Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh ngân hàng công thương thanh xuân 1

Chun đề tốt nghiệp LỜI NĨI ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Việt Nam trình đổi mới- hội nhập với khu vực giới nhiều ngành nghề đời phát triển với quy mô lớn Bên cạnh thành tựu đạt được, ngành, lĩnh vực ẩn chứa rủi ro khó tránh khỏi Bảo lãnh đời nhằm hạn chế rủi ro Ngân hàng tổ chức tài có quy mơ uy tín thị trường đảm nhận vai trị trung gian cho hoạt động kinh tế cá nhân, tổ chức cách hiệu nhất.bảo lãnh ngân hàng mang ý nghĩa thiết thực phát triển kinh tế nói chung cá nhân nói riêng Nhận thức vấn đề em chọn đề tài: giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh chi nhánh Ngân hàng Cơng Thương Thanh Xn Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu chun đề nhằm đóng góp luận khoa học, đề xuất quan điểm, giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh chi nhánh Ngân hàng Công Thương Thanh Xuân, thực tiễn cho thấy hoạt động bảo lãnh ngân hàng có ý nghĩa thiêt thực góp phần ổn định phát triển kinh tế xã hội Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Thanh Xuân thành lập sở nâng cấp phịng giao dịch Thượng Đình trực thuộc Ngân hàng Công Thương Đống Đa theo định số 17/HĐQT-QĐ ngày 8/3/1997 chủ tịch HĐQT-NHCTVN để thực việc kinh doanh loại hình sau: hoạt động huy động vốn, đầu tư, cho vay, bảo lãnh Trong pham vi chuyên đề thực Vũ Thị Hòa- TTCK44 Chuyên đề tốt nghiệp tập em sâu vào tìm hiểu hoạt động bảo lãnh ngân hàng với cá nhân, tổ chức tham gia vào hoạt động kinh tế khác Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề vận dụng tổng hợp phương pháp vật biện chứng vật lịch sử sở lý luận phương pháp luận Sử dụng tổng hợp phương pháp luận kết hợp với thực tiễn, phân tích tổng hợp logic, lịch sử hệ thống, dùng phương pháp thống kê, phân tích hoạt động kinh tế xử lý hệ thống Nội dung chuyên đề Ngoài phần mở đầu kết luận chuyên đề kết cấu làm phần: Chương 1: Những vấn đề chất lượng hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Chương 2: Thực trạng hoạt động bảo lãnh ngân hàng chi nhánh Ngân hàng Công Thương Thanh Xuân Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh chi nhánh Ngân hàng Công Thương Thanh Xuân Vũ Thị Hòa- TTCK44 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.1 Khái quát hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.1.1 Sự hình thành phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.1.1.1 Bảo lãnh ngân hàng đời tất yếu khách quan Với kinh tế ngày phát triển việc giao dịch thương mại ngành, lĩnh vực với nhau, quốc gia với trở nên phát triển giao dịch thương mại chứa đựng rủi ro cao, đặc biệt ngày mà công nghệ thông tin ngày phát triển việc đầu tư vào lĩnh vực trọng Bên cạnh thành tựu đạt chứa đựng rủi ro cao để hạn chế rủi ro hoạt động bảo lãnh đời nhằm giúp cho giao dịch thương mại có sở đảm bảo cho hoạt động giao dịch diễn nhanh chóng hiệu có nhiều tổ chức phát hành bảo lãnh song chủ yếu ngân hàng thương mại lý sau: - Ngân hàng thương mại cung cấp dịch vụ tài cho khách hàng với quy mơ phạm vi rộng mà tạo uy tín thị trường - Ngân hàng thương mại có khả huy động nguồn vốn lớn kinh tế Đây sở quan trọng cho phép ngân hàng thương mại có khả đứng nhận trách nhiệm bảo lãnh cho giao dịch thương mại - Ngân hàng thương mại thông qua hoạt động truyền thống, thơng qua khả chun mơn hố cao mà có khả cập nhật, nắm bắt thơng tin cách xác, nhanh chóng, kịp thời, từ đưa định bảo lãnh xác tránh tổn thất cho thành viên tham gia giao dịch tránh tổn thất cho kinh tế Vũ Thị Hòa- TTCK44 Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.1.2 Sự phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng Hoạt động bảo lãnh cho xuất từ lâu, từ thời trung cổ Hy Lạp Trong mối quan hệ cá nhân sống thường ngày Đến năm 60 kỷ xx bảo lãnh bắt đầu xuất thị trường nội địa nước mỹ hình thức thư tín dụng dự phịng.Tuy nhiên phải tới năm 70, hoạt động bảo lãnh ngân hàng sử dụng giao dịch thương mại quốc tế Nguồn gốc từ phát triển mẻ ngành công nghiệp dầu mỏ khiến quốc gia trung đông trở nên giàu có Họ liên tục ký kết hợp đồng kinh tế lớn với tập đoàn phương tây để thực dự án như: tạo sở hạ tầng, canh tân nông, lâm, ngư nghiệp, quốc phịng Và để đảm bảo tính an tồn cho giao dịch lớn này, công ty dầu mỏ trung đơng u cầu tập đồn Phương Tây phải chứng minh lực tài thơng qua bảo lãnh ngân hàng nhu cầu tất yếu, lẽ giao dịch thương mại quốc tế chứa đựng nhiều rủi ro Sau năm 70 với phát triển thương mại quốc tế hoạt động bảo lãnh phát triển cách đáng kinh ngạc Bảo lãnh thực trở thành công cụ đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh, thúc đẩy giao dịch kinh doanh Ở nước ta, từ năm 80 bảo lãnh đề cập văn pháp luật khoảng từ năm 1980 đến 1990 bảo lãnh ngân hàng thực chất ngân hàng nhà nước thực sử dụng công cụ hỗ trợ cho doanh nghiệp nhà nước vay vốn nước để phát triển sản xuất, kinh doanh Sau pháp lệnh ngân hàng nhà nước Việt Nam, pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã cơng ty tài ban hành bảo lãnh ngân hàng văn pháp luật ghi nhận với tính cách loại nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng Vũ Thị Hòa- TTCK44 Chuyên đề tốt nghiệp - Quyết định 192/qđ-nh ngày 17/09/1992 thống đốc ngân hàng nhà nước bảo lãnh tái bảo lãnh vay vốn nước - Quyết định 196/qđ-nh14 ngày 16/09/1994 thống đốc ngân hàng nhà nước quy chế nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng - Quyết định 283/2000/qđ-nhnn14 ngày 25/08/2000 thống đốc ngân hàng nhà nước việc ban hàng quy chế bảo lãnh ngân hàng thay cho định trước bước hoàn thiện sở pháp lý cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng Đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng phát triển cách nhanh chóng, loại hình bảo lãnh triển khai đa dạng phong phú với doanh số ngày cao cho thấy tiềm phát triển loại hình dịch vụ nước ta tương lai lớn Như vậy, ta thây đời hoạt động bảo lãnh gắn liền với hình thành phát triển thương mại quốc tế không xuất đồng thời với xuất ngân hàng, bảo lãnh trở thành hoạt động thiếu thân ngân hàng kinh tế nhanh chóng phát triển với xu hướng mở rộng quan hệ kinh tế nước 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm bảo lãnh ngân hàng 1.1.2.1 Khái niệm Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn ngân hàng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc ngân hàng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho ngân hàng số tiền trả thay Khi hợp đồng bảo lãnh thực ngân hàng có nhiệm vụ cung cấp cơng cụ đảm bảo cho khách hàng theo hình thức thoả thuận đồng Vũ Thị Hòa- TTCK44 Chuyên đề tốt nghiệp thời đôn đốc khách hàng thực đầy đủ nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh 1.1.2.2 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng - Bảo lãnh ngân hàng mối quan hệ đa phương Thật bảo lãnh ngân hàng không đơn mối quan hệ ngân hàng với bên bảo lãnh mà cịn tổng hợp ba mối quan hệ Bên bảo lãnh Bên bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh Hoạt động bảo lãnh phát sinh trước hết thoả mãn bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh HĐ1: hợp đồng phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh Theo bên bảo lãnh phải tới yêu cầu ngân hàng phát hành thư bảo lãnh bên bảo lãnh đáp ứng yêu cầu ngân hàng bảo lãnh xác lập, lúc phát sinh mối quan hệ sau: - Quan hệ ngân hàng- bên bảo lãnh: mối quan hệ ngân hàng cấp tín dụng người hưởng tín dụng thể HĐ2: hợp đồng bảo lãnh - Quan hệ ngân hàng- bên nhận bảo lãnh: thể HĐ3 thư bảo lãnh ngân hàng phát hành quy định điều kiện để bên nhận bảo lãnh nhận tốn ngân hàng trường hợp bên bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ cam kết Vũ Thị Hòa- TTCK44 Chuyên đề tốt nghiệp Như vậy, hoạt động bảo lãnh hình thành có thoả thuận thống từ chủ thể thể cụ thể qua hợp đồng có liên quan Ba hợp đồng có độc lập với song có ảnh hưởng qua lại Đó điểm đặc biệt bảo lãnh với hình thức cho vay bảo hiểm - Bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập: Nó thể khía cạnh sau: Thứ bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập quyền lợi nghĩa vụ tài hợp đồng Khi bên bảo lãnh không thực hợp đồng bên nhận bảo lãnh ngân hàng phải có trách nhiệm phải thay bên bảo lãnh trả khoản tiền tổn thất cho bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh có khả hồn trả số tiền cho ngân hàng hay khơng Thứ hai bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập mối quan hệ ngân hàng với người bảo lãnh Bất kể bên bảo lãnh có mối quan hệ khách hàng lâu năm với bên bảo lãnh hay khách hàng lần đầu bên bảo lãnh có kiến nghị bên nhận bảo lãnh ngân hàng phải xem xét, giải quyết.nếu bên nhận bảo lãnh đưa chứng chứng minh sai phạm bên bảo lãnh bên bảo lãnh phải đứng chịu trách nhiệm với bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh phải chịu trách nhiệm trước ngân hàng Tuy nhiên tính độc lập bảo lãnh tương đối cịn phụ thuộc vào điều kiện bảo lãnh tính độc lập giảm bảo lãnh yêu cầu phải kèm theo chứng từ khác đặc điểm phân biệt bảo lãnh bảo hiểm nghĩa vụ tốn bảo hiểm cơng ty bảo hiểm thực công ty bảo hiểm có đầy đủ chứng chứng minh tổn thất xảy thuộc phạm vi bảo hiểm Vũ Thị Hòa- TTCK44 Chuyên đề tốt nghiệp - Bảo lãnh ngân hàng hoạt động ngoại bảng Vì hợp đồng bảo lãnh phải tốn khách hàng khơng thực nghĩa vụ cam kết với bên thứ ba định bảo lãnh cho khách hàng, ngân hàng xuất tiền ngay, khơng ảnh hưởng đến bảng cân đối kế tốn Vì bảo lãnh xếp vào hoạt động ngoại bảng Tuy nhiên khách hàng ngân hàng không thực cam kết với bên thứ ba ngân hàng phải đứng chi trả khoản tiền cho bên thứ ba tức ngân hàng phải xuất tiền Khi bảng cân đối kế tốn ngân hàng có thay đổi bị ảnh hưởng, lúc hoạt động bảo lãnh hoạt động ngoại bảng mà trở thành hoạt động nội bảng.có thể nói hoạt động bảo lãnh hoạt động ngoại bảng hoạt động nội bảng cịn phụ thuộc vào nhiều yếu tố có liên quan Do mang tính tương đối mà thơi - Bảo lãnh ngân hàng tiến hàng sở chứng từ Bất hoạt động giao dịch tài thể văn chứng từ thể cam kết quyền lợi nghĩa vụ bên tham gia, chứng cụ thể xác trước pháp luật có xảy tranh chấp Bảo lãnh ngân hàng hoạt động giao dịch tài chính, khơng nằm ngồi quy định 1.1.3 Các loại bảo lãnh ngân hàng 1.1.3.1 Theo phương thức phát hành - Bảo lãnh trực tiếp: Là loại hình bảo lãnh ngân hàng mà ngân hàng phát hành cam kết tốn không hủy ngang trực tiếp với bên nhận bảo lãnh Đồng thời bên bảo lãnh phải thực nghĩa vụ trực tiếp với ngân hàng phát hành bảo lãnh Bảo lãnh trực tiếp thường sử dụng phạm vi quốc gia chịu chi phối pháp luật nước Ngân hàng bảo lãnh trực tiếp gửi thư bảo lãnh đến bên thụ hưởng hết hạn trực tiếp tất tốn Vũ Thị Hòa- TTCK44 Chuyên đề tốt nghiệp với người hưởng mà khơng cần hồn trả thư gốc Tuy nhiên trường hợp ngân hàng phát hành có ngân hàng đại lý nước nơi bên nhận bảo lãnh đóng trụ sở, ngân hàng đại lý đóng vai trị ngân hàng thơng báo thư bảo lãnh cho bên thụ hưởng Ngân hàng thông báo không chịu trách nhiệm thực nghĩa vụ bảo lãnh cam kết với bên nhận bảo lãnh Sơ đồ 1.1: Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp Ngân hàng bảo lãnh ((2) (9(( 22) (3) Bên bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh (1) Trường hợp đặc biệt phương thức bảo lãnh trực tiếp bảo lãnh phát hành trái phiếu Ngân hàng phát hành có nghĩa vụ trực tiếp với công ty thực phát hành trái phiếu người yêu cầu bảo lãnh người thụ hưởng Ngân hàng công ty phát hành trái phiếu ký hợp đồng bảo lãnh toán qua trái phiếu người mua Nếu công ty không thu đủ số tiền cần huy động lần phát hành trái phiéu ngân hàng bù đắp - Bảo lãnh gián tiếp: Là loại hình bảo lãnh mà ngân hàng phát hành phát hành bảo lãnh thay cho ngân hàng khác phục vụ bên bảo lãnh Ngân hàng phục vụ bên bảo lãnh phải có quan hệ đại lý với ngân hàng phát hành bảo lãnh gọi ngân hàng dẫn Hai ngân hàng liên hệ với văn Khi tổn thất xảy ra, trước hết ngân hàng phát hành chịu trách nhiệm bồi thường trực tiếp với bên thụ hưởng, sau yêu cầu ngân hàng thị toán Tiếp theo ngân hàng thị buộc bên bảo Vũ Thị Hòa- TTCK44 Chuyên đề tốt nghiệp lãnh thực nghĩa vụ trả nợ cho Quan hệ pháp lý quan hệ thực thi nghĩa vụ bảo lãnh với việc làm rõ trách nhiệm ngân hàng nước ngân hàng nước người bảo lãnh Sơ đồ 1.2: Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp (3) Ngân hàng dẫn Ngân hàng phát hành (2) (4) Bên bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh (1) (1) Bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh ký kết hợp đồng kinh tế (2) Bên bảo lãnh yêu cầu ngân hàng dẫn định ngân hàng nước bên nhận bảo lãnh để phát hành thư bảo lãnh (3) Ngân hàng dẫn yêu cầu ngân hàng phát hành phát hành thư bảo lãnh thư bảo lãnh đối ứng cho bên nhận bảo lãnh (4) Ngân hàng phát hành thư bảo lãnh cho bên nhận bảo lãnh - Đồng bảo lãnh loại hình bảo lãnh áp dụng cho khoản bảo lãnh lớn, vượt khả ngân hàng làm Để giảm thiểu rủi ro khoản bảo lãnh lớn gây ra, nhiều ngân hàng đứng thực bảo lãnh Một ngân hàng chọn làm ngân hàng phát hành, ngân hàng cịn lại đóng vai trò thành viên Ngân hàng phát hành chịu trách nhiệm thu phí tốn phải thực nghĩa vụ bảo lãnh Sau dựa vào tỷ lệ đóng góp thành viên để chia số phí thu truy đòi trách nhiệm Sơ đồ 1.3: Sơ đồ đồng bảo lãnh Vũ Thị Hòa- TTCK44