Thông tin tài liệu
Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Diệp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng an tồn hoạt động tín dụng NHTM .3 1.1.1 Một số nét Tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm Tín dụng 1.1.1.2 Bản chất Tín dụng .3 1.1.2 An tồn hoạt động Tín dụng NHTM 1.2 Xếp hạng tín dụng hệ thống NHTM 1.2.1 Khái niệm cần thiết Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn NH thương mại .8 1.2.1.1 Khái niệm Xếp hạng tín dụng 1.2.1.2 Sự cần thiết phải xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thương mại 1.2.2 Phương pháp xếp hạng tín dụng 11 1.2.3 Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thương mại .12 1.2.4 NCác nhân tố ảnh hưởng đến công tác XHTD DNVV NHTM 21 1.2.4.1 Nhân tố từ phía ngân hàng 21 1.2.4.2 Nhân tố từ phía DNVV 22 1.2.4.3 Các nhân tố khác 22 1.2.5 Kinh nghiệm từ hoạt động xếp hạng tín nhiệm tín dụng tổ chức giới Việt Nam 23 1.2.5.1 Các phương pháp XHTD doanh nghiệp điển hình giới .23 1.2.5.2 Quy trình XHTN hạng mức hệ số tín nhiệm 24 1.2.5.3 Kinh nghiệm XHTD CIC 25 1.2.5.4 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 28 2.1 Khái quát hoạt động BIDV Đông Hà Nội 28 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV Đơng Hà Nội 28 2.1.2 Cơ cấu tổ chức BIDV Đông Hà Nội 30 2.1.3 Những hoạt động BIDV Đơng Hà Nội .30 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Đông Hà Nội 31 SV: Trần Đăng Hoan Lớp: TCD N 49A Chuyên ®Ị thùc tËp GVHD: Th.S Ngun ThÞ Ngäc DiƯp 2.1.4.1 Tình hình huy động vốn 31 2.1.4.2 Tình hình sử dụng vốn 35 2.1.4.3 Tình hình kết kinh doanh 38 2.2 Thực trạng công tác Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội 38 2.2.1 Hệ thống văn quy định hướng dẫn công tác Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội 38 2.2.1.1 Hệ thống văn pháp quy 39 2.2.1.2 Hệ thống văn bản, quy định Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam 39 2.2.2 Thực trạng cơng tác Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội 40 2.2.2.1 Sơ lược Hệ thống Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn BIDV Đơng Hà Nội 40 2.2.2.2 Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng BIDV Đơng Hà Nội 42 2.2.2.3 Thực trạng cơng tác Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn BIDV Đông Hà Nội 49 2.3 Đánh giá chung cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn BIDV Đông Hà Nội 52 2.3.1 Tác dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam 52 2.3.2 Những mặt tích cực .55 2.3.3 Những mặt tồn nguyên nhân .56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 61 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội 61 3.1.1 Phương hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội năm 2011 61 3.1.2 Định hướng thực cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn BIDV Đông Hà Nội năm 2011 .63 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn BIDV Đông Hà Nội 64 3.2.1 Nâng cao hiệu công tác thu thập xử lý thơng tin cho cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn .64 SV: Trần Đăng Hoan Lớp: TCD N 49A Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngäc DiƯp 3.2.2 Hồn thiện nội dung cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn chi nhánh .65 3.2.3 Nâng cao hiệu hoạt động tổ chức cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn 70 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 71 3.2.5 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học 72 3.2.6 Đẩy mạnh thực chiến lược khách hàng 72 3.3 Một số kiến nghị, đề xuất 73 3.3.1 Đối với nhà nước, phủ bộ, ngành có liên quan 73 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước 74 3.3.3 Đối với hiệp hội CIC .75 3.3.4 Đối với hội sở .77 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 SV: Trần Đăng Hoan Lớp: TCD N 49A Chuyên đề thực tËp GVHD: Th.S Ngun ThÞ Ngäc DiƯp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.2: Quy trình xếp loại tín dụng Moody’s 24 BẢNG Bảng 1.1: Các hạng mức Hệ số tín nhiệm cơng cụ nợ dài hạn 25 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn BIDV Đông Hà Nội 31 Bảng 2.2: Tình hình HĐV theo thời hạn BIDV Đông Hà Nội giai đoạn 2008-2010 .34 Bảng 2.3: Tình hình cho vay BIDV Đơng Hà Nội 36 Bảng 2.4: Thu nhập hoạt động kinh doanh BIDV Đông Hà Nội giai đoạn 2008-2010 .38 Bảng 2.5 : Tỷ trọng tiêu phi tài theo loại hình doanh nghiệp 47 Bảng 2.6: Tỷ trọng BCTC doanh nghiệp 47 Bảng 2.7: Kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn 48 Bảng 2.8: Phân loại khách hàng 50 Bảng 2.9: Phân loại nợ dựa kết XHTD DNVV 52 Bảng 2.10: Tình hình nợ xấu BIDV giai đoạn 2005-2009 .53 Bảng 2.11: Tình hình nợ xấu BIDV Đơng Hà Nội giai đoạn 2008-2010 54 Bảng 2.12: Tình hình phân loại nợ BIDV Đông Hà Nội giai đoạn 2008-2010 54 BIỂU Biểu đồ 2.1: Cơ cấu vốn huy động giai đoạn 2008-2010 33 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tiền gửi theo thời hạn BIDV Đông Hà Nội giai đoạn 2008-2010 34 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu cho vay BIDV Đông Hà Ni giai on 2008-2010 37 SV: Trần Đăng Hoan Lớp: TCD N 49A Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Ngun ThÞ Ngäc DiƯp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động TD nghiệp vụ lớn chủ yếu NHTM Thu nhập từ hoạt động TD thường chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập NH kèm theo tính rủi ro Vì vậy, việc thực quản trị rủi ro đặc biệt RRTD nhằm đảm bảo an toàn nâng cao chất lượng TD yêu cầu khách quan, điều kiện sống để ổn định phát triển NHTM Với thực tế doanh số cho vay, thu nợ dư nợ doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn hoạt động TD NHTM, hạn chế RRTD DNVV mà mở rộng TD chủ thể vấn đề nhận quan tâm hàng đầu NH Cuộc khủng hoảng tài giới năm 2007 bao gồm đổ vỡ hàng loạt hệ thống NH, có nguồn gốc từ khủng hoảng tài Hoa Kỳ học đắt giá cho tổ chức tài giới, đặc biệt NH công tác quản trị RRTD Việt Nam kinh tế nhỏ, phát triển phải gánh chịu hậu nặng nề khủng hoảng tồn cầu đó, đặc biệt hoạt động NHTM minh chứng rõ ràng Trong điều kiện nay, việc quản lý phòng ngừa RRTD phức tạp khó khăn Mặc dù, NHTM Việt Nam khơng thể hồn tồn loại trừ khả rủi ro đưa giải pháp đồng bộ, biện pháp phòng chống hữu hiệu mang tính dài hạn để ngăn ngừa, hạn chế mức thấp RRTD Điều cho thấy cần thiết để NHTM Việt Nam sử dụng công cụ khác nhằm hạn chế tối đa mức độ RRTD, có Hệ thống XHTD nội Do vậy, vấn đề xây dựng hoàn thiện hệ thống XHTD nội đặc biệt hệ thống XHTD DNVV NHTM quan tâm nhằm đem lại an toàn hoạt động kinh doanh NH đáp ứng ngày tốt yêu cầu Basel NHNN Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam NH xây dựng thức triển khai thành cơng hệ thống XHTD từ năm 2006 BIDV Đông Hà Nội thành lập vào năm 1978, chi nhánh đầu hoạt động BIDV, có việc triển khai thực cơng tác XHTD DNVV Từ ngày đầu áp dụng nay, công tác XHTD DNVV BIDV Đông Hà Nội đáp ứng yêu cầu định cơng tác quản trị RRTD, q trình áp dụng bộc lộ số bất cập cần c hon thin cụng tỏc SV: Trần Đăng Hoan Lớp: TCD N 49A Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Ngun ThÞ Ngäc DiƯp ngày phù hợp bám sát với tình hình thực tế Đó lý mà em thực khóa luận với đề tài: “ Giải pháp hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đơng Hà Nội” Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận tổng quan hoạt động TD rủi ro hoạt động TD - Làm rõ cần thiết, quy trình, nội dung nhân tố ảnh hưởng đến công tác XHTD DNVV - Nghiên cứu đánh giá thực trạng việc thực công tác XHTD DNVV BIDV Đông Hà Nội, kết đạt được, tồn nguyên nhân tồn - Đề xuất giải pháp đưa kiến nghị chủ thể liên quan nhằm hồn thiện cơng tác XHTD DNVV BIDV Đông Hà Nội thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu khóa luận vấn đề lý thuyết thực tiễn XHTD DNVV TCXH NHTM giới Việt Nam, BIDV Đơng Hà Nội Đồng thời, khóa luận nghiên cứu số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác XHTD DNVV BIDV Đông Hà Nội Số liệu khóa luận tập hợp chủ yếu khoảng thời gian từ năm 2008-2010 Phương pháp nghiên cứu Trong trình thực hiện, tác giả sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp phân tích, dự báo thống kê, phân tích hoạt động kinh tế, phương pháp hệ thống, phương pháp tổng hợp Khóa luận cịn có số bảng biểu, đồ thị tăng thêm sức thuyết phục, đồng thời có khảo sát thực tế để luận giải vấn đề đưa nghiên cứu Bố cục khóa luận Ngoài phần: mở đầu, kết luận, bảng biểu, phụ lục danh mục tài liệu tham khảo, nội dung khóa luận chia làm chương: Chương 1: Tổng quan xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đơng Hà Nội SV: TrÇn Đăng Hoan Lớp: TCD N 49A Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Ngun ThÞ Ngäc DiƯp CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng an tồn hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Một số nét Tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm Tín dụng Tín dụng nói chung định nghĩa quan hệ kinh tế có chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thức giá trị vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Nếu xem xét góc độ hẹp hơn, “TDNH giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) NH bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), đó, NH chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho NH đến hạn tốn” Ngày nay, TD khơng đơn việc chuyển giao quyền sử dụng vốn hình thái tiền tệ, hình thái tài sản mà cịn uy tín NH Tuy nhiên, dù tồn hình thức quan hệ TDNH ln chứa đựng đặc trưng riêng 1.1.1.2 Bản chất Tín dụng Thứ nhất: TDNH phải dựa sở tin tưởng bên cho vay bên vay Chỉ người cho vay thực tin tưởng vào sẵn lòng khả trả nợ người vay, quan hệ TD thiết lập Đây điều kiện tiên hình thành quan hệ TD Mặt khác, người vay tin vào hiệu việc sử dụng đồng vốn vay Thứ hai: TDNH có tính chất thời hạn, thời hạn thời gian mà NH tạm chuyển quyền sử dụng vốn cho bên vay Nó phụ thuộc vào q trình ln chuyển vốn đối tượng vay Có nghĩa thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay lúc người vay có điều kiện để trả nợ Thứ ba: TDNH chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị dựa nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Đây thuộc tính riêng có TDNH Phần chênh lệch (lãi) giá việc quyền sử dụng vốn NH Thứ tư: Hoạt động TD ln chứa đựng rủi ro RRTD đặc trưng hoạt động TDNH Vai trị hoạt động Tín dụng doanh nghip vay SV: Trần Đăng Hoan Lớp: TCD N 49A Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc DiƯp Nền kinh tế thị trường ln tồn yếu tố cạnh tranh, doanh nghiệp muốn chiếm lĩnh thị trường, nâng cao vị cạnh tranh khơng cịn đường khác phải khơng ngừng nâng cao quy mô chất lượng hoạt động kinh doanh Để làm điều sử dụng hiệu nguồn vốn TDNH lựa chọn tối ưu doanh nghiệp Thứ nhất: TDNH công cụ tài trợ cho doanh nghiệp thỏa mãn nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh Đối với doanh nghiệp, TDNH kênh cung cấp vốn để phục vụ trình sản xuất kinh doanh Đặc biệt tích lũy nội doanh nghiệp cịn hạn chế, khó thu hút nguồn vốn từ bên thứ ba vốn từ phía NH lại có vị trí quan trọng tồn phát triển doanh nghiệp Một nhà kinh tế xác định vị trí TDNH sau: “ Nếu NH ngừng cho vay doanh nghiệp gặp khó khăn, NH ký án tử hình doanh nghiệp đó, điều khó tránh người cung cấp khách hàng cắt đứt quan hệ kinh doanh với doanh nghiệp cơng nghiệp doanh nghiệp thương mại” Vì vậy, TDNH kênh tài trợ vốn nhằm thỏa mãn nhu cầu vốn doanh nghiệp để đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh thường xuyên, liên tục, mở rộng Thứ hai: TDNH góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn Khi cấp TD cho doanh nghiệp, NH đòi hỏi doanh nghiệp phải có phương án, dự án kinh doanh có tính khả thi hiệu kinh tế cao Bản thân doanh nghiệp cần tính tốn hiệu kinh tế cho họ vừa hoàn trả gốc lãi vay cho NH có lợi Như vậy, TDNH có tác dụng tạo áp lực sử dụng vốn tốt DNVV với NH Thứ ba: TDNH góp phần hình thành cấu vốn tối ưu cho doanh nghiệp Để tổ chức sản xuất kinh doanh nhằm đạt mục tiêu lợi nhuận, tất doanh nghiệp phải tạo lập nguồn vốn Nếu xét góc độ sở hữu nguồn vốn doanh nghiệp bao gồm hai phận: Thứ nguồn vốn chủ sở hữu chủ sở hữu doanh nghiệp góp ban đầu góp thêm trình kinh doanh, Thứ hai nợ phải trả nguồn vốn từ phía chủ nợ NH, Ngân sách nhà nước, nhà cung cấp, khách hàng Một nghệ thuật kinh doanh mà nhà quản lý doanh nghiệp quan tâm việc xây dựng cấu vốn tối ưu cho doanh nghiệp Do mà họ ln phải cân nhắc kỹ tỷ trọng hai loại vốn kể để mặt tận dụng hiệu cơng cụ địn bẩy tài cách tối đa mặt khác đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh SV: Trần Đăng Hoan Lớp: TCD N 49A Chuyên đề thùc tËp GVHD: Th.S Ngun ThÞ Ngäc DiƯp Ngồi vai trò to lớn nêu trên, TDNH kênh đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế, góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả, ổn định đời sống dân cư, tạo công ăn việc làm đảm bảo trật tự an toàn xã hội 1.1.2 An tồn hoạt động Tín dụng NHTM Mặc dù TDNH có vai trị quan trọng NH, người vay toàn xã hội bên cạnh ẩn chứa nhiều rủi ro với hậu khôn lường Đặc biệt kinh tế giới đại ngày nay, mà NH không ngừng mở rộng sản phẩm TD đến khách hàng Do vấn đề nhận dạng RRTD cần thiết để giúp NH đưa phương pháp phịng ngừa thích hợp, đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh NH Theo Điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý RRTD hoạt động NH TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/ QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN Việt Nam, RRTD hoạt động TCTD khả xảy tổn thất hoạt động NH TCTD khách hàng không thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết Phân loại RRTD RRTD gồm có hai loại RRTD danh mục (Porfolio Risk) Rủi ro giao dịch (Transaction Risk) RRTD danh mục bao gồm: RRTD nội (Intrinsic Risk) xuất phát từ yếu tố mang tính riêng biệt ngành nghề kinh tế chủ thể vay vốn Rủi ro tập trung (Concentratration Risk) rủi ro mức dư nợ cho vay dồn cho số khách hàng, số ngành kinh tế số loại cho vay, số khu vực địa lý Rủi ro xảy tính tập trung khoản TD mang lại Rủi ro giao dịch bao gồm: Rủi ro lựa chọn: rủi ro liên quan đến việc thẩm định phân tích tín dụng Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ: loại rủi ro liên quan đến quản trị hoạt động cho vay xây dựng thực sách TD để định hướng cho việc thực cho vay kiểm soát danh mục cho vay, bao gồm việc xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay cú Nguyờn nhõn RRTD SV: Trần Đăng Hoan Lớp: TCD N 49A Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Ngun ThÞ Ngäc DiƯp RRTD hệ nhiều yếu tố, quy hai nhóm ngun nhân chính, nhóm ngun nhân khách quan nhóm nguyên nhân chủ quan Nhóm nguyên nhân khách quan tác nhân gây RRTD bất khả kháng, xảy ngồi ý muốn tầm kiểm sốt người như: Tình hình trị hệ thống pháp luật khơng ổn định: Chính trị khơng ổn định, hệ thống văn pháp lý chồng chéo, chưa đồng bộ, nhiều kẽ hở làm cho chủ thể kinh tế khơng thích nghi với thay đổi, lúng túng trình thực từ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh, đến khả trả nợ đơn vị kinh doanh Mơi trường kinh doanh thay đổi: Đó thay đổi chu kỳ kinh tế, lạm phát, hội nhập kinh tế quốc tế Các yếu tố ảnh hưởng lớn đến khách hàng NH, đến khả toán khoản vay, đặc biệt thời kỳ kinh tế suy thoái, lạm phát cao mà tất điều kiện kinh doanh trở nên khó khăn Các yếu tố xã hội: dân số, tâm lý, tập quán, thói quen tiêu dùng, trình độ văn hóa Đây yếu tố mà doanh nghiệp phải có quan tâm thích đáng có ảnh hưởng lớn đến tồn phát triển đơn vị kinh doanh qua tác động khơng nhỏ đến hoạt động kinh doanh NH Việc ứng dụng công nghệ thông tin: Việc NH không theo kịp phát triển công nghệ việc ứng dụng phần mềm chuyên ngành việc khách hàng vay vốn không ứng dụng công nghệ nâng cao khả cạnh tranh thị trường dẫn đến RRTD cho NH Nhóm nguyên nhân chủ quan bao gồm: Về phía NH: rủi ro phát sinh sách TD NH chưa hợp lý, NH khơng có đủ thơng tin khách hàng, khơng đủ tiêu phân tích, đánh giá dẫn đến việc xác định sai hiệu kế hoạch kinh doanh, phân tích khơng xác khả trả nợ khách hàng việc xác định thời hạn cho vay trả nợ khơng xác ngun nhân dẫn đến lựa chọn sai lệch, từ dẫn đến RRTD Hơn việc kiểm tra, giám sát khách hàng vay vốn sau giải ngân không sát sao, không thường xuyên đánh giá lại khả trả nợ khách hàng tin tưởng chắn vào tài sản đảm bảo tiềm ẩn nhiều RRTD cho NH Về phía khách hàng: Sử dụng vốn vay sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ, Khả quản lý kinh doanh, tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch Những nhân tố cần nhận biết sớm để cú th SV: Trần Đăng Hoan Lớp: TCD N 49A
Ngày đăng: 07/08/2023, 08:17
Xem thêm:
