Khóa luận tốt nghiệp: Phát triển hoạt động kinh doanh cho các ngân hàng thương mại nhà nước sau cổ phần hoá - lấy Vietcombank làm điểm nghiên cứu

Khóa luận tốt nghiệp: Phát triển hoạt động kinh doanh cho các ngân hàng thương mại nhà nước sau cổ phần hoá - lấy Vietcombank làm điểm nghiên cứu

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH QUỐC TẾ *** KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC SAU CỔ PHẦN HÓA – LẤY VIETCOMBANK LÀM ĐIỂM NGHIÊN CỨU Sinh viên thực hiện : Đặng Thị Hoa Nữ Lớp : Anh 1 - TCNHA Khóa : 45 Giáo viên hướng dẫn : ThS. Nguyễn Thị Hiền Hà Nội, tháng 05 năm 2010 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 1 DANH MỤC BẢNG BIỂU 1 DANH MỤC BIỂU ĐỒ 1 LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƢƠNG I: CÁC VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG 3 I. Tổng quan về ngân hàng thƣơng mại và hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại. 3 1.1. Ngân hàng thương mại và vai trò của nó đối với nền kinh tế quốc dân 3 1.1.1 Khái niệm 3 1.1.2 Các chức năng cơ bản của ngân hàng thương mại 4 1.1.3 Vai trò của ngân hàng thương mại đối với nền kinh tế quốc dân. . 6 1.2. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 7 1.2.1. Các hoạt động kinh doanh cơ bản 7 1.2.2. Sự khác biệt hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại với các tổ chức kinh tế khác. 13 1.3. Các tiêu chí phản ánh sự phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng 14 1.3.1. Quy mô, số lượng dịch vụ kinh doanh 14 1.3.2. Chất lượng: an toàn, kịp thời và tiện ích. 15 1.3.3. Hiệu quả hoạt động thông qua các chỉ số tài chính 16 II. Cổ phần hoá và tác động của cổ phần hoá đến hoạt động kinh doanh của một ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc 22 2.1 Cổ phần hoá ngân hàng thương mại Nhà nước 22 2.1.1 Khái niệm cổ phần hoá 22 2.1.2 Đặc điểm của cổ phần hoá ngân hàng thương mại nhà nước 23 2.2 Tác động của cổ phần hoá đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 24 2.2.1 Tạo ra hệ thống quản trị năng động và hiệu quả 24 2.2.2 Tăng năng lực tài chính cho các Ngân hàng thương mại 25 2.2.3 Cổ phần hoá sẽ tạo áp lực bắt buộc Ngân hàng thương mại Nhà nước phải nâng cao khả năng sinh lời (ROA, ROE). 25 III. Bài học kinh nghiệm từ quá trình cổ phần hoá các NHTMNN của Trung Quốc 26 3.1 Tiến trình cổ phần hoá các NHTMNN Trung Quốc 26 3.2. Bài học kinh nghiệm rút ra từ quá trình CPH các NHTMNN Trung Quốc 30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG SAU CỔ PHẦN HOÁ 33 I. Thực trạng phát triển hoạt động kinh doanh của các NHTM Vietcombank trƣớc cổ phần hoá (2003 – 2007) 33 1.1 Quy mô, số lượng dịch vụ kinh doanh 33 1.1.1 Doanh số, lợi nhuận và thị trường 33 1.1.2 Sự đa dạng về sản phẩm dịch vụ của Vietcombank 47 1.2. Chất lượng các loại hình dịch vụ của Ngân hàng Vietcombank 49 1.3. Hiệu quả hoạt động của Vietcombank 50 1.4. Một số hạn chế và nguyên nhân 55 1.4.1 Một số hạn chế 55 1.4.2. Các nguyên nhân 57 II. Thực trạng phát triển hoạt động kinh doanh của Vietcombank sau cổ phần hoá (2008-2009) 60 2.1 Hình thức và tổ chức của Vietcombank sau khi tiến hành cổ phần hoá. 61 2.2 Quy mô, số lượng sản phẩm dịch vụ kinh doanh 63 2.2.1 Doanh số, lợi nhuận và thị trường 63 2.2.2. Sự đa dạng về sản phẩm dịch vụ 68 2.3. Chất lượng của các sản phẩm dịch vụ 70 2.4. Hiệu quả hoạt động của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương những năm sau cổ phần hoá thông qua các chỉ số tài chính. 71 III. Đánh giá chung về sự phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng của VCB sau cổ phần hoá 74 3.1. Thành tựu đạt được 74 3.2. Những hạn chế 75 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI NHÀ NƢỚC SAU CỔ PHẦN HOÁ 78 I. Tình hình cổ phần hoá ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc tại Việt Nam 78 II. Những thuận lợi và khó khăn của NHTM Nhà nƣớc sau cổ phần hoá 79 2.1. Những thuận lợi 80 2.1.1 Nguồn vốn tự có tăng đảm bảo an toàn hoạt động và phát triển hoạt động kinh doanh 80 2.1.2. Năng lực quản lý điều hành tăng lên góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh 81 2.2. Những khó khăn 83 2.2.1 Cơ chế hoạt động 84 2.2.2. Sự biến động của nguồn lực 85 2.2.3. Áp lực cạnh tranh trên thị trường tài chính ngân hàng 86 III. Giải pháp phát triển hoạt động các NHTM Nhà nƣớc Việt Nam sau cổ phần hoá 87 3.1. Các giải pháp vĩ mô 87 3.2. Các giải pháp vi mô 91 IV. Kiến nghị 98 4.1 Kiến nghị với Chính phủ 98 4.2 Kiến nghị với NHNN 99 4.3 Kiến nghị với các ngân hàng thương mại nhà nước đã và sẽ cổ phần hoá 100 KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Tiếng việt NHTM Ngân hàng thương mại NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNTVN Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam CPH Cổ phần hoá NHTW Ngân hàng Trung Ương NH Ngân hàng BQL Ban quản lý DNNN Doanh nghiệp Nhà nước TTCK Thị trường chứng khoán DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn của Vietcombank giai đoạn 2003 – 2007 34 Bảng 2.2: Cơ cấu huy động vốn của NH Vietcombank theo nguồn huy động giai đoạn (2004 – 2007) 35 Bảng 2.3: Dƣ nợ tín dụng của Vietcombank giai đoạn 2003 – 2007. 37 Bảng 2.4: Hoạt động thanh toán quốc tế của Vietcombank từ năm 2003 – 2007 40 Bảng 2.5: Doanh số mua bán ngoại tệ của Vietcombank từ năm 2003 – 2007 41 Bảng 2.6: Hoạt động kinh doanh thẻ của Vietcombank từ năm 2003 -2007 43 Bảng 2.7: Hệ số CAR của NHNTVN giai đoạn 1996 – 200 51 Bảng 2.8: Tình hình vốn tự có và chỉ số CAR của NHNTVN giai đoạn 2003 – 2007 52 Bảng 2.9: Một số chỉ tiêu tài chính của Vietcombank từ năm 2003 – 2007 53 Bảng 2.10: Chỉ tiêu NIM qua từ năm 2003 - 2007 54 Bảng 2.11: Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên từ 2003-2007 55 Bảng 2.12: Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Vietcombank 2008, 2009 64 Bảng 2.13: Các chỉ số tài chính của Vietcombank những năm gần đây . 72 Bảng 2.14 : Chỉ tiêu NIM của Vietcombank các năm sau cổ phần hóa 73 Bảng 2.15: Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên những năm sau cổ phần hóa 73 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Hoạt động đầu tƣ của Vietcombank năm 2003 - 2007 38 Biểu đồ 2.2: Lợi nhuận trƣớc thuế của NHNTVN giai đoạn 2003-2007 53 Biểu đồ 2.3: Lợi nhuận trƣớc thuế của Vietcombank từ 2003 - 2010 74 Sơ đồ 1: Mô hình NHNTVN và các công ty con 62 LỜI CẢM ƠN Khoá luận tốt nghiệp này là một trong những cột mốc có ý nghĩa vô cùng quan trọng đối với cá nhân người viết. Đây là cơ hội quý báu để tác giả có thể hệ thống hoá các kiến thức và vận dụng những kỹ năng thiết thực đã được rèn luyện trên giảng đường Đại học Ngoại Thương suốt bốn năm qua. Trong quá trình hoàn thành khoá luận, tác giả xin được bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc và chân thành tới giảng viên – thạc sỹ Nguyễn Thị Hiền – bộ môn Ngân hàng thương mại – khoa Tài chính Ngân hàng – Trường Đại học Ngoại Thương. Chân thành cảm ơn cô về những chỉ bảo hết sức tận tình trong thời gian qua từ lúc xây dựng ý tưởng đến khi hoàn thiện khoá luận này. Khoá luận tốt nghiệp cũng không thể hoàn thành nếu không có sự động viên, khích lệ từ phía nhà trường, bạn bè và đặc biệt là từ phía người thân, gia đình. Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc. Mặc dù bản thân người viết đã hết sức cố gắng, song do thời gian, kinh nghiệm và tài liệu nghiên cứu bị hạn chế nên khoá luận cũng không tránh khỏi những thiếu sót đáng tiếc. Nhân đây, tác giả mong muốn được đón nhận những ý kiến góp ý, phản hồi mang tính xây dựng từ phía thầy cô và độc giả để có thể phát triển và hoàn thiện xuất sắc đề tài nghiên cứu này. Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 5 năm 2010 Đặng Thị Hoa Nữ 1 LỜI MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài: Trước yêu cầu tự do hoá tài chính đang diễn ra mạnh mẽ trên toàn cầu, Chính phủ kết hợp với Bộ tài chính và Ngân hàng nhà nước Việt Nam đã có nhiều chủ trương trong đổi mới để nâng cao hiệu quả kinh doanh và năng lực cạnh tranh của hệ thống Ngân hàng thương mại nhà nước vốn còn tồn tại nhiều hạn chế. Có thể nói, xét theo kinh nghiệm của các nước trên thế giới thì cổ phần hoá dường như là giải pháp tối ưu không những để đáp ứng quy định của WTO khi Việt Nam đã trở thành thành viên chính thức mà còn nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp nhà nước trong đó có các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng. Cho đến nay, việc cổ phần hoá Ngân hàng thương mại nhà nước đã có những khởi đầu và đang dần được triển khai theo lộ trình. Tuy nhiên, những gì đạt được vẫn được đánh giá là chậm so với kế hoạch, và trên thực tế, quá trình thực hiện vẫn còn nhiều vướng mắc. Điều này có thực sự ảnh hưởng nhiều đến hiệu quả và hướng phát triển hoạt động của các ngân hàng thương mại sau khi cổ phần hoá? Có thể nói đây là vấn đề quan trọng thu hút nhiều sự quan tâm không chỉ của những nhà hoạch định chính sách khi mà NHTM ngày càng giữ vai trò quan trọng trong quá trình phát triển chung của nền kinh tế. Gần đây, khi Ngân hàng Vietinbank là ngân hàng thương mại nhà nước thứ hai được cổ phần hoá vào tháng 5/2009 thì cổ phần hoá và định hướng phát triển sau cổ phần hoá lại trở thành đề tài được bàn luận sôi nổi trong thời gian qua. Qua một quá trình tìm hiểu và nghiên cứu, thấy được tầm quan trọng của chiến lược phát triển hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng sau cổ phần hoá đối với nền kinh tế, em đã quyết định lựa chọn đề tài: “Phát triển hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại nhà nước sau cổ phần hoá – lấy Vietcombank làm điểm nghiên cứu”. [...]... đích nghiên cứu: Mục đích nghiên cứu của đề tài là trình bày những lý luận cơ bản về hoạt động kinh doanh và việc phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, phân tích và đánh giá hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam trước và sau cổ phần hoá Từ đó đề ra các giải pháp nhằm phát triển hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại nhà nước sau cổ phần hoá, góp phần. .. hình hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế có đối tượng kinh doanh là tiền tệ Đây là dấu hiệu quan trọng để phân biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng với các hoạt động kinh doanh khác trong nền kinh tế như hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hoá, hoạt động kinh doanh dịch vụ đời sống,… 13 Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại lại tương tự như các doanh nghiệp hoạt động ở các lĩnh vực... pháp nghiên cứu: Trên cơ sở phương pháp duy vật biện chứng, khoá luận sử dụng các phương pháp sau: - Phương pháp thu thập số liệu - Phương pháp phân tích thống kê - Phương pháp so sánh Nội dung nghiên cứu: Kết cấu khoá luận bao gồm 3 phần: - Phần I : Phần lý luận cơ sở chung - Phần II: Thực trạng hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương sau cổ phần hoá - Phần III: Các giải... một ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc 2.1 Cổ phần hoá ngân hàng thương mại Nhà nước 2.1.1 Khái niệm cổ phần hoá 22 Cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước là quá trình chuyển hình thức sở hữu nhà nước thành hình thức đa sở hữu thông qua việc chuyển một phần tài sản của doanh nghiệp cho nhiều chủ thể khác.1 Cổ phần hoá ngân hàng thương mại Nhà nước là quá trình chuyển hoá cơ cấu sở hữu tài sản và quyền chủ động. .. góp phần thúc đẩy sự phát triển của Vietcombank nói riêng và các ngân hàng thương mại nói chung Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu - Đề tài tập trung nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh và định hướng phát triển của NHTMCP Vietcombank Đồng thời khoá luận cũng đưa ra một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước trong tương lai - Đề tài sử dụng số... Phần III: Các giải pháp phát triển hoạt động của NHTMNN sau cổ phần hoá 2 CHƢƠNG I: CÁC VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG I Tổng quan về ngân hàng thƣơng mại và hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại 1.1 Ngân hàng thương mại và vai trò của nó đối với nền kinh tế quốc dân 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung gian với hoạt động cơ bản nhất là huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội và... tác động lẫn nhau và đan xen suốt trong quá trình hoạt động kinh doanh của NHTM trong nền kinh tế Với ba hoạt động cơ bản của NHTM như đã trình bày ở trên chúng ta có thể có một bức tranh tổng quát về hoạt động kinh doanh của NHTM 1.2.2 Sự khác biệt hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại với các tổ chức kinh tế khác So với các hoạt động kinh doanh khác thì hoạt động ngân hàng là một loại hình hoạt. .. giữa hoạt động nghiệp vụ và hoạt động dịch vụ là rất khó và không cần thiết 1.3 Các tiêu chí phản ánh sự phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.3.1 Quy mô, số lƣợng dịch vụ kinh doanh Có rất nhiều tiêu chí để đánh giá sự phát triển hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại trong đó quy mô, số lượng dịch vụ kinh doanh là một tiêu chí quan trọng Xét về bản chất, đây là quá trình đa dạng hoá. .. thị phần của các ngân hàng Việc đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ giúp cho NHTM đa dạng hoá cơ cấu thu nhập, giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh, củng cố thương hiệu và uy tín của ngân hàng trên thị trường, góp phần phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng Các ngân hàng có thể thu hút khách hàng, mở rộng thị phần và tăng thu nhập thông qua sự đa dạng và phong phú về các loại hình dịch vụ cung ứng Các. .. hàng thương mại ở mỗi quốc gia như đã đề cập ở trên nhưng nhìn chung qua mỗi định nghĩa chúng ta có thể thấy được các hoạt động cơ bản của một ngân hàng thương mại là: hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn và dịch vụ trung gian Tuỳ theo điều kiện kinh tế và mức độ phát triển của mỗi nước, các hoạt động kinh doanh của NHTM có thể khác nhau về phạm vi và công nghệ, dù vậy các hoạt động kinh doanh