LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM
Tổng quan về tín dụng ngân hàng
1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng:
Tín dụng ra đời và phát triển là một yếu tố không thể thiếu trong nền sản xuất xã hội Khi sản xuất hàng hóa đạt đến một mức độ nhất định, sự phân hóa giàu nghèo sẽ diễn ra, dẫn đến sự hình thành các tầng lớp thu nhập khác nhau Một bên là tầng lớp có thu nhập cao và nhiều vốn, trong khi bên kia là tầng lớp có thu nhập thấp và thiếu vốn để hoạt động sản xuất Hiện tượng này tạo ra mối quan hệ kinh tế, trong đó vốn sẽ được chuyển giao từ nơi tạm thời thừa sang nơi thiếu, với điều kiện hoàn trả cả vốn lẫn lãi từ lợi nhuận thu được Đây chính là bản chất của quan hệ tín dụng.
Tín dụng là quá trình vay mượn, trong đó giá trị được chuyển nhượng tạm thời từ người sở hữu sang người sử dụng và sẽ được hoàn trả với giá trị lớn hơn sau một thời gian, với phần chênh lệch đó là lãi suất Hoạt động tín dụng ngày càng phát triển và hoàn thiện, đặc biệt trong hình thức tín dụng ngân hàng Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng đóng vai trò trung gian giữa tiết kiệm và đầu tư, kết nối người vay và người cho vay.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định, kèm theo một khoản chi phí cụ thể Giống như các hình thức tín dụng khác, tín dụng ngân hàng bao gồm ba yếu tố chính.
-Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng nhưng không làm thay đổi quyền sở hữu vốn
-Sự chuyển nhượng này mang tính tạm thời hay có thời hạn được xác định dựa vào sự thỏa thuận giữa các bên tham gia quan hệ tín dụng
-Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí
Tín dụng là một trong những hoạt động sinh lời cao nhất nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro lớn đối với ngân hàng thương mại Những rủi ro này phát sinh từ nhiều nguyên nhân khác nhau, có thể dẫn đến tổn thất và giảm thu nhập của ngân hàng.
Quá trình vận động của tín dụng ngân hàng sẽ trải qua 3 giai đoạn:
Phân phối tín dụng thông qua hình thức cho vay là quá trình chuyển giao vốn tiền tệ từ ngân hàng đến người đi vay Điều này khác biệt so với giao dịch mua bán hàng hóa thông thường, trong đó giá trị chỉ thay đổi hình thức tồn tại mà không có sự chuyển giao vốn.
Sử dụng vốn trong quá trình sản xuất là một bước quan trọng sau khi người vay nhận khoản vay từ ngân hàng Khoản vay này cho phép người vay sử dụng giá trị để đáp ứng mục đích nhất định, chủ yếu là mua hàng hóa, vật tư, nguyên vật liệu và máy móc phục vụ cho sản xuất Tuy nhiên, người vay không sở hữu lượng giá trị này và có trách nhiệm hoàn trả trong thời gian quy định.
Hoàn trả tín dụng là giai đoạn cuối cùng trong chu kỳ tín dụng, khi người vay hoàn trả vốn đã sử dụng cho một chu kỳ sản xuất Sau thời gian đã thỏa thuận, người đi vay sẽ trả lại cho ngân hàng số tiền bao gồm cả gốc và lãi.
1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng
Hoạt động tín dụng là yếu tố then chốt trong nền kinh tế thị trường, đóng vai trò như một đòn bẩy mạnh mẽ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và quản lý hiệu quả nền kinh tế Tín dụng ngân hàng thể hiện vai trò quan trọng qua nhiều khía cạnh khác nhau.
Tín dụng ngân hàng là công cụ tài chính quan trọng, giúp đáp ứng nhu cầu vốn cho việc mở rộng sản xuất và lưu thông hàng hóa Bằng cách phân phối lại tín dụng qua các hình thức cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, ngân hàng tạo điều kiện cho các doanh nghiệp dự trữ vật tư và hàng hóa, đồng thời đảm bảo chi phí trong quá trình sản xuất Điều này không chỉ tăng tốc độ chu chuyển hàng hóa mà còn rút ngắn thời gian lưu thông, giảm chi phí và nâng cao lợi nhuận Hoạt động tín dụng còn hỗ trợ các ngành nghề trong việc quản lý và sử dụng hiệu quả lao động, vật tư, tiền vốn và cơ sở vật chất, từ đó củng cố chế độ hạch toán kinh tế.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tổ chức điều hòa và lưu thông tiền tệ, đảm bảo sự cân đối giữa hàng hóa và tiền tệ trong nền kinh tế hàng hóa Điều này giúp duy trì sự ổn định tiền tệ và cải thiện đời sống nhân dân, tạo tiền đề cho việc áp dụng hiệu quả các quy luật trong hệ thống quản lý kinh tế Ngân hàng huy động và tập trung vốn tiền tệ nhàn rỗi, đồng thời thu nợ, rút bớt tiền tệ khỏi lưu thông Trong quá trình cân đối nguồn vốn tín dụng, ngân hàng phát hành thêm tiền tệ để cho vay phát triển sản xuất, từ đó tăng nhanh tốc độ chu chuyển tiền mặt Để thiết lập mối quan hệ kinh tế và tín dụng giữa ngân hàng và các tổ chức kinh tế, các tổ chức này cần mở tài khoản tại ngân hàng, góp phần củng cố và phát triển thanh toán không dùng tiền mặt.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ Nhà nước tài trợ cho các ngành kinh tế mũi nhọn và những lĩnh vực kém phát triển Qua các chính sách ưu đãi, tín dụng ngân hàng không chỉ thúc đẩy sự phát triển đồng bộ của các ngành kinh tế mà còn góp phần tăng tốc quá trình công nghiệp hóa và hiện đại hóa đất nước.
Tín dụng ngân hàng là công cụ quan trọng trong việc kiểm soát hoạt động kinh tế, góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế-xã hội Ngân hàng thực hiện kiểm soát này thông qua mối quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế, đảm bảo rằng các hoạt động kinh tế được giám sát một cách thường xuyên, toàn diện và chặt chẽ Việc thực hiện kiểm soát tín dụng chất lượng không chỉ giúp ngân hàng cấp vốn đúng hướng mà còn nâng cao hiệu quả kinh tế cho nền kinh tế.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế giữa các quốc gia thông qua hoạt động kinh tế đối ngoại Hoạt động tín dụng không chỉ kết nối các nước mà còn hỗ trợ mở rộng xuất khẩu và phát triển kinh tế trong nước nhờ vào nguồn vốn tín dụng từ bên ngoài.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng đối với ngân hàng, không chỉ mang lại lợi nhuận mà còn thiết lập mối quan hệ bền chặt với các chủ thể kinh tế Hoạt động này giúp nâng cao uy tín và danh tiếng của các ngân hàng thương mại trong thị trường tài chính.
Nợ cho vay làm tăng khả năng cạnh tranh và mở rộng quy mô hoạt động của ngân hàng thương mại
1.1.3 Phân loại tín dụng và các hình thức tín dụng ngân hàng
Để đáp ứng tốt nhất nhu cầu tín dụng của từng khách hàng, ngân hàng cung cấp đa dạng các loại hình cho vay, phục vụ cho nhiều đối tượng và mục đích sử dụng khác nhau.
Căn cứ vào thời hạn tín dụng:
- Tín dụng ngắn hạn: Thời hạn dưới 12 tháng thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động
Tổng quan về chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng
1.2.1 Khái niệm chất lượng hoạt động tín dụng
Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng và là nguồn thu chủ yếu của các ngân hàng, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì vậy, chất lượng tín dụng là yếu tố sống còn, ảnh hưởng trực tiếp đến sự phát triển bền vững của mọi ngân hàng.
Chất lượng hoạt động tín dụng được định nghĩa qua nhiều khái niệm khác nhau, phụ thuộc vào quan điểm của từng người Mỗi góc nhìn sẽ mang đến một cách hiểu riêng về chất lượng trong lĩnh vực tín dụng.
Thứ nhất, nhìn từ góc độ khách hàng:
Theo tiêu chuẩn ISO 9000:2005, chất lượng được định nghĩa là mức độ đáp ứng các yêu cầu của một tập hợp có đặc tính vốn có Đối với khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ tín dụng, yếu tố quan trọng nhất để đánh giá chất lượng tín dụng là lãi suất, kỳ hạn, quy mô, phương thức giải ngân và thu nợ Khách hàng mong muốn các thủ tục được giải quyết nhanh chóng, tiết kiệm thời gian và chi phí hợp lý Khi tất cả các yếu tố này đáp ứng nhu cầu của khách hàng, khoản tín dụng sẽ được coi là có chất lượng tốt.
Thứ hai, xét từ góc độ nền kinh tế xã hội:
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế xã hội, hỗ trợ nhu cầu của nền kinh tế thông qua các khoản vay cho các chủ thể kinh tế Những khoản tín dụng này giúp thúc đẩy các hoạt động như tái sản xuất mở rộng và đầu tư phát triển, từ đó góp phần vào sự phát triển kinh tế Chất lượng tín dụng ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất và lưu thông hàng hóa, tạo ra công ăn việc làm và khai thác tiềm năng trong nền kinh tế, đồng thời thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, đảm bảo mối quan hệ giữa tăng trưởng kinh tế và tăng trưởng tín dụng.
Thứ ba, xét từ góc độ ngân hàng:
Ngân hàng, giống như bất kỳ doanh nghiệp nào khác trong nền kinh tế, hoạt động với mục tiêu tối đa hóa Vốn chủ sở hữu Tuy nhiên, ngân hàng đặc biệt ở chỗ hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực tiền tệ, với ba nghiệp vụ chính: nhận gửi, cho vay và cung ứng dịch vụ thanh toán Chất lượng hoạt động tín dụng được xác định bởi mức độ an toàn và khả năng sinh lời từ các hoạt động tín dụng.
Hoạt động tín dụng chất lượng là hoạt động đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng, phù hợp với chính sách tín dụng, đảm bảo an toàn và hiệu quả cho ngân hàng, đồng thời góp phần phát triển kinh tế xã hội Hiểu rõ bản chất của chất lượng tín dụng giúp ngân hàng thương mại phân tích và đánh giá hiệu quả tín dụng hiện tại, xác định nguyên nhân tồn tại về chất lượng, từ đó đưa ra biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh.
1.2.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng
Đối với sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng:
Những NHTM hoạt động nhằm mục đích là tối đa hóa lợi nhuận của mình
Chất lượng hoạt động tín dụng là yếu tố then chốt quyết định sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng thương mại Nếu không có tín dụng chất lượng, ngân hàng sẽ khó thu hút khách hàng, đảm bảo nguồn thu, và duy trì khả năng thanh khoản, dẫn đến nguy cơ suy yếu và thậm chí phá sản Do đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng luôn là mối quan tâm hàng đầu của các NHTM.
- Thứ nhất , nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng góp phần mở rộng quy mô tín dụng và tăng thị phần cho ngân hàng
- Thứ hai, việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng có thể hạn chế được những rủi ro đồng thời tăng thêm thu nhập cho ngân hàng
- Thứ ba, chất lượng hoạt động tín dụng được nâng cao sẽ giúp ngân hàng thực hiện và duy tr được tình hình tài chính lành mạnh
Chất lượng hoạt động tín dụng là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng thu hút và giữ chân khách hàng tiềm năng cũng như trung thành Khi ngân hàng xây dựng được uy tín và tín nhiệm, họ sẽ nhận được sự tin cậy từ khách hàng, từ đó gia tăng số lượng khách hàng và phát triển bền vững trong tương lai.
Khách hàng cho vay ưu tiên chọn ngân hàng có hoạt động tín dụng tốt để đảm bảo an toàn cho vốn đầu tư của họ Họ tin tưởng vào khả năng rút vốn kịp thời mà không gặp rắc rối với thủ tục phức tạp Sự hài lòng của khách hàng còn đến từ mức lãi suất hợp lý và các chương trình ưu đãi hấp dẫn mà ngân hàng cung cấp.
Ngân hàng cần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng để đánh giá chính xác tiềm lực khách hàng, chỉ những khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh và uy tín mới có thể đáp ứng yêu cầu thẩm định dự án vay Bên cạnh đó, việc chú trọng chất lượng tín dụng còn giúp kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân vay vốn.
Đối với nền kinh tế-xã hội
Chất lượng hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) là yếu tố then chốt thúc đẩy sự phát triển và nâng cao an sinh xã hội Điều này cho thấy sự cần thiết và cấp bách trong việc cải thiện chất lượng tín dụng của NHTM trong bối cảnh hiện tại và tương lai.
- Chất lượng hoạt động tín dụng được nâng cao cũng giúp đỡ cho ngân hàng thực hiện chức năng trung gian tài chính của mình
- Chất lượng hoạt động tín dụng được đảm bảo sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các NHTM hoàn thành vai trò trung gian thanh toán của mình
Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, do đó, chất lượng hoạt động tín dụng tốt là yếu tố then chốt giúp đảm bảo sự lành mạnh cho các ngân hàng Điều này không chỉ giảm thiểu nguy cơ khủng hoảng trong hệ thống ngân hàng mà còn bảo vệ sự ổn định và phát triển của toàn bộ nền kinh tế.
1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng
Chất lượng hoạt động tín dụng là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh khả năng thích ứng của ngân hàng với sự thay đổi môi trường bên ngoài, đồng thời thể hiện sức mạnh cạnh tranh của ngân hàng Để đánh giá chất lượng này, có thể chia thành hai nhóm chỉ tiêu: chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lượng.
1.2.3.1 Nhóm chỉ tiêu định tính
Về mặt định tính, chỉ tiêu đánh giá thể hiện trên các khía cạnh:
Chất lượng hoạt động tín dụng được đánh giá qua khả năng đáp ứng nhu cầu khách hàng một cách hiệu quả, với thủ tục đơn giản và nhanh chóng Việc cung cấp vốn kịp thời, an toàn, cùng với các điều khoản về kì hạn và phương thức thanh toán phù hợp với chu kỳ kinh doanh của khách hàng là yếu tố quan trọng để nâng cao sự hài lòng và tin tưởng từ phía khách hàng.
Hai ngân hàng lâu đời nổi bật với cơ sở vật chất và trang thiết bị hiện đại, đồng thời liên tục mở rộng các hình thức huy động vốn và ứng dụng dịch vụ ngân hàng mới Với tổng lượng vốn huy động lớn và ổn định cùng số lượng khách vay đông đảo, hai ngân hàng này thể hiện uy tín và sự tin cậy trong ngành.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI Việt Nam (MSB)
Khái quát về Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam
2.1.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam, viết tắt là MSB, được thành lập vào ngày 12 tháng 7 năm 1991 tại TP Hải Phòng Hiện nay, hội sở chính của MSB tọa lạc tại 54A Nguyễn Chí Thanh, phường Láng Thượng, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội.
Ngân hàng MSB, ban đầu với 24 cổ đông và vốn điều lệ 40 tỷ đồng, đã mở rộng mạng lưới chi nhánh tại các thành phố lớn như Hải Phòng, Hà Nội, Quảng Ninh, và Hồ Chí Minh Sau gần 30 năm phát triển, vốn điều lệ của ngân hàng đã tăng lên 11.750 tỷ đồng vào năm 2020, cùng với đội ngũ gần 5000 nhân viên có trình độ cao MSB đang trên đà trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, cung cấp đa dạng giải pháp tài chính-ngân hàng cho nhiều đối tượng khách hàng Các lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng bao gồm huy động vốn, tín dụng, kinh doanh ngoại tệ, cung ứng dịch vụ ngân hàng, hợp tác với các ngân hàng đại lý, và đầu tư chứng khoán.
Các mốc phát triển của MSB
MSB được thành lập tại TP Hải Phòng với vốn ban đầu 40 tỷ đồng và có chi nhánh tại 4 tỉnh thành lớn: Hải Phòng, Hà Nội, Quảng Ninh, TP HCM Ngay sau khi ra mắt, MSB đã ghi dấu ấn trong ngành ngân hàng Việt Nam bằng việc tiên phong ứng dụng công nghệ hiện đại, trở thành ngân hàng đầu tiên sử dụng mạng máy tính LAN và WAN, xin giấy phép thanh toán quốc tế, và áp dụng mô hình tổ chức tách biệt giữa Hội sở và trung tâm điều hành MSB cũng là một trong sáu ngân hàng thương mại Việt Nam được Ngân hàng Thế giới (WB) lựa chọn và tài trợ cho dự án "Hiện đại hóa ngân hàng và Hệ thống thanh toán".
Ngân hàng đã chuyển trụ sở chính về Hà Nội và hiện có 16 điểm giao dịch trên toàn quốc Từ năm 2005 đến 2009, MSB đã mở rộng mạng lưới lên 100 phòng giao dịch, đồng thời vốn điều lệ tăng lên 3.000 tỷ đồng Năm 2007, ngân hàng đã nộp hồ sơ đăng ký công ty đại chúng với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
Ngân hàng đã hợp tác với McKinsey, một trong những nhà tư vấn chiến lược hàng đầu thế giới, và công bố bộ nhận diện thương hiệu mới Vốn điều lệ của ngân hàng đã tăng lên 5.000 tỷ đồng, đồng thời mở rộng số lượng phòng giao dịch lên 144 điểm Năm 2011, ngân hàng vinh dự nhận Huân chương Lao động Hạng 3 từ Chủ tịch nước, ghi nhận những nỗ lực cung cấp sản phẩm dịch vụ tối ưu cho khách hàng MSB cũng là ngân hàng tiên phong ra mắt gói tài khoản M1, tích hợp nhiều tiện ích quan trọng cho khách hàng.
MSB tự hào là một trong 10 ngân hàng được NHNN lựa chọn áp dụng Basel II và nằm trong top 5 ngân hàng điện tử được yêu thích nhất theo bình chọn của độc giả VnExpress năm 2014.
MSB đang mở rộng quy mô và củng cố vị thế trên thị trường tài chính thông qua việc sáp nhập với Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển, đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong chiến lược phát triển của ngân hàng.
Ngân hàng Mê Kông là một trong 5 ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu về vốn điều lệ và mạng lưới hoạt động Tổng tài sản của ngân hàng đạt 104.311 tỷ đồng, với vốn điều lệ 11.750 tỷ đồng và vốn chủ sở hữu 13.616 tỷ đồng Hệ thống mạng lưới của Mê Kông bao gồm 270 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc.
MSB là ngân hàng tiên phong tại Việt Nam tích hợp tính năng M-QR với hai cổng thanh toán lớn nhất là VNPay và Payoo Được hỗ trợ bởi công ty tư vấn chiến lược hàng đầu McKinsey, MSB đã thực hiện hiệu quả công tác hoạch định chiến lược phát triển ngân hàng, hướng tới giai đoạn tăng tốc từ năm 2019.
2023 Hoạt động kinh doanh năm 2018 đã đạt được những thành quả ấn tượng
Ngân hàng đã đổi mới nhận diện thương hiệu và tên viết tắt từ MaritimeBank thành MSB nhằm mang lại trải nghiệm tiện ích cho khách hàng MSB đã chính thức nhận quyết định từ NHNN về việc áp dụng Thông tư 41/2016/TT-NHNN, quy định tỷ lệ an toàn vốn theo chuẩn mực quốc tế Basel II Ngân hàng hiện có mạng lưới hoạt động rộng rãi tại 51 tỉnh thành, với 1 Hội sở chính và 278 chi nhánh/phòng giao dịch.
MSB đã hoàn thành tất cả 3 trụ cột của Basel II trước thời hạn quy định, đồng thời tiếp tục hướng tới các chuẩn mực nâng cao của Basel II và Basel III trong quản trị rủi ro Ngân hàng cũng chính thức ra mắt tính năng eKYC, đánh dấu bước tiến quan trọng trong chuyển đổi số Hơn nữa, MSB đã nhận được quyết định chấp thuận niêm yết 1,175 tỷ cổ phiếu trên Sở giao dịch Chứng khoán TP Hồ Chí Minh với mã chứng khoán MSB.
Các giải thưởng tiêu biểu của MSB trong giai đoạn 2018-2020
MSB đã vinh dự đạt được các giải thưởng do những tổ chức và những trang báo lớn, có uy tín bầu chọn và trao tặng
- Giải thưởng "Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2020",
- Giải “Ngân hàng có giải pháp tài chính sáng tạo nhất dành cho chủ kinh doanh 2020”
- Giải thưởng "Ngân hàng tài trợ thương mại tốt nhất Việt Nam 2020"
- "Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2019- Top 30 Ngân hàng tốt nhất khu vực Châu Á- Thái B nh Dương"
- Danh hiệu "Ngân hàng có thẻ thanh toán quốc tế tốt nhất năm 2019"
- Giải “Ứng dụng Ngân hàng điện tử thân thiện” 2019
- Giải “Thẻ tín dụng có ưu đãi tốt nhất Việt Nam" 2018
- Giải “Ngân hàng có sáng kiến và đóng góp nổi bật cho DN vừa và nhỏ tại Việt Nam 2017 và 2018”
- "Top 10 Ngân hàng TMCP tư nhân uy tín 2019, 2020”
- Giải “Ngân hàng đồng hành cùng DN vừa và nhỏ hiệu quả nhất 2020”
- Giải “Nhà tạo lập thị trường chào giá tốt Nhất 2018”
- Giải “Nhà tạo lập thị trường giao dịch nhiều thứ Nh 2018”
2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động
H nh 2.1: Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
Đại hội đồng cổ đông (ĐHĐCĐ) là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của MSB, hoạt động qua các phiên họp thường niên và bất thường, cũng như lấy ý kiến cổ đông bằng văn bản ĐHĐCĐ có quyền bầu hoặc miễn nhiệm các thành viên Hội đồng quản trị (HĐQT) và Ban kiểm soát (BKS), đồng thời thực hiện các quyền hạn khác theo định hướng phát triển của MSB HĐQT, dưới sự giám sát của ĐHĐCĐ, quản lý các Ủy ban chuyên trách, có nhiệm vụ đề ra chiến lược và thực hiện kế hoạch kinh doanh để đảm bảo hoàn thành mục tiêu của ngân hàng Ban kiểm soát thực hiện kiểm toán nội bộ và đánh giá việc tuân thủ pháp luật, quy định nội bộ, Điều lệ và các nghị quyết của ĐHĐCĐ và HĐQT.
Bộ máy điều hành của MSB được lãnh đạo bởi Tổng Giám đốc (TGĐ), người đại diện pháp luật và điều hành hoạt động kinh doanh của ngân hàng TGĐ được hỗ trợ bởi các Phó TGĐ, Chánh văn phòng, các Hội đồng chuyên môn và Giám đốc các Khối/Ban Năm 2020, MSB đã bổ sung thêm các Hội đồng và thành lập Trung tâm mua sắm tập trung để tư vấn về cơ chế, chính sách và quy trình mua sắm Cấu trúc tổ chức của ngân hàng được thiết lập theo chiều dọc, trong đó các ngân hàng chuyên doanh thực hiện hoạt động kinh doanh cho các phân khúc khách hàng mục tiêu, phù hợp với chiến lược chung của MSB Việc phân chia hoạt động kinh doanh theo từng ngân hàng chuyên doanh giúp nâng cao chất lượng phục vụ và hiệu quả kinh doanh cho từng phân khúc khách hàng.
Khung quản lý rủi ro của MSB được xây dựng căn cứ vào mô hình ba tuyến phòng thủ:
Tuyến phòng thủ thứ nhất bao gồm các đơn vị kinh doanh có nhiệm vụ nhận diện, quản lý và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động hàng ngày, đồng thời thực hiện các chính sách và quy trình đã được đề ra.
Tuyến phòng thủ thứ hai của MSB bao gồm các chức năng kiểm soát quan trọng, trong đó Quản lý rủi ro và Pháp chế & Giám sát tuân thủ đóng vai trò chủ yếu Các chức năng này đảm bảo rằng mọi hoạt động của MSB được thực hiện với sự cân nhắc về mức độ rủi ro phù hợp và tuân thủ các tiêu chuẩn quản lý rủi ro, cũng như các yêu cầu pháp lý và quy định nội bộ hiện hành.
Khái quát các hoạt động của NHTMCP Hàng hải Việt Nam (MSB)
2.2.1 Hoạt động huy động vốn
Vốn huy động có ảnh hưởng trực tiếp đến quy mô hoạt động và tín dụng của ngân hàng, đồng thời ảnh hưởng đến khả năng thanh toán và uy tín của các ngân hàng trên thị trường trong nền kinh tế.
MSB cần xây dựng và củng cố niềm tin cũng như uy tín của mình, tạo ấn tượng tích cực với khách hàng thông qua các chính sách và chương trình ưu đãi nổi bật, phù hợp với nhu cầu của khách hàng trong bối cảnh cạnh tranh lãi suất huy động giữa các ngân hàng thương mại hiện nay Ngân hàng đã nhận diện vấn đề này và triển khai kế hoạch theo từng giai đoạn, định hướng chính sách hợp lý nhằm đạt được tăng trưởng quy mô nguồn vốn.
Bảng 2.1: Tổng nguồn vốn huy động của MSB Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Giá trị Tỷ trọng(%) Các khoản nợ
Tiền gửi và vay các
Tiền gửi của KH 63.528 53,24 80.872 59,08 87.510 56,36 Phát hành GTCG 8.415 7,05 8.973 6,55 11.711 7,54 Tổng cộng 119.322 100 136.887 100 155.268 100
Nguồn : BCTC hợp nhất kiểm toán các năm của MSB
Từ năm 2018 đến 2020, tổng nguồn vốn huy động của MSB đã có sự biến động tích cực, cụ thể năm 2019 đạt 136.887 tỷ đồng, tăng 14,72% so với năm 2018, và năm 2020 đạt 155.268 tỷ đồng, tăng 13,43% so với năm 2019 Kết quả này phản ánh nỗ lực của ngân hàng trong việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ và triển khai các chương trình huy động vốn hấp dẫn, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng.
Đến cuối năm 2019, huy động vốn thị trường 1 đạt 89.846 tỷ đồng, trong đó tiền gửi khách hàng chiếm 80.973 tỷ đồng, tương đương 59,08% tổng huy động Phát hành chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu đạt 8.973 tỷ đồng Ngân hàng luôn rà soát và cấu trúc lại nguồn vốn để tối ưu hóa chi phí, nâng cao lợi nhuận và đảm bảo nguồn vốn ổn định phục vụ tăng trưởng Năm 2020, huy động vốn thị trường 1 tiếp tục tăng trưởng mạnh, đóng góp 99.221 tỷ đồng vào cơ cấu huy động vốn, nhờ vào sự phát triển của nhóm tiền gửi khách hàng.
Tiền gửi và vay từ các TCTD đã tăng liên tục cả về giá trị và tỷ trọng trong những năm qua, với số liệu cụ thể là 37.671 tỷ đồng vào năm 2018, 47.018 tỷ đồng vào năm 2019, và 56.026 tỷ đồng vào năm 2020 Nguồn vốn này không chỉ mang lại lợi nhuận mà còn đóng góp tích cực vào kết quả hoạt động kinh doanh chung của MSB.
Trong ba năm qua, vốn vay từ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã liên tục giảm, với các giá trị cụ thể lần lượt là 9.708 tỷ đồng, 24 tỷ đồng và 21 tỷ đồng Nguồn huy động này chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng vốn huy động và cũng ghi nhận sự giảm sút trong giai đoạn 2018.
Công tác huy động vốn tại MSB được ưu tiên nhằm đảm bảo cơ cấu vốn hiệu quả, đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tổng tài sản và đảm bảo an toàn hoạt động Đặc biệt, tiền gửi của khách hàng đóng vai trò chủ yếu trong cơ cấu này.
Biểu đồ 2.1: Vốn huy động tiền gửi giai đoạn 2018-2020 Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn : BCTC hợp nhất kiểm toán các năm của MSB
Biểu đồ 2.1 cho thấy tình hình huy động vốn tại MSB tăng trưởng ổn định từ 2018 đến 2020, đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn và khả năng thanh khoản của ngân hàng Đến cuối năm 2018, quy mô vốn huy động đạt 63.528 tỷ đồng Nhờ vào chính sách mở rộng năm 2019, MSB đã tăng trưởng huy động vốn lên 80.872 tỷ đồng, tương ứng tăng 27,3% so với năm 2018 MSB tập trung vào các phân khúc khách hàng và sản phẩm huy động tiền gửi để nâng cao thị phần và chất lượng Năm 2020, vốn huy động tiếp tục tăng 6.638 tỷ đồng, tương đương 8,21% so với 2019, nhờ vào nỗ lực cung cấp đa dạng sản phẩm và dịch vụ, cũng như triển khai các chương trình huy động vốn hấp dẫn cho khách hàng.
Bảng 2.2 Vốn huy động từ tiền gửi giai đoạn 2018-2020 Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Số tiền Tỷ trọng (%) Tiền gửi không kỳ hạn 13.273 20,89 15.892 19,65 23.327 26,66 Tiền gửi có kỳ hạn 49.752 78,32 64.160 79,34 61.882 70,71
Tiền gửi vốn chuyên dùng
Vốn huy động tiền gửi 63.528 100 80.872 100 87.510 100
Nguồn : BCTC hợp nhất kiểm toán các năm của MSB
Bảng 2.1 trình bày tình hình huy động vốn từ tiền gửi của khách hàng theo kỳ hạn trong giai đoạn 2018-2020 MSB luôn chú trọng công tác huy động vốn nhằm đảm bảo cơ cấu nguồn vốn hiệu quả, đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tổng tài sản và an toàn hoạt động Trong bối cảnh đại dịch Covid-19, MSB cùng các ngân hàng thương mại khác đã tuân thủ các quy định của Chính phủ về việc giảm lãi suất để hỗ trợ doanh nghiệp vượt qua giai đoạn khó khăn.
Tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, với các số liệu cụ thể như sau: năm 2018 đạt 49.752 tỷ đồng (78,32%), năm 2019 tăng lên 64.160 tỷ đồng (79,34%), nhưng đến năm 2020, doanh số giảm còn 61.882 tỷ đồng (70,71%).
Trong ba năm qua, tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn (CASA) của ngân hàng đã tăng liên tục, đạt lần lượt 13.273 tỷ đồng, 15.892 tỷ đồng và 23.327 tỷ đồng, giúp ngân hàng giảm chi phí vốn và tăng lợi nhuận Nguồn huy động này có được nhờ các chiến lược sản phẩm kinh doanh linh hoạt Ngoài hình thức gửi tiết kiệm thông thường, MSB cũng triển khai nhiều sản phẩm huy động khác như định kỳ sinh lời, trả lãi ngay, Ong Vàng, Măng Non và tiết kiệm online, tuy nhiên, những sản phẩm này vẫn chưa thu hút được nhiều khách hàng lựa chọn.
Tiền gửi ký quỹ đã tăng từ 782 tỷ đồng (0,7%) vào năm 2019, tăng 339 tỷ đồng so với năm 2018, lên 2250 tỷ đồng (2,57%) vào năm 2020 Trong khi đó, tiền gửi vốn chuyên dùng giảm xuống 38 tỷ đồng vào năm 2019, nhưng sau đó đã tăng lên 51 tỷ đồng Tuy nhiên, cả hai nguồn huy động vốn này vẫn chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng vốn huy động từ tiền gửi.
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tiền gửi theo đối tượng KH Đơn vị: tỷ đồng
Nguồn : BCTC hợp nhất kiểm toán các năm của MSB
Biểu đồ 2.2 cho thấy nguồn tiền gửi của KHCN có sự biến động đáng kể trong giai đoạn 2018-2020 Cụ thể, năm 2018, tiền gửi đạt 40.000 tỷ đồng (62,96%), tăng lên 49.461 tỷ đồng (61,16%) vào năm 2019, nhưng sau đó giảm xuống 44.574 tỷ đồng (50,94%) vào năm 2020 Nguồn huy động của MSB chủ yếu đến từ cá nhân, với khoản tiền nhàn rỗi trong dân cư và thời hạn gửi khác nhau, tạo thành nguồn vốn chủ yếu cho các NHTM Sự gia tăng tiền gửi của KHCN trong giai đoạn 2018-2019 được thúc đẩy bởi chính sách lãi suất hấp dẫn và sự tin tưởng của khách hàng vào ngân hàng.
Trong năm 2020, tiền gửi của khách hàng cá nhân (KHCN) có xu hướng giảm, trong khi tiền gửi của khách hàng tổ chức (KH tổ chức) lại tăng, tạo ra sự cân bằng giữa hai nhóm khách hàng và phản ánh sự tin cậy vào uy tín của ngân hàng MSB Cụ thể, tiền gửi của KH tổ chức đã tăng từ 23.528 tỷ đồng năm 2018 lên 31.411 tỷ đồng năm 2019 và đạt 42.936 tỷ đồng vào năm 2020 Do yêu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp thường gửi một lượng lớn tiền vào ngân hàng để tận hưởng tiện ích thanh toán MSB không ngừng triển khai các tiện ích huy động nhằm phục vụ nhóm khách hàng này.
Bảng 2.3 : Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền
"Chỉ tiêu" "Năm 2018" "Năm 2019" "Năm 2020"
Giá trị Tỷ trọng(%) Nội tệ 59.542 93,73 76.008 93,99 81.262 92,86
Nguồn : BCTC hợp nhất kiểm toán các năm của MSB
Theo bảng 2.3, lượng tiền huy động của MSB chủ yếu là nội tệ, chiếm trên 92%, với xu hướng tăng qua các năm Cụ thể, từ 2018 đến 2020, huy động nội tệ đạt 59.542 tỷ đồng (93,73% năm 2018), 76.008 tỷ đồng (93,99% năm 2019) và 81.262 tỷ đồng (92,86% năm 2020) Ngược lại, lượng tiền ngoại tệ vào MSB tăng nhẹ, ghi nhận lần lượt 3.986 tỷ đồng, 4.864 tỷ đồng và 6.248 tỷ đồng trong cùng giai đoạn, do ngân hàng nắm bắt tâm lý người gửi muốn hưởng tỷ giá cao Lãi suất tiền gửi ngoại tệ tại Việt Nam hiện luôn ở mức cao hơn so với nội tệ.
Thực trạng hoạt động tín dụng và chất lượng hoạt động tín dụng tại MSB giai đoạn 2018-2020
2.3.1 Các chỉ tiêu định tính:
Khảo sát sự hài lòng của Khách hàng về CLTD về Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam
Khảo sát khách hàng sử dụng sản phẩm tín dụng của MSB nhằm đánh giá mức độ hài lòng về chất lượng dịch vụ tín dụng tại ngân hàng.
Thiết kế mẫu khảo sát
Khảo sát khách hàng về chất lượng hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng MSB được thực hiện thông qua 21 câu hỏi liên quan đến các chỉ tiêu như sự tin cậy, tính đáp ứng, phương tiện hữu hình, năng lực phục vụ và sự đồng cảm Các câu hỏi được đánh giá theo thang đo 5 điểm, từ "Hoàn toàn không đồng ý" (1 điểm) đến "Hoàn toàn đồng ý" (5 điểm).
Câu hỏi khảo sát khách hàng:
1 Nhân viên ngân hàng truyền tải thông tin, cung cấp hướng dẫn khách hàng về sản phẩm dịch vụ một cách chi tiết, cụ thể
2 Nhân viên ngân hàng nắm bắt nhanh chóng được nhu cầu, mong muốn của khách hàng trong giao dịch
3 Sản phẩm dịch vụ của ngân hàng phù hợp, thỏa mãn được nhu cầu mong đợi của khách hàng
4 Sau khi tiếp nhận thông tin từ khách hàng, nhân viên ngân hàng xử lý cung ứng sản phẩm một cách nhanh chóng, gọn gàng, chính xác
5 Sản phẩm tín dụng khách hàng đang sử dụng đúng như ngân hàng giới thiệu, quảng bá qua kênh thông tin đại chúng
6 Nhân viên ngân hàng thực hiện bài bản, cung ứng sản phẩm tín dụng đúng quy trình tới KH
7 Nhân viên ngân hàng có sự nhiệt tình, sẵn sàng đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong giao dịch
8 Thắc mắc, khiếu nại của khách hàng được nhân viên ngân hàng giải quyết, phản hồi một cách rõ ràng, hợp lý
9 Các giao dịch được thực hiện nhanh gọn chính xác, đảm bảo khách hàng không phải chờ quá lâu
10 Trong ngân hàng có cơ sở vật chất, trang thiết bị hiện đại, văn minh được bài trí sắp xếp hợp lý, tiện lợi Thiết kế bên ngoài ngân hàng nổi bật, dễ nhận biết
11 Ngân hàng có mạng lưới phòng giao dịch , máy ATM thuận lợi,
12 Vị trí ngân hàng dễ tìm
13 Các giấy tờ của NH được trình bày gọn gàng, dễ hiểu
14 Trang phục của nhân viên ngân hàng đồng bộ, lịch sự
15 Nhân viên ngân hàng cung ứng sản phẩm tín dụng tới khách hàng một cách chuyên nghiệp, chu đáo, tận tình
16 Nhân viên ngân hàng tự tin, nhã nhặn, kỹ năng nghiệp vụ nhanh gọn khi phục vụ
17 Nhân viên ngân hàng tạo thiện cảm và ghi dấu ấn tốt trong công tác phục vụ KH
18 Khách hàng hài lòng với các chính sách ưu đãi, khuyến mãi và tri ân của ngân hàng
19 Khách hàng có được sự đồng cảm và quan tâm của nhân viên ngân hàng khi có nhu cầu và mong muốn cá nhân
20 Nhân viên ngân hàng thường xuyên chủ động liên lạc, hỏi thăm, trao đổi thông tin với khách hàng
21 Khách hàng có sự tin tưởng và thiện cảm muốn gắn bó lâu dài với ngân hàng
Hình thức và thời gian tiến hành
Bảng hỏi đã được gửi đến khách hàng qua email và thông qua các hội nhóm trên mạng xã hội, nhằm thu thập ý kiến từ những người đã sử dụng sản phẩm tín dụng của MSB Trong khoảng thời gian khảo sát từ 4/4/2021 đến 3/5/2021, đã thu được 200 câu trả lời từ nhiều tỉnh thành trên toàn quốc, cho thấy sự tin cậy và quan tâm của khách hàng đối với sản phẩm.
Biểu đồ 2.5: Biểu đồ kết quả đánh giá của KH về độ tin cậy tại MSB
(Nguồn:Từ phiếu khảo sát đánh giá CLTD MSB) Tổng điểm lần lượt là 570, 628, 664, 572, 608
Theo biểu đồ 2.5, chỉ tiêu số 1 về việc "Nhân viên ngân hàng truyền tải thông tin, cung cấp hướng dẫn khách hàng về sản phẩm dịch vụ một cách chi tiết, cụ thể" nhận được nhiều ý kiến không đồng ý nhất và có tổng điểm quy đổi thấp nhất là 570 điểm, cho thấy khách hàng chưa hài lòng với hướng dẫn từ CBNV của MSB Ngược lại, chỉ tiêu số 3 "Sản phẩm dịch vụ của ngân hàng phù hợp, thỏa mãn được nhu cầu mong đợi của khách hàng" được đánh giá cao với 664 điểm, cho thấy sự đáp ứng tốt hơn đối với nhu cầu của khách hàng.
Biểu đồ 2.6: Biểu đồ kết quả đánh giá của KH về tính đáp ứng tại MSB
(Nguồn:Từ phiếu khảo sát đánh giá CLTD MSB) Tổng điểm lần lượt là 618, 596, 590, 620
Khách hàng đánh giá tiêu chí số 8 về việc "Thắc mắc, khiếu nại của khách hàng được nhân viên ngân hàng giải quyết, phản hồi một cách rõ ràng, hợp lý" với điểm số thấp nhất là 590, trong đó có 22 người hoàn toàn không đồng ý Nhiều khách hàng sử dụng hệ thống Bank online của MSB phản ánh thường xuyên gặp lỗi không thể thực hiện dịch vụ vào buổi chiều tối Họ cho biết đã sử dụng dịch vụ Internet Banking nhiều lần trong ngày nhưng vẫn gặp tình trạng lỗi Khi liên hệ tổng đài MSB để phản ánh, khách hàng phải chờ lâu mới nhận được phản hồi, cho thấy sự chậm trễ trong giải quyết khiếu nại Ngân hàng cần cải thiện tình trạng này để nâng cao chất lượng phục vụ Tuy nhiên, khách hàng cũng đánh giá cao ưu điểm là "Các giao dịch được thực hiện nhanh gọn, chính xác, đảm bảo không phải chờ quá lâu."
Biểu đồ 2.7: Biểu đồ kết quả đánh giá của KH về phương tiện hữu hình tại
(Nguồn:Từ phiếu khảo sát đánh giá CLTD MSB) Tổng điểm lần lượt là 490, 577, 604, 556, 556
Theo biểu đồ 2.7, chỉ tiêu 10 về cơ sở vật chất và trang thiết bị của ngân hàng nhận được sự đánh giá không đồng ý cao nhất từ 42 khách hàng, với điểm số quy đổi thấp nhất là 490 Bên cạnh đó, khách hàng trên toàn quốc cũng chỉ ra rằng nhiều chi nhánh và phòng giao dịch của ngân hàng tại 21/51 tỉnh, thành phố chỉ có 1 điểm giao dịch, cho thấy sự hạn chế trong năng lực phục vụ.
Biểu đồ 2.8: Biểu đồ kết quả đánh giá của KH về năng lực phục vụ tại MSB
(Nguồn:Từ phiếu khảo sát đánh giá CLTD MSB) Tổng điểm lần lượt là 579, 603, 584
Tiêu chí 15 về việc "Nhân viên ngân hàng cung ứng sản phẩm tín dụng tới khách hàng một cách chuyên nghiệp, chu đáo, tận tâm" chỉ đạt 579 điểm quy đổi, cho thấy sự đánh giá không cao Đặc biệt, có 37 khách hàng thể hiện sự không đồng ý với tiêu chí này Nhiều khách hàng nhận xét rằng tại một số phòng giao dịch, một số cán bộ nhân viên vẫn chưa thực sự tập trung vào công việc và có biểu hiện làm việc riêng.
Biểu đồ 2.9: Biểu đồ kết quả đánh giá của KH về sự đồng cảm tại MSB
(Nguồn:Từ phiếu khảo sát đánh giá CLTD MSB) Tổng điểm lần lượt là 554, 625, 592, 598
Tiêu chí số 18 về sự hài lòng của khách hàng với các chính sách ưu đãi, khuyến mãi và tri ân của ngân hàng có tổng điểm thấp nhất là 554, với 32 người không đồng ý Điều này cho thấy các chính sách hiện tại còn hạn chế và cần được mở rộng Ngân hàng cần phát triển thêm các chương trình tri ân và quà tặng để tạo thiện cảm và thu hút khách hàng Hơn nữa, chỉ tiêu số 20 liên quan đến việc nhân viên ngân hàng chủ động liên lạc với khách hàng cũng nhận được đánh giá không cao MSB cần tăng cường việc gửi tin nhắn hỏi thăm và cảnh báo khách hàng về các chiêu thức lừa đảo Tạo thiện cảm với khách hàng sẽ giúp ngân hàng xây dựng mối quan hệ lâu dài hơn.
2.3.2 Các chỉ tiêu định lượng
2.3.2.1 Cơ cấu hoạt động tín dụng
Dư nợ tín dụng và cơ cấu dư nợ
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển bền vững của MSB, với dư nợ tín dụng được duy trì ở mức hợp lý Điều này không chỉ giúp tăng trưởng ổn định mà còn đảm bảo chất lượng tài sản tốt.
Bảng 2.5: Dư nợ tín dụng và kết cấu dư nợ từ 2018-2020 tại MSB Đơn vị: Tỷ đồng
Dư nợ TD 2018 (tỷ đồng)
Cho vay TCKT, cá nhân
Cho vay chiết khấu công cụ chuyển nhượng và GTCG
Nguồn : BCTC hợp nhất kiểm toán các năm của MSB
Theo số liệu từ bảng 2.5, dư nợ cho vay TCKT và cá nhân chiếm hơn 90% tổng dư nợ tín dụng, với giá trị ghi nhận lần lượt là 44.439 tỷ đồng, 60.553 tỷ đồng và 79.151 tỷ đồng, cho thấy xu hướng tăng qua các năm Ngược lại, cho vay chiết khấu công cụ chuyển nhượng và GTCG liên tục giảm mạnh, đặc biệt năm 2020 chỉ còn chiếm 6,25% so với 2019 Để đối phó với thách thức từ dịch bệnh COVID-19, Ngân hàng đã nỗ lực nâng cao hoạt động cung cấp tín dụng và linh động hỗ trợ khách hàng bằng các sản phẩm phù hợp.
Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn:
Bảng 2.6:Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Nguồn : BCTC hợp nhất kiểm toán các năm của MSB
Trong giai đoạn từ năm 2018-2020, nợ ngắn hạn của MSB có chiều hướng tăng lên , cụ thể năm 2018 đạt 24.947 tỷ đồng, năm 2019 đạt 32.302 tỷ đồng và năm
Tính đến năm 2020, tổng dư nợ cho vay đạt 36.623 tỷ đồng, với tỷ trọng vay ngắn hạn có xu hướng giảm dần qua các năm Cụ thể, tỷ trọng vay ngắn hạn chiếm 51,16% vào năm 2018, 50,79% vào năm 2019, và giảm còn 46,16% vào năm 2020 Ngược lại, các khoản nợ trung và dài hạn lại tăng cả về giá trị lẫn tỷ trọng, với tỷ lệ nợ trung hạn và dài hạn lần lượt là 21,33% và 27,88% vào năm 2019, và tăng lên 24,8% và 29,04% vào năm 2020.
Cơ cấu cho vay của ngân hàng đang chuyển dịch theo hướng tăng cường cho vay trung và dài hạn, đồng thời giảm cho vay ngắn hạn Sự thay đổi này giúp củng cố mối quan hệ lâu dài với khách hàng, hỗ trợ họ trong việc đầu tư tài sản cố định và mở rộng sản xuất kinh doanh Khách hàng chủ yếu của MSB là các cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ, với nhu cầu vay ngắn hạn cho sản xuất Tuy nhiên, tỷ trọng vốn ngắn hạn vẫn chiếm ưu thế trong nguồn vốn huy động, khiến việc gia tăng cho vay trung và dài hạn tiềm ẩn nhiều rủi ro Đây là thách thức lớn mà MSB cần đối mặt trong tương lai để tăng cường nguồn vốn huy động dài hạn và giảm thiểu rủi ro cho vay.
Cơ cấu dư nợ cho vay theo đối tượng:
Bảng 2.7 : Cơ cấu dư nợ cho vay theo đối tượng Đơn vị :Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Công ty TNHH Nhà nước
Công ty TNHH tư nhân
Công ty cổ phần nhà nước
Công ty cổ phần khác
DN có vốn đầu tư nước ngoài
Hợp tác xã và liên doanh hợp tác xã
Cho vay cá nhân 12.442 25,51 19.059 29,96 22.189 27,97 Tổng dư nợ cho vay KH
Nguồn : BCTC hợp nhất kiểm toán các năm của MSB"
Bảng 2.7 cho thấy dư nợ cho vay của ngân hàng chủ yếu tập trung vào các tổ chức kinh tế, với giá trị tăng dần qua các năm: 36.320 tỷ đồng năm 2018, 44.535 tỷ đồng năm 2019 và 57.152 tỷ đồng năm 2020 Trong đó, các công ty cổ phần chiếm tỷ trọng cao nhất, lần lượt là 47,19% năm 2018, 42,99% năm 2019 và 43,72% năm 2020 Ngân hàng ưu tiên cho vay các công ty cổ phần do đây là đối tượng an toàn và mang lại lợi nhuận cao Ngược lại, ngân hàng hạn chế cho vay đối với các doanh nghiệp tư nhân, với dư nợ rất thấp: 164 tỷ đồng (0,34%) năm 2018, 170 tỷ đồng (0,27%) năm 2019 và chỉ 61 tỷ đồng (0,08%) năm 2020.
Đối tượng khách hàng cá nhân tại ngân hàng đang gia tăng, với giá trị dư nợ cho vay ghi nhận lần lượt là 12.442 tỷ đồng, 19.059 tỷ đồng và 22.189 tỷ đồng trong giai đoạn này Tuy nhiên, DN tư nhân dễ gây ra rủi ro cho ngân hàng, điều này cần được xem xét kỹ lưỡng.
Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam giai đoạn 2018-2020
Trong giai đoạn 2018-2020 với một diện mạo hoàn toàn và phương hướng mới , MSB đã có được những thành tựu sau:
Dư nợ cho vay và doanh số cho vay tại MSB liên tục tăng trưởng qua các năm, cho thấy sự tin tưởng của khách hàng vào tính an toàn và chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng MSB đã nỗ lực đa dạng hóa danh mục và sản phẩm cho vay nhằm nâng cao vị thế cạnh tranh và thu hút khách hàng mới Việc tận dụng nguồn vốn huy động để mở rộng tín dụng đã góp phần vào việc cải thiện hiệu suất sử dụng vốn ngày càng cao.
Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng đã giảm dần qua từng năm, với việc giảm 54% giá trị mệnh giá trái phiếu VAMC thông qua các biện pháp thu nợ từ khách hàng, xử lý tài sản bảo đảm, bán nợ cho tổ chức khác, và trích lập dự phòng rủi ro Đến tháng 9/2020, MSB đã xử lý xong toàn bộ trái phiếu VAMC, với giá trị mệnh giá trái phiếu đặc biệt VAMC tại MSB là 0 Tỷ trọng nợ nhóm 1 luôn chiếm hơn 95%, trong khi tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn đang có xu hướng giảm.
Cơ cấu dư nợ của MSB trong giai đoạn 2018-2020 cho thấy sự an toàn tương đối, với tỷ trọng các khoản vay ngắn hạn chiếm trên 46% Chiến lược cho vay của MSB tập trung vào việc thu hút các phân khúc tiềm năng, bao gồm khách hàng cá nhân (KHCN) và doanh nghiệp vừa và nhỏ (KHDN), cũng như doanh nghiệp siêu nhỏ (KHDN siêu nhỏ).
Vào thứ tư, tổng thu từ hoạt động tín dụng tại MSB có xu hướng gia tăng, đóng góp khoảng 2/3 tổng thu nhập của ngân hàng Điều này cho thấy hoạt động tín dụng tại MSB đang mang lại kết quả khả quan hơn.
Việc hoàn thành sớm cả 3 trụ cột của Basel II không chỉ là tiền đề mà còn là động lực để MSB hướng tới các chuẩn mực quản trị rủi ro quốc tế cao hơn như Basel III Điều này góp phần giúp ngân hàng quản trị và điều hành hoạt động kinh doanh một cách chủ động, minh bạch, an toàn và bền vững.
2.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân
Ngoài những kết quả đạt được , HĐTD của ngân hàng vẫn còn có một vài hạn chế cần được khắc phục:
Trong năm 2020, nợ xấu đã gia tăng, đặc biệt trong lĩnh vực cho vay doanh nghiệp SME, vốn chịu ảnh hưởng nặng nề từ dịch bệnh Điều này đã tác động tiêu cực đến lợi nhuận của MSB, khi nợ xấu tăng và tín dụng tăng trưởng chậm trong bối cảnh dịch bệnh diễn biến phức tạp Tỷ lệ nợ quá hạn của MSB vẫn duy trì ở mức cao trên 3%, vượt quá giới hạn cho phép của NHNN Khả năng quản lý tín dụng của MSB trong việc cho vay và thu hồi nợ, bao gồm các khoản vay mua bất động sản, vay tiêu dùng, vay mua xe và nợ thẻ tín dụng, vẫn chưa đạt hiệu quả mong muốn.
MSB đang đối mặt với thách thức trong tăng trưởng tín dụng do hơn 20% dư nợ cho vay tập trung vào lĩnh vực bất động sản Chiến lược xoay quanh một khách hàng lớn có thể gây rủi ro cho chất lượng tài sản của ngân hàng nếu xảy ra gián đoạn trong hoạt động của khách hàng này.
Việc tập trung quá mức vào nhóm khách hàng là các tổ chức kinh tế, chiếm hơn 70%, có thể làm giảm khả năng phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng của MSB.
Trong hệ thống ngân hàng, một số chi nhánh vẫn để cán bộ tín dụng tham gia vào quy trình định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ) của khách hàng, dẫn đến tình trạng thiếu độc lập trong nhiệm vụ thẩm định Việc này không chỉ ảnh hưởng đến độ chính xác và tính trung thực của kết quả định giá, mà còn mang tính chủ quan, do cán bộ tín dụng vừa thu thập thông tin vừa làm việc trực tiếp với khách hàng Hệ quả là ngân hàng phải đối mặt với những rủi ro và thiếu tính khách quan trong quyết định cấp tín dụng.
Vào thứ năm, hệ thống văn bản, quy định và hướng dẫn nội bộ đã được xem xét và tinh giản, tuy nhiên vẫn còn nhiều điểm cồng kềnh Cần tiếp tục thực hiện việc này một cách triệt để hơn, đặc biệt trong lĩnh vực nghiệp vụ tín dụng.
Vào thứ Sáu, hiệu quả sử dụng vốn vay của MSB vẫn chưa đạt yêu cầu, cho thấy ngân hàng chưa khai thác tối ưu nguồn vốn huy động, dẫn đến tình trạng lãng phí.
Vào thứ bảy, nhiều khách hàng không thể trả nợ đúng hạn, khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc phát mại tài sản thế chấp Quy trình phức tạp và các quy định hạn chế của ngân hàng về xử lý tài sản thế chấp càng làm tăng thêm thách thức này.
Mặc dù đã có nhiều cải thiện, nhưng năng lực phục vụ của cán bộ nhân viên vẫn chưa được đánh giá cao trong môi trường cạnh tranh khốc liệt và yêu cầu ngày càng cao từ khách hàng Kiến thức chuyên môn, khả năng đáp ứng nhu cầu và tính chuyên nghiệp của nhân viên chưa được khách hàng đánh giá tích cực, dẫn đến sự giảm sút trong lòng tin và sự hài lòng của họ Điều này ảnh hưởng đến quyết định sử dụng dịch vụ lâu dài của khách hàng với ngân hàng.
2.4.2.2 Những nguyên nhân a Nguyên nhân chủ quan
Việc phân tích và quyết định cho vay tại ngân hàng gặp khó khăn do thông tin từ khách hàng còn thiếu sót và thiếu tính khách quan, chủ yếu dựa vào thông tin do khách hàng cung cấp Bên cạnh đó, rủi ro trong hoạt động tín dụng gia tăng do quy trình tín dụng lỏng lẻo và thiếu sự đồng bộ.
Cơ sở vật chất của ngân hàng hiện chưa đáp ứng đầy đủ nhu cầu của khách hàng, với một số tỉnh, thành phố có mạng lưới chi nhánh và phòng giao dịch còn hạn chế và phân bổ chưa hợp lý.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI Việt Nam (MSB)
Định hướng phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP hàng hải Việt Nam trong những năm tiếp theo
3.1.1 Phân tích mô hình SWOT MSB
Bảng 3.1: Mô hình Swot của MSB
1 Năng lực quản trị rủi ro và mô hình tín dụng tương đối tốt trên thị trường vơi việc hoàn thành cả ba trụ cột của Basel
2 Kết quả HĐKD tương đối hiệu quả
3 Số lượng KH ngày càng nhiều
4 Đội ngũ nhân viên được đào tạo bài bản
5.Sản phẩm tương đối đa dạng
1 Chi nhánh/PGD, hệ thống cây ATM hiện nay của ngân hàng khá hạn chế so với các NH khác, phân bổ chưa đồng đều giữa các tỉnh/TP
2.Thương hiệu ngân hàng chưa được nhiều người biết đến nên đôi khi sự tin tưởng sẽ cũng hạn chế
3 Tiềm lực tài chính nhỏ bé, năng lực tài chính của MSB còn nhiều yếu kém khi đặt trong thị trường TC-NH phải đối mặt với các NH TMCP lớn
4.Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn còn tương đối cao so với các ngân hàng thương mại cổ phần khác
Yếu tố vĩ mô đang mang lại nhiều thuận lợi cho nền kinh tế, với tốc độ tăng trưởng kinh tế cao, lạm phát được duy trì ở mức ổn định và thị trường tài chính - tiền tệ trong nước cũng đang trong trạng thái ổn định.
2 Hội nhập kinh tế quốc tế giúp MSB học hỏi được những kinh nghiệm trong hoạt động ngân hàng của các NH nước ngoài
Chủ trương của Chính phủ nhằm hạn chế sử dụng tiền mặt trong thanh toán đã thúc đẩy nhu cầu và thói quen sử dụng các sản phẩm ngân hàng của người dân.
1 Yếu tố cạnh tranh : nền kinh tế hội nhập mang lại sự canh tranh khốc liệt trên thị trường ngân hàng VN
2.Tình hình dịch bệnh covid 19 đang ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của NH
3 Áp lực tăng vốn điều lệ, để đảm bảo quản trị rủi ro hiệu quả theo tiêu chuẩn Basel II yêu cầu NH ngày càng phải có nhiều VCSH hơn
Cuộc cách mạng số trong ngành ngân hàng đòi hỏi cán bộ và nhân viên phải nâng cao trình độ khoa học công nghệ, thường xuyên cập nhật thông tin và phát huy tính sáng tạo để thích ứng với các yêu cầu mới.
3.1.2 Định hướng phát triển của Ngân hàng thương mại Cổ phần Hàng hải Việt Nam
Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam xác định chiến lược thực hiện gồm 5 trụ cột ưu tiên :
- Thấu hiểu khách hàng: Tiếp tục hoàn thiện các gói giải pháp CVP( Đề xuất giá trị), hoàn thiện mô hình dịch vụ và chăm sóc khách hàng
Khai thác chuỗi và hệ sinh thái là việc tận dụng môi trường đối tác để xây dựng một chuỗi và hệ sinh thái hiệu quả, từ đó phát triển và thu hút khách hàng tiềm năng một cách nhanh chóng.
- Nâng cao hiệu suất bán hàng: Kết hợp nâng cao chất lượng đội ngũ bán và ứng dụng hệ thống, công cụ, số hóa
-Tinh gọn và số hóa: Tái thiết kế hành trình trọn vẹn “từ số 0”, đầu tư nguồn lực số hóa mạnh mẽ hiệu quả
- Big Data và phân tích nâng cao: Quản trị dữ liệu xuyên suốt, ứng dụng phân tích nâng cao trong việc ra quyết định
Trong giai đoạn 2018-2023, MSB hướng tới mục tiêu trở thành "Ngân hàng đáng tin cậy, thấu hiểu khách hàng nhất và đạt lợi nhuận cao tại Việt Nam" Ngân hàng tập trung vào khách hàng, ưu tiên cải thiện trải nghiệm và đáp ứng nhu cầu của họ thông qua việc thiết kế dịch vụ và quy trình phục vụ hợp lý MSB cam kết phát triển sản phẩm và dịch vụ dựa trên công nghệ thông tin hiện đại, với tầm nhìn dẫn đầu trong việc nâng cao trải nghiệm khách hàng Ngân hàng sẽ tiếp tục đầu tư vào hệ thống core banking tiên tiến, áp dụng công nghệ mới và thiết kế linh hoạt, nhằm giảm chi phí và nâng cao hiệu quả Đồng thời, MSB cũng tạo ra môi trường làm việc sáng tạo, chuyên nghiệp, chú trọng vào việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và hiệu suất làm việc của đội ngũ nhân viên, đặc biệt là đội ngũ bán hàng, để đáp ứng các tiêu chuẩn ngày càng cao của thị trường.
Về mô hình trải nghiệm
NH đang thực hiện tái cấu trúc nhằm mang đến cho khách hàng một “trải nghiệm ngân hàng khó cưỡng” dựa trên 4 nguyên tắc trụ cột: "Đơn giản - Chủ động - Kết nối - Thấu hiểu" Mục tiêu của NH là hoàn thành sứ mệnh "Vì một cuộc sống thuận ích hơn".
Khách hàng sẽ dễ dàng nhận thấy những cải tiến liên tục trong sản phẩm và dịch vụ hiện có của MSB, cùng với việc ra mắt các sản phẩm mới chất lượng cao, đáp ứng tốt hơn nhu cầu của từng phân khúc Hơn nữa, MSB cam kết tinh gọn quy trình thủ tục để đảm bảo tính chính xác và tốc độ, đồng thời nâng cao thái độ phục vụ của nhân viên, mang đến sự chu đáo, tận tâm và chuyên nghiệp hơn.
Mục tiêu, định hướng phát triển năm 2021
Triển khai đồng bộ việc xác định giá trị khác biệt của Ngân hàng bán lẻ thông qua ba nhóm phân khúc khách hàng và ba nhóm phân khúc thuộc Ngân hàng Doanh nghiệp tiêu chuẩn Đồng thời, xây dựng mô hình kênh bán hàng và dịch vụ hỗ trợ nhằm tối ưu hóa công việc bán hàng của cán bộ.
- Hoạt động bán chéo bảo hiểm sẽ là một trong những mảng nghiệp vụ được MSB tập trung phát triển
- Định hướng khách hàng Doanh nghiệp hướng sang tệp ngành nghề Y tế, giáo dục, năng lượng tái tạo, các dự án xanh và hỗ trợ phát triển bền vững
- Số hóa hành tr nh chào đón khách hàng Doanh nghiệp tiêu chuẩn (SME) mới
& hành trình tín dụng của KHCN Xây dựng virtual sales support và các công cụ hỗ trợ bán hàng
- Thiết lập các Trung tâm Phân tích và ra mắt mô hình thử nghiệm đầu tiên
(Trích dẫn nguồn Báo cáo thường niên của MSB)
Bảng 3.2: Mục tiêu của MSB trong năm 2021
Vốn huy động từ thị trường I và trái phiếu huy động vốn 114.105
Dư nợ tín dụng( gồm dư nợ Cho vay cá nhân và TCKT, đầu tư trái phiếu doanh nghiệp)
Tỷ lệ nợ xấu( nhóm 3-5) = 15%
(Nguồn : BCTC thường niên của MSB)
3.1.3 Định hướng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của NHTMCP Hàng hải Việt Nam
MSB cần phát triển một chiến lược phù hợp với sự thay đổi liên tục của nền kinh tế HĐTD cần được mở rộng dựa trên chất lượng an toàn của khoản vay, đồng thời quản lý và giám sát hiệu quả danh mục cho vay Ngân hàng cần cung cấp dịch vụ chất lượng tốt cho khách hàng, liên tục cập nhật và tuân thủ các quy định về tỷ lệ an toàn trong hoạt động, phù hợp với từng giai đoạn phát triển.
Ngân hàng NH đặt ra nhiệm vụ, mục tiêu và chiến lược cho các chi nhánh và phòng giao dịch trong hệ thống, nhằm đảm bảo hoàn thành và vượt qua các kế hoạch đã giao Điều này tạo nền tảng vững chắc để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của toàn hệ thống ngân hàng.
MSB sẽ tiếp tục phát triển Basel II theo phương pháp nâng cao, đồng thời hướng tới các tiêu chuẩn của Basel III trong quản trị rủi ro ngân hàng.
Ngân hàng đang tập trung vào việc xử lý nợ xấu và nợ quá hạn, đồng thời giám sát chất lượng hợp đồng tín dụng để đảm bảo an toàn hệ thống Việc kiểm soát danh mục cho vay và tài sản đảm bảo là rất quan trọng, cùng với việc đánh giá khả năng thu hồi vốn Để xử lý nợ xấu, ngân hàng cần trích lập dự phòng rủi ro đúng và đầy đủ theo quy định, nhằm quản lý rủi ro hiệu quả và duy trì quan hệ tín dụng trong hạn mức cho phép Mục tiêu là đạt tỷ lệ nợ xấu dưới 1% và nợ quá hạn dưới 3% Ngân hàng cũng sẽ hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn bằng các biện pháp linh hoạt như gia hạn nợ và giảm lãi suất Đối với những khách hàng lớn có dự án tiềm năng và khả năng thu hồi vốn cao, ngân hàng sẽ xem xét đẩy nhanh tiến độ giải ngân Cuối cùng, ngân hàng cần chú trọng đến nguồn huy động để đảm bảo cơ cấu nợ cho vay an toàn và hợp lý.
Ngân hàng MSB cần tái cơ cấu phân khúc khách hàng ưu tiên trong lĩnh vực bán lẻ và đẩy mạnh tăng nguồn thu từ phí dịch vụ Đồng thời, ngân hàng cần hoàn thiện khung quản trị rủi ro để bảo vệ trước các rủi ro tiềm tàng Việc nâng cao tiện ích đi kèm với mỗi khoản vay sẽ giúp cung cấp sản phẩm phù hợp và tốt nhất cho khách hàng Các sản phẩm cần được nghiên cứu và cải tiến liên tục để đáp ứng nhu cầu khách hàng, phù hợp với tình hình kinh tế từng giai đoạn, đồng thời phát huy thế mạnh và hạn chế điểm yếu để tăng tính cạnh tranh Trong trường hợp cần thiết, MSB sẵn sàng hỗ trợ khách hàng bằng cách gia hạn nợ.