhận diện rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp………… 48 v 2.2.2 Công tác đo lường rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp………… 52 2.2.3 Công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp…… 56 2.2.4 Công tác tài trợ rủi ro tín dụng 61 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH HDBANK ĐẮK LẮK 63 2.3.1 Những kết quả đạt được 63 2.3.2 Những hạn chế 66 2.3.3 Nguyên nhân 67 TÓM TẮT CHƯƠNG 2 71 CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 72 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 72 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh 72 3.1.2 Định hướng về hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng 74 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 75 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro 75 3.2.2 Giải pháp hoàn thiện công tác đo lường rủi ro tín dụng .80 3.2.3 Giải pháp hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng 82 3.2.4 Giải pháp hoàn thiện công tác tài trợ rủi ro tín dụng 87 vi 3.2.5 Giải pháp phụ trợ giúp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp 89 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .91 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà Nước 91 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh 93 TÓM TẮT CHƯƠNG 3 95 KẾT LUẬN .96 TÀI LIỆU THAM KHẢO vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT KÝ HIỆU CHỮ VIẾT ĐẦY ĐỦ NHNN NHTM Ngân hàng Nhà nước VAMC Ngân hàng Thương Mại Công ty quản lý tài sản của các TCTD DPRR RRTD Việt Nam TCTD Dự phòng rủi ro TMCP Rủi ro tín dụng TSĐB Tổ chức tín dụng HDBank Thương mại Cổ phần QLRR Tài sản đảm bảo CBTD Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí DN Minh Quản lý rủi ro Cán bộ tín dụng Doanh nghiệp