Chất lượng hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng thương mại
Hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng - những vấn đề cơ bản
1.1.1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng
Trong nền kinh tế thị trường, các mối quan hệ xã hội rất phong phú và phức tạp, trong đó quyền lợi và nghĩa vụ của mỗi bên được đặt lên hàng đầu Việc một bên không thực hiện đúng nghĩa vụ sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến quyền lợi của đối tác, đặc biệt trong quan hệ kinh tế Quan hệ kinh tế chỉ có thể diễn ra lành mạnh khi các bên đều tuân thủ nghĩa vụ của mình Do đó, để đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ, các bên thường tìm kiếm sự đảm bảo từ uy tín hoặc tài sản của bên thứ ba, được gọi là bảo lãnh.
Có hai hình thức bảo lãnh chủ yếu:
Bảo lãnh đối nhân là một khái niệm quan trọng, chủ yếu được áp dụng trong các quan hệ phi tài sản, đặc biệt trong lĩnh vực hình sự, tố tụng hình sự, chế tài hành chính và quan hệ dân sự không liên quan đến tài sản.
Bảo lãnh đối vật là hình thức bảo lãnh chủ yếu được sử dụng trong các quan hệ kinh tế và dân sự có liên quan đến tài sản Hình thức này đảm bảo rằng nếu bên được bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ, bên bảo lãnh sẽ phải bồi thường cho bên nhận bảo lãnh một khoản tiền đã được thỏa thuận trước đó.
Bảo lãnh là cam kết của bên bảo lãnh đối với bên nhận bảo lãnh, đảm bảo thực hiện nghĩa vụ thay cho bên được bảo lãnh khi bên đó không hoàn thành đúng và đầy đủ nghĩa vụ trong hợp đồng.
Ngày 26/6/2006, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã ban hành quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN, quy định về bảo lãnh ngân hàng Quy chế mới này thay thế quy chế “Bảo lãnh ngân hàng” theo quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/08/2000 và quyết định số 386/2001/QĐ-NHNN ngày 11/04/2001, nhằm điều chỉnh và cập nhật các quy định liên quan đến bảo lãnh ngân hàng.
Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh, trong đó tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng cam kết Khách hàng có trách nhiệm hoàn trả số tiền đã được tổ chức tín dụng thanh toán thay cho mình.
"Bên bảo lãnh" bao gồm các tổ chức tín dụng như ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng đầu tư, ngân hàng phát triển, ngân hàng chính sách, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam, và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng Ngoài ra, các ngân hàng được phép thực hiện thanh toán quốc tế cũng có thể thực hiện bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán và các hình thức bảo lãnh khác cho tổ chức, cá nhân nước ngoài Tổ chức tín dụng cũng thực hiện bảo lãnh hối phiếu và lệnh phiếu theo quy định pháp luật về thương phiếu.
"Bên được bảo lãnh" bao gồm các doanh nghiệp hợp pháp tại Việt Nam như doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh, doanh nghiệp liên doanh, và doanh nghiệp 100% vốn đầu tư nước ngoài Ngoài ra, còn có các tổ chức tín dụng theo Luật các tổ chức tín dụng, hợp tác xã, và các tổ chức khác đáp ứng điều kiện tại Điều 94 Bộ Luật Dân sự Tuy nhiên, ngân hàng không được bảo lãnh cho các đối tượng như thành viên Hội đồng quản trị, ban kiểm soát, Tổng Giám đốc, Phó Giám đốc của tổ chức tín dụng, cũng như người thân của họ như bố, mẹ, vợ, chồng, và con.
“Bên nhận bảo lãnh” là các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước có quyền thụ hưởng các cam kết bảo lãnh của các tổ chức tín dụng
Cam kết bảo lãnh là sự đảm bảo của tổ chức tín dụng đối với bên nhận bảo lãnh, trong đó tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng nếu khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ đã thỏa thuận với bên nhận bảo lãnh.
Hợp đồng bảo lãnh là thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng và bên nhận bảo lãnh, có thể bao gồm cả khách hàng và các bên liên quan, trong đó tổ chức tín dụng cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng các nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh.
1.1.1.2 Đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng 1.1.1.2.1 Bảo lãnh ngân hàng là mối quan hệ đa phương Để tiến hành được một nhiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, thông thường không chỉ có ngân hàng và người được bảo lãnh tham gia mà cón có người nhận bảo lãnh Giữa các chủ thể này có mối quan hệ với nhau qua hợp đồng kinh tế
Mối quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh thông qua hợp đồng mua bán hàng hoá
Mối quan hệ giữa ngân hàng phát hành và bên nhận bảo lãnh thông qua cam kết bảo lãnh dưới hình thức thư bảo lãnh, thư L/C
Do vậy, ta có thể hiểu rằng bảo lãnh ngân hàng không chỉ là mối quan hệ song phương mà là mối quan hệ đa phương
Bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập, nghĩa là ngân hàng chỉ bồi thường cho người thụ hưởng dựa trên các điều khoản trong cam kết bảo lãnh, không liên quan đến hợp đồng gốc Bên nhận bảo lãnh chỉ có quyền yêu cầu thanh toán khi các điều kiện trong cam kết bảo lãnh xảy ra, và ngân hàng không thể sử dụng các điều khoản trong hợp đồng gốc để từ chối nghĩa vụ của mình.
Tính độc lập của ngân hàng được thể hiện qua quyền truy đòi khoản tiền bảo lãnh đã chi trả cho khách hàng ngay sau khi thực hiện yêu cầu thanh toán từ bên nhận bảo lãnh, mà không bị ảnh hưởng bởi các điều khoản trong hợp đồng gốc.
Bảo lãnh ngân hàng là hoạt động ngoại bảng, trong đó ngân hàng phát hành cam kết bảo lãnh mà chưa cần chi tiền ngay, chỉ thu phí từ bên được bảo lãnh Bảng cân đối tài sản không thay đổi cho đến khi ngân hàng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, lúc này ngân hàng sẽ phải chuyển nguồn vốn cho vay hoặc huy động từ nguồn khác Nếu bên được bảo lãnh không hoàn trả số tiền mà ngân hàng đã chi, ngân hàng sẽ phải tiến hành nhận nợ.
1.1.1.3 Chức năng của bảo lãnh ngân hàng 1.1.1.3.1 Bảo lãnh đƣợc dùng nhƣ một công cụ đảm bảo Mục đích quan trọng của hoạt động bảo lãnh ngân hàng chính là cung cấp cho bên nhận bảo lãnh một khoản bồi hoàn tài chính trong trường hợp bên được bảo lãnh vi phạm điều khoản được ghi nhận trong cam kết bảo lãnh Đó là một hình thức bảo đảm cho bên nhận bảo lãnh và thường do bên nhận bảo lãnh yêu cầu bên được bảo lãnh phải đề nghị ngân hàng bảo lãnh Trong thực tế, bên nhận bảo lãnh không mong muốn nhận được tiền bảo lãnh, họ mong muốn bên được bảo lãnh thực hiện đúng nghĩa vụ của mình Họ chỉ coi bảo lãnh như một công cụ để bảo đảm an toàn cho mình khi có sự cố vi phạm hợp đồng của bên được bảo lãnh và bên được bảo lãnh cũng không muốn chuyện đó xảy ra vì khi thiệt hại do không đúng trong hợp đồng sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh Vì vậy, bảo lãnh ngân hàng được dùng như một công cụ bảo đảm
1.1.1.3.2 Bảo lãnh đƣợc dùng nhƣ một công cụ đôn đốc hoàn thành hợp đồng
Chất lƣợng bảo lãnh
Chất lượng bảo lãnh được đánh giá khi nó mang lại lợi ích cho tất cả các bên liên quan Để hiểu rõ hơn về chất lượng bảo lãnh, chúng ta cần xem xét từ nhiều góc độ khác nhau.
* Từ góc độ khách hàng:
Khách hàng bao gồm cả bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh, vì vậy chất lượng bảo lãnh cần phải đảm bảo uy tín và có khả năng tài chính vững mạnh.
Một nghiệp vụ bảo lãnh chất lượng sẽ hỗ trợ doanh nghiệp trong việc hoàn thành các hoạt động cần bảo lãnh, như thu hút vốn, công nghệ và ký kết hợp đồng.
Để đảm bảo an toàn cho bên nhận bảo lãnh, bên này yêu cầu bên được bảo lãnh ký kết hợp đồng bảo lãnh, trong đó người bảo lãnh cam kết thực hiện nghĩa vụ theo hợp đồng Khi ngân hàng là bên bảo lãnh, bên được bảo lãnh sẽ thực hiện hợp đồng một cách hiệu quả hơn.
* Từ góc độ ngân hàng:
Trước khi thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng phân loại chủ thể theo mức độ an toàn từ cao đến thấp, bao gồm chính phủ, công ty bảo hiểm, ngân hàng, doanh nghiệp và cá nhân Để đảm bảo một nghiệp vụ bảo lãnh đạt chất lượng, quá trình thẩm định phải được thực hiện kỹ lưỡng và kết thúc thành công, nhằm mang lại doanh thu cho ngân hàng từ nghiệp vụ này.
Hoạt động bảo lãnh có chất lượng khi mang lại lợi ích cho tất cả các bên tham gia Bên được bảo lãnh có cơ hội tiếp cận nguồn vốn và công nghệ để mở rộng sản xuất và tăng lợi nhuận Bên nhận bảo lãnh cũng cảm thấy an tâm hơn khi cho vay vốn hoặc cung cấp hàng hóa, máy móc Ngân hàng hỗ trợ khách hàng phát triển, nâng cao uy tín và mối quan hệ, đồng thời góp phần vào sự tăng trưởng kinh tế quốc gia.
1.2 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ Để đánh giá một nghiệp vụ bảo lãnh có chất lượng hay không, ta phải đánh giá cả quá trình thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh đó
- Ngân hàng phải đảm bảo mọi bước thực hiện đều đúng pháp luật
Ngân hàng cần cung cấp dịch vụ bảo lãnh hoàn hảo, đáp ứng nhanh chóng các yêu cầu của khách hàng, bao gồm thủ tục đơn giản, quy trình cấp bảo lãnh nhanh và điều khoản thanh toán thuận lợi Thời gian thực hiện một món bảo lãnh sẽ khác nhau tùy theo quy định của từng ngân hàng, nhằm phục vụ tốt nhất nhu cầu của khách hàng.
Cán bộ nhân viên ngân hàng cần thể hiện thái độ phục vụ văn minh, lịch sự và tận tình, chu đáo, vì điều này không chỉ tạo ấn tượng tốt mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến hình ảnh của ngân hàng trong mắt khách hàng.
Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ khách hàng thực hiện mục tiêu của mình một cách hợp pháp Thông qua dịch vụ này, khách hàng có thể mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, tăng cường thu nhập và đóng góp tích cực vào sự phát triển kinh tế.
Ngân hàng cần đảm bảo rằng khi nghĩa vụ bảo lãnh phát sinh, họ sẽ thu hồi tiền từ người được bảo lãnh một cách nhanh chóng và hiệu quả nhất.
Để đánh giá chất lượng hoạt động bảo lãnh của một ngân hàng, cần xem xét toàn bộ các nghiệp vụ bảo lãnh mà ngân hàng đó đã thực hiện.
- Chỉ tiêu doanh thu từ hoạt động bảo lãnh
Doanh thu ngân hàng phản ánh tổng số tiền thu được từ các hoạt động và dịch vụ cung cấp Trong đó, doanh thu bảo lãnh được xác định từ tổng phí mà khách hàng đã trả khi tham gia bảo lãnh.
Hệ số này cao cho thấy hoạt động dịch vụ bảo lãnh ngân hàng đang phát triển mạnh mẽ, với số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh đáng kể.
- Chỉ tiêu chi phí từ hoạt động bảo lãnh
Chi phí bảo lãnh của ngân hàng phản ánh số tiền đã chi cho việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh và các nghĩa vụ liên quan Những chi phí này được ghi nhận là chi phí ngoài trong quá trình hạch toán Việc giảm chi phí này cho thấy hoạt động bảo lãnh diễn ra với ít rủi ro hơn.
- Chỉ tiêu lãi từ hoạt động bảo lãnh
Lãi từ hoạt động bảo lãnh được tính bằng:
Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động bảo lãnh
1.3.1 NHÂN TỐ KHÁCH QUAN Đó chính là các chính sách kinh tế vĩ mô của quốc gia thể hiện qua các văn bản luật và sự thay đổi của chúng tác động tới hoạt dộng bảo lãnh cũng như chất lượng bảo lãnh Tại Việt Nam, hoạt động bảo lãnh vẫn còn mới song các văn bản Luật quy định về nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng đã ra đời từ rất sớm như Luật dân sự, Luật các tổ chức tín dụng…và mới đây là quy chế về bảo lãnh của NHNN Tuy nhiên, các văn bản này còn chưa đồng bộ và đầy đủ làm cho quá trình thực hiện bảo lãnh còn gặp nhiều khó khăn, tác động tới hoạt động bảo lãnh cũng như chất lượng bảo lãnh
Trước khi quyết định bảo lãnh ngân hàng, việc thẩm định khách hàng là rất quan trọng Tuy nhiên, nhiều ngân hàng vẫn gặp khó khăn do trình độ nhân viên chưa cao, dẫn đến thẩm định sai và quyết định không chính xác Thái độ phục vụ của nhân viên cũng ảnh hưởng lớn đến việc mở rộng hoạt động bảo lãnh, góp phần hình thành hình ảnh của ngân hàng trong mắt khách hàng Nhân viên tận tình và chu đáo sẽ tạo sự hài lòng, khuyến khích khách hàng tiếp tục giao dịch với ngân hàng.
Hiện nay, đầu tư vào máy móc vẫn gặp nhiều khó khăn, dẫn đến việc cung cấp thông tin và xử lý dữ liệu chưa hiệu quả Hệ thống quản lý khách hàng chưa được cải thiện, và công nghệ thông tin chưa được áp dụng rộng rãi trong nghiệp vụ bảo lãnh.
Thực trạng chất lượng hoạt động bảo lãnh tại Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội
Thực trạng chất lƣợng hoạt động bảo lãnh tại NHNT HN
2.2.1 CÁC QUY ĐỊNH CHUNG VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI NHNT HN 2.2.1.1 Đối tƣợng đƣợc bảo lãnh
Ngân hàng thực hiện bảo lãnh cho:
Các doanh nghiệp hợp pháp tại Việt Nam bao gồm nhiều hình thức, như doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh, tổ chức tín dụng chính trị, tổ chức chính trị xã hội, doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp 100% vốn đầu tư nước ngoài và doanh nghiệp tư nhân.
Các tổ chức tín dụng tại Việt Nam bao gồm ngân hàng thương mại nhà nước, ngân hàng liên doanh, ngân hàng thương mại cổ phần, và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tất cả đều hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng Ngoài ra, các ngân hàng nước ngoài cũng được phép hoạt động tại Việt Nam theo quy định của pháp luật Việt Nam.
- Hợp tác xã và các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại điều 94 của bộ luật Dân sự
Các tổ chức kinh tế nước ngoài tham gia vào các hợp đồng hợp tác liên doanh và tham gia đấu thầu cho các dự án đầu tư tại Việt Nam, cũng như vay vốn để thực hiện những dự án này.
- Hộ kinh doanh cá thể
2.2.1.2 Các hình thức bảo lãnh chủ yếu Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội thực hiện các loại bảo lãnh sau:
- Bảo lãnh vay vốn: bao gồm có bảo lãnh vay vốn trong nước và bảo lãnh vay vốn nước ngoài
- Bảo lãnh thanh toán và thư tín dụng dự phòng
- Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
- Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm
- Bảo lãnh hoàn thanh toán
- Bảo lãnh khoản tiền giữ lại
- Các loại bảo lãnh khác
2.2.1.3 Các hình thức phát hành bảo lãnh
Tại chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội, sau khi ký hợp đồng bảo lãnh với khách hàng, ngân hàng sẽ phát hành một trong các loại thư bảo lãnh dựa trên yêu cầu bảo lãnh cụ thể được quy định trong hợp đồng.
Phát hành bảo lãnh có thể được thực hiện qua thư hoặc điện, đồng thời có thể phát hành bảo lãnh đối ứng Ngoài ra, việc phát hành bảo lãnh cũng có thể dựa trên bảo lãnh đối ứng từ các tổ chức tín dụng khác.
- Xác nhận bảo lãnh, ký xác nhận bảo lãnh trên các hối phiếu, lệnh phiếu
Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội sẽ xem xét và quyết định việc bảo lãnh cho khách hàng đủ điều kiện theo quy định.
- Có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật
- Có bảo đảm hợp pháp cho bảo lãnh theo yêu cầu của NHNT Hà Nội
Trong trường hợp bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thanh toán/thư tín dụng dự phòng và bảo lãnh có thời hạn trung/dài hạn, khách hàng cần tuân thủ thêm các điều kiện cụ thể ngoài những quy định chung đã được đề ra.
+ Có tín nhiệm trong quan hệ tín dụng, bảo lãnh, thanh toán với tổ chức tín dụng
+ Có dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất/kinh doanh khả thi, hiệu quả khi đề nghị bảo lãnh vay vốn
Để được vay vốn, khách hàng cần đáp ứng các điều kiện theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Hà Nội về quy chế cho vay.
+ Trong trường hợp vay vốn nước ngoài, khách hàng phải thực hiện đúng các qui định của pháp luật về quản lý vay và trả nợ nước ngoài
Trong trường hợp phát hành các loại bảo lãnh như bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, và các loại bảo lãnh khác, NHNT Hà Nội sẽ xem xét các yếu tố quan trọng bao gồm mức độ tín nhiệm, khả năng tài chính, năng lực chuyên môn, và biện pháp bảo đảm cho bảo lãnh hoặc ký quỹ Những yếu tố này sẽ quyết định việc phát hành bảo lãnh cho các giao dịch.
- Đối với trường hợp bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu khách hàng phải bảo đảm các điều kiện theo qui định của pháp luật về thương phiếu
Khách hàng là các tổ chức kinh tế nước ngoài cần có giấy phép đầu tư, kinh doanh hoặc tham gia đấu thầu tại Việt Nam theo quy định của pháp luật Việt Nam.
Khách hàng ký quỹ tương đương 100% giá trị bảo lãnh và các chi phí cần thiết chỉ cần đáp ứng các điều kiện quy định trong điều kiện chung.
- Nghĩa vụ được chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội bảo lãnh bao gồm một, một số hoặc toàn bộ các nghĩa vụ sau đây:
+ Nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi vay và các chi phí khác có liên quan đến khoản vay
Khách hàng có nghĩa vụ thanh toán tiền cho việc mua sắm vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí liên quan đến việc thực hiện các dự án hoặc phương án sản xuất, kinh doanh dịch vụ đời sống và đầu tư phát triển.
+ Nghĩa vụ thanh toán các khoản thuế, các nghĩa vụ tài chính khác đối với nhà nước
+ Nghĩa vụ của khách hàng khi tham gia dự thầu, thực hiện hợp đồng theo các qui định của pháp luật
+ Các nghĩa vụ hợp đồng khác do các bên thỏa thuận cam kết trong hợp đồng liên quan
Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội quy định rằng tổng số dư bảo lãnh cho một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng Nếu ngân hàng phải trả thay cho khách hàng, dẫn đến tổng dư nợ cho vay và dư nợ do trả thay vượt quá 15% vốn tự có, ngân hàng sẽ ngừng ngay việc cho vay và bảo lãnh mới cho khách hàng đó, đồng thời thực hiện thu hồi nợ để đảm bảo tổng mức dư nợ cho vay theo quy định.
Khi khách hàng yêu cầu bảo lãnh vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng, ngân hàng sẽ phối hợp với các ngân hàng khác để thực hiện bảo lãnh theo quy định.
2.2.1.6 Thời hạn bảo lãnh Thời hạn của bảo lãnh được xác định căn cứ vào thời hạn thực hiện nghĩa vụ được bảo lãnh của khách hàng đối với bên nhận bảo lãnh, trừ trường hợp có các thỏa thuận hoặc cam kết khác Việc gia hạn bảo lãnh phải được bên nhận bảo lãnh chấp thuận bằng văn bản
Đánh giá chất lƣợng hoạt động bảo lãnh tại NHNT HN
2.3.1 CÁC KẾT QUẢ MÀ NHNT HN ĐẠT ĐƢỢC
Trong những năm gần đây, doanh số bảo lãnh đã tăng trưởng cả về số lượng và chất lượng Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội đã khẳng định vị trí của mình trong việc thúc đẩy các giao dịch nội địa và quốc tế, hỗ trợ doanh nghiệp phát triển Ngân hàng đã giúp nhiều doanh nghiệp thiếu vốn tiếp cận nguồn vốn đầu tư, từ đó mở rộng sản xuất và nâng cao doanh thu.
Để phát triển doanh số và nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh, ngân hàng cần tập trung vào lợi nhuận và an toàn Tiêu chí này đã đóng vai trò quan trọng trong việc giúp Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNT) đạt được những mục tiêu kinh doanh bền vững.
HN không những kinh doanh hiệu quả mà còn củng cố uy tín của ngân hàng trên thị trường
Ngân hàng đã đạt được những kết quả trên là do:
Để đảm bảo chất lượng bảo lãnh, việc thẩm định và giám sát quá trình hoàn thành hợp đồng của khách hàng là rất quan trọng Trước khi quyết định cấp bảo lãnh, cán bộ tín dụng cần thẩm định kỹ hồ sơ và yêu cầu khách hàng thực hiện các biện pháp bảo đảm như cầm cố, thế chấp tài sản hoặc ký quỹ 100%.
Sau khi quyết định bảo lãnh, cán bộ tín dụng chú trọng đến việc kiểm tra và giám sát khách hàng, đồng thời đôn đốc khách hàng thực hiện đúng các điều khoản trong hợp đồng.
Ngân hàng đã thực hiện nhiều món bảo lãnh, hỗ trợ khách hàng trong việc phát triển sản xuất kinh doanh Nhiều dự án xây dựng quan trọng đã hoàn thành đúng thời hạn, và nhiều doanh nghiệp đã vay được vốn nước ngoài để mở rộng hoạt động sản xuất nhờ có sự bảo lãnh của ngân hàng Những thành công này đã nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng.
2.3.2 HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN TRONG CÔNG TÁC BẢO LÃNH TẠI NHNT HN
Bảo lãnh là một dịch vụ mới được triển khai tại Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội, tuy nhiên trong quá trình thực hiện, ngân hàng gặp phải một số khó khăn không thể tránh khỏi.
Dịch vụ bảo lãnh ngày càng được khách hàng ưa chuộng nhờ vào những nỗ lực không ngừng của các cán bộ tín dụng.
Trong ba năm qua, doanh số bảo lãnh của ngân hàng đã liên tục tăng trưởng Nhờ vào các hoạt động hỗ trợ, ngân hàng đã giúp nhiều doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn vay phù hợp, đáp ứng nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh của họ.
Hoạt động bảo lãnh đã hỗ trợ nhiều công ty xây dựng đủ điều kiện tham gia dự thầu và hoàn thành công trình hiệu quả Sự thay đổi trong cơ cấu khách hàng, không phân biệt thành phần kinh tế, đã thu hút sự quan tâm và hỗ trợ từ ngân hàng, giúp doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh và nâng cao uy tín trên thị trường.
Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh đóng góp đáng kể vào tổng doanh thu của ngân hàng, đồng thời nâng cao uy tín của ngân hàng trong khu vực hoạt động.
Trong quá trình hoạt động, Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội gặp phải một số khó khăn và hạn chế trong lĩnh vực bảo lãnh Việc nhận diện nguyên nhân gây ra những vấn đề này là cần thiết để tìm ra các giải pháp phù hợp nhằm cải thiện hiệu quả hoạt động ngân hàng.
2.3.2.1 Những hạn chế trong hoạt động bảo lãnh Hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng vẫn chưa thể đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng Hiện nay tại ngân hàng đã thực hiện tất cả các loại bảo lãnh mà trong quy chế bảo lãnh đã ban hành Ngoài ra, ngân hàng còn thực hiện thêm một số loại bảo lãnh mới song thực tế nhu cầu bảo lãnh của khách hàng rất đa dạng và ngày càng tăng Nhưng do gặp khó khăn trong quá trình thực hiện bảo lãnh đã hạn chế việc ngân hàng đáp ứng đủ nhu cầu của khách hàng
Hiện nay, nhu cầu bảo lãnh mới lạ đang gia tăng không chỉ đối với ngân hàng mà còn với nhiều tổ chức tài chính khác Tuy nhiên, các ngân hàng gặp phải không ít khó khăn do thiếu quy chế rõ ràng để điều chỉnh loại hình bảo lãnh này, dẫn đến việc họ chưa thể áp dụng hiệu quả.
* Chưa cân đối về cơ cấu bảo lãnh
Sau khi phân tích cơ cấu bảo lãnh theo các đối tượng khác nhau, nhận thấy sự mất cân đối tồn tại tại ngân hàng, không chỉ giữa các loại hình bảo lãnh mà còn giữa doanh nghiệp ngoài quốc doanh và doanh nghiệp quốc doanh, cũng như giữa bảo lãnh trong lĩnh vực xây lắp và thương mại.
Trong cơ cấu bảo lãnh hiện nay, tỷ lệ bảo lãnh thanh toán và bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm vẫn còn thấp, mặc dù hai loại bảo lãnh này có tiềm năng thu hút một lượng khách hàng lớn.
Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh NHNT HN
Giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động bảo lãnh tại NHNT HN
3.2.1 Nâng cao chất lƣợng thẩm định
Hoạt động bảo lãnh, giống như tín dụng, tiềm ẩn những rủi ro nhất định, đặc biệt khi ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, dẫn đến nguy cơ không thu hồi được nợ Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng cần chú trọng đến công tác thẩm định trước khi ra quyết định, đảm bảo cán bộ tín dụng tuân thủ quy trình và nội dung thẩm định hợp đồng kinh tế giữa hai bên Tuy nhiên, quá trình này thường gặp khó khăn do các yếu tố khách quan và chủ quan, vì vậy ngân hàng cần tập trung vào các vấn đề quan trọng trong thẩm định nhu cầu bảo lãnh.
Tư cách pháp nhân là yếu tố quan trọng đối với khách hàng mới, đặc biệt là các công ty cổ phần và công ty TNHH, vì trong trường hợp xảy ra tranh chấp, mọi vấn đề sẽ được giải quyết theo pháp luật Do đó, ngân hàng cần chú trọng đến tư cách pháp lý của mình để phòng tránh những rủi ro và bất lợi trong tương lai.
Các cán bộ tín dụng cần chú trọng phân tích tình hình hoạt động kinh doanh thông qua báo cáo tài chính, công suất máy móc và số lượng công nhân viên Việc thu thập thông tin nên thực hiện trực tiếp từ khách hàng, bạn hàng, báo chí và đặc biệt là qua việc tìm hiểu tại doanh nghiệp Đồng thời, cần phân tích môi trường kinh doanh để đánh giá những khó khăn và thuận lợi của doanh nghiệp, từ đó đưa ra nhận định về khả năng hoàn thành hợp đồng của họ.
Khả năng điều hành của chủ doanh nghiệp là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Do đó, cán bộ tín dụng cần đánh giá kỹ lưỡng năng lực lãnh đạo thông qua tổ chức, chuyên môn và uy tín của họ Thông tin có thể được thu thập từ nhân viên, bạn hàng hoặc qua tiếp xúc trực tiếp Kết hợp với kinh nghiệm trước đó, cán bộ tín dụng sẽ đưa ra đánh giá chính xác hơn về khả năng điều hành của doanh nghiệp.
Khả năng tài chính là yếu tố quan trọng trong quyết định bảo lãnh, yêu cầu doanh nghiệp phải có tình hình tài chính vững mạnh và khả năng trả nợ hiệu quả.
Ngân hàng sẽ xem xét đánh giá tình hình công nợ hiện có của doanh nghiệp, thu chi hàng năm của doanh nghiệp để ra quyết định
- Định giá tài sản thế chấp: Đây là một trong những vướng mắc rất lớn không chỉ đối với chi nhánh mà còn đối với nhiều ngân hàng khác
Trong thực tế, nhóm khách hàng truyền thống chủ yếu là các doanh nghiệp nhà nước (DNNN), với tài sản thế chấp thường thuộc sở hữu của nhà nước, dẫn đến quy trình thanh lý và phát mãi trở nên phức tạp Vì vậy, trước khi tiếp nhận tài sản thế chấp, cán bộ tín dụng cần nắm vững các quy định hiện hành từ các cơ quan chức năng liên quan để có phương án giải quyết phù hợp.
Việc định giá tài sản thế chấp, đặc biệt là nhà cửa, máy móc và trang thiết bị, gặp nhiều khó khăn do tính hao mòn hữu hình và vô hình của chúng Cán bộ tín dụng cần phải tính toán chính xác mức độ hao mòn dựa trên phương pháp tính hao mòn của doanh nghiệp và kinh nghiệm cá nhân Họ cũng cần xem xét hao mòn vô hình bằng cách đánh giá tình hình thị trường và biến động giá cả của tài sản Nếu tổng giá trị tài sản thế chấp không đạt 70% giá trị bảo lãnh, doanh nghiệp sẽ phải cung cấp thêm tài sản đảm bảo hoặc thực hiện các hình thức đảm bảo khác như ký quỹ.
3.2.2 Tăng cường kiểm tra giám sát
Cán bộ tín dụng cần thường xuyên nhắc nhở khách hàng tuân thủ các quy định trong hợp đồng Khi khách hàng gặp khó khăn, cán bộ sẽ hỗ trợ họ tìm hiểu nguyên nhân và cùng nhau tìm ra giải pháp để khắc phục tình hình.
Để quản lý tài chính hiệu quả, cần thường xuyên phối hợp với các phòng ban như kế toán nhằm theo dõi số dư tiền gửi tại ngân hàng và tình hình công nợ của doanh nghiệp tại các ngân hàng khác Nếu phát hiện khách hàng có dấu hiệu vi phạm, cần triển khai biện pháp xử lý kịp thời để bảo vệ lợi ích của doanh nghiệp.
3.2.3 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ
Ngân hàng nên chú trọng vào việc đào tạo cán bộ để cải thiện hiệu quả hoạt động bảo lãnh, từ đó thúc đẩy sự phát triển bền vững của dịch vụ bảo lãnh.
Ngân hàng cần chú trọng thực hiện các hoạt động đào tạo và phát triển kỹ năng cho cán bộ tín dụng nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ cả về lý luận lẫn thực tiễn.
- Đào tạo về chuyên môn nghiệp vụ thông qua các lớp đào tạo dài hạn trong và ngoài nước, kết hợp với đào tạo tại chỗ
Ngân hàng cần nâng cao trình độ ngoại ngữ và tin học cho cán bộ tín dụng để đảm bảo hiểu rõ các điều khoản hợp đồng bảo lãnh liên quan đến nước ngoài như bảo lãnh vay vốn và bảo lãnh thanh toán Việc nắm vững các điều khoản này là rất quan trọng để ký kết hợp đồng bảo lãnh và phát hành thư bảo lãnh chính xác, tránh tranh chấp khi có vi phạm xảy ra Ngoài ra, cán bộ tín dụng cũng cần thường xuyên cập nhật thông tin về luật, quy tắc và thông lệ trong giao dịch bảo lãnh.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, cần bồi dưỡng tinh thần trách nhiệm cho toàn thể cán bộ, coi sự thành công của khách hàng là mục tiêu hàng đầu Thái độ phục vụ niềm nở, tận tình và chu đáo sẽ góp phần xây dựng hình ảnh tích cực cho ngân hàng trong mắt khách hàng.
Để nâng cao hiệu quả làm việc, tổ chức lao động cần được sắp xếp hợp lý, phù hợp với trình độ chuyên môn, năng lực và nguyện vọng của từng cá nhân Việc kết hợp giữa cán bộ ngân hàng có kinh nghiệm và cán bộ trẻ năng động, sáng tạo là rất quan trọng Do đó, cần có chính sách thu hút và tuyển dụng cán bộ có trình độ cao, đồng thời khuyến khích các cán bộ trẻ có khả năng tìm tòi và sáng tạo.
3.2.4 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng
Cơ sở hạ tầng và trang thiết bị hiện đại đóng vai trò quan trọng trong việc tạo dựng niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng, đặc biệt là đối với những khách hàng mới Ấn tượng đầu tiên về quy mô ngân hàng thường đến từ cơ sở vật chất Do đó, ngân hàng cần đầu tư hợp lý để nâng cấp và cải tạo nơi làm việc cũng như trang thiết bị Bên cạnh đó, việc ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động bảo lãnh cũng cần được chú trọng, vì nó không chỉ nâng cao chất lượng dịch vụ mà còn giúp ngân hàng tiếp cận thông tin khách hàng và thị trường một cách nhanh chóng, chính xác Để tiến tới hiện đại hóa thông tin, Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội cần thực hiện các bước đầu tiên trong chiến lược này.
- Xây dựng trang thiết bị máy móc như đầu tư máy vi tính, hệ thống thông tin liên lạc cho các phòng một cách đầy đủ
- Xây dựng trang webside giới thiệu về ngân hàng, có cung cấp thông tin quảng cáo và phục vụ khách hàng trên mạng internet
Kiến nghị
* Về điều kiện được bảo lãnh
NHNN quy định rằng tổng số tiền bảo lãnh tối đa cho một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng Tuy nhiên, quy định này không phù hợp, vì cơ chế quy định mức dư nợ cho vay và mức bảo lãnh riêng đã hạn chế khả năng bảo lãnh của ngân hàng, đặc biệt trong trường hợp khách hàng cần bảo lãnh nhưng không vay vốn tại ngân hàng.
Trong thời gian tới, cần thiết phải thiết lập quy định chung về tổng số dư bảo lãnh và tổng dư nợ cho vay của các tổ chức tín dụng đối với một khách hàng Cụ thể, tổng số dư này không được vượt quá tỷ lệ nhất định so với vốn tự có của tổ chức tín dụng, theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
* Về mức phí bảo lãnh
Mức phí bảo lãnh tối đa hiện nay là 2% tăng hơn so với quy chế trước đây
Mức phí bảo lãnh tại ngân hàng có thể không đủ để bù đắp chi phí và rủi ro tiềm ẩn Rủi ro của từng loại bảo lãnh phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau, do đó, việc đánh giá mức độ rủi ro cho từng loại bảo lãnh là cần thiết, đặc biệt khi doanh nghiệp có nhu cầu thực hiện nhiều loại bảo lãnh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước không nên quy định mức phí trần mà nên để các ngân hàng tự thỏa thuận với khách hàng dựa trên loại bảo lãnh, đối tượng khách hàng và mức độ rủi ro.
NHNN sẽ sớm ban hành quy định mới về mức phí bảo lãnh, trong đó chỉ quy định mức phí tối thiểu Việc quy định cụ thể sẽ được giao cho các tổ chức tín dụng, nhằm tạo quyền tự chủ cho họ trong hoạt động kinh doanh.
* Về các hình thức bảo lãnh
Quy chế bảo lãnh ngân hàng đã trở nên linh hoạt và phù hợp hơn với nhu cầu phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh, tạo điều kiện cho các ngân hàng chủ động thực hiện các hoạt động này Mặc dù đã có nhiều thay đổi, vẫn còn nhiều loại hình bảo lãnh mà ngân hàng thương mại thực hiện hoặc khách hàng mong muốn nhưng chưa được quy định cụ thể trong các văn bản luật Đặc biệt, các loại bảo lãnh mới như đồng bảo lãnh đang được áp dụng nhưng thiếu sự hướng dẫn rõ ràng Để giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn, NHNN cần quy định cụ thể về các loại bảo lãnh mới này.
* Về đối tượng khách hàng
Cần bổ sung thêm đối tượng khách hàng được tổ chức tín dụng bảo lãnh trong quy chế bảo lãnh ngân hàng
Theo điều 4 của quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành kèm theo quyết định 283/2000/QĐ-NH14 ngày 25/08/2000 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, khách hàng được tổ chức tín dụng bảo lãnh bao gồm: doanh nghiệp hoạt động hợp pháp tại Việt Nam, các tổ chức tín dụng theo luật tổ chức tín dụng, hợp tác xã, và các tổ chức khác đáp ứng điều kiện tại điều 94 Bộ luật dân sự Ngoài ra, các tổ chức kinh tế nước ngoài tham gia hợp đồng liên doanh và đấu thầu dự án đầu tư tại Việt Nam cũng nằm trong diện được bảo lãnh.
Trong bối cảnh phát triển kinh tế, nhu cầu về vốn ngày càng gia tăng không chỉ ở các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh mà còn ở các đơn vị sự nghiệp, hộ gia đình và cá nhân Tất cả những đối tượng này đều có khả năng trở thành người vay và tham gia vào hoạt động bảo lãnh, góp phần thúc đẩy sự phát triển của nhiều lĩnh vực.
Quy chế bảo lãnh cần được điều chỉnh để bổ sung các đối tượng khách hàng được tổ chức tín dụng bảo lãnh, nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển đa dạng của nghiệp vụ này Tuy nhiên, việc mở rộng đối tượng phải đảm bảo yêu cầu quản lý và an toàn trong hoạt động tài chính.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Để hoạt động bảo lãnh tại các chi nhánh diễn ra một cách thuận lợi đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Thì NHNT VN cần quan tâm tới những vấn đề sau:
Xây dựng một quy trình nghiệp vụ thống nhất cho hoạt động bảo lãnh tại các chi nhánh, đảm bảo phù hợp với thực tế và linh hoạt để phục vụ tốt hơn cho khách hàng, đồng thời mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.
- Thường xuyên thực hiện công tác cải cách và phát triển hệ thống trên nhiều lĩnh vực như: nhân lực, công nghệ, chính sách khách hàng
- Đơn giản hoá các thủ tục
Đầu tư vào việc hiện đại hóa toàn bộ hệ thống và ứng dụng công nghệ tiên tiến sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc truyền tải và cập nhật thông tin cần thiết.
