Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn quảng ninh

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ HẰNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN QUẢNG NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thái Nguyên, năm 2012 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ HẰNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN QUẢNG NINH Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số: 60 - 34 - 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS BÙI QUANG TUẤN Thái Nguyên, năm 2012 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Đề tài “Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Quảng Ninh” đề tài nghiên cứu riêng tơi Được đưa sở tìm hiểu, phân tích, đánh giá q trình hoạt động kinh doanh đơn vị, số liệu, kết trung thực chưa công bố công trình nghiên cứu khác Thái Nguyên, ngày 20 tháng 05 năm2012 Tác giả Nguyễn Thị Hằng ii LỜI CẢM ƠN Trong thời gian nghiên cứu thực luận văn này, nhận giúp đỡ nhiệt tình quan, tổ chức cá nhân Tôi xin bày tỏ lời cảm ơn sâu sắc tới tất tập thể, cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ suốt trình thực nghiên cứu luận văn Trước hết xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên, Phòng Đào tạo Khoa Sau đại học nhà trường thầy cô giáo, người trang bị kiến thức cho tơi suốt q trình học tập Với lòng biết ơn chân thành sâu sắc nhất, xin trân trọng cảm ơn PGS TS Bùi Quang Tuấn – Phó viện trưởng Viện kinh tế Việt Nam, người thầy trực tiếp bảo, hướng dẫn khoa học giúp đỡ suốt trình nghiên cứu, hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến đồng nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Ninh, Ngân hàng Nhà nước Quảng Ninh giúp đỡ thu thập thông tin, số liệu suốt trình thực nghiên cứu luận văn Xin chân thành cảm ơn tất bạn bè, đồng nghiệp động viên, giúp đỡ nhiệt tình đóng góp nhiều ý kiến q báu để tơi hồn thành luận văn Do thời gian nghiên cứu có hạn, luận văn hẳn tránh khỏi sơ suất, thiếu sót, tơi mong nhận đuợc đóng góp thầy giáo tồn thể bạn đọc Xin trân trọng cảm ơn! Thái Nguyên, ngày 20 tháng 05 năm 2012 TÁC GIẢ LUẬN VĂN iii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU .viii U DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ ix MỞ ĐẦU U Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4 Ý nghĩa khoa học đóng góp dự kiến luận văn 5 Bố cục luận văn CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Một số khái niệm sở lý luận tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.1.3 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trị tín dụng với kinh tế 11 1.1.4 Đặc trưng tín dụng ngân hàng 14 1.1.4.1 Đặc trưng chung 14 1.1.4.2 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn 15 Chất lượng tín dụng 15 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 15 1.2.2 Vai trò nâng cao chất lượng tín dụng 16 1.2.2.1 Nâng cao chất lượng tín dụng đòi hỏi thiết phát triển kinh tế 16 1.2.2.2 Nâng cao chất lượng tín dụng định tồn phát triển ngân hàng thương mại 18 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 19 iv 1.2.3.1 Nhóm nhân tố thuộc mơi trường kinh tế 19 1.2.3.2 Nhóm nhân tố thuộc môi trường pháp lý 19 1.2.3.3 Những nhân tố thuộc ngân hàng 20 1.2.3.4 Những nhân tố thuộc khách hàng 24 1.2.4 Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng 25 1.2.4.1 Khái niệm, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 25 1.2.4.2 Quản lý rủi ro tín dụng 26 1.2.5 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung - dài hạn 27 1.2.5.1 Về phía khách hàng 27 1.2.5.2 Về phía ngân hàng 29 1.3 Kinh nghiệm thực tiễn chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại Việt Nam 29 1.3.1 Các kết đạt 30 1.3.2 Những khó khăn tồn 32 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 37 U 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 37 2.2 Phương pháp nghiên cứu 37 2.2.1 Phương pháp chọn điểm nghiên cứu 37 2.2.2 Phương pháp thu thập thông tin 38 2.2.3 Phương pháp tổng hợp số liệu 39 2.2.4 Phương pháp phân tích số liệu: 39 2.3 Hệ thống tiêu 40 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN QUẢNG NINH 43 3.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Ninh 43 3.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Ninh 43 3.1.2 So sánh thị phần Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Ninh với ngân hàng khác địa bàn 46 3.1.3 Khái quát chung tình hình hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Ninh 50 v 3.2 Phân tích, đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Ninh 55 3.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Ninh 55 3.2.1.1 Tình hình tạo lập nguồn vốn vay trung - dài hạn 56 3.2.1.2 Kết cấu dư nợ phân theo thời gian 58 3.2.1.3 Tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, vịng quay vốn tín dụng trung dài hạn 59 3.2.1.4 Tình hình nợ hạn, nợ xấu trung dài hạn 61 3.2.1.5 Doanh thu từ cho vay trung dài hạn 63 3.2.2 Những kết đạt hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Ninh 64 3.2.3 Những tồn bất cập 67 3.2.4 Nguyên nhân bất cập 68 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN QUẢNG NINH 72 4.1 Bối cảnh giai đoạn tới 72 4.1.1 Đối với giới 72 4.1.2 Đối với Việt Nam 73 4.2 Giải pháp ổn định kinh tế vĩ mô nói chung Quảng Ninh nói riêng giai đoạn tới 74 4.3 Định hướng hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Ninh 77 4.3.1 Về công tác huy động vốn 78 4.3.2 Về hoạt động đầu tư tín dụng 78 4.3.3 Về nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng 78 4.4 Một số giải pháp cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Ninh 79 4.5 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Ninh 88 4.5.1 Đối với Nhà nước 88 4.5.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 91 vi 4.5.3 Đối với quan quản lý 92 4.5.4 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 92 4.5.5 Đối với đối tượng vay vốn 93 KẾT LUẬN 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 vii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT ADB : Ngân hàng phát triển Châu Á DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước DV&MKT : Dịch vụ marketing HC&NS : Hành nhân IMF : Quỹ tiền tệ quốc tế KHTH : Kế hoạch tổng hợp KT – NQ : Kế toán ngân quỹ KDNH : Kinh doanh ngoại hối KSNB : Kiểm soát nội NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại NHCT : Ngân hàng công thương NHNT : Ngân hàng ngoại thương TCTD : Tổ chức tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn WB : Ngân hàng giới WTO : Tổ chức thương mại giới viii DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Trang Bảng 3.1: Tổng nguồn vốn huy động NHTM địa bàn 47 Quảng Ninh năm 2008 đến 2011 47 Bảng 3.2: Tổng dư nợ tín dụng NHTM địa bàn Quảng Ninh năm 2007 đến 2011 48 Bảng 3.3: Kết hoạt động huy động vốn NHNo&PTNT 51 Quảng Ninh 2007-2011 51 Bảng 3.4: Kết hoạt động đầu tư tín dụng NHNo&PTNT 53 Quảng Ninh (2007-2011) 53 Bảng 3.5: Kết tài NHNo&PTNT Quảng Ninh (2007-2011) 55 Bảng 3.6: Cơ cấu thời hạn nguồn vốn sử dụng vốn 56 Bảng 3.7: Dư nợ phân theo thời gian 58 Bảng 3.8: Tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ 60 Bảng 3.9: Tình hình nợ hạn, nợ xấu, dư nợ 61 Bảng 3.10: Doanh thu từ cho vay trung dài hạn 63 83 phương án, dự án từ nhiều nguồn khác Mặt khác, tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin khách hàng, thông tin thị trường, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thơng tin chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng dựa việc sử dụng phần mềm tin học Đây để đánh giá xác khách hàng vay vốn nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, định cho vay đầu tư Thứ tư: Đổi cách thức quản lý tín dụng Cải cách máy tín dụng hoạt động theo thông lệ quốc tế quản tri rủi ro tín dụng, tránh tình trạng cán đảm nhiệm tất chức trình thẩm định, cho vay Tách chức tiếp thị, quan hệ khách hàng, thẩm định tài sản đảm bảo, thẩm định tài chính, thẩm định rủi ro, định tín dụng quản lý nợ với việc phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính độc lập, khách quan Thực giám sát kiểm soát chặt chẽ, thường xuyên cán cấp liên quan tới cấp tín dụng phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập Việc đổi ngồi việc tạo cách nhìn tổng thể, tồn diện tất phương diện vay mà cịn tránh tình trạng đánh giá sai lệch dự án theo chủ quan cán tín dụng dẫn đến chất lượng thẩm định bị giảm sút, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, đặc biệt nghiêm trọng tình trạng câu kết cán tín dụng khách hàng chiếm dụng vốn ngân hàng làm phát sinh tình trạng nợ xấu, nợ khó địi Thứ năm: Tăng cường cơng tác thu hồi nợ, xử lý linh hoạt trình cho vay Cán tín dụng thường xun phải theo sát tình hình thực tế sở, đốc thúc thu nợ, lãi hạn, tuyệt đối khơng để khách hàng có cảm giác ngân hàng không quan tâm tới mục tiêu thu hồi nợ lãi Tuy nhiên, thu nợ sớm đốc thúc thu nợ lãi, cán tín dụng nên sử dụng biện 84 pháp nghệ thuật ứng xử, nghiệp vụ phù hợp để vừa thu hồi vốn vừa khơng làm lịng khách hàng Những trường hợp sử dụng sai mục đích phải xử lý theo chế độ tín dụng Ngồi phải theo dõi, bám sát hoạt động kinh doanh doanh nghiệp để đánh giá xác diễn biến mối quan hệ doanh nghiệp với khách hàng, phát kịp thời khả phát sinh nợ q hạn, nợ khó địi, từ có biện pháp xử lý Trong trường hợp, khách hàng khơng trả nợ, cịn khả phát triển họ gặp khó khăn nguyên nhân bất khả kháng, xét lâu dài, thấy doanh nghiệp có khả trì phát triển kinh doanh, đồng thời họ có tinh thần hợp tác có trách nhiệm trả nợ Ngân hàng xem xét cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng bỏ vốn thêm giúp đỡ doanh nghiệp làm ăn có hiệu cách thu hồi vốn tốt Đây cách có lợi cho hai bên, vừa giúp doanh nghiệp khỏi cảnh khó khăn vừa giúp Ngân hàng thu nợ Thứ sáu: Tăng cường kiểm tra tín dụng Sau phát tiền vay xong, Ngân hàng thường ý xem nguồn trả nợ từ đâu Điều nguy hiểm Ngân hàng khơng nắm bắt thời điểm doanh nghiệp bắt đầu gặp trục trặc kinh doanh, đến phát muộn Chính điều làm nảy sinh nợ hạn, nợ khó địi Do Ngân hàng ln phải đảm bảo nắm tình hình hoạt động khách hàng vay vốn nắm khoản cho vay sử dụng Điều có ý nghĩa quan trọng đến an tồn hiệu khoản cho vay Ngân hàng nên yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin kết kinh doanh kèm với số tiền trả nợ định kỳ Các khoản nợ gốc lớn trước đến hạn Ngân hàng cần có nhắc nhở xem liệu khách hàng trả nợ hạn khơng Nếu phát khơng khả trả nợ Ngân hàng 85 điều tra đưa biện pháp kịp thời Bên cạnh việc kiểm tra khách hàng, Ngân hàng cần phải kiểm tra, kiểm soát nội cách thường xuyên, nghiêm túc dựa quan điểm phịng chống sai sót chủ yếu Ngân hàng cần thực kiểm tra việc lập hồ sơ tín dụng đảm bảo tính pháp lý, kiểm tra thời hạn cho vay, thời hạn gia hạn nợ vv để chắn hoạt động tín dụng bảo đảm mặt nội Việc kiểm tra, kiểm soát phải tiến hành thường xuyên, có kế hoạch theo nội dung định, đề cương cụ thể nhằm thấy sai sót để xử lý kịp thời, giảm thiểu tổn thất khoản vay Bên cạnh nhận thấy vụ việc, thơng tin “nóng” khoản vay cần thực việc kiểm tra đột xuất để tìm biện pháp xử lý ngay, dứt điểm tránh cho ngân hàng khỏi tổn thất khơng đáng có Đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thơng qua kiểm tra, kiểm sốt thức nghiêm túc quy trình nghiệp vụ tín dụng để thấy phù hợp chế hoạt động với tình hình thực tế, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Thứ bảy: Dự báo rủi ro tiềm ẩn Luôn ln dự báo rủi ro tiềm ẩn tín dụng trung dài hạn có biện pháp phịng ngừa hữu hiệu Rủi ro toán, rủi ro lãi suất đe dọa Ngân hàng cấp độ khoản vay trung dài hạn lớn đáng kể so với khoản vay ngắn hạn Sự quan tâm đến vấn đề phịng ngừa rủi ro khoản tín dụng trung dài hạn khơng địi hỏi Ngân hàng mà đặc biệt quan quản lý tiền tệ Bởi mức độ khoản vay trung dài hạn lớn, gây đột biến kéo dài cho bên vay, Ngân hàng tài trợ bên có liên quan Chính vậy, biện pháp xác định dự báo rủi ro tiềm ẩn chấp bảo lãnh vay vốn cần thiết Ngân hàng Việc dự báo rủi ro tiềm 86 ẩn đầy đủ, biện pháp phịng ngừa cẩn trọng hiệu tín dụng từ khâu phán cao Đương nhiên việc phát dự báo rủi ro tiềm ẩn để đề biện pháp phòng ngừa phải việc làm liên tục, thường xuyên không trước phán mà suốt qúa trình đưa vốn vay thu hết nợ gốc lãi vay Vì tính tốn nguồn trả nợ, thời hạn trả nợ, người ta tính tốn phương án: phương án lạc quan nhất, phương án trung bình Để an tồn phịng ngừa rủi ro tiềm ẩn, có cách thường dùng lấy phương án sản xuất xấu để xem xét Nếu phương án trả nợ lãi vay Ngân hàng giới hạn cho phép, chắn từ phán yên tâm khoản vay duyệt Thế chấp bảo lãnh cho việc vay vốn chìa khóa an tồn cuối cho việc vay vốn Ngân hàng phải biết nhạy cảm, đảm bảo nguyên tắc chấp hành nghiêm chỉnh sách Nhà nước, áp dụng cách linh hoạt, sáng tạo không tùy tiện Tuyệt đối không coi chấp, cầm cố, bảo lãnh "bùa hộ mệnh " cho vay, coi chìa khóa an tồn đặc biệt mà coi chìa khóa an tồn cuối việc đảm bảo an tồn tín dụng Thực việc chấp, bảo lãnh quy định cho vay phải dựa sở thực từ phía khách hàng dựa vào tài sản chấp Thứ tám: Điều chỉnh sách tín dụng Hoạt động tín dụng NHTM cứ, tuân thủ xuất phát từ sách tín dụng ngân hàng Chính sách tín dụng, coi cương lĩnh tài trợ NHTM, bao gồm quan điểm, chủ trương, định hướng, quy định cho hoạt động tín dụng đầu tư NHTM Chính sách tín dụng tạo thống chung hoạt động tín dụng, tạo đường hướng, dẫn cho cán tín dụng Để đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu quả, kiểm 87 soát rủi ro, phát bền vững hoạt động tín dụng, thiết phải xây dựng sách tín dụng qn hợp lý, thích ứng với mơi trường kinh doanh, phù hợp với đặc điểm NHTM, phát huy mạnh, khắc phục hạn chế điểm yếu nhằm mục tiêu an toàn sinh lợi Trong giai đoạn bắt đầu thực cam kết mở cửa thị trường ngân hàng, trước cạnh tranh ngân hàng đối thủ nước ngoài, nguy thị phần tín dụng NHTM bị co hẹp ngày gần việc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đảm bảo anh tồn, phát triển cần bắt đầu từ việc cải cách sách tín dụng Hiện NHTM bước đầu xây dựng sách tín dụng, chưa phù hợp với thơng lệ quốc tế Chính cần điều chỉnh sách tín dụng nhằm đạt mục tiêu cân tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả, bước phù hợp với thơng lệ chuẩn mực quốc tế Hoạt động quản lý tín dụng phải đảm bảo tỷ lệ an tồn, cấu tín dụng phải phù hợp với chiến lược khách hàng, ngân hàng, sách quản lý rủi ro, cấu nguồn vốn, đảm bảo mức tăng trưởng tín dụng phù hợp với lực, quản lý, điều hành trình độ nghiệp vụ cán tín dụng Thực tách chức quan hệ khách hàng, thẩm định rủi ro, định tín dụng, quản lý nợ Thứ chín: Thực bảo hiểm tiền vay cho dự án vay trung dài hạn với số lượng lớn Hiện tại, ngân hàng quan tâm đến việc bảo hiểm cho tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định ngân hàng nhà nước Tham gia bảo hiểm cho khoản vay trung dài hạn, đặc biệt dự án vay vốn đầu tư lớn để phòng ngừa rủi ro thiên tai, hỏa hoản, chủ quan ngân hàng dẫn đến không thu hồi nợ chưa quan tâm Trong điều kiện ngân hàng thương mại thường có cơng 88 ty bảo hiểm riêng vấn đề đưa sách bảo hiểm cho dự án đầu tư lớn khả thi, giảm thiểu rủi ro tương lai Tóm lại: Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung – dài hạn điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế vấn đề không đơn giản, không thân NHNo&PTNT Quảng Ninh mà liên quan tới hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động NHNN, TCTD, thực giám sát ngân hàng theo hướng minh bạch, đại phù hợp với thông lệ quốc tế phải thực đồng nhiều giải pháp giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư giải pháp quan trọng hàng đầu của ngân hàng việc nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn Có thể nói, dự án thẩm định cách hiệu kỹ lưỡng, dự án chấp nhận Ngân hàng phải chịu rủi ro thị trường, rủi ro khác nhận biết, xử lý hạn chế mức thấp Từ đó, tăng tiềm lực tài chính, tăng khả cạnh tranh, tăng cường củng cố mở rộng khách hàng 4.5 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Ninh 4.5.1 Đối với Nhà nước - Nhà nước cần tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho Ngân hàng hoạt động Do tình hình kinh tế - xã hội phát triển nhanh, nhiều quan hệ xã hội phát sinh kinh tế thị trường thực phải có pháp luật điều chỉnh, tạo môi trường pháp lý lành mạnh phát triền kinh tế Chính địi hỏi hệ thống pháp luật đồng làm chỗ dựa pháp lý cho Ngân hàng, cho doanh nghiệp cần thiết Hơn nữa, luật lệ nước ta chưa ổn định, thay đổi luôn không tạo sở vững cho Ngân hàng Việc bị sửa đổi Luật doanh nghiệp, Luật đầu tư nước ngoài, Luật đất đai nhà cửa 89 khiến cho giấy tờ liên quan giấy phép kinh doanh, giấy sở hữu nhà đất khơng rõ ràng, khó khăn cho Ngân hàng xem xét dự án cho vay Chính việc hồn thiện mơi trường pháp lý cần thiết Các Luật không chồng chéo lên mà phải vừa đảm bảo tính dân chủ vừa phải kích thích cho tất hoạt động phát triển vào khuôn phép - Tăng cường trách nhiệm từ phía Nhà nước - Doanh nghiệp – Ngân hàng Có nhiều giai đoạn, việc mở rộng tín dụng Ngân hàng gặp khơng khó khăn, chí có lúc tưởng chừng vốn Ngân hàng bị "đóng băng", doanh nghiệp lại thiếu vốn trầm trọng Để quan hệ hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng ngày phát triển, cần có phối hợp đồng cấp ngành, thực giải pháp chủ yếu sau : Kiên xếp lại DNNN, Tập đoàn kinh tế để tồn doanh nghiệp cơng ích doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp thực cần thiết cho phát triển dân sinh, tạo điều kiện cho đầu tư tín dụng nâng cao hiệu Các DNNN khẳng định vai trị chủ đạo kinh tế, làm ăn có hiệu quả, có định hướng hoạt động chắn, tạo tin tưởng cho nhà đầu tư mảnh đất tốt để phát triển hoại động tín dụng Ngân hàng Có chế tài rõ ràng mức vốn điều lệ duyệt cho doanh nghiệp để đảm bảo số tiền vốn tối thiểu cần thiết cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Tăng cường khả tài cho doanh nghiệp tất thành phần kinh tế cách cấp vốn lưu động bổ sung cho doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp vừa nhỏ Nhà nước cần có biện pháp quản lý nghiêm ngặt xuất nhập Trước hết phải đảm bảo cân đối, tránh cho nhập tràn lan hạn chế gây biến động thị trường Đồng thời, sách xuất nhập phải 90 mang tính ổn định lâu dài, tránh tình trạng vốn tín dụng đầu tư cho dự án sản xuất hàng xuất khẩu, chưa kịp thu hồi lại có thay đổi sách, khiến nợ Ngân hàng không thu hồi Cần chấn chỉnh hoạt động cấp có thẩm quyền duyệt dự án theo hướng nâng cao trách nhiệm phát triển kinh tế Tránh tình trạng dự án duyệt thiếu khoa học, không thực tiễn nên không phát huy hiệu quả, hoạt động bị đình đốn, lãng phí hàng ngàn tỷ đồng, nơ Ngân hàng không trả Nhà nước phải tôn trọng quyền độc lập tự chủ kinh doanh Ngân hàng, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh bình đẳng Ngân hàng thương mại Vốn tự có nhiều Ngân hàng thương mại cịn q nhỏ so với quy mô hoạt động ngày mở rộng phát triển Ngân hàng kinh tế Nhà nước cần có biện pháp để giải vấn đề - Thực chế độ kiểm toán bắt buộc Để giúp Ngân hàng xét duyệt hồ sơ xin vay vốn khách hàng xác, báo cáo tài khách hàng phải phản ánh tình hình thực tế đồng thời việc thu thập thông tin Ngân hàng phải tiến hành thuận lợi xác Muốn vậy, Nhà nước cần sớm ban hành quy chế tài hạch toán kinh doanh khu vực kinh tế ngồi quốc doanh Qua tăng cường tính hiệu lực pháp lý, đảm bảo tính đồng chuẩn mực cơng tác hạch tốn kế tốn, tạo điều kiện thuận lợi cho cán Ngân hàng có kết luận xác tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Trước mắt Nhà nước xem xét quy định doanh nghiệp có số vốn điều lệ cần phải tiến hành kiểm toán Tiến tới, Nhà nước cần quy định chế độ kiểm toán bắt buộc loại hình doanh nghiệp, qua để đảm bảo độ tin cậy cho báo cáo tài chính, góp phần nâng cao 91 hiệu qủa công tác thẩm định dự án đầu tư 4.5.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Về chế sách liên quan đến hoạt động tín dụng Nhìn chung hệ thống văn pháp quy Ngân hàng Nhà nước hoạt động tín dụng có nhiều điểm mới, tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng thương mại, tháo gỡ phần khó khăn, vướng mắc cho Ngân hàng thương mại trình làm thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản, cho vay xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ.Việc khơng ngừng hồn thiện văn pháp luật nói tạo điều kiện cho Ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động tín dụng có hiệu quả, tiết kiệm chi phí Tuy nhiên, số định văn pháp luật bảo đảm tiền vay quy chế cho vay chưa sát với tình hình thực tế chưa phù hợp với văn pháp luật ban hành Ngân hàng Nhà Nước cần nghiên cứu, bổ sung hoàn thiện chế sách liên quan đến hoạt động tín dụng sở đảm bảo tính đồng bộ, thống tính pháp lý để tạo điều kiện cho cơng tác tín dụng Ngân hàng thương mại an tồn hiệu Bên cạnh đó, văn liên quan đến chế tín dụng cịn q nhiều, ngồi chế cho vay Ngân hàng Nhà nước cịn nhiều cơng văn, định, thơng tư, thị cấp ngành có liên quan đạo cho ngành nghề như: Nuôi trồng thuỷ sản , lâm nghiệp, mía đường, vv Mỗi ngành nghề thêm bớt số điều kiện nên thực cho vay phải tham chiếu nhiều loại văn Đề nghị Ngân hàng Nhà nước có biện pháp cấu lại hệ thống văn pháp luật nhằm đáp ứng hoạt động tín dụng thực cách khoa học, nhanh chóng, an tồn, tránh chồng chéo Về nâng cao chất lượng thông tin: nguyên nhân gây nên rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM thiếu thông tin cần thiết, xác từ phía khách hàng, từ thị trường dự án Vì 92 vậy, muốn hoạt động NHTM đạt hiệu cao NHNN phải thiết lập trung tâm lưu trữ thông tin cung cấp thơng số xác nhất, doanh nghiệp, biến động thị trường, thơng tin có liên quan đến dự án 4.5.3 Đối với quan quản lý - Xây dựng hệ thống tiêu chuẩn trung bình ngành: Hệ thống giúp cho Ngân hàng công tác thẩm định dự án hoàn thiện có tiêu để đánh giá so sánh tiêu dự án với mặt chung tồn ngành Trước u cầu đó, quan hữu quan cần sớm xây dựng hệ thống tiêu chuẩn trung bình ngành hệ thống tiêu thức phân loại doanh nghiệp để giúp ngân hàng có sở để phân tích, đánh giá - Củng cố quan tư vấn hoạt động tư vấn, quan cung cấp thông tin đặc biệt hoạt động như: đất đai, giải tranh chấp, đấu giá, phát mại tài sản, luật pháp Việc củng cố quan tư vấn để đáp ứng nhu cầu ngân hàng thương mại thuận tiện cần có ý kiến chuyên gia, tư vấn Đồng thời, nâng cao trách nhiệm bên tư vấn - Các Bộ cần thường xun hệ thống hố thơng tin ngành quản lý định mức giá, định mức kinh tế kỹ thuật công bố thông tin rộng rãi qua báo chí, mạng Internet, trung tâm liệu,…để chủ đầu tư Ngân hàng thuận tiện việc tra cứu, tham khảo việc xác định tổng mức vốn đầu tư, dự trù chi phí, doanh thu hàng năm hợp lý, xác thực 4.5.4 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - NHNo&PTNT Việt Nam cần có văn bản, chế độ hướng dẫn đầy đủ, kịp thời xác nghiệp vụ tín dụng để làm sở cho chi nhánh thực nhằm đảm bảo an tồn tín dụng Đồng thời quy trình tín dụng phải giảm bớt, thuận tiện cho Ngân hàng khách hàng 93 - Để có điều kiện chuyên sâu, tách bạch tương đối khâu thẩm định khâu định cho vay, nâng cao chất lượng thẩm định đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam xem xét nghiên cứu tách biệt khâu quan hệ khách hàng, thẩm định tài sản, thẩm định vay, thẩm định rủi ro, định cho vay vay, tránh tập trung hết vào cán - Các chương trình đào tạo đội ngũ cán tín dụng cần tổ chức hàng năm kiến thức pháp luật, kỹ thuật thẩm định, Marketing vv Tiếp tục đào tạo đào tạo lại cán Ngân hàng mà đặc biệt cán tín dụng để đáp ứng nhu cầu, nhiệm vụ tình hình nhằm nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng nói chung chất lượng tín dụng nói riêng Để nâng cao trình độ cán thẩm định dự án, hỗ trợ địa phương tài liệu thông tin liên quan đến thẩm định dự án đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam xây dựng kho thông tin giữ liệu, thường xuyên trao đổi cung cấp thông tin hỗ trợ chi nhánh công tác thẩm định tiếp cận dự án lớn, dự án có tính phức tạp - Nghiên cứu để đưa sách bảo hiểm hợp lý khoản vay trung dài hạn đặc biệt dự án đầu tư lớn, thời gian dài đặc biệt quan tâm đến yếu tố phí bảo hiểm, trách nhiệm bảo hiểm, quyền lợi bảo hiểm để vừa tạo thuận lợi cho ngân hàng vừa không tạo gánh nặng chi phí, thủ tục cho khách hàng vay vốn 4.5.5 Đối với đối tượng vay vốn - Khách hàng cần đổi tư duy, khắc phục nhận thức sai lầm : + Khi ngân hàng đề nghị khách hàng cung cấp thông tin cần thiết, đầy đủ liên quan đến hồ sơ vay vốn cho ngân hàng gây khó khăn với nhiều thủ tục nhiêu khê, phiền hà, làm hội sản xuất kinh doanh họ + Cung cấp thơng tin, số liệu tài khơng xác, khơng 94 vào thực tế + Số tiền vay thời gian xin vay không với nhu cầu thực tế, vay vốn trung dài hạn phải trả lãi suất cao ngắn hạn nên muốn vay trung dài hạn doanh nghiệp lại vay ngắn hạn, đến thời hạn trả nợ ngắn hạn lại đệ đơn xin gia hạn nợ Điều ảnh hưởng trực tiếp đến kết kinh doanh Ngân hàng - Trong điều kiện kinh tế biến đổi thường xuyên liên tục, kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng gặp nhiều khó khăn doanh nghiệp ln phải chủ động tìm kiếm thị trường nắm bắt nhu cầu, thị hiếu khách hàng từ thực kế hoạch sản xuất kinh doanh đạt hiệu cao Khi nắm bắt hội, xây dựng dự án sản xuất kinh doanh có khả sinh lời cao, phù hợp với thực tiễn để tranh thủ hỗ trợ giúp đỡ vốn ngân hàng Trong hoạt động vay vốn phải chủ động nắm bắt, xây dựng kế hoạch trả nợ chi tiết cụ thể, đảm bảo cân đối dòng tiền trả nợ gốc, lãi hạn cho ngân hàng, tránh phát sinh nợ hạn, nợ xấu gây uy tín với ngân hàng 95 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ mang lại lợi nhuận chủ yếu hoạt động ngân hàng Muốn tồn đứng vững chế thị trường, ngân hàng cần phải đảm bảo hoạt động vừa an tồn vừa hiệu Nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn không mong muốn riêng NHNo&PTNT Quảng Ninh mà ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung mong muốn Nhà nước ta Việc nghiên cứu giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Quảng Ninh vấn đề có phạm vi rộng lớn, phức tạp, liên quan đến nhiều đối tượng, đồng thời cơng việc địi hỏi có thời gian lâu dài Do khn khổ luận văn mình, tác giả tập trung vào số vấn đề sau: - Một số vấn đề lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng - Đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn, kết đạt được, hạn chế nguyên nhân tồn chất lượng tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Quảng Ninh - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn NHNo&PTNT Quảng Ninh nói riêng NHNo & PTNT Việt Nam nói chung Ngồi ra, luận văn xin đề xuất số kiến nghị Nhà nước, quan quản lý, Ngân hàng nhà nước, NHNo&PTNT Việt Nam để có phối hợp đồng cấp ngành có liên quan để tạo hành lang vững cho ngân hàng hoạt động có hiệu quả, đảm bảo chất lượng tín dụng Do hiểu biết cịn có hạn nên luận văn không tránh khỏi hạn chế sai sót định Tác giả mong nhận giúp đỡ, bảo thầy cô, bạn bè đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật tổ chức tín dụng (đã sửa đổi bổ sung năm 2004), Nhà xuất Chính trị quốc gia(2004), Hà Nội Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Nhà xuất Chính trị quốc gia (2003), Hà Nội Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê (1999), Hà Nội Frederic S.Mishkin(2001), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học kỹ thuật, Hà Nội Trần Đình Định(2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, Nhà xuất tư pháp, Hà Nội Phan Thị Thu Hà Nguyễn Thị Thu Thảo(2002), Ngân hàng thương mại – Quản trị nghiệp vụ, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Tô Ngọc Hưng Nguyễn Kim Anh (1999), Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng nâng cao, Học viện ngân hàng, Hà Nội Lê Văn Tư (1997), Tiền tệ, tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 ban hành Quy chế cho vay TCTD khách hàng, Ngân hàng nhà nước Việt Nam(2001), Hà Nội 10 Quyết định số 72/QĐ-NHNo- HĐQT ngày 31/5/2002 ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống NHNo& PTNT Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam(2002),Hà Nội 97 11 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam(2004), Sổ tay tín dụng, Hà Nội 12 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam(2006),Tài liệu hướng dẫn nghiệp vụ cán tín dụng, Hà Nội 13 Ngân hàng nhà nước Quảng Ninh(2007-2011), Báo cáo thường niên, Quảng Ninh 14 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Quảng Ninh(20072011), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Quảng Ninh