(Luận văn) giải pháp phát triển hoạt động cho thuê tài chính của các công ty cho thuê tài chính trực thuộc ngân hàng thương mại việt nam

t to ng hi ep BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM w n lo ad y th ju LÂM THỊ THU HÀ yi pl n ua al va n GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG ll fu oi m CHO TH TÀI CHÍNH CỦA CÁC CƠNG TY nh at CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRỰC THUỘC NGÂN z z HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM k jm ht vb l.c gm LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ om an Lu n va ey t re th TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2014 t to ng hi BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ep w n lo ad LÂM THỊ THU HÀ ju y th yi pl GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG ua al n CHO TH TÀI CHÍNH CỦA CÁC CƠNG TY va n CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRỰC THUỘC NGÂN ll fu oi m HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM nh at Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng z : 60340201 z Mã số k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ an Lu Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Hoàng Đức n va ey t re th TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2014 t to ng hi MỤC LỤC ep Trang w Trang phụ bìa n lo Lời cam đoan ad Mục lục y th ju Danh mục từ viết tắt yi Danh mục bảng, biểu đồ pl ua al Danh mục sơ đồ MỞ ĐẦU n Cơ sở lý luận cho thuê tài ll fu 1.1 n va CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH oi m 1.1.1 Khái niệm cho thuê tài nh 1.1.2 Các bên liên quan tham gia at 1.1.3 Tài sản cho thuê tài z z 1.1.4 Các hình thức cho th tài vb ht 1.1.4.1 Cho thuê tài (Net Finance Lease) k jm 1.1.4.2 Cho thuê hợp tác (Leveraged Lease) gm 1.1.4.3 Cho thuê trực tiếp (Direct Lease) l.c 1.1.4.4 Cho thuê liên kết (Syndicate Lease) om 1.1.4.5 Cho thuê giáp lƣng (Under Lease) an Lu 1.1.4.6 Cho thuê trả góp (Hire Purchase or Lease Purchase) 1.1.4.7 Mua cho thuê lại (Buy & Leaseback) 10 th 1.2.2 Những tiêu xác định phát triển hoạt động cho thuê tài 14 ey 1.2.1 Khái niệm 13 t re 1.2 Phát triển hoạt động cho thuê tài 13 n va 1.1.5 Rủi ro hoạt động CTTC 11 t to ng hi 1.2.3 Ý nghĩa việc phát triển cho thuê tài 15 ep 1.2.3.1 Đối với đơn vị cho thuê 15 1.2.3.2 Đối với đơn vị thuê 16 w n 1.2.3.3 Đối với đơn vị cung cấp tài sản (nhà cung ứng) 17 lo ad 1.2.3.4 Đối với kinh tế 18 ju y th 1.3 Công ty cho thuê tài trực thuộc Ngân hàng thƣơng mại 18 1.3.1 Khái niệm 18 yi pl 1.3.2 Lợi ích bất lợi 19 al ua 1.3.2.1 Lợi ích 19 n 1.3.2.2 Bất lợi 19 va n 1.3.3 Các nhân tố tác động đến phát triển hoạt động Công ty cho thuê tài fu ll trực thuộc Ngân hàng thƣơng mại 21 m oi 1.4 Kinh nghiệm cho thuê tài số nƣớc giới học kinh nh nghiệm cho Việt Nam 22 at z 1.4.1 Kinh nghiệm cho thuê tài số nƣớc giới 22 z vb 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho hoạt động cho thuê tài Việt Nam 24 k CHƢƠNG 2: jm ht KẾT LUẬN CHƢƠNG 25 gm THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA CÁC l.c CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH TRỰC THUỘC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI om VIỆT NAM HIỆN NAY 26 an Lu 2.1 Quá trình hình thành phát triển hoạt động CTTC Việt Nam 26 2.1.2 Q trình phát triển Cơng ty CTTC trực thuộc NHTM Việt Nam 27 th 2.2.2 Các quy định Ngân hàng Nhà nƣớc hoạt động cho thuê tài 29 ey 2.2.1 Các quy định Chính phủ hoạt động cho thuê tài 29 t re 2.2 Cơ sở pháp lý cho hoạt động CTTC Việt Nam 29 n va 2.1.1 Quá trình phát triển Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 26 t to ng hi 2.2.3 Các quy định Ngân hàng Nhà nƣớc hoạt động cho thuê tài ep đƣợc dự thảo năm 2013 31 2.3 Thực trạng phát triển hoạt động cho thuê tài Cơng ty cho th tài w n trực thuộc NHTM Việt Nam 31 lo ad 2.3.1.Giới thiệu tổng quan Cơng ty cho th tài trực thuộc Ngân hàng ju y th thƣơng mại Việt Nam 31 2.3.1.1 Q trình thành lập Cơng ty cho thuê tài trực thuộc yi pl NHTM Việt Nam 31 al ua 2.3.1.2 Mức vốn điều lệ Công ty cho thuê tài trực thuộc NHTM n Việt Nam qua năm 34 va n 2.3.1.3 Quy mô hoạt động số lƣợng cán Công ty cho thuê tài fu ll trực thuộc NHTM Việt Nam 35 m oi 2.3.2 Kết hoạt động kinh doanh Cơng ty cho th tài trực thuộc at nh NHTM Việt Nam từ năm 2009 đến năm 2012 37 z 2.3.2.1 Nguồn vốn hoạt động Công ty cho thuê tài trực thuộc z vb NHTM Việt Nam 37 jm ht 2.3.2.2 Dƣ nợ cho th Cơng ty cho th tài trực thuộc NHTM k Việt Nam 42 gm 2.3.2.3.Kết kinh doanh Công ty cho thuê tài trực thuộc l.c NHTM Việt Nam 44 om 2.3.3 Quy trình cho thuê, tài sản cho thuê, hình thức cho thuê Công ty an Lu cho thuê tài trực thuộc Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 48 2.3.3.2 Các hình thức cho thuê tài 49 ey th 2.3.3.4 Khách hàng thuê tài 50 t re 2.3.3.3 Tài sản cho thuê tài 49 n va 2.3.3.1 Quy trình cho th tài 48 t to ng hi 2.3.4 Những thành tựu đạt đƣợc Công ty cho thuê tài trực thuộc Ngân ep hàng thƣơng mại Việt Nam 50 2.3.4.1 Đặt móng cho phát triển hoạt động cho thuê tài Việt w n Nam … 51 lo ad 2.3.4.2 Góp phần hỗ trợ doanh nghiệp việc đầu tƣ vào máy móc, trang ju y th thiết bị 51 2.3.4.3 Góp phần hồn thiện thị trƣờng tài 52 yi pl 2.3.4.4 Xác lập đƣợc thị phần chiến lƣợc kinh doanh 52 al ua 2.3.5.Những mặt hạn chế nguyên nhân hạn chế Cơng ty cho th tài n trực thuộc Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 53 va n 2.3.5.1 Các Công ty cho thuê tài trực thuộc Ngân hàng thƣơng mại Việt fu ll Nam chƣa đứng vững thị trƣờng 53 m oi 2.3.5.2.Nguồn vốn hoạt động chủ yếu từ vốn điều lệ Công ty vay từ at nh Ngân hàng thƣơng mại trực thuộc 54 z 2.3.5.3 Dƣ nợ cho thuê thấp so với tổng dƣ nợ tín dụng 54 z vb 2.3.5.4.Nợ xấu có xu hƣớng tăng cao 55 jm ht 2.3.5.5 Việc xử lý tài sản thu hồi chậm ảnh hƣởng đến nguồn vốn hoạt k động Công ty 58 gm 2.3.5.6 Sản phẩm cung cấp cho thị trƣờng chƣa đa dạng 58 l.c 2.3.5.7 Mạng lƣới hoạt động hạn hẹp 59 om 2.3.5.8 Chƣa thực quảng bá thƣơng hiệu, nâng cao hình ảnh Công ty 60 an Lu KẾT LUẬN CHƢƠNG 60 va CHƢƠNG 3: n MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA Định hƣớng phát triển NHTM Việt Nam giai đoạn 2015-2020 62 th 3.1 ey MẠI VIỆT NAM 62 t re CÁC CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRỰC THUỘC NGÂN HÀNG THƢƠNG t to ng hi 3.1.1 Định hƣớng phát triển chung 62 ep 3.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động CTTC NHTM Việt Nam 63 Giải pháp phát triển hoạt động cho th tài Cơng ty cho thuê tài 3.2 w n trực thuộc NHTM Việt Nam 65 lo ad 3.2.1 Nhóm giải pháp Cơng ty cho th tài trực thuộc Ngân hàng ju y th thƣơng mại thực 65 3.2.1.1 Giải pháp mạng lƣới 66 yi pl 3.2.1.2 Giải pháp nâng cao lực nguồn vốn 67 al ua 3.2.1.3 Giải pháp nghiệp vụ 70 n 3.2.1.3.1 Đa dạng hóa danh mục tài sản cho thuê 70 va n 3.2.1.3.2 Phát triển hình thức cho thuê 70 fu ll 3.2.1.3.3 Về lãi suất cho thuê 73 m oi 3.2.1.4 Giải pháp nguồn nhân lực 74 at nh 3.2.1.5 Giải pháp công nghệ 75 z 3.2.1.6 Đẩy mạnh công tác khách hàng, thiết lập mối quan hệ chặt chẽ với nhà z vb cung ứng, công ty bảo hiểm 76 jm ht 3.2.1.7 Các giải pháp khác 77 k 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 78 gm 3.2.2.1 Đối với Ngân hàng thƣơng mại có Cơng ty CTTC trực thuộc 78 l.c 3.2.2.2 Đối với Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam 80 om 3.2.2.3 Đối với Chính phủ, ban ngành 81 an Lu KẾT LUẬN CHƢƠNG 84 n Tài liệu tham khảo va KẾT LUẬN 85 ey t re th t to ng hi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ep : Cho thuê tài  CN : Chi nhánh  CTTC w n lo  NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn ad  NHNN VN al : Vốn huy động n ua  VHĐ : Vốn điều lệ pl  VĐL : Ngân hàng thƣơng mại yi  NHTM ju y th : Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam n va  ALCI : Cơng ty cho th tài I - Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ll fu oi m  ALCII : Công ty cho th tài II - Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam nh at  ACB Leasing : Cơng ty cho th tài Ngân hàng Á Châu z : Công ty cho thuê tài - Ngân hàng Đầu tƣ phát triển z ht vb  BLC Việt Nam k jm  BLC1 : Cơng ty cho th tài - Ngân hàng Đầu tƣ phát triển Việt Nam gm om l.c  BLC2 : Công ty cho thuê tài - Ngân hàng Đầu tƣ phát triển Việt Nam an Lu  Vietinbank Leasing: Công ty cho th tài Ngân hàng Cơng thƣơng : Cơng ty cho thuê tài Ngân hàng Ngoại thƣơng  SBL : Cơng ty cho th tài Ngân hàng Sài Gịn Thƣơng tín n va  VCBL ey t re th t to ng hi DANH MỤC CÁC BẢNG ep w Bảng 2.1: Bảng danh sách Công ty cho thuê tài trực thuộc NHTM Việt Nam n lo nay………………………………………………………………………33 ad Bảng 2.2: Vốn điều lệ Cơng ty cho th tài từ năm 2009-2012… 35 y th ju Bảng 2.3: Số lƣợng chi nhánh Công ty CTTC từ năm 2009-2012……36 yi Bảng 2.4: Nhân lực Công ty cho thuê tài từ năm 2009-2012………… 37 pl ua al Bảng 2.5: Nguồn vốn huy động Công ty CTTC từ năm 2009-2012…… 39 n Bảng 2.6: Cơ cấu vốn huy động Công ty CTTC từ năm 2009-2012…… 41 n va Bảng 2.7: Cơ cấu dƣ nợ cho thuê theo thành phần kinh tế Công ty CTTC từ ll fu năm 2009-2012…………………………………………………………… … 42 oi m Bảng 2.8 : Kết hoạt động kinh doanh Cơng ty cho th tài từ năm nh 2009-2012…………………………………………………………………… … 45 at Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ xấu Công ty CTTC từ năm 2009-2012 ………………56 z z vb jm ht DANH MỤC BIỂU ĐỒ k Biểu đồ 2.1: Dƣ nợ CTTC phân theo tài sản từ năm 2009-2012 43 om l.c gm DANH MỤC SƠ ĐỒ an Lu Sơ đồ 1.1 : Sơ đồ quy trình nghiệp vụ cho th tài .5 n va ey t re th t to ng hi MỞ ĐẦU ep Lý chọn đề tài: w n Hoạt động cho thuê tài tồn nhằm làm giảm sức ép gánh nặng cho hệ lo ad thống ngân hàng thƣơng mại việc cung ứng vốn doanh nghiệp Hoạt ju y th động cho thuê tài giải nguồn vốn trung dài hạn thông qua việc tài trợ tài sản thuê cho tổ chức cá nhân không đủ điều kiện tiêu chuẩn để vay ngân yi pl hàng thƣơng mại Tuy nhiên, hoạt động cho thuê tài Việt Nam gặp al ua nhiều khó khăn, ngồi số cơng ty cho th tài hoạt động hiệu quả, có n số Cơng ty cho th tài làm ăn thua lỗ, đặc biệt có Cơng ty cho th tài va n trực thuộc Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam làm ăn thua lỗ trầm trọng dẫn tới fu ll khả tốn ảnh hƣởng tới uy tín Ngân hàng trực thuộc nhƣ m oi hoạt động tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế liên quan Vì vậy, cần xây dựng at nh giải pháp phát triển tồn diện hoạt động cho th tài Cơng ty cho th tài z trực thuộc Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nhằm phát huy z jm ht Mục tiêu nghiên cứu đề tài: vb mạnh hoạt động cho th tài góp phần thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế xã hội k Hệ thống sở lý luận cho thuê tài phát triển cho thuê tài gm Nghiên cứu cần thiết khách quan việc phát triển cho thuê tài Công om l.c ty cho thuê tài trực thuộc Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Nghiên cứu thực trạng, rút thành tựu hạn chế việc phát an Lu triển hoạt động cho th tài Cơng ty cho th tài trực thuộc Ngân va hàng thƣơng mại Việt Nam thời gian qua n Đề xuất giải pháp quan trọng hƣớng tới hoàn thành mục tiêu chiến lƣợc góp ey th trực thuộc Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam t re phần thúc đẩy phát triển hoạt động cho th tài Cơng ty cho thuê tài