Đang tải... (xem toàn văn)
Microsoft Word × Khánh NgÍc LVThS 020122200086 TP HỒCHÍMINH–NĂM2022 BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀNƯỚCVIỆTNAMTRƯỜNGĐẠIHỌCNGÂ NHÀNGTP HỒCHÍMINH ĐỖKHÁNHNGỌC KIỂMSOÁTRỦIROHOẠTĐỘNGTÍNDỤNGTÀITRỢXUẤT KHẨU TẠ[.]
BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀNƯỚCVIỆTNAMTRƯỜNGĐẠIHỌCNGÂ NHÀNGTP.HỒCHÍMINH ĐỖKHÁNHNGỌC KIỂMSỐTRỦIROHOẠTĐỘNGTÍNDỤNGTÀITRỢXUẤT KHẨUTẠINGÂN HÀNG TMCP CƠNGTHƯƠNGVIỆTNAM–CHINHÁNHĐỒNGNAI LUẬNVĂNTHẠCSĨKINHTẾ TP.HỒCHÍMINH–NĂM2022 BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀNƯỚCVIỆTNAMTRƯỜNGĐẠIHỌCNGÂ NHÀNGTP.HỒCHÍMINH ĐỖKHÁNHNGỌC KIỂMSỐTRỦIROHOẠTĐỘNGTÍNDỤNGTÀITRỢXUẤT KHẨUTẠINGÂN HÀNG TMCP CƠNGTHƯƠNGVIỆTNAM–CHINHÁNHĐỒNGNAI Chunngành:Tàichính–Ngânhàng Mãngành:8340201 Mãsốhọcviên:02022200086 Khóahọc:CH22B01 Ngườihướngdẫnkhoahọc:TS.NGUYỄNTHỊMAIHƯƠNG TP.HỒCHÍMINH–NĂM2022 LỜICAMĐOAN Họvàtênhọcviên:ĐỖKHÁNHNGỌCMã sốhọcviên:0202220086 KhóaCH22B01 Tơixincamđoan: Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường Đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trungthực Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cácthơngtintríchdẫntrongluậnvănđãđược chỉrõnguồngốc Tp.HồChíMinh,tháng……năm2022Tác giả i cám ơnvà LỜICẢM ƠN Tơi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới đến Quý Thầy Cô Trường Đại học Ngân hàngTP.HCM hỗ trợ, giúp đỡ trực tiếp giảng dạy, truyền đạt kiến thức khoa học chuyênngành Tài – Ngân hàng, sở tảng để thực luận văn áp dụng vàothựctiễncôngviệc Tôi xin chân thành tri ân người hướng khoa học TS Nguyễn Thị Mai Hương giúp tơihìnhthànhý tưởngnghiêncứuvàdìudắttơitừnggiaiđoạntrongsuốtqtrìnhnghiêncứuđể hồn thiện luận văn đề tài “Kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng tài trợ xuất tạiNgânhàngTMCPCôngthươngViệtNam–ChinhánhĐồngNai” Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình bạn bè, đồng nghiệp ln động viên, chiasẻ vàtiếpthêmnguồnlựcchotơiđểhồnthànhluậnvănnày Do kinh nghiệm kiến thức cịn hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếusót,rấtmongnhậnđượcnhữngýkiếnđónggóptừQThầyCơ,đồngnghiệpvàcácbạnhọcviên Tơichânthànhcảm ơn Tp.HồChíMinh, tháng……năm2022 Tácgiả ii NHẬNXÉTCỦANGƯỜIHƯỚNGDẪN KHOAHỌC Tp.HCM, ngày ……tháng…… năm2022 Ngườihướng dẫnkhoahọc TS.NguyễnThịMaiHương iii TĨMTẮTLUẬNVĂN Tiêuđề:Kiểmsốtrủi rohoạtđộngtíndụngtàitrợxuấtkhẩutạiNgânhàngTMCPCơngthươngViệtNam–ChinhánhĐồngNai Tómtắt: Hoạt động xuất doanh nghiệp nước ngày phát triển, đemlại hiệu kinh tế ngày cao cho đất nước Vì vậy, cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt độngtín dụng tài trợ xuất cần trọng nâng cao để đảm bảo chất lượng tíndụng chi nhánh đồng thời đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp mở rộng sản xuất, hội nhập nềnkinh tế giới Trong nghiên cứu này, tác giả tập trung nghiên cứu xoay quanh vấn đềvề quảntrịrủirohoạtđộngtíndụngtàitrợxuấtkhẩuđối vớiKHDNcủa NHTM Trên sở kế thừa nghiên cứu trước cập nhật, tiếp thu điểm vềchính sách vĩ mơ, thị trường tài quốc tế liên quan, yếu tố rủi ro ảnh hưởng trực tiếptrong lĩnh vực ngân hàng, luận văn tiến hành hệ thống hóa vấn đề lý luận kiểm sốt rủirohoạtđộngtíndụngtàitrợxuấtkhẩutạingân hàngthươngmại;phântíchthựctrạngkiểmsốt rủi ro hoạt động tín dụng tài trợ xuất Chi nhánh giai đoạn 2017 – 2021 Từđó,luậnvăntìmranhữngmặtcịntồntại,hạn chếnhằmgópphầnhồnthiệnkiểmsốtrủirotíndụngtàitrợxuấtkhẩucủaNgânhàngTMCPCơngthươngChinhá nhĐồngNai Qua kết nghiên cứu cho thấy, VietinBank xây dựng hồn thành hệ thốngkiểmsốtnộibộvữngchắcvới3tuyếnbảovệđộclậptheoquyđịnhtạiThơngtư13/2018/NHNNvềhệthốngkiểmsốt nội NHTM Hoạt động quản trị rủi ro tín dụngcủaVietinBankkhá quymơtheonhữngnguntắcchặtchẽ vànhiềucấpquảnlýràsốt Sau phân tích kết nghiên cứu thu được, luận văn đưa số đề xuất,kiến nghị nhằm góp phần hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng tài trợ xuất Ngânhàng TMCP Công thương Chi nhánh Đồng Nai nói riêng hệ thống kiểm sốt rủi ro củaVietinbank nói chung ngày hiệu quả, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh chinhánh Từkhóa:kiểmsốt,rủirohoạtđộngtín dụngtàitrợxuấtkhẩu,quảntrịrủiro,tàitrợthươngmại,thanhtốnquốctế i ABSTRACT Title:Risk control ofexportfinancingcreditactivitiesat Vietnam JointStockCommercialBankforIndustryandTrade–DongNaibranch Abstract: Export activities of domestic enterprises are growing, bringing increasing economicefficiency to the country Therefore, the risk control of export financing credit activitiesshould be focused and improved to ensure credit quality at the branch and meet the needs ofenterprises to expand production and integrate world economy In this study, the author willfocus on the issues of risk management of export financing credit activities for corporatecustomersofcommercialbanks On the basis of inheriting previous studies and updating, absorbing new points aboutmacro policies, relevant international financial markets, risk factors directly affecting thebanking sector, the thesis document to systematize theoretical issues on risk control of exportfinancingcreditactivitiesatcommercialbanks; analyzingthecurrentsituationofriskcontrolofexportfinancingcreditactivitiesatthebranchintheperiod2017-2021.Fromthere,thethesis finds out the remaining aspects, limitations in order to contribute to perfecting riskcontrol export finance credit of Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade DongNaibranch The research results show that VietinBank has basically completed a solid internalcontrol system with independent lines of protection as prescribed in Circular 13 on theinternal control system of the bank VietinBank's credit risk management activities are quitelarge- scaleaccordingtostrictprinciplesandreviewedbymanylevelsofmanagement After analyzing the obtained research results, the thesis makes some suggestions andrecommendations to contribute to improving the control of credit risk for export financing ofthe Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade, Dong Nai branch in particular andVietinbank's risk control system in general is increasingly effective, improving the quality ofthe branch'sbusinessoperations Keywords:control, risk of credit activities, export financing, risk management, tradefinance,internationalpayment ii MỤCLỤC TÓMTẮTLUẬNVĂN i ABSTRACT ii DANHMỤCCÁCCHỮVIẾTTẮT iv DANHMỤCCÁCBẢNGBIỂU,SƠ ĐỒ v MỞĐẦU 1 Giớithiệu Mụctiêucủađề tài .3 Câuhỏinghiêncứu Đốitượngvàphạmvinghiêncứu Phươngphápnghiêncứu Nộidungnghiêncứu Đónggópcủađềtài Tổng quanvềlĩnh vựcnghiên cứu CHƯƠNG1 CƠS Ở L Ý L U Ậ N V Ề K I Ể M S O Á T R Ủ I R O H O Ạ T Đ Ộ N G T Í N D Ụ N G T À I T R Ợ XUẤTKHẨ UTẠINGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI .9 1.1 HOẠTĐỘNGTÀITRỢXUẤT KHẨUCỦANGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI 1.1.1 Đặcđiểm hoạt độngtàitrợxuất khẩucủangânhàngthươngmại 1.1.2 Cáchìnhthứctàitrợxuấtkhẩucủa ngânhàngthương mại 11 1.1.3 Cácn h â n t ố ả n h h n g đ ế n h o t đ ộ n g t i t r ợ x u ấ t k h ẩ u c ủ a n g â n h n g thươngmại 19 1.1.4 Chỉtiêuđánhgiáhoạtđộngtàitrợxuất khẩucủangânhàngthươngmại2 1.2 KIỂMSỐTRỦIROHOẠTĐỘNGTÍNDỤNGTÀITRỢXUẤTKHẨUCỦANGÂNH ÀNGTHƯƠNGMẠI 28 1.2.1 Kháin i ệ m k i ể m s o t r ủ i r o h o t đ ộ n g t í n d ụ n g t i t r ợ x u ấ t k h ẩ u c ủ a n g â n hàngthươngmại 28 1.2.2 Đặcđiểmkiểmsoátrủi ro hoạtđộngtín dụng tài trợ xuất khẩucủa ngânhàngthươngmại 29 1.2.3 Điều kiện kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng tài trợ xuất ngân hàngthươngmại 29 1.2.4 Quyt r ì n h k i ể m s o t h o t đ ộ n g t í n d ụ n g t i t r ợ x u ấ t k h ẩ u c ủ a n g â n h n g thươngmại 38 1.2.5 Cácchỉtiêuđán hgiákiểmsốtrủirohoạtđộngtíndụngtàitrợxuấtkhẩu.40 i 1.2.6 Một sốrủirotronghoạtđộngtíndụngtàitrợxuấtkhẩu 41 1.3 CÁCY Ế U T Ố Ả N H H Ư Ở N G Đ Ế N K I Ể M S O Á T R Ủ I R O H O Ạ T Đ Ộ N G T Í N DỤ NGTÀITRỢXUẤTKHẨU 42 1.3.1 Các nhân tốbênngoài ngânhàng 42 1.3.2 Cácnhântốtừphíangânhàng .44 1.4 KINHNGHIỆMKIỂMSỐTRỦIROTRONGHOẠTĐỘNGTÍNDỤNGTÀITRỢXUẤ TKHẨUTẠIMỘTSỐNGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI 46 1.4.1 NgânhàngTMCPĐầutưvàpháttriểnViệtNam 46 1.4.2 Ngânhàng TMCPNgoạithương Việt Nam 47 1.4.3 Bàih ọ c r ú t r a c h o N g â n hà ng T M C P C ôn g t h n g V i ệ t N a m v àc h i n h n h ĐồngNai 48 CHƯƠNG2 51 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤTKHẨUTẠI NGÂNHÀNGTMCPCƠNG THƯƠNGVIỆTNAM –CHINHÁNHĐỒNGNAI 51 2.1 GIỚITHIỆU V Ề N GÂN H À NG THƯ ƠN GM Ạ I CỔ PH Ầ N CÔN GT H Ư Ơ N G VI ỆTNAM–CHINHÁNHĐỒNGNAI 51 2.1.1 Lịchsửhìnhthànhvàphát triển 51 2.1.2 Đặcđiểmvề cấutổchức, điềuhành 52 2.2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNGTHƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỒNGNAITRONGGIAIĐOẠNTỪ 2017– 2021 55 2.2.1 Hoạtđộng kinhdoanhchungtạiChinhánhtừ năm2017đến2021 55 2.2.2 HoạtđộngtíndụngtàitrợxuấtkhẩutạiChinhánhtừnăm2017đến20215 2.3 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢXUẤTKHẨUTẠINGÂNHÀNGTMCPCƠNGTHƯƠNGVIỆTNAM– CHINHÁNHĐỒNG NAI GIAIĐOẠNTỪ2017 –2021 66 2.3.1 Khnkhổpháplýliênquanđếnkiểmsốtrủirohoạtđộngtíndụngtàitrợxuấtk hẩucủa NgânhàngTMCP CơngthươngViệtNam 66 2.3.2 Kiểmsốtrủirohoạtđộngtíndụng tàitrợ xuấtkhẩutạiChinhánh 70 2.3.3 Đánhgiákiểmsốtrủirohoạtđộngtíndụngtàitrợxuấtkhẩucủa Chinhánhtừnăm2017đến2021 82 2.3.4 Cácchỉtiêuđán hgiákiểmsốtrủirohoạtđộngtíndụngtàitrợxuấtkhẩu.87 24.NHỮNGKẾT QUẢĐẠT ĐƯỢC, HẠNCHẾVÀNGUYÊNNHÂNHẠNCHẾ88 2.4.1 Nhữngkết đạtđược .88 2.4.2 Một sốhạnchế vànguyênnhân 90 i CHƯƠNG3 95 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀITRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHINHÁNHĐỒNGNAI 95 3.1 ĐỊNH HƯỚNG KIỂM SOÁT RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢXUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH ĐỒNGNAITRONGTHỜIGIANTỚI 95 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất Ngân hàngTMCPCôngthương ViệtNamchinhánh ĐồngNai .95 3.1.2 Định hướng kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng tài trợ xuất NgânhàngTMCPCôngthươngViệtNamchi nhánhĐồng Nai 96 3.2 ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HỒN THIỆNCƠNG TÁCKIỂMSỐTRỦIROHOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG TMCPCÔNGTHƯƠNGVIỆTNAMCHINHÁNHĐỒNGNAI 97 3.2.1 Hồnthiệncơng táckiểmsốtrủi rotíndụng tàitrợxuấtkhẩu 97 3.2.2 Thànhlậpvàpháthuy vaitrịcủabộ phậnkiểm tra,kiểmsốt nội 99 3.2.3 Cơngtác dựphịngvàxửlýrủirotíndụng 99 3.3 MỘTSỐKHUYẾNNGHỊĐẾNNGÂNHÀNGTMCPCƠNGTHƯƠNGVIỆTNAM 100 3.3.1 Hồnthiệnhệthốngcơngnghệthơng tin .100 3.3.2 Nângcaochấtlượngcông nghệ quản lý 101 KẾTLUẬN 102 TÀILIỆUTHAMKHẢO .103 i