Đẩy mạnh hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng ngoại thương việt nam

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Lời mở đầu Hội nhập kinh tế quốc tế diễn mạnh mẽ, khơng nằm ngồi guồng quay kinh tế giới, Việt Nam quốc gia giai đoạn xây dựng kinh tế đất nước, tiến hành nghiệp cơng nghiệp hố đại hố đất nước để hồ nhập khơng hồ tan thân quốc gia phải nâng cao lực cạnh tranh, chủ động, sáng tạo, tập trung nguồn lực cho phát triển kinh tế đất nước Muốn làm điều thân phận, thành phần kinh tế phải không ngừng phát huy mạnh đồng thời khắc phục khó khăn hạn chế Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam phận kinh tế Việt Nam, Ngân hàng Thương mại quốc doanh lớn Việt Nam với hoạt động chủ yếu kinh doanh ngoại tệ, tài trợ cho hoạt động cá nhân tổ chức có nhu cầu vốn để phát triển sản xuất kinh doanh nhu cầu tiêu dùng dân cư Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế có nhiều tổ chức tín dụng, tài nước tham gia khai thác thị trường tài Việt Nam, tín dụng Để giữ vị hàng đầu nước nâng cao tầm ảnh hưởng nước ngoài, làm tăng giá trị thương hiệu Vietcombank tăng khả cạnh tranh, trì, mở rộng hoạt động phát triển bền vững Thì thân Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam phải khắc phục khó khăn trước mắt phát huy thành đạt Hàng năm Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cung ứng lượng tín dụng lớn cho kinh tế chiếm phần lớn tín dụng ngắn hạn, thu cho ngân hàng khoản lợi nhuận lớn Nhưng hoạt động tín dụng ngắn hạn có hạn chế chưa khai thác hết khách hàng mình, sản phẩm dịch vụ mình, lực quản lý cịn so với ngân hàng nước ngồi… Do đó, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần phải không ngừng Sinh viên: Nguyễn Duy Dũng Lớp: Tài cơng 44 Chun đề thực tập tốt nghiệp mở rộng, nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn, áp dụng cơng nghệ ngân hàng đại, tăng cường tìm kiếm tạo quan hệ tốt với khách hàng, nâng cao trình độ cán tin dụng khâu thẩm định dự án Qua thời gian thực tập Trụ sở Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, giúp đỡ tận tình cán ngân hàng đây, em có hội tìm hiểu thực tế vận dụng kiến thức tích luỹ trường vào thực tế Đồng thời hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Thị Bất em định chọn đề tài:” Đẩy mạnh hoạt động Tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ” nội dụng viết trình bày theo bố cục sau: Chương I: Hoạt động Tín dụng Ngân hàng Thương mại Chương II: Hoạt động Tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Chương III: Đẩy mạnh hoạt động Tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Sinh viên: Nguyễn Duy Dũng Lớp: Tài cơng 44 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chương I: Hoạt động Tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Thương mại Trước hết cần hiểu tín dụng gì, hiểu “Tín dụng quan hệ kinh tế có chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị ( hình thái giá trị hay vật chất ) từ người sở hữu sang người sử dụng, để sau thời gian thu lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu với điều kiện mà hai bên thoả thuận với nhau” Ngân hàng Thương mại ( NHTM ) doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cho tất đối tượng từ tổ chức kinh tế, doanh nghiệp cá nhân NHTM cung cấp dịch vụ ngân hàng như: mua bán ngoại tệ, nhận tiền gửi, cho vay (cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng, tài trợ cho dự án), bảo quản tài sản hộ, cung cấp tài sản giao dịch thực toán quản lý ngân quỹ, tài trợ cho hoạt động Chính phủ, bảo lãnh, cho thuê thiết bị trung dài hạn, cung cấp dịch vụ uỷ thác tư vấn, cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán, cung cấp dịch vụ bảo hiểm, cung cấp dịch vụ đại lí Như thơng qua việc cung cấp dịch vụ ngân hàng, NHTM trở thành trung gian tài thúc đẩy cho hoạt động kinh tế ngày mở rộng phát triển Và NHTM coi tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tốn - thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Nhất hoạt động tín dụng hoạt động không đem lại không lợi nhuận, doanh thu cho ngân hàng mà cịn có tác dụng thúc đẩy phát triển thể nhân, pháp nhân kinh doanh kinh tế Sinh viên: Nguyễn Duy Dũng Lớp: Tài cơng 44 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Vậy Tín dụng Ngân hàng hiểu nào? Tín dụng Ngân hàng hiểu quan hệ tín dụng tiền tệ bên Ngân hàng với bên tất tổ chức, cá nhân tổ chức kinh tế…trong xã hội Hoặc Tín dụng Ngân hàng hoạt động tài trợ, cho vay Ngân hàng cho khách hàng ( khách hàng thể nhân pháp nhân) Tín dụng Ngân hàng loại tài sản chiếm tỷ trọng phần lớn NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng NHTM Loại tài sản phân chia theo nhiều tiêu thức khác để thuận tiện cho việc theo dõi quản lý Ngân hàng 1.1.2 Các hình thức tín dụng NHTM Có nhiều tiêu thức để phân chia Tín dụng Ngân hàng tuỳ theo mục đích nghiên cứu, phân tích, quản lý phân chia theo hình thức tài trợ, theo tài sản đảm bảo, phân loại theo rủi ro, theo ngành kinh tế , theo đối tượng cho vay, theo mục đích sử dụng Với cách phân chia ta có hình thức tín dụng sau: 1.1.2.1 Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo thời gian tín dụng  Tín dụng ngắn hạn khoản vay có thời hạn từ đưới năm sử dụng chủ yếu để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp, nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân  Tín dụng trung hạn khoản cho vay có thời hạn năm đến năm (hay năm tuỳ theo qui định ngân hàng khác ) tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải, số trồng vật ni, trang thiết bị chóng hao mịn  Tín dụng dài hạn khoản cho vay từ năm ( năm ) tài trợ cho cơng trình xây dựng nhà, sân bay, cầu đường, máy móc, thiết bị có giá trị lớn thường có thời gian sử dụng lâu dài Sinh viên: Nguyễn Duy Dũng Lớp: Tài cơng 44 Chun đề thực tập tốt nghiệp Việc phân chia tương đối thân Ngân hàng khách hàng khơng thể dự tính xác thời hạn 1.1.2.2 Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo hình thức tài trợ  Cho vay việc Ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định  Chiết khấu thương phiếu việc Ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập Ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn (hoặc giấy nợ)  Cho thuê việc Ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thoả thuận định sau thời gian định khách hàng phải trả gốc lãi cho Ngân hàng  Bảo lãnh việc Ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài với bên đối tác khách hàng thay cho khách hàng 1.1.2.3 Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo đảm bảo  Tín dụng có tài sản đảm bảo loại hình tín dụng mà bên vay phải chấp, cầm cố tài sản Ngân hàng đảm bảo khoản tiền Ngân hàng cho vay có khả thu hồi khách hàng khơng có khả trả nợ đến hạn  Tín dụng khơng có tài sản đảm bảo loại hình tín dụng mà bên vay không cần chấp hay cầm cố tài sản cho khoản tiền vay Ngân hàng 1.1.2.4 Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo mức độ rủi ro Gồm có khoản tín dụng có độ an tồn cao, khá, trung bình thấp 1.1.2.5 Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo ngành nghề kinh tế Có thể gồm Tín dụng nơng nghiệp lâm nghiệp,thuỷ sản Tín dụng cơng nghiệp khai thác, chế biến,sản xuất, xây dựng, Tín dụng thương nghiệp, tài chính, vận tải … 1.1.2.6 Phân chia theo đối tượng tín dụng Sinh viên: Nguyễn Duy Dũng Lớp: Tài cơng 44 Chun đề thực tập tốt nghiệp Gồm có tín dụng tài trợ cho tài sản lưu động , tín dụng tài trợ cho tài sản cố định 1.1.2.7 Phân chia theo mục đích sử dụng gồm tín dụng tài trợ cho mục đích phát triển, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, tín dụng tài trợ cho mục đích tiêu dùng 1.1.3 Các nguyên tắc tín dụng NHTM Bất tổ chức kinh tế hoạt động muốn đạt đến mục tiêu lợi nhuận, NHTM không ngoại lệ Mặt khác, hoạt động NHTM tiềm ẩn nhiều rủi ro đặc biệt hoạt động tín dụng nên ln phải đặt u cầu an tồn hoạt động NHTM trung gian tài hoạt động chủ yếu nguồn vốn huy động di vay mượn từ bên mục tiêu an tồn sinh lợi lại trở nên quan trọng hết Muốn đạt mục tiêu tất hoạt động Ngân hàng phải tuân theo nguyên tắc định, vấn đề ta nghiên cứu hoạt động tín dụng Ngân hàng nên ta nghiên cứu nguyên tắc tín dụng mà NHTM phải tuân thủ tiến hành hoạt động tín dụng Ngun tắc thứ nhất, khách hàng cấp tín dụng phải cam kết hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định Chúng ta nên biết khoản tín dụng Ngân hàng có nguồn gốc từ nguồn vốn mà NHTM huy động vay mượn từ bên ngồi Ngân hàng có trách nhiệm phải hoàn trả gốc lãi cho người gửi tiền người cho ngân hàng vay tiền Do Ngân hàng cấp tín dụng yêu cầu khách hàng trả lại gốc lãi cho để trả cho chủ nguồn vốn mà Ngân hàng huy động hay vay mượn, đồng thời phải đem lại phần lợi nhuận cho NHTM Do đó, NHTM u cầu người nhận tín dụng phải thực cam kết điều kiện bắt buộc để Ngân hàng trì hoạt động ngày phát triển Sinh viên: Nguyễn Duy Dũng Lớp: Tài cơng 44 Chun đề thực tập tốt nghiệp Nguyên tắc thứ hai, khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng Ngân hàng cấp theo mục đích sử dụng thoả thuận trước với Ngân hàng, đồng thời mục đích sử dụng phải phù hợp, không ngược lại với quy định pháp luật quy định Ngân hàng cấp quy định Ngân hàng cấp Mục đích tài trợ phản ánh rõ ràng Hợp đồng Tín dụng đảm bảo cho Ngân hàng khơng tài trợ cho hoạt động trái pháp luật việc tài trợ phù hợp với quy định Ngân hàng Nguyên tắc thứ ba, NHTM tài trợ cho tất phương án (dự án ) sản xuất kinh doanh đem lại hiệu kinh tế Do NHTM ln ln theo đuổi mục tiêu an tồn sinh lợi, nên NHTM đầu tư cho phương án (dự án) kinh tế đem lại hiệu tài trợ cho phương án dự án NHTM khơng bị khoản tín dụng cấp mà trái lại thu hồi vốn gốc đồng thời nhận khoản thu nhập từ tiền lãi Vậy nên thực tốt nguyên tắc đồng thời thực tốt nguyên tắc thứ phương án sản xuất kinh doanh hiệu minh chứng cho khả thu hồi vốn đầu tư có lãi để thực cam kết với NHTM Trên nguyên tắc chung hoạt động tín dụng nguyên tắc bắt buộc nên NHTM khách hàng tham gia vào hoạt động tín dụng Ngân hàng phải tuân thủ nghiêm túc nguyên tắc Ngoài ra, tuỳ theo Ngân hàng, khách hàng trường hợp tín dụng cụ thể mà có nguyên tắc khác 1.2 Hoạt động Tín dụng ngắn hạn NHTM 1.2.1 Khái niệm Tín dụng ngắn hạn Thơng thường khoản mục tín dụng chiếm khoảng 70% tổng tài sản Có NHTM, với quy mơ tín dụng có tầm ảnh hưởng lớn đến nhiều chiến lược hoạt động Ngân hàng dự trữ, cho vay, đầu tư… Khi đầu Sinh viên: Nguyễn Duy Dũng Lớp: Tài cơng 44 Chun đề thực tập tốt nghiệp tư vào việc hay đầu tư vào lĩnh vực đó, nhà đầu tư ln hi vọng tìm kiếm lợi ích từ việc đầu tư Tuy nhiên, biết dến nguyên tắc tài lợi nhuận kì vọng cao rủi ro lớn, nên đinh đầu tư tài trợ nhà đầu tư luôn phải cân nhắc dầu tư mạo hiểm để thu lợi nhuận cao, hay dầu tư an toàn chắn thu lợi nhuận NHTM ln ln đặt mục tiêu an tồn sinh lợi lên hàng đầu, điều lí giài việc cung ứng Tín dụng ngắn hạn Ngân hàng chiếm phần lớn tín dụng NHTM NHTM cung cấp Tín dụng trung dài hạn cho khách hàng nhiên loại hình tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro Vậy Tín dụng ngắn hạn lại cho lại có độ an tồn cao loại hình tín dụng khác Như ta biết Tín dụng ngắn hạn khoản vay có thời hạn từ năm sử dụng chủ yếu để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp, nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Trước hết, phân chia tín dụng thành tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài hạn cách phân loại theo thời gian tín dụng Như thời gian ngắn biến động kinh tế, thị trường, sách…xảy so với thời gian dài cung cấp tín dụng ngắn hạn Ngân hàng dự kiến, kiểm sốt khoản cho vay dễ dàng so với việc dự kiến, kiểm sốt tín dụng trung dài hạn Thứ hai, qui mơ tín dụng ngắn hạn thường nhỏ nhiều so với qui mơ tín dụng trung dài hạn thời gian Ngân hàng thu hơì vốn nhanh vốn quay vịng nhiều Và giả sử có xảy tổn thất với tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thường chịu tổn thất qui mơ tín dụng ngắn hạn thường không lớn cho vay trung dài hạn Sinh viên: Nguyễn Duy Dũng Lớp: Tài công 44 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Thứ ba, thường tín dụng ngắn hạn hay tín dụng trung dài hạn phải có tài sản đảm bảo, thời gian ngắn việc quản lí tài sản đảm bảo dễ dàng thời gian dài biến động giá thị trường, hao mịn tài sản Tóm lại, tín dụng ngắn hạn rủi ro an tồn so với tín dụng trung dài hạn Nếu xét tổng thể tín dụng ngắn hạn loại tài sản đem lại cho Ngân hàng khoản lợi nhuận lớn 1.2.2 Vai trị hoạt động Tín dụng ngắn hạn NHTM Hoạt động tín dụng hoạt động bao trùm NHTM, tín dụng ngắn hạn hoạt động thường xuyên NHTM có vai trị quan trọng không thân Ngân hàng, với người vay mà cịn có vai trị lớn phát triển kinh tế Tín dụng ngắn hạn nhằm tài trợ cho tài sản lưu động nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn Nhà nước, doanh nghiệp, hộ kinh doanh, cho nhu cầu tiêu dùng.NHTM cung ứng tín dụng ngắn hạn cách cho vay trực tiếp gián tiếp, cho vay theo theo hạn mức, có khơng cần đảm bảo, hình thức chiết khấu, thấu chi luân chuyển  Trước tiên, ta xem xét đến vai trị hoạt động tín dụng ngắn hạn thân Ngân hàng cung cấp Như biết, NHTM biết đến trung gian tài chuyển vốn từ người có vốn nhàn rỗi sang người thiếu vốn có nhu cầu vốn sử dụng để kinh doanh tiêu dùng Bằng việc huy động nguồn tiền gửi vay từ bên ngồi mà NHTM cho vay khách hàng Thơng qua việc cho vay Ngân hàng có khoản doanh thu phần bù đắp cho chi phí việc huy động vay mượn Ngân hàng, đồng thời có khoản thu nhập từ hoạt động tín dụng Như vậy, tín dụng ngắn hạn đem lại thu nhập cho NHTM, Sinh viên: Nguyễn Duy Dũng Lớp: Tài cơng 44 Chun đề thực tập tốt nghiệp trì hoạt động Ngân hàng theo thời gian hoạt động ngày mở rộng phát triển thúc đẩy phát triển Ngân hàng Mặt khác, hoạt động tín dụng ngắn hạn an toàn nhiều so với hoạt động tín dụng trung dài hạn có đảm bảo cho hoạt động diễn cách ổn định, thích ứng dễ dàng trường hợp có biến động  Tiếp đến, ta cần phải xem xét vai trò hoạt động tín dụng ngắn hạn đối tượng vay vốn NHTM cung cấp tín dụng ngắn hạn cho nhiều đối tượng Nhà nước, doanh nghiệp, hộ kinh doanh… Ngân hàng tài trợ cho Nhà nước để dáp ứng nhu cầu chi tiêu Nhà nước hình thức phổ biến Ngân hàng mua trái phiếu Kho bạc Nhà nước phát hành Có thể cho vay ngắn hạn tổ chức tài ngân hàng, cơng ty tài chính, quỹ tín dụng… nhằm đáp ứng nhu cầu tốn, số cơng ty chứng khốn, vay vốn ngắn hạn NHTM trình bảo lãnh phân phối chứng khốn cho cơng ty phát hành, hình thức cho vay cho vay trực tiếp gián tiếp Như vậy, thơng qua hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTM góp phần thúc đẩy phát triển trung gian tài khác Hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTM cịn có vai trị quan trọng người vay doanh nghiệp- tế bào kinh tế Doanh nghiệp khách hàng chiếm số lượng đông số khách hàng NHTM, doanh nghiệp vay ngắn hạn để tài trợ cho nhu cầu vốn tăng thêm cho sản xuất kinh doanh khoản vay chấp cầm cố tài sản Bất doanh nghiệp tuỳ thời điểm kinh doanh có nhu cầu vốn ngắn hạn dài hạn khác Để đáp ứng nhu cầu vốn họ tìm đến với nhiều tổ chức tài khác thường họ tìm đến với NHTM.Nhất doanh nghiệp bán lẻ, chế biến thực phẩm, sản xuất hàng Sinh viên: Nguyễn Duy Dũng Lớp: Tài cơng 44