Nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại chi nhánh ngân hàng công thương thanh xuân 1

LỜI MỞ ĐẦU Đất nước chuyển với bước tiến mới, thành tựu lĩnh vực đời sống kinh tế, trị, văn hố, xã hội Xu hướng tồn cầu hố tồn giới với việc Việt Nam gia nhập WTO mở nhiều hội cho người, ngành nghề, lĩnh vực khơng thể khơng nói tới lĩnh vực Ngân hàng – Tài Được coi “trái tim kinh tế”, hoạt động Ngân hàng Việt Nam ngày lớn mạnh phát triển, đạt kết khả quan Ngân hàng công thương Việt Nam (NHCTVN) Ngân hàng thương mại (NHTM) Nhà nước lớn Việt Nam, có bề dày truyền thống, có uy tín có tầm ảnh hưởng khơng nhỏ kinh tế Trong năm qua, NHCTVN đóng góp đáng kể cho nghiệp Cơng nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nước Trong hệ thống NHCTVN, Chi nhánh NHCT Thanh Xuân Ngân hàng trẻ toàn hệ thống đạt thành tựu đáng kể, đóng góp phần khơng nhỏ vào phát triển toàn hệ thống NHCTVN Chi nhánh đối tác cung cấp vốn quan trọng cho nhiều khách hàng doanh nghiệp lớn địa bàn, chiếm số lượng khơng nhỏ Doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp (DNXL) Trong năm qua, hoạt động cho vay DNXL Chi nhánh NHCT Thanh Xuân (sau gọi tắt Chi nhánh) bên cạnh nhiều thành tựu đạt được, tồn nhiều hạn chế dẫn đến hiệu cho vay DNXL chưa cao, chưa đáp ứng cách tốt nhu cầu vốn cho DNXL nói riêng cho kinh tế nói chung Xuất phát từ thực tiễn đó, nhằm đánh giá cách cụ thể xác hiệu cho vay để đưa giải pháp góp phần cải thiện thực trạng Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Thanh Xuân, em lựa chọn đề tài luận văn tốt nghiệp là: " Nâng cao hiệu cho vay doanh nghiệp xây lắp Chi nhánh Ngân hàng Công thương Thanh Xn" Nhằm tìm hiểu cách tồn diện vấn đề nghiên cứu, phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử đồng thời kết hợp với phương pháp thống kê kinh tế, phân tích kinh tế tổng hợp cách logic sử dụng để giải vấn đề đặt nhằm tìm giải pháp nâng cao hiệu cho vay Bên cạnh đó, để tiếp cận vấn đề cách hiệu hơn, bố cục luận văn chia làm ba phần chính: Chương 1: Hiệu cho vay Ngân hàng thương mại doanh nghiệp xây lắp Chương 2: Thực trạng hiệu cho vay doanh nghiệp xây lắp Chi nhánh Ngân hàng Công thương Thanh Xuân Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu cho vay doanh nghiệp xây lắp Chi nhánh Ngân hàng Công thương Thanh Xuân CHƯƠNG HIỆU QUẢ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP 1.1.Khái quát hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.1.Khái niệm cho vay Cho vay chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu (Ngân hàng thương mại - NHTM) sang người sử dụng (người vay – khách hàng) sau thời gian định lại quay với lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Hay hiểu: Cho vay quan hệ giao dịch hai chủ thể (NHTM người vay), bên (NHTM) chuyển giao tiền tài sản cho bên (người vay) sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả vốn (gốc lãi) cho bên cho vay vô điều kiện theo thời hạn thoả thuận Cho vay quyền NHTM với tư cách người cho vay (chủ nợ) bắt buộc người vay (con nợ) phải trả số tiền, hay tài sản định, hay thực dịch vụ Về phương diện với tư cách người cho vay, NHTM có quyền u cầu khách hàng - người vay muốn vay vốn phải tuân thủ điều kiện định, điều kiện sở ràng buộc mặt pháp lý đảm bảo cho người cho vay thu hồi vốn (gốc lãi) sau thời gian định Để thu hồi vốn, Ngân hàng có quyền yêu cầu người vay đáp ứng điều kiện vay cụ thể dựa sở mức độ tín nhiệm Ngân hàng khách hàng Hoạt động cho vay Ngân hàng mang số đặc điểm sau:  Mục đích, đối tượng, thời hạn khoản vốn vay - Mục đích: Đáp ứng nhu cầu vốn để tài trợ cho tài sản lưu động doanh nghiệp, đầu tư, xây dựng sở vật chất kỹ thuật, mua sắm trang thiết bị, cải tiến kỹ thuật, mua công nghệ… doanh nghiệp - Đối tượng: Ngân hàng cho vay nhà nước để tài trợ cho nhu cầu chi tiêu thường xuyên nhà nước Ngân hàng cho vay Ngân hàng tổ chức tài khác nhằm đáp ứng nhu cầu khoản Ngân hàng cho vay doanh nghiệp nhằm tài trợ nhu cầu vốn tăng thêm cho sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp khách hàng chiếm số lượng đông NHTM, phần lớn khoản cho vay chấp cầm cố tài sản Ngân hàng cho vay cá nhân, hộ gia đình nhằm tài trợ nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh, tiêu dùng - Thời hạn cho vay: Là khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vốn vay, thoả thuận hợp đồng tín dụng Ngân hàng với khách hàng Thời hạn cho vay đa dạng, linh hoạt phù hợp với đối tượng vay, bao gồm: cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn  Hình thức cho vay phong phú Để đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng phong phú khách hàng, góp phần phân tán rủi ro, đồng thời để tăng sức cạnh tranh thị trường tín dụng, NHTM khơng ngừng phát triển hình thức cho vay như: cho vay vốn lưu động, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay tiêu dùng, thấu chi, chiết khấu…  Là nghiệp vụ chiếm tỷ trọng lớn hoạt động NHTM Hoạt động cho vay hoạt động truyền thống NHTM, hoạt động tạo phần lớn thu nhập cho Ngân hàng, hoạt động phức tạp chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng xảy Ngân hàng không thu gốc lãi khoản vay, việc toán nợ gốc lãi khoản vay không kỳ hạn Rủi ro dễ mang lại tổn thất lớn cho Ngân hàng làm cho Ngân hàng đến chỗ phá sản Vấn đề quan trọng nhận biết rủi ro, từ có giải pháp để đối phó kịp thời, giảm thiểu rủi ro nhằm đảm bảo an toàn vốn cho Ngân hàng nâng cao khả sinh lời từ hoạt động 1.1.2.Phân loại cho vay Ngân hàng thương mại Trong kinh tế thị trường, hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại đa dạng phong phú với nhiều hình thức khác Việc áp dụng loại cho vay tuỳ thuộc vào đặc điểm kinh tế đối tượng sử dụng vốn tín dụng nhằm sử dụng quản lý tín dụng có hiệu phù hợp với vận động đặc điểm kinh tế khác đối tượng tín dụng Phân loại cho vay việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Có nhiều tiêu thức phân loại cho vay, nhiên thực tế, người ta thường phân loại cho vay theo tiêu thức sau: - Phân loại theo thời hạn cho vay: Theo thời hạn, cho vay phân thành + Cho vay ngắn hạn: khoản cho vay có thời hạn từ 12 tháng trở xuống Mục đích đáp ứng nhu cầu vốn lưu động phát sinh trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp mua nguyên vật liệu, chi phí sản xuất nhu cầu tiêu dùng, tốn cá nhân có giá trị nhỏ + Cho vay trung hạn: khoản cho vay có thời hạn từ đến năm Mục đích vay vốn để sửa chữa, khơi phục, thay tài sản cố định cải tiến kỹ thuật hợp lý hố sản xuất, đổi quy trình cơng nghệ xây dựng cơng trình loại nhỏ thời hạn thu hồi vốn nhanh + Cho vay dài hạn: khoản cho vay có thời hạn năm Mục đích sử dụng vốn vay gần tín dụng trung hạn với cơng trình có quy mơ lớn, thời hạn thu hồi vốn lâu - Phân loại theo đối tượng cho vay: hoạt động cho vay chia thành + Cho vay vốn lưu động: hình thức cho vay cung cấp để bổ sung vốn lưu động cho tổ chức kinh tế + Cho vay vốn cố định: Là hình thức cho vay cung cấp để hình thành nên tài sản cố định cho tổ chức kinh tế - Phân loại theo mục đích sử dụng vốn: + Cho vay sản xuất lưu thông hàng hố: hình thức cho vay tài trợ cho nhà sản xuất kinh doanh hàng hố Nó đáp ứng nhu cầu vốn trình sản xuất kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu, cho vay chi phí sản xuất đáp ứng nhu cầu thiếu vốn quan hệ toán doanh nghiệp + Cho vay tiêu dùng: hình thức cho vay đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua hàng hoá, xây dựng nhà phương tiện cần thiết khác - Phân loại theo tài sản đảm bảo: Tài sản đảm bảo khoản cho vay cho phép Ngân hàng có nguồn thu nợ thứ hai cách bán tài sản nguồn thu nợ thứ (từ q trình sản xuất kinh doanh) khơng có khơng đủ Cho vay phân chia thành: cho vay có đảm bảo uy tín khách hàng, có đảm bảo chấp, cầm cố tài sản - Phân loại theo thành phần kinh tế: + Cho vay kinh tế quốc doanh: Là quan hệ tín dụng Ngân hàng với tổ chức kinh tế quốc doanh bao gồm: Tổ sản xuất, hợp tác xã, Công ty cổ phần, Công ty TNHH, Doanh nghiệp tư nhân, hộ cá thể… + Cho vay kinh tế quốc doanh: Là quan hệ tín dụng Ngân hàng với DNNN 1.2.Doanh nghiệp xây lắp 1.2.1.Khái niệm phân loại 1.2.1.1.Khái niệm Doanh nghiệp xây lắp (DNXL) doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế thành lập theo qui định pháp luật, có đăng ký kinh doanh xây dựng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng để tạo cơng trình xây dựng Trách nhiệm DNXL: - Đăng ký hoạt động xây dựng quan có thẩm quyền theo quy định pháp luật - Chịu trách nhiệm trước pháp luật chủ đầu tư nội dung cam kết hợp đồng, bao gồm số lượng, chất lượng, tính xác sản phẩm theo thời gian thực hợp đồng, có qui định hướng dẫn sử dụng cơng trình trước bàn giao cơng trình xây dựng, thực bảo hành chất lượng sản phẩm xây dựng cơng trình theo qui định - Thực chế độ bảo hiểm cơng trình xây dựng thực an tồn lao động, bảo vệ môi trường sinh thái trình xây dựng Thơng tin rộng rãi lực hoạt động doanh nghiệp để chủ đầu tư biết lựa chọn 1.2.1.2.Phân loại DNXL Gắn với ngành kinh tế kỹ thuật có loại hình DNXL, có loại hình DNXL chun ngành, có loại hình DNXL đa ngành, đa nghề: - Trong ngành xây dựng có Tổng cơng ty thuộc lĩnh vực xây dựng dân dụng, công nghiệp, đô thị… Tổng Công ty Xây dựng Hà nội, Tổng công ty Xuất nhập Xây dựng Việt Nam, Tổng công ty Xây dựng Sông Đà, Tổng công ty Xây dựng Phát triển hạ tầng… Ngồi tỉnh thành phố cịn có Cơng ty xây dựng hạch tốn độc lập không trực thuộc Tổng công ty… - Trong ngành thuỷ lợi có Tổng Cơng ty thuỷ lợi 1, thuỷ lợi 2… , Công ty thuộc ngành thuỷ lợi không trực thuộc Tổng Công ty… - Ngành giao thơng vận tải có Tổng Cơng ty xây dựng cơng trình giao thơng, cầu, cầu đường Tổng Cơng ty Xây dựng Cơng trình giao thơng (Cienco 1), Cienco 4, Cienco 5,… Công ty trực thuộc - Ngành điện lực có Tổng cơng ty Công ty xây lắp điện - Ngành bưu điện có Cơng ty xây lắp Bưu điện - Ngành khí có Tổng Cơng ty lắp máy Việt Nam (LILAMA) Công ty thành viên - Ngành quốc phịng có Tổng Cơng ty Xây dựng Trường Sơn, Tổng Công ty Thành An,… Công ty thành viên Ngoài Bộ tư lệnh, Qn khu có Cơng ty Xây dựng Qn khu có Cơng ty Xây dựng 319, Qn khu có Cơng ty Xây dựng Vạn Trường,… Qn khu có Cơng ty Xây dựng Miền Đơng, Cơng ty 59… Bộ tư lệnh Cơng binh có Cơng ty xây dựng Lũng Lơ… - Ngành Ngân hàng có Cơng ty CP Xây dựng Ngân hàng 1.2.2.Vai trò doanh nghiệp xây lắp Lịch sử phát triển kinh tế giới chứng minh: Một quốc gia có kinh tế phát triển quốc gia có sở hạ tầng kinh tế đại đa dạng Một sở hạ tầng vững chắc, đại điều kiện để nước thực mục tiêu cơng nghiệp hố, đại hố tăng trưởng kinh tế Để làm biến đổi sở hạ tầng, phận khơng thể thiếu ngành công nghiệp xây dựng Trong nhiều năm qua, với vai trị chủ đạo mình, DNXL thực tốt chủ trương nhiệm vụ Đảng Nhà nước giao cho qua thời kỳ phát triển đất nước Vai trò DNXL khẳng định qua khía cạnh sau: Một là, Sự phát triển DNXL tạo điều kiện khai thác tối đa nguồn lực đất nước Nhiệm vụ ngành xây dựng xây dựng mới, mở rộng khôi phục sửa chữa tài sản cố định kinh tế quốc dân Từ góp phần tạo sở đại cho đất nước Việt Nam quốc gia phát triển, sở hạ tầng nghèo nàn, lạc hậu Do việc tạo sở hạ tầng tốt nhiệm vụ quan trọng doanh nghiệp xây lắp Khuyến khích hoạt động loại hình doanh nghiệp huy động lượng vốn nằm dân, tạo điều kiện cho lực người giải phóng phát huy mạnh mẽ Hai là, DNXL thu hút lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp xã hội Do tính đa dạng loại hình lĩnh vực xây lắp, DNXL có mặt tất ngành nghề, có mặt nơng thơn thành thị, dễ dàng thành lập liên kết cơng ty… vậy, việc sử dụng kỹ thuật sản xuất cần tương đối nhiều lao động DNXL nơi tạo việc làm nhanh hơn, dễ dàng so với ngành nghề khác, góp phần tạo cơng ăn việc làm điều kiện nước có lực lượng lao động đông đảo Việt Nam Ba là, Sự phát triển DNXL giữ vai trò chủ đạo, đóng góp phần chủ yếu cho NSNN Vai trị tiếp tục khẳng định trình đổi mới, tiến hành cổ phần hố hệ thống doanh nghiệp Sự phát triển mạnh mẽ loại hình DNXL góp phần làm tăng GDP, tăng ngân sách Nhà nước, qua thúc đẩy q trình tái sản xuất mở rộng, tạo điều kiện cho lực lượng sản xuất phát triển, sản phẩm hàng hoá sản xuất ngày phong phú đa dạng, đóng vai trị quan trọng việc cung cấp hàng hố ổn định giá Bốn là, DNXL góp phần vào cơng cơng nghiệp hố, đại hố đất nước Nghị Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX đưa mục tiêu đến năm 2010 nước ta trở thành nước công nghiệp DNXL đóng góp tích cực cho cơng này, góp phần tích tụ vốn cho xã hội Ngoài việc cung cấp lượng sản phẩm lớn cho thị trường, DNXL cịn thơng qua hoạt động sản xuất kinh doanh để tích tụ nguồn vốn nhiều hình thức khác quỹ phát triển sản xuất, quỹ khấu hao bản… Từ giúp doanh nghiệp chủ động hoạt động sản xuất kinh doanh góp phần thực Cơng nghiệp hố - Hiện đại hoá đất nước 1.2.3.Đặc điểm DNXL Đầu tư xây dựng có vai trị định việc tạo sở vật chất, kỹ thuật cho xã hội, nhân tố định làm thay đổi cấu kinh tế quốc dân nước, thúc đẩy tăng trưởng phát triển kinh tế đất nước Đặc trưng xây dựng ngành sản xuất vật chất đặc biệt mang đặc điểm sau: 1.2.3.1.Đặc điểm sản phẩm xây lắp Sản phẩm xây lắp có đặc điểm riêng khác với ngành sản xuất khác, là:  Sản phẩm xây lắp có tính chất cố định, nơi sản xuất gắn liền với nơi tiêu thụ sản phẩm, phụ thuộc trực tiếp vào điều kiện, địa chất, thuỷ văn, khí hậu Đặc điểm cho thấy: - Nơi tiêu thụ sản phẩm cố định - Nơi sản xuất biến động nên lực lượng sản xuất thi công (lao động, thiết bị thi công, phục vụ thi công, vật tư kỹ thuật,…) luôn di động