Chương 1 Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng trong ngân hàng BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TÀI CHÍNH TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HOÀNG NGHĨA NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TÀI CHÍNH TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HỒNG NGHĨA NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH KHÓA LUẬN CỬ NHÂN KINH TẾ Ngành : Tài – Ngân hàng TP HỒ CHÍ MINH, 07 – 2012 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TÀI CHÍNH TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HỒNG NGHĨA NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH KHÓA LUẬN CỬ NHÂN KINH TẾ Ngành : Tài Chính - Ngân Hàng Người hướng dẫn : TS Từ Cao Ánh TP HỒ CHÍ MINH, 07 - 2012 LỜI CẢM ƠN Trước tiên em xin gửi lời cảm ơn đến quý thầy cô trường đại học Kinh Tế- Tài Hồ Chí Minh truyền đạt cho em kiến thức từ đến chuyên sâu Ngành Tài – Ngân Hàng Và hết, em xin cảm ơn thầy Từ Cao Ánh tận tình hướng dẫn giúp đỡ em suốt thời gian nghiên cứu để em hoàn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Đồng thời em xin cảm ơn tồn thể chú, anh chị chi nhánh sở giao dịch ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, đặc biệt anh chị phòng Quan Hệ Khách Hàng tạo điều kiện tận tình giúp đỡ em việc học hỏi cơng tác tín dụng thực tế, tài liệu cần thiết để em hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp Với kiến thức hạn chế kinh nghiệm thực tế chưa nhiều, chắn làm em không tránh thiếu sót, em mong nhận lời góp ý, nhận xét từ quý thầy cô Ngân hàng Và cuối cùng, em kính chúc q thầy cơ, tồn thể cô chú, anh chị chi nhánh Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam lời chúc sức khỏe thành công việc Trân trọng cảm ơn SVTH: Nguyễn Hoàng Nghĩa NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP TP Hồ Chí Minh, Ngày….tháng … Năm 2012 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN TP Hồ Chí Minh, Ngày … Tháng … Năm 2012 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH MỞ ĐẦU CHƯƠNG : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG 1.1Những vấn đề chung tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.2 Chất lượng tín dụng 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.2 Tiêu chuẩn đo lường chất lượng tín dụng 1.2.3Một số sở đánh giá ngân hàng Moody ‘s 1.2.3.1Thị phần tính ổn định 1.2.3.2 Đa dạng hóa khu vực địa lý 1.2.3.3Tính ổn định nguồn thu nhập 1.2.3.4Tính đa dạng hóa nguồn thu nhập 10 1.2.3.5Mức độ tập trung rủi ro tín dụng 10 1.2.3.6 Nền tảng tài 10 1.2.4 Các nhân tố định tính ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 12 1.2.4.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng 12 1.2.4.2 Các nhân tố thuộc doanh nghiệp .14 1.2.4.3 Các nhân tố khách quan khác 14 1.3 Bài học kinh nghiệm việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại số nước giới 15 Kết luận chương 18 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 2- NHTMCP ĐT&PTVN .19 2.1 Giới thiệu khái quát chi nhánh Sở giao dịch .19 2.2 Phân tích SWOT Ngân hàng ĐT&PTVN 21 2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Sở giao dịch NHTMCP ĐT&PTVN 26 2.3.1 Tổng tài sản 26 2.3.2Tình hình tín dụng 27 2.3.3Tình hình huy động vốn 29 2.3.4Kết quả hoạt động kinh doanh sở giao dịch NHTMCP ĐT&PTVN 31 2.4Đánh giá tình hình chất lượng hoạt động tín dụng Sở giao dịch NHTMCP ĐT&PTVN 31 2.4.1 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng 32 2.4.2 Tính ổn định nguồn thu nhập .32 2.4.3 Hiệu suất sử dụng vốn 33 2.4.3 Mức độ tập trung rủi ro tín dụng 34 2.4.4 Chất lượng khoản tín dụng 35 2.5Các nhân tố định tính ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 36 2.5.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng 36 2.5.1.1 Chính sách tín dụng .36 2.5.1.2 Thơng tin tín dụng 37 2.5.1.3 Chất lượng nhân .37 2.5.1.4 Cơng tác kiểm sốt nội .37 2.5.1.5 Quy trình tín dụng 38 2.5.2 Các nhân tố thuộc khách hàng .38 2.5.2.1 Năng lực tài khách hàng 38 2.5.2.2 Trình độ quản lý chủ doanh nghiệp 39 2.5.2.3 Đạo đức người vay 39 2.5.3 Các nhân tố khách quan khác .39 2.5.3.1Môi trường kinh tế 39 2.5.3.2 Chính sách kinh tế vĩ mơ nhà nước 40 2.6Những hạn chế việc quản trị chất lượng tín dụng .40 2.6.1 Cơ cấu tín dụng 40 2.6.2 Công tác kiểm tra việc sử dụng vốn vay 41 2.6.3 Công tác nghiên cứu tổng hợp thông tin 41 2.6.4 Công tác huy động vốn 41 2.6.5 Tính độc lập cơng tác kiểm sốt tín dụng 42 2.6.6 Tình hình nợ xấu, nợ hạn gia tăng 42 Kết luận chương 43 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NHTMCP ĐT&PTVN 44 3.1 Định hướng phát triển NHTMCP ĐT&PTVN .44 3.2 Những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng .46 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng 46 3.2.2 Nâng cao hệ thống thơng tin tín dụng nội 47 3.2.3 Tăng cường lực quản trị quản trị rủi ro ngân hàng 47 3.2.4 Mở rộng mạng lưới 49 3.2.5 Đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng & xây dựng cấu tín dụng hợp lý nhằm tối thiểu hóa rủi ro 48 3.2.6 Các biện pháp ngăn ngừa, hạn chế nợ hạn 50 3.2.7 Nâng cao trang thiết bị công nghệ 48 3.2.8 Các giải pháp huy động vốn 49 3.2.9 Biện pháp hạn chế thiệt hại khoản nợ hạn, nợ xấu 50 Kết luận chương 51 Kết luận Tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DN Doanh nghiệp HMTD Hạn mức tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTMCP ĐT&PTVN Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam SXKD Sản xuất kinh doanh Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh sở giao dịch TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TKHDKD Tổng kết hoạt động kinh doanh QHKHCN/DN Quan hệ khách hàng cá nhân/ Doanh nghiệp QLRR Quản lý rủi ro QTTD Quản trị tín dụng Quỹ TK Quỹ tiết kiệm DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Phân loại nhóm nợ trích lập dự phòng Bảng 2.1 : Các tiêu tài qua năm 2009- 2011 24 Bảng 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng Sở giao dịch NHTMCP ĐT&PTVN từ 2009- 2011 27 Bảng 2.3 : Tình hình hoạt động kinh doanh Sở giao dịch NHTMCP ĐT&PTVN từ 2009- 2011 31 Bảng 2.4 : Hiệu suất sử dụng vốn Sở giao dịch từ 2009-2011 .34 Bảng 2.5 Tình hình phân loại nợ 35 Bảng 2.6 Tỷ trọng nợ hạn, hạn tổng dư nợ 35 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NHTMCP ĐT&PTVN Phấn đấu trở thành ngân hàng xếp hạng tín nhiệm tốt Việt Nam tổ chức định hạng tín nhiệm quốc tế Cấu trúc lại hoạt động nâng cao hiệu kinh doanh công ty con, công ty liên kết, cấu lại Danh mục đầu tư tập trung vào lĩnh vực kinh doanh chính; 10 Bảo vệ, trì phát huy giá trị cốt lõi; Xây dựng văn hóa doanh nghiệp phát triển thương hiệu NHTMCP ĐT&PTVN Trên sở mục tiêu chung, mục tiêu ưu tiên số tiêu tài tài chủ yếu đặt kế hoạch năm gắn với tái cấu, NHTMCP ĐT&PTVN phân khai chương trình hành động theo cấu phần bao qt tồn hoạt động kinh doanh quản trị điều hành NHTMCP ĐT&PTVN Cụ thể: Tín dụng: Đa dạng hóa cấu tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực đối tượng khách hàng; Đảm bảo tăng trưởng quy mô gắn liền với đảm bảo chất lượng tín dụng Huy động vốn: Điều chỉnh cấu nguồn vốn kỳ hạn khách hàng theo hướng bền vững hiệu thông qua gia tăng nguồn vốn trung dài hạn, nguồn vốn huy động từ dân cư ;các nguồn vốn ODA tiếp cận nguồn vốn thị trường tài quốc tế Đầu tư: Giảm dần hướng đến chấm dứt khoản đầu tư ngành, lĩnh vực kinh doanh chính, nâng cao hiệu khoản đầu tư góp vốn đầu tư vào cơng ty trực thuộc Kinh doanh vốn: Đa dạng hóa sản phẩm gia tăng thị phần để khẳng định vị hàng đầu lĩnh vực kinh doanh vốn tiền tệ thị trường Việt Nam Phát triển ngân hàng bán lẻ: tăng cường nguồn lực công nghệ, tài chính, nhân lực dành cho hoạt động ngân hàng bán lẻ, đa dạng hóa sán phẩm dịch vụ NHBL; đồng thời nâng cao chất lượng dịch vụ cung cấp Thu nhập, hiệu quả: Đa dạng hóa nguồn thu nhập, đảm bảo số phản ánh khả sinh lời (ROA, ROE) theo thông lệ quốc tế Nguồn nhân lực - Mơ hình tổ chức: xây dựng đội ngũ chun gia, thiết lập tảng tập đồn tài ngân hàng Công nghệ: Củng cố hệ thống công nghệ thông tin đại hỗ trợ đắc lực cho hoạt động quản trị điều hành phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng 45 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NHTMCP ĐT&PTVN 3.2 Những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động Sở giao dịch 2, hoạt động đem lại phần lớn thu nhập nên cần trọng Hoạt động cần phải thực thống ngân hàng để đảm bảo tính xác, chặt chẽ khoa học vừa tạo để cán ngân hàng thực Để xây dựng sách tín dụng hợp lý cần thực số biện pháp sau : Chú ý đến ba mục tiêu mà sách tín dụng cần đạt đến : Tăng trưởng , mở rộng khối lượng tín dụng, tăng lợi nhuận cho ngân hàng Đảm bảo an toàn hoạt động, hạn chế rủi ro đến mức thấp Hướng tới lành mạnh hiệu khoản tín dụng Bất ngân hàng muốn đạt mục tiêu kinh doanh phải hoạch định cho sách tín dụng thích hợp, để sử dụng nguồn vốn có cách có hiệu quả.Ngân hàng cần xác định cho yếu tố đáp ứng cho khách hàng quy mơ tín dụng, giới hạn tín dụng; thời hạn tín dụng; loại hình tín dụng đặc biệt xác định lĩnh vực mũi nhọn Vì mơi trường kinh tế, mơi trường xã hội thường xuyên thay đổi dẫn đến yếu tố khác thay đổi theo nên sách tín dụng ngân hàng phù hợp khoảng thời gian tương ứng với dự đốn thay đối yếu tố xung quanh Ngân hàng cần phải thường xuyên nghiên cứu, xem xét dự đoán lại xu hướng thay đổi yếu tố sau khoảng thời gian sở sửa đổi, bổ xung số điều cho phù hợp với tình hình Một số cơng việc Ngân hàng cần thực : - - - Tổ chức phân tích dự đốn thay đổi tác động gây đường lối, sách, luật pháp phủ thay đổi, sách nhà nước thay đổi dẫn đến hàng hoạt yếu tố thay đổi theo gây bất lợi hoạt động tín dụng ngân hàng Cần xây dựng sách tín dụng vùng kinh tế trọng điểm, vùng kinh tế trọng điểm phía nam ( Thành phố Hồ Chí Minh, Đồng Nai, Bình Dương …) vùng kinh tế tập trung nhiều khu công nghiệp, nhiều dư án đầu tư nước cần vốn nên thị trường hứa hẹn với ngân hàng Cần tổ chức thu thập thông tin ý kiến từ khách hàng để xem xét điểm chưa hợp lý sách tín dung, sở có kế hoạch chỉnh sửa điểm chưa hợp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng khai thác khách hàng bên vững 46 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NHTMCP ĐT&PTVN - Nhằm hạn chế rủi ro, NH cần xây dựng sách tín dụng ngành nghề, tỷ trọng cho vay cho ngành nghề tối đa không vượt 10% tổng dư nợ 3.2.2 Nâng cao hệ thống thơng tin tín dụng nội Trong môi trường kinh tế động nay, thông tin cơng cụ vơ quan trọng, chí vũ khí cạnh tranh lợi hại hoạt động kinh doanh Hiện nguồn thơng tin tín dụng chủ yếu từ ngân hàng có từ trung tâm thơng tin tín dụng CIC từ báo cáo doanh nghiệp cung cấp minh bạch báo cáo chưa kiểm toán đặc biệt báo cáo doanh nghiệp vừa nhỏ chưa thơng qua kiểm tốn Bởi để nâng cao chất lượng nguồn thông tin NH cần : - - - Xây dựng hệ thống thông tin tín dụng nội nhằm tổng hợp thơng tin khách hàng Phải có trao đổi thường xuyên đa dạng hóa nguồn thơng tin nội bộ, cung cấp nhanh chóng, thuận tiện cho việc xét duyệt, quản lý khoản vay Trên sở làm nguồn tham khảo cho việc đánh giá khoản tín dụng Chủ động nối mạng khai thác thông tin từ Internet, thơng tin nội Ngồi báo cáo hàng tháng tình hình kinh tế xã hội cần cung cấp đội ngũ chuyên gia Trên sở nhân viên tín dụng đánh giá lại khoản tín dụng phù hợp với thực trạng thị trường hay không để đưa định cấp tín dụng hợp lý đưa kiến nghị doanh nghiệp có dự nợ nhằm đảm bảo khoản tín dụng hồn trả đầy đủ hạn Bên cạnh đó, CBTD phải tích cực thu thập thơng tin từ nguồn bên sách báo, NHTM khác, NHNN, ngành liên quan NH cần phải lưu trữ thơng tin thường xun có hệ thống, tạo nguồn cho việc phân tích, đối chiếu rút kinh nghiệm cho khoản cấp tín dụng sau 3.2.3 Tăng cường lực quản trị quản trị rủi ro ngân hàng - - Thiết lập triển khai hoạt động quản trị chiến lược chuyên nghiệp, thông qua xác lập tính thống nhận thức quản trị kế hoạch chiến lược gắn kết mối quan hệ với kế hoạch kinh doanh hàng năm Xây dựng quy trình cụ thể nhằm hình thành hoạt động quản trị chiến lược chuyên nghiệp Tăng cường nâng cao chất lượng công tác dự báo, nghiên cứu thị trường phục vụ cho công tác quản trị, điều hành Tăng cường lực quản trị rủi ro thông qua xây dựng kế hoạch hành động NHTMCP ĐT&PTVN với mục tiêu áp dụng tối đa chuẩn mực quản trị 47 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NHTMCP ĐT&PTVN - - quản trị rủi ro Basel Mở rộng kênh thông tin với Ban lãnh đạo rủi ro, định kỳ Tiếp tục nâng cao rủi ro thị trường, tác nghiệp theo hướng thông lệ quốc tế Xây dựng hệ thống tổng hợp thông tin nội nhằm giúp cho cán tín dụng dễ dàng việc nắm thông tin doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro đánh giá chất lượng tín dụng Tăng cường tính độc lập cơng tác quản trị rủi ro thông qua việc phân chia nhiệm vụ cho cán tín dụng hợp lý 3.2.4 Đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng & xây dựng cấu tín dụng hợp lý nhằm tối thiểu hóa rủi ro Các khoản tín dụng ngân hàng thường phải đối đầu với rủi ro gây thiệt hại kinh tế uy tín ngân hàng.Vì trình hoạt động sở giao dịch NHTMCP ĐT&PTVN cần phải đa dạng hóa hình thức cho vay đầu tư để tránh rủi ro Để thực điều Ngân hàng ĐT&PTVN thực biện pháp sau: - - - - Đa dạng hóa hình thức cho vay đối tượng cho vay, không tập trung vào nhóm khách hàng lớn nhằm phân tán rủi ro Trường hợp nhu cầu tín dụng KH lớn tham gia đồng tài trợ để giảm thiểu thiệt hại rủi ro xảy Khai thác tốt khách hàng truyền thống : tiếp tục khai thác mạnh cho vay tài trợ dự án NHTMCP ĐT&PTVN doanh nghiệp quốc doanh Đây nguồn thu ổn định NHTMCP ĐT&PTVN dài hạn Mở rộng khai thác khách hàng doanh nghiệp ngồi quốc doanh : có nhiều doanh nghiệp quốc doanh với tiềm lực mạnh,số vốn, nhân lực hệ thống kiểm sốt tốt … Vì Ngân hàng cần phải vào tiếp thị sản phẩm đến với khách hàng chủ động nắm bắt nhu cầu khách hàng để có phương án quảng bá phù hợp Ngồi NH cịn cần phải thay đổi cấu tín dụng theo hướng tăng dần tỉ trọng dư nợ tín dụng bán lẻ giảm tỷ trọng cho vay trung dài hạn theo định hướng ngân hàng 3.2.5 Nâng cao trang thiết bị công nghệ Với phát triển hệ thống cơng nghệ đại địi hỏi NH ln phải cập nhật, áp dụng thành tựu tiên tiến vào nghiệp vụ NH.Điều tạo lợi cạnh tranh khả hòa nhập với hệ thống NH đại quốc gia phát triển NH thiết phải tiến hành đổi mới, đại hóa cơng nghệ NH để tăng tính 48 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NHTMCP ĐT&PTVN xác việc khai thác, xử lý lưu trữ liệu, nâng cao hiệu hoạt động Để đạt điều NH cần : - - Tiêu chuẩn hóa hệ thống công nghệ thông tin bao gồm nhiều nguồn liệu khác nhau, hình thành ngân hàng liệu phục vụ cho việc khai thác thơng tin nhanh chóng xác Phát triển hệ thống Core banking để quản lý thông tin khách hàng, cung cấp dịch vụ dễ dàng đồng thời nâng cao tính bảo mật hệ thống 3.2.6Mở rộng mạng lưới - - - - Gia tăng vị thế, tầm ảnh hưởng NHTMCP ĐT&PTVN: Duy trì phát huy vị ngân hàng tài trợ vốn hàng đầu cho doanh nghiệp, dự án trọng điểm hỗ trợ đắc lực cho kinh tế quốc gia Tập trung xây dựng chiến lược cạnh tranh, lựa chọn phân khúc thị trường, phân nhóm khách hàng, phân nhóm sản phẩm chủ lực rõ ràng Gia tăng hoạt động ngân hàng bán lẻ: Tăng lực quản trị khách hàng, tập trung phát triển nhóm đối tượng khách hàng có thu nhập ổn định mức thu nhập từ trung bình trở lên, bước gia tăng nhóm đối tượng khách hàng VIP nước quốc tế Phát triển mạng lưới kinh doanh: Xây dựng chiến lược phát triển mạng lưới gắn liền với kênh phân phối sản phẩm phát triển thương hiệu NHTMCP ĐT&PTVN Xây dựng chiến lược marketing hiệu để thu hút tăng hiệu huy động vốn NH 3.2.7 Các giải pháp huy động vốn Để ổn định gia tăng nguồn vốn huy động từ khách hàng, NH cần thực số biện pháp nhằm thu hút khách hàng tiềm đến với NH - - Nâng cao vai trị sách khách hàng thông qua việc ưu đãi, mở rộng quan hệ khách hàng Giữ mở rộng mối quan hệ với khách hàng uy tín, truyền thống Trên lợi ích tổng thể mà khách hàng mang lại, thiết kế sách ưu đãi áp dụng cho khách hàng Ngân hàng sử dụng phần quỹ khen thưởng để thưởng cho khách hàng vip thưởng cho nhân viên có thành tích tốt việc huy động vốn 49 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NHTMCP ĐT&PTVN - Thường xuyên coi trọng công tác tổ chức, hội thảo, hội nghị với khách hàng, tăng cường hiểu biết giao lưu ngân hàng khách hàng Xây dựng chiến lược marketing cụ thể để quảng bá hình ảnh, thương hiệu NH 3.2.8 Các biện pháp ngăn ngừa, hạn chế nợ hạn Cấp tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng, đem lại nguồn thu chủ yếu cho hoạt động ngân hàng song khoản mục tài sản chứa đựng phần lớn rủi ro gây thiệt hại cho ngân hàng Một tình trạng khơng thuận lợi thường xảy ngân hàng gây cản trở đến phát triển nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ thường cao.Mặt khác tiêu phản ánh chất lượng tín dụng.Vì để nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng việc ngăn ngừa bước giảm nợ hạn tỷ lệ nợ hạn yêu cầu hàng đầu phải thực Một số giải pháp ngăn ngừa nợ hạn - - - - Tìm hiểu, phân tích, đánh giá xác tình hình khách hàng : hoạt động tín dụng quan hệ vay mượn ngân hàng khách hàng việc đánh giá xác tình hình thực tế khách hàng phần ngăn ngừa, hạn chế nợ hạn, bước nâng cao chất lượng tín dụng Khi xem xét tình hình thực tế khách hàng ngân hàng tiến hành xem xét tiêu định tính định lượng Trên sở làm cho định Nâng cao chất lượng thu thập, xử lý thơng tin tín dụng đặc biệt thơng tin sách, văn nhà nước, lịch sử doanh nghiệp, chủ nợ khách hàng, thơng tin tình hình sản xuất kinh doanh tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp… nhằm thường xuyên đánh giá mức độ rủi ro khoản tín dụng Giảm rủi ro tài trợ dự án thông qua hoạt động đồng tài trợ, thực cho vay đa dạng thành phần kinh tế phần giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Sử dụng hệ thống xếp hạng doanh nghiệp để phòng ngừa rủi ro, lựa chọn khách hàng tốt để cấp tín dụng, giảm dần dư nợ khách hàng có xếp hạng thấp Tăng tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo, giảm dần dư nợ khơng có tài sản đảm bảo Tăng cường nâng cao chất lượng kiểm tra sau, tránh trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích dẫn dến khơng có nguồn trả nợ cho NH đến hạn 3.2.9 Biện pháp hạn chế thiệt hại khoản nợ hạn, nợ xấu Khi phát khoản cho vay có dấu hiệu khơng có khả hồn trả , việc tín dụng cần thực tìm cách ngăn ngừa khả xấu xảy 50 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NHTMCP ĐT&PTVN khoản tín dụng Ngân hàng kết hợp với khách hàng để tìm cách tháo gỡ khó khăn vướng mắc nhằm vừa đảm bảo lợi ich khách hàng vừa đảm bảo an toàn lợi ích ngân hàng Một số giải pháp thực : - - - Tăng thêm vốn cho khách hàng : biện pháp áp dụng trường hợp khách hàng có bất ổn tình hình tài chính, nhiên tình hình tạm thời doanh nghiệp có khả cố gắng để vượt qua khó khăn khơi phục sản xuất kinh doanh Biện pháp khơng giúp doanh nghiệp giải khó khăn mà giúp tạo thân thiện , gắn kết ngân hàng với khách hàng Sử dụng công cụ bảo hiểm đảm bảo tiền vay : rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau, đa dạng rủi ro khơng thể lường trước cần có biện pháp để đảm bảo tiền vay, hạn chế tổn thất rủi ro xảy Phát mại tài sản chấp trường hợp khoản nợ thu hồi Điều gắn liền với việc nâng cao lực công tác phẩm chất đạo đức người cán tín dụng việc thẩm định dự án, đánh giá giá trị tài sản chấp Kết luận chương Dựa phân tích tồn hoạt động tín dụng Sở giao dịch 2, Chương đưa giải pháp nhằm khắc phục tồn Nhóm giải pháp bao gồm ý xây dựng sách tín dụng, nâng cao hệ thống công nghệ thông tin, mở rộng mạng lưới công tác huy động vốn, tăng cường công tác quản trị rủi ro nhằm hạn chế rủi ro, giải pháp nhằm hạn chế xử lý khoản nợ khó địi Các giải pháp đưa sở hạn chế hoạt động tín dụng mà NH mắc phải đồng thời phù hợp với định hướng phát triển NH thời gian tới 51 KẾT LUẬN Nâng cao chất lượng tín dụng hiệu đóng vai trị quan trọng giúp đảm bảo lợi nhuận ngân hàng, giảm thiểu thất xảy đồng thời nâng cao uy tín vị ngân hàng Do làm để nâng cao chất lượng tín dụng ln ưu tiên hàng đầu hoạt động ngân hàng Thực tiễn hoạt động Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Sở giao dịch thời gian qua cho thấy, ngân hàng tiếp cận với chuẩn mực quốc tế đánh giá rủi ro tín dụng từ áp dụng nhiều biện pháp tích cực việc nâng cao chất lượng tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Sau tìm hiểu phân tích thực trạng đánh giá tồn hạn chế hoạt động tín dụng , em xin đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Sở giao dịch Nhóm giải pháp bao gồm ý liên quan đến sách tín dụng, hoạt động huy động, giải pháp để quản lý nợ xấu, nợ hạn Hướng phát triển đề tài sâu vào phân tích nhân tố định lượng liên quan đến hoạt động tín dụng xây dựng mơ hình, lộ trình cụ thể để triển khai nhóm giải pháp đề xuất TÀI LIỆU THAM KHẢO “Giáo trình lý thuyết Tiền tệ Tín dụng” – Phan Thị Thanh Hà ( NXB Hà Nội) “Tín dụng & Thẩm định tín dụng” - TS Nguyễn Minh Kiều (NXB Tài Chính) “Quản trị Ngân Hàng Thương Mại”- PGS.TS Đinh Xuân Hạng (NXB Hà Nội) “Quản trị Ngân Hàng” – Peter S.Rose Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 thống đốc NHNN Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi bổ xung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Nghị 11/NQ-CP giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội Bảng xếp hạng sức mạnh tài ngân hàng Moody’s (2006) 10 Bản cáo bạch BIDV (12/2011) Các website - Xếp hạng rủi ro tín dụng www.rating.com.vn Diễn đàn Saga www.saga.com Thời báo kinh tế Việt Nam www.vneconomy.vn Thời báo ngân hàng www.thoibaonganhang.vn Ngân hàng Nhà nước : www.sbv.gov.vn Diễn đàn Ngân hàng : www.diendannganhang.com Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam www.bidv.com.vn Tin tức kinh tế, tài www.cafef.vn PHỤ LỤC QUY TRÌNH TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH 2- NHTMCP ĐT&PTVN Quy trình tín dụng Sở giao dịch NHTMCP ĐT&PTVN Bước : Tiếp thị khách hàng lập đề xuất tín dụng Bước : Thẩm định rủi ro Bước : Phê duyệt cấp tín dụng Bước : Các thủ tục sau phê duyệt Bước : giải ngân/ phát hành thư bảo lãnh Bước : giám sát kiểm soát Bước 7: thu nợ , lãi, phí Bước :thanh lý hợp đồng/Giải tỏa bảo lãnh ( Nguồn : Báo cáo TKHDKD Sở giao dịch NHTMCP ĐT&PTVN ) Bước : Tiếp thi khách hàng lập đề xuất tín dụng Cán quan hệ khách hàng làm đầu mối tiếp thị , thực tiếp nhận nhu cầu sử dụng sản phẩm dịch vụ NHTMCP ĐT&PTVN từ khách hàng Trên sở nhu cầu khách hàng cán tín dụng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ tín dụng gồm : - Giấy đề nghị tín dụng : đề nghị vay vốn/bảo lãnh theo hạn mức Hồ sơ pháp lý khách hàng Hồ sơ tình hình tài khách hàng Hồ sơ dự án, phương án tín dụng Hồ sơ đảm bảo tiền vay/nghĩa vụ bảo lãnh Thơng qua hồ sơ trên, cán tín dụng thực đánh giá phân tích theo nội dụng sau: - Đánh giá chung khách hàng i - - Đánh giá tình hình tài khách hàng Chấm điểm tín dụng khách hàng ( thực theo hướng dẫn hệ thống kiểm soát nội bộ) để áp dụng sách Ngồi tham khảo thêm thơng tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng để đánh giá khách hàng Phân tích đánh giá phương án sản xuất, kinh doanh, dự án đầu tư; khả trả nợ khách hàng để xác định hình thức cấp tín dụng phù hợp Đánh giá tài sản đảm bảo theo quy định Đánh giá toàn diện rủi ro biện pháp phòng ngừa bao gồm : rủi ro khách quan, rủi ro xuất phát từ chủ quan khách hàng, rủi ro xuất phát từ NHTMCP ĐT&PTVN, biện pháp phòng ngừa rủi ro khách hàng, biên pháp phòng ngừa rủi ro ngân hàng Thông qua đánh giá yếu tố cán tín dụng tiến hành lập báo cáo đề xuất tín dụng trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Bước : Thẩm định rủi ro Cán QLRR thực thẩm định rủi ro đề xuất tín dụng lập báo cáo thẩm định rủi ro kèm theo hồ sơ tín dụng trình lãnh đạo phịng QLRR Lãnh đạo phịng QLRR thực rà sốt lại nội dung báo cáo thẩm định rủi ro, ghi ý kiến ký kiểm sốt để trình cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro Bước : Phê duyệt cấp tín dụng Đối với trường hợp cấp tín dụng khơng phải thông qua quản trị rủi ro : a) Khoản tín dụng coi phê duyệt cấp tín dụng PGD QHKH/cấp có thẩm quyền ký phê duyệt đồng ý cấp tín dụng Báo cáo đề xuất tín dụng b) Tại Phòng Giao dịch: Trường hợp khách hàng có nhu cầu tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt tín dụng Lãnh đạo Phịng Giao dịch, khoản tín dụng coi phê duyệt cấp tín dụng Lãnh đạo Phòng Giao dịch ký phê duyệt đồng ý cấp tín dụng Báo cáo đề xuất tín dụng Đối với trường hợp cấp tín dụng phải qua thẩm định rủi ro: a) Đối với khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt rủi ro Giám đốc/PGĐ QLRR tín dụng: Khoản tín dụng coi phê duyệt cấp tín dụng có đầy đủ chữ ký phê duyệt PGĐ QHKH Báo cáo đề xuất tín dụng Giám đốc/PGĐ QLRR tín dụng Báo cáo thẩm định rủi ro b) Đối với khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt rủi ro Hội đồng tín dụng Chi nhánh: ii - Cán QLRR chịu trách nhiệm tập hợp hồ sơ gửi thành viên Hội đồng tín dụng Bộ hồ sơ gửi thành viên Hội đồng tín dụng bao gồm: Báo cáo đề xuất tín dụng PGĐ QHKH ký duyệt đồng ý ; Báo cáo thẩm định rủi ro Giám đốc/Phó Giám đốc phụ trách rủi ro ký phê duyệt đồng ý Các tài liệu khác có liên quan Trường hợp khoản tín dụng coi phê duyệt Biên họp Hội đồng tín dụng kết luận đồng ý cấp tín dụng Lưu ý việc xử lý khác biệt ý kiến phê duyệt đề xuất tín dụng phê duyệt rủi ro tín dụng Trong q trình phê duyệt tín dụng xảy trường hợp sau : Ý kiến phê duyệt đề xuất tín dụng PGĐ QHKH khác biệt so với ý kiến Phê duyệt rủi ro Phó Giám đốc phụ trách rủi ro tín dụng Hoặc Ý kiến phê duyệt đề xuất tín dụng Giám đốc/Phó Giám đốc Ban QHKH doanh nghiệp khác biệt so với ý kiến Phê duyệt rủi ro Giám đốc/Phó Giám đốc Ban QLRR tín dụng Hoặc Ý kiến phê duyệt đề xuất tín dụng PTGĐ QHKH khác biệt so với ý kiến Phê duyệt rủi ro PTGĐ QLRR Cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro phải tiến hành trao đổi trực tiếp với Cấp có thẩm quyền phê duyệt đề xuất tín dụng để đến thống nhất.Trong trường hợp không thống được, Cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro báo cáo Cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro cao để xem xét, định (Trường hợp này, định cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro cao ý kiến phê duyệt rủi ro cuối cùng) Cụ thể: a) Phó Giám đốc phụ trách rủi ro tín dụng báo cáo Giám đốc Chi nhánh b) Giám đốc/Phó Giám đốc Ban QLRR tín dụng báo cáo PTGĐ QLRR c) PTGĐ QLRR báo cáo Tổng Giám đốc Bước : Các thủ tục thực sau phê duyệt Căn vào nội dung phê duyệt cấp tín dụng cấp có thẩm quyền Cán QHKH tiến hành : a) Trường hợp từ chối cấp tín dụng: Cán QHKH soạn thảo văn từ chối cấp tín dụng, trình cấp có thẩm quyền ký gửi cho khách hàng b) Trường hợp đồng ý cấp tín dụng: Cán QHKH thực thương thảo với khách hàng điều kiện tín dụng cấp có thẩm quyền phê duyệt (tuỳ trường hợp cụ thể, Cán QHKH soạn thảo văn đồng ý cấp tín dụngtrình cấp có thẩm iii quyền ký gửi cho khách hàng : - - Nếu khách hàng khơng đồng ý với điều kiện tín dụng mà cấp có thẩm quyền phê duyệt, Bộ phận QHKH rà sốt, đánh giá lại lợi ích Ngân hàng thu mức độ rủi ro chấp nhận mối quan hệ tín dụng với khách hàng để tái đề xuất thay đổi, sửa đổi điều kiện tín dụng từ chối việc thay đổi điểu kiện tín dụng cho khách hàng Nếu khách hàng đồng ý với điều kiện tín dụng cấp có thẩm quyền phê duyệt, Bộ phận QHKH chịu trách nhiệm soạn thảo Hợp đồng Các Hợp đồng phải ký kết Người đại diện có thẩm quyền NHTMCP ĐT&PTVN Khách hàng theo quy định pháp luật Bước : giải ngân/ phát hành thư bảo lãnh a) Bộ phận QHKH chịu trách nhiệm: Tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra mục đích, điều kiện giải ngân, hạn mức tín dụng khách hàng; Chịu trách nhiệm đầy đủ việc kiểm tra nội dung, tính chất hồ sơ giải ngân (tính hợp pháp, hợp lệ hố đơn, chứng từ giải ngân, hợp đồng kinh tế…) b)Phối hợp với Bộ phận nguồn vốn để: - Xem xét, cân đối khả nguồn vốn khoản vay lớn Mua bán, chuyển đổi ngoại tệ khoản vay cần chuyển đổi ngoại tệ, vay ngoại tệ c)Lập Đề xuất giải ngân Căn vào Đề xuất giải ngân Bộ phận QHKH, Bộ phận QTTD (hoặc Tờ trình giải ngân Bộ phận QTTD) hồ sơ giải ngân, cấp có thẩm quyền phê duyệt giải ngân xem xét định: - Duyệt đồng ý giải ngân Đề xuất giải ngân/Tờ trình duyệt giải ngân ký Bảng kê rút vốn/Hợp đồng tín dụng cụ thể - Yêu cầu Bộ phận QTTD phối hợp với Bộ phận QHKH để hoàn thiện lại hồ sơ giải ngân Từ chối giải ngân ghi rõ lý từ chối - d)Thực giải ngân lưu giữ hồ sơ Bước : Giám sát kiểm sốt Bộ phận QHKH: Cán QHKH có trách nhiệm theo dõi trình phê duyệt xác định khoản vay/bảo lãnh giải ngân/phát hành bảo lãnh, nghĩa vụ khách hàng NHTMCP ĐT&PTVN phát sinh để có biện pháp kiểm tra, giám sát, thu hồi thực nhiệm vụ sau: iv a)Thực kiểm tra, rà soát đánh giá theo nội dung: - Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay; Kiểm tra tình hình thực cam kết; Kiểm tra thực trạng tài sản bảo đảm theo quy định giao dịch bảo đảm cho vay NHTMCP ĐT&PTVN; Định kỳ hàng năm thực rà soát, đánh giá lại hiệu khai thác dự án đầu tư, hiệu việc cấp tín dụng cho khách hàng b)Thực phân loại nợ theo quy định NHTMCP ĐT&PTVN c)Đầu mối thực đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo theo quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng NHTMCP ĐT&PTVN d) Thường xuyên theo dõi phân tích biến động hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, tài sản; tài sản đảm bảo khách hàng để kịp thời nhận diện rủi ro tiềm ẩn đ) Triển khai thực biện pháp phòng ngừa rủi ro cấp có thẩm quyền phê duyệt e) Đôn đốc khách hàng trả nợ gốc, lãi (kể khoản nợ chuyển ngoại bảng, nợ xấu), phí đến tất toán hợp đồng g) Bộ phận QHKH chịu trách nhiệm: - Đề xuất phương án xử lý trực tiếp xử lý khoản nợ xấu Đề xuất phương án thu hồi xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng (xử lý tài sản, xoá nợ, bán nợ, chuyển thành vốn góp ) Bước : Thu nợ, lãi/phí a)Khách hàng trả nợ hạn - Đến hạn thu nợ gốc, lãi, phí Bộ phận QTTD lập thị thu nợ gửi Bộ phận Dịch vụ khách hàng để thực thu nợ gốc, lãi, phí Thực kiểm tra đối chiếu số dư sau thu nợ gốc, lãi, phí b) Khách hàng trả nợ trước hạn có khả trả phần nợ gốc, lãi, phí đến hạn Bộ phận QHKH thực hiện: - Tính tốn phí trả nợ trước hạn (nếu có) trường hợp khách hàng yêu cầu trả nợ trước hạn Đề xuất điều chỉnh tín dụng, trường hợp khách hàng có khả trả phần nợ gốc, lãi, phí đến hạn có đủ điều kiện cấu nợ v c)Cách thức xử lý thu hồi nợ hạn: Bộ phận QHKH, chịu trách nhiệm: Thông báo văn cho khách hàng sau có nợ q hạn phát sinh Rà sốt phân tích ngun nhân nợ hạn đồng thời tiếp tục đôn đốc khách hàng trả nợ q hạn Đề xuất trình cấp có thẩm quyền phê duyệt: Thay đổi sách khách hàng áp dụng như: cắt giảm ưu đãi; ngừng cho vay mới; bổ sung tài sản đảm bảo… Phối hợp với Bộ phận dịch vụ khách hàng để có biện pháp trích tài khoản tiền gửi khách hàng thu nợ có số dư; Lập uỷ nhiệm nhờ thu qua tổ chức tín dụng mà khách hàng mở tài khoản; Yêu cầu người bảo lãnh trả thay; Áp dụng hình thức phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi nợ (theo hướng dẫn Quy định giao dịch đảm bảo cho vay); Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý nợ hạn chuyển thành nợ xấu khơng cịn khả thu hồi (theo quy định trích lập sử dụng dự phịng rủi ro hoạt động tín dụng) Các hình thức xử lý khác như: Bán nợ; Chứng khoán hoá Bước : Thanh lý hợp đồng, giải tỏa bảo lãnh 1)Thanh lý hợp đồng cho vay: a)Khi khách hàng trả hết nợ gốc, lãi, phí Bộ phận QHKH phối hợp với Bộ phận QTTD, Dịch vụ khách hàng: - Thực đối chiếu kiểm tra lại số tiền thu nợ gốc, lãi, phí… để tất tốn hồ sơ tín dụng - Giải chấp hợp đồng bảo đảm - Thanh lý Hợp đồng (nếu có) b) Bộ phận QTTD chịu trách nhiệm lưu trữ hồ sơ tín dụng tất tốn theo quy định 2) Thanh lý hợp đồng cấp bảo lãnh: Thư bảo lãnh/hợp đồng bảo lãnh có ngày hết hạn hiệu lực xác định, Bộ phận QTTD tự động giải toả bảo lãnh phân hệ TF chuyển hồ sơ bảo lãnh cho lãnh đạo kiểm tra duyệt giải tỏa vi