Khái niệm Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng là hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thương mại. Nguồn thu từ hoạt động tín dụng luôn chiếm một tỷ lệ lớn trong tổng thu nghiệp vụ ngân hàng và đem lại phần lớn lợi nhuận cho Ngân hàng. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng lại là hoạt động có nhiều rủi ro và phức tạp nhất. Hoạt động tín dụng liên quan chặt chẽ đến mọi lĩnh vực của nền kinh tế. Mỗi rủi ro trong các lĩnh vực này đều tiềm ẩn rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại. Trong hoạt động tín dụng, Ngân hàng thương mại luôn đặt ra mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận, đồng thời tối thiểu hóa rủi ro. Để đặt được mục tiêu đó đòi hỏi Ngân hàng thương mại phải có những giải pháp thích hợp để quản lý và phòng ngừa rủi ro tín dụng. Theo Luật các tổ chức tín dụng số: 472010QH12 ngày 16062010 và Thông tư số 392016TTNHNN ngày 30122016 của Ngân hàng Nhà nước định nghĩa: “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”. Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên chuyển giao một lượng giá trị sang bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận được phải cam kết trả với một lượng giá trị lớn hơn theo thời hạn đã thỏa thuận (Lê Duy Trường, 2020; Dương Thị Hoàn, 2019). Khi xem xét bảng cân đối kế toán của các Ngân hàng thương mại, chúng ta có thể thấy rằng, cho vay luôn luôn là khoảng mục chiếm tỷ lệ lớn nhất, chiếm hơn 50% giá trị tổng tài sản của Ngân hàng và là khoản mục đem lại doanh thu và lợi nhuận cao nhất cho Ngân hàng. Theo Khoản 1, Điều 3 Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ban hành kèm theo Thông tư số 112021TTNHNN ngày 30072021 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thì: “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng (sau đây gọi tắt là rủi ro) là khả năng xảy ra tổn thất đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không có khả năng trả nợ được một phần hoặc toàn bộ nợ của mình theo hợp đồng hoặc thỏa thuận (sau đây gọi chung là thỏa thuận) với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ” 6. Như vậy, có thể hiểu rủi ro tín dụng là những tổn thất tiềm năng có thể xảy ra trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, do khách hàng vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ được một phần hoặc toàn bộ nợ của mình (bao gồm lãi vay và gốc) hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng như đã cam kết trong hợp đồng. Đây là rủi ro gắn liền với hoạt động tín dụng, dẫn đến tổn thất tài chính. Đặc điểm Tính tất yếu: Rủi ro tín dụng luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động tín dụng, điều này có nguyên nhân từ việc thông tin bất cân xứng giữa bên đi vay và bên cho vay, dẫn đến việc người cho vay không thể nắm bắt được các dấu hiệu rủi ro một các toàn diện, kịp thời và hiệu quả. Tính gián tiếp: Trong chu trình tín dụng, đồng vốn ra khỏi két ngân hàng khi tiến hành giải ngân và chuyển giao quyền sử dụng cho khách hàng, chu trình kết thúc khi đồng vốn quay trở lại két, rủi ro thực tế chỉ xảy ra ở giai đoạn sử dụng vốn khi khách hàng gặp rủi ro trong quá trình kinh doanh, khi đó rủi ro từ phía khách hàng gián tiếp tác động đến ngân hàng. Tính phức tạp và đa dạng: Sự đa dạng thể hiện ở mức độ phức tạp về nguyên nhân, hình thức và hậu quả của rủi ro tín dụng do tính chất trung gian tài chính của ngành ngân hàng.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN VÕ NGỌC TRÚC LINH HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY BẤT ĐỘNG SẢN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM (VIETCOMBANK) - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng, Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN VÕ NGỌC TRÚC LINH HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY BẤT ĐỘNG SẢN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM (VIETCOMBANK) - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Quản trị - Kinh doanh Mã số: 8340101 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHAN THANH HẢI Đà Nẵng, Năm 2022 i LỜI CẢM ƠN Trước tiên, em xin gửi lời cảm ơn biết ơn sâu sắc đến PGS.TS Phan Thanh Hải – Trường Đại Học Duy Tân người tận tình hướng dẫn, bảo, giúp đỡ em suốt thời gian em nghiên cứu khóa luận người đưa ý tưởng, kiểm tra phù hợp luận văn Em xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu tồn thể thầy giáo Trường Đại học Duy Tân tận tình giảng dạy, tạo điều kiện cho em trình học tập nhờ có kiến thức để thực luận văn Xin cảm ơn đồng nghiệp, bạn bè Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng hỗ trợ, cung cấp, chia thông tin, số liệu cho luận văn Do kiến thức, kinh nghiệm hạn chế, có nhiều cố gắng để hồn thiện luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, kính mong nhận cảm thơng đóng góp q báu q thầy tồn thể bạn Đà Nẵng, ngày tháng năm 2022 Học viên Võ Ngọc Trúc Linh ii LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan kết trình học tập, nghiên cứu khoa học riêng tôi, hướng dẫn PGS.TS Phan Thanh Hải Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng chưa công bố cơng trình khác Đà Nẵng, ngày tháng năm 2022 Tác giả Võ Ngọc Trúc Linh iii MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .3 Phương pháp nghiên cứu sử dụng luận văn .3 Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu .4 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ SẢN PHẨM CHO VAY BẤT ĐỘNG SẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm đặc điểm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Mục tiêu vai trò quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Các sản phẩm cho vay ngân hàng thương mại 1.1.4 Đặc điểm sản phẩm cho vay bất động sản ngân hàng thương mại 11 1.2 NỘI DUNG CỦA CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY BẤT ĐỘNG SẢN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 14 1.2.1 Nhận dạng rủi ro 14 1.2.2 Đánh giá đo lường rủi ro 17 1.2.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng .25 1.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 26 iv 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY BẤT ĐỘNG SẢN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN .27 1.3.1 Nhân tố bên Ngân hàng Thương mại 27 1.3.2 Nhân tố bên Ngân hàng thương mại 29 KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY BẤT ĐỘNG SẢN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 32 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 32 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 32 2.1.2 Cơ cấu máy quản lý 33 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2019 – 2021 .36 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY BẤT ĐỘNG SẢN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 42 2.2.1 Thực trạng cơng tác nhận dạng rủi ro tín dụng 42 2.2.2 Thực trạng công tác đo lường rủi ro tín dụng .46 2.2.3 Thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 49 2.2.4 Thực trạng cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng 61 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY BẤT ĐỘNG SẢN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 66 2.3.1 Ưu điểm .66 v 2.3.2 Hạn chế 69 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY BẤT ĐỘNG SẢN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 77 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .77 3.1.1 Định hướng phát triển 77 3.1.2 Mục tiêu phát triển 78 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY BẤT ĐỘNG SẢN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 79 3.2.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro .79 3.2.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro .81 3.2.3 Giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro 82 3.2.4 Giải pháp hoàn thiện công tác tài trợ rủi ro 84 3.2.5 Giải pháp bổ trợ khác 89 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 91 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam .91 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng 98 KẾT LUẬN CHƯƠNG 100 KẾT LUẬN 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (Bản sao) vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết Nguyên văn tắt Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam VCB Trụ sở Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VCB TSC Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi Nhánh Đà Nẵng VCB ĐN Bất động sản Cán quan hệ khách hàng BĐS Cán thẩm định CBQHKH Khách hàng bán lẻ CBTĐ Khách hàng cá nhân KHBL Ngân hàng Nhà nước KHCN Ngân hàng thương mại NHNN Quản lý nợ NHTM Rủi ro tín dụng QLN Doanh nghiệp vừa nhỏ RRTD Tổ chức tín dụng SMEs Thương mại cổ phần TCTD Tài sản bảo đảm TMCP Việt Nam Đồng TSBĐ Xếp hạng tín dụng VND Xếp hạng tín dụng nội XHTD XHTDNB vii DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang bảng 2.1 Một số tiêu kết kinh doanh chi nhánh năm 36 2.2 2019 - 2021 38 2.3 Nguồn vốn huy động VCB TBD năm 2019-2021 40 Tình hình cho vay VCB Đà Nẵng từ năm 2019 đến 2.4 42 năm 2021 2.5 Tình hình cho vay KHCN Chi nhánh Đà Nẵng 47 2.6 50 2.7 giai đoạn 2019 - 2021 51 Quy định việc xếp hạng tín dụng VCB 2.8 Thẩm quyền phê duyệt tín dụng KHCN 51 2.9 Tiêu chí phân nhóm thẩm quyền Lãnh đạo Phòng giao 58 2.10 dịch Phòng khách hàng bán lẻ 61 Thẩm quyền phê duyệt tín dụng KHCN VCB TBD 2.11 Giá trị tổng tài sản bảo đảm cho khoản vay mua bất 63 động sản Tân Bình Dương đến ngày 31/12/2021 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng cho vay mua bất động sản Chi nhánh Tân Bình Dương năm 2019-2021 Tỉ lệ trích lập dự phịng rủi ro cho vay mua bất động sản VCB Đà Nẵng năm 2019-2021