Phát triển hoạt động kinh doanh cho các ngân hàng thương mại nhà nước sau cổ phần hoá lấy vietcombank làm điểm nghiên cứu

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH QUỐC TẾ -*** - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC SAU CỔ PHẦN HÓA – LẤY VIETCOMBANK LÀM ĐIỂM NGHIÊN CỨU Sinh viên thực : Đặng Thị Hoa Nữ Lớp : Anh - TCNHA Khóa : 45 Giáo viên hướng dẫn : ThS Nguyễn Thị Hiền Hà Nội, tháng 05 năm 2010 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG I: CÁC VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG I Tổng quan ngân hàng thƣơng mại hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 1.1 Ngân hàng thương mại vai trò kinh tế quốc dân 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Các chức ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại kinh tế quốc dân 1.2 Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.1 Các hoạt động kinh doanh 1.2.2 Sự khác biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại với tổ chức kinh tế khác 13 1.3 Các tiêu chí phản ánh phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng 14 1.3.1 Quy mô, số lượng dịch vụ kinh doanh 14 1.3.2 Chất lượng: an toàn, kịp thời tiện ích 15 1.3.3 Hiệu hoạt động thông qua số tài 16 II Cổ phần hoá tác động cổ phần hoá đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc 22 2.1 Cổ phần hoá ngân hàng thương mại Nhà nước 22 2.1.1 Khái niệm cổ phần hoá 22 2.1.2 Đặc điểm cổ phần hoá ngân hàng thương mại nhà nước 23 2.2 Tác động cổ phần hoá đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng 24 2.2.1 Tạo hệ thống quản trị động hiệu 24 2.2.2 Tăng lực tài cho Ngân hàng thương mại 25 2.2.3 Cổ phần hoá tạo áp lực bắt buộc Ngân hàng thương mại Nhà nước phải nâng cao khả sinh lời (ROA, ROE) 25 III Bài học kinh nghiệm từ trình cổ phần hoá NHTMNN Trung Quốc 26 3.1 Tiến trình cổ phần hoá NHTMNN Trung Quốc 26 3.2 Bài học kinh nghiệm rút từ trình CPH NHTMNN Trung Quốc 30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG SAU CỔ PHẦN HOÁ 33 I Thực trạng phát triển hoạt động kinh doanh NHTM Vietcombank trƣớc cổ phần hoá (2003 – 2007) 33 1.1 Quy mô, số lượng dịch vụ kinh doanh 33 1.1.1 Doanh số, lợi nhuận thị trường 33 1.1.2 Sự đa dạng sản phẩm dịch vụ Vietcombank 47 1.2 Chất lượng loại hình dịch vụ Ngân hàng Vietcombank 49 1.3 Hiệu hoạt động Vietcombank 50 1.4 Một số hạn chế nguyên nhân 55 1.4.1 Một số hạn chế 55 1.4.2 Các nguyên nhân 57 II Thực trạng phát triển hoạt động kinh doanh Vietcombank sau cổ phần hoá (2008-2009) 60 2.1 Hình thức tổ chức Vietcombank sau tiến hành cổ phần hoá 61 2.2 Quy mô, số lượng sản phẩm dịch vụ kinh doanh 63 2.2.1 Doanh số, lợi nhuận thị trường 63 2.2.2 Sự đa dạng sản phẩm dịch vụ 68 2.3 Chất lượng sản phẩm dịch vụ 70 2.4 Hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại Thương năm sau cổ phần hoá thông qua số tài 71 III Đánh giá chung phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng VCB sau cổ phần hoá 74 3.1 Thành tựu đạt 74 3.2 Những hạn chế 75 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI NHÀ NƢỚC SAU CỔ PHẦN HOÁ 78 I Tình hình cổ phần hoá ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc Việt Nam 78 II Những thuận lợi khó khăn NHTM Nhà nƣớc sau cổ phần hoá 79 2.1 Những thuận lợi 80 2.1.1 Nguồn vốn tự có tăng đảm bảo an toàn hoạt động phát triển hoạt động kinh doanh 80 2.1.2 Năng lực quản lý điều hành tăng lên góp phần nâng cao hiệu kinh doanh 81 2.2 Những khó khăn 83 2.2.1 Cơ chế hoạt động 84 2.2.2 Sự biến động nguồn lực 85 2.2.3 Áp lực cạnh tranh thị trường tài ngân hàng 86 III Giải pháp phát triển hoạt động NHTM Nhà nƣớc Việt Nam sau cổ phần hoá 87 3.1 Các giải pháp vĩ mô 87 3.2 Các giải pháp vi mô 91 IV Kiến nghị 98 4.1 Kiến nghị với Chính phủ 98 4.2 Kiến nghị với NHNN 99 4.3 Kiến nghị với ngân hàng thương mại nhà nước cổ phần hoá 100 KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Tiếng việt NHTM Ngân hàng thương mại NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNTVN Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam CPH Cổ phần hoá NHTW Ngân hàng Trung Ương NH Ngân hàng BQL Ban quản lý DNNN Doanh nghiệp Nhà nước TTCK Thị trường chứng khoán DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết huy động vốn Vietcombank giai đoạn 2003 – 2007 34 Bảng 2.2: Cơ cấu huy động vốn NH Vietcombank theo nguồn huy động giai đoạn (2004 – 2007) 35 Bảng 2.3: Dƣ nợ tín dụng Vietcombank giai đoạn 2003 – 2007 37 Bảng 2.4: Hoạt động toán quốc tế Vietcombank từ năm 2003 – 2007 40 Bảng 2.5: Doanh số mua bán ngoại tệ Vietcombank từ năm 2003 – 2007 41 Bảng 2.6: Hoạt động kinh doanh thẻ Vietcombank từ năm 2003 -2007 43 Bảng 2.7: Hệ số CAR NHNTVN giai đoạn 1996 – 200 51 Bảng 2.8: Tình hình vốn tự có số CAR NHNTVN giai đoạn 2003 – 2007 52 Bảng 2.9: Một số tiêu tài Vietcombank từ năm 2003 – 2007 53 Bảng 2.10: Chỉ tiêu NIM qua từ năm 2003 - 2007 54 Bảng 2.11: Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên từ 2003-2007 55 Bảng 2.12: Hoạt động huy động vốn Ngân hàng TMCP Vietcombank 2008, 2009 64 Bảng 2.13: Các số tài Vietcombank năm gần 72 Bảng 2.14 : Chỉ tiêu NIM Vietcombank năm sau cổ phần hóa 73 Bảng 2.15: Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên năm sau cổ phần hóa 73 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Hoạt động đầu tƣ Vietcombank năm 2003 - 2007 38 Biểu đồ 2.2: Lợi nhuận trƣớc thuế NHNTVN giai đoạn 2003-2007 53 Biểu đồ 2.3: Lợi nhuận trƣớc thuế Vietcombank từ 2003 - 2010 74 Sơ đồ 1: Mô hình NHNTVN công ty 62 LỜI CẢM ƠN Khoá luận tốt nghiệp cột mốc có ý nghĩa vô quan trọng cá nhân người viết Đây hội quý báu để tác giả hệ thống hoá kiến thức vận dụng kỹ thiết thực rèn luyện giảng đường Đại học Ngoại Thương suốt bốn năm qua Trong trình hoàn thành khoá luận, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc chân thành tới giảng viên – thạc sỹ Nguyễn Thị Hiền – môn Ngân hàng thương mại – khoa Tài Ngân hàng – Trường Đại học Ngoại Thương Chân thành cảm ơn cô bảo tận tình thời gian qua từ lúc xây dựng ý tưởng đến hoàn thiện khoá luận Khoá luận tốt nghiệp hoàn thành động viên, khích lệ từ phía nhà trường, bạn bè đặc biệt từ phía người thân, gia đình Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc Mặc dù thân người viết cố gắng, song thời gian, kinh nghiệm tài liệu nghiên cứu bị hạn chế nên khoá luận không tránh khỏi thiếu sót đáng tiếc Nhân đây, tác giả mong muốn đón nhận ý kiến góp ý, phản hồi mang tính xây dựng từ phía thầy cô độc giả để phát triển hoàn thiện xuất sắc đề tài nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng năm 2010 Đặng Thị Hoa Nữ LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Trước yêu cầu tự hoá tài diễn mạnh mẽ toàn cầu, Chính phủ kết hợp với Bộ tài Ngân hàng nhà nước Việt Nam có nhiều chủ trương đổi để nâng cao hiệu kinh doanh lực cạnh tranh hệ thống Ngân hàng thương mại nhà nước vốn tồn nhiều hạn chế Có thể nói, xét theo kinh nghiệm nước giới cổ phần hoá dường giải pháp tối ưu để đáp ứng quy định WTO Việt Nam trở thành thành viên thức mà nhằm nâng cao hiệu hoạt động doanh nghiệp nhà nước có doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực ngân hàng Cho đến nay, việc cổ phần hoá Ngân hàng thương mại nhà nước có khởi đầu dần triển khai theo lộ trình Tuy nhiên, đạt đánh giá chậm so với kế hoạch, thực tế, trình thực nhiều vướng mắc Điều có thực ảnh hưởng nhiều đến hiệu hướng phát triển hoạt động ngân hàng thương mại sau cổ phần hoá? Có thể nói vấn đề quan trọng thu hút nhiều quan tâm nhà hoạch định sách mà NHTM ngày giữ vai trò quan trọng trình phát triển chung kinh tế Gần đây, Ngân hàng Vietinbank ngân hàng thương mại nhà nước thứ hai cổ phần hoá vào tháng 5/2009 cổ phần hoá định hướng phát triển sau cổ phần hoá lại trở thành đề tài bàn luận sôi thời gian qua Qua trình tìm hiểu nghiên cứu, thấy tầm quan trọng chiến lược phát triển hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng sau cổ phần hoá kinh tế, em định lựa chọn đề tài: “Phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại nhà nước sau cổ phần hoá – lấy Vietcombank làm điểm nghiên cứu” Mục đích nghiên cứu: Mục đích nghiên cứu đề tài trình bày lý luận hoạt động kinh doanh việc phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, phân tích đánh giá hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam trước sau cổ phần hoá Từ đề giải pháp nhằm phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nhà nước sau cổ phần hoá, góp phần thúc đẩy phát triển Vietcombank nói riêng ngân hàng thương mại nói chung Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đề tài tập trung nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh định hướng phát triển NHTMCP Vietcombank Đồng thời khoá luận đưa số giải pháp nhằm phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước tương lai - Đề tài sử dụng số liệu thống kê từ năm 2003 – 2010 Phƣơng pháp nghiên cứu: Trên sở phương pháp vật biện chứng, khoá luận sử dụng phương pháp sau: - Phương pháp thu thập số liệu - Phương pháp phân tích thống kê - Phương pháp so sánh Nội dung nghiên cứu: Kết cấu khoá luận bao gồm phần: - Phần I : Phần lý luận sở chung - Phần II: Thực trạng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương sau cổ phần hoá - Phần III: Các giải pháp phát triển hoạt động NHTMNN sau cổ phần hoá CHƢƠNG I: CÁC VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG I Tổng quan ngân hàng thƣơng mại hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 1.1 Ngân hàng thương mại vai trò kinh tế quốc dân 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại định chế tài trung gian với hoạt động huy động vốn nhàn rỗi xã hội dùng số tiền cho cá nhân, tổ chức vay lại Ở quốc gia ngân hàng thương mại lại có định nghĩa riêng  Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành dịch vụ tài  Ở Pháp: Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở thường xuyên nhận tiền công chúng hình thức kí thác hay hình thức khác mà số tiền họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài  Ở Ấn Độ: Ngân hàng thương mại sở nhận khoản kí thác vay hay tài trợ đầu tư  Ở Thổ Nhĩ Kỳ: Ngân hàng thương mại hội trách nhiệm hữu hạn thiết lập nhằm mục đích nhận tiền kí thác thực nghiệp vụ hối đoái, nghiệp vụ công hối phiếu, chiết khấu hình thức vay mượn khác…  Ở Việt Nam theo Luật tổ chức tín dụng năm 1997, sửa đổi bổ sung năm 2004 thì: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán 1.1.2 Các chức ngân hàng thƣơng mại Với xuất hình thức ngân hàng sơ khai cách 2000 năm, qua thời gian hệ thống ngân hàng giới phát triển ngày đại Theo đó, chức ngân hàng thương mại mở rộng với trình đại hoá phát triển Với ngân hàng đa ngày nay, có nhiều chức ngân hàng liệt kê ra, chẳng hạn như: chức bảo hiểm, chức uỷ thác, chức môi giới, chức kế hoạch đầu tư, chức ngân hàng đầu tư bảo lãnh,… Tuy vậy, từ truyền thống đến đại ngân hàng thương mại có chức sau:  Chức trung gian tín dụng Khi thực chức trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại đóng vai trò cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò người vay, vừa đóng vai trò người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay - Đối với người gửi tiền: họ thu lợi từ khoản vốn tạm thời nhàn rỗi hình thức lãi tiền gửi mà ngân hàng trả cho họ Hơn ngân hàng đảm bảo cho họ an toàn khoản tiền gửi cung cấp dịch vụ toán tiện lợi - Đối với người vay, họ thoả mãn nhu cầu vốn kinh doanh tiện lợi, chắn hợp pháp, chi tiêu, toán mà không chi phí nhiều sức lực thời gian cho việc tìm kiếm nơi cung ứng vốn riêng lẻ Chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng ngân hàng thương mại  Chức trung gian toán Thực chức này, ngân hàng thương mại đóng vai trò thủ quỷ doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi cho họ để toán tiền hàng hoá, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Việc ngân hàng thương mại thực chức trung gian toán có ý nghĩa to lớn kinh tế Với chức này, ngân hàng thương mại cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ toán,… Tuỳ theo yêu cầu, khách hàng chọn cho phương thức toán phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản toán Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian lại đảm bảo an toàn Chức trung gian toán thúc đẩy lưu thông hàng hoá, đẩy nhanh tốc độ toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế Đồng thời việc toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng giảm lượng tiền mặt lưu thông, dẫn đến tiết kiệm chi phí lưu thông tiền mặt chi phí in ấn, đếm nhận, bảo quản,…  Chức tạo tiền Chức tạo tiền không giới hạn hành động in thêm tiền phát hành tiền Ngân hàng Nhà nước Bản thân ngân hàng thương mại trình thực chức có khả tạo tiền tín dụng thể tài khoản tiền gửi toán khách hàng ngân hàng thương mại Đây phận lượng tiền sử dụng giao dịch Từ khoản trích trữ ban đầu, thông qua hành vi cho vay chuyển khoản, hệ thống ngân hàng thương mại có khả tạo nên số tiền gửi (tức tiền tín dụng) gấp nhiều lần số dự trữ tăng thêm ban đầu Mức mở rộng tiền gửi phụ thuộc vào hệ số nhân tiền Hệ số đến lượt chịu tác động yếu tố: tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ vượt mức tỷ lệ giữ tiền mặt so với tiền gửi toán công chúng Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác Ngân hàng thương mại chức tín dụng chức toán Thông qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hoá, toán dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hoá, toán dịch vụ, Với chức này, hệ thống ngân hàng thương mại làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội Rõ ràng khái niệm tiền hay tiền giao dịch không tiền giấy ngân hàng Trung Ương phát hành mà bao gồm phận quan trọng lượng tiền ghi sổ ngân hàng thương mại tạo Chức mối quan hệ tín dụng ngân hàng lưu thông tiền tệ Một khối lượng tín dụng mà ngân hàng thương mại cho vay làm tăng khả tạo tiền ngân hàng thương mại, từ làm tăng lượng tiền cung ứng 1.1.3 Vai trò ngân hàng thƣơng mại kinh tế quốc dân Trong nhiều người tin ngân hàng đóng vai trò nhỏ kinh tế - nhận tiền gửi cho vay – thực tế ngân hàng thương mại đại phải thực nhiều vai trò để trì khả cạnh tranh đáp ứng nhu cầu xã hội Với nhiều chức phân tích trên, ngân hàng thương mại thực tổ chức tài có vai trò vô quan trọng phát triển chung kinh tế Thứ nhất, ngân hàng góp phần thúc đẩy hoạt động đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh hoạt động xuất nhập Thứ hai, ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc trì ổn định giá trị đồng tiền tỷ giá, góp phần cải thiện kinh tế vĩ mô, môi trường đầu tư sản xuất kinh doanh; Thứ ba, ngân hàng hỗ trợ có hiệu việc tạo thêm nhiều việc làm thu hút lao động, góp phần cải thiện thu nhập xoá nghèo bền vững Thông qua nguồn vốn tín dụng, chương trình dự án phát triển sản xuất kinh doanh ngày tăng thêm, kích thích tăng trưởng chung kinh tế Thứ tư, hệ thống ngân hàng góp phần tích cực việc bảo vệ môi trường sinh thái, đảm bảo phát triển bền vững Đóng góp thể qua công tác thẩm định dự án, định cho vay vốn ngân hàng cho dự án giám sát thực cách chặt chẽ sau cho vay, tổ chức tín dụng trọng yêu cầu khách hàng đảm bảo an toàn hiệu việc sử dụng vốn vay, tuân thủ cam kết quốc tế quy định bảo vệ môi trường 1.2 Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.1 Các hoạt động kinh doanh Tuy có nhiều cách hiểu khác khái niệm ngân hàng thương mại quốc gia đề cập nhìn chung qua định nghĩa thấy hoạt động ngân hàng thương mại là: hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn dịch vụ trung gian Tuỳ theo điều kiện kinh tế mức độ phát triển nước, hoạt động kinh doanh NHTM khác phạm vi công nghệ, dù hoạt động kinh doanh NHTM có quan hệ chặt chẽ, hỗ trợ lần để hình thành hoạt động kinh doanh NHTM kinh tế  Hoạt động huy động vốn: Hoạt động huy động vốn tạo nên nguồn vốn hoạt động cho ngân hàng nên gọi nghiệp vụ tài sản nợ Các hình thức huy động vốn gồm có: huy động từ nguồn vốn nợ gồm việc nhận tiền gửi tổ chức cá nhân với việc vay thị trường vốn thông qua phát hành giấy nợ, vay cho tổ chức tín dụng hay vay Ngân hàng Trung ương Huy động vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu thông qua việc góp vốn cổ đông Ngoài nguồn vốn huy động ngân hàng có từ số hoạt động khác nguồn vốn uỷ thác…  Tiền gửi - Tiền gửi không kỳ hạn: Là loại tiền gửi khách hàng gửi vào tổ chức tín dụng để thực khoản chi trả, toán Đây khoản tiền mà khách hàng để dành, nên khách hàng rút lúc ngân hàng phải thực yêu cầu - Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi uỷ thác vào ngân hàng mà có thoả thuận thời gian rút tiền khách hàng ngân hàng  Phát hành giấy tờ có giá: Các giấy tờ có giá tổ chức tín dụng phát hành công cụ vay nợ thị trường tiền tệ, thị trường vốn hình thức nhận nợ chứng tiền gửi, tổ chức tín dụng cam kết trả gốc, trả lãi cho người mua sau thời gian định Giấy tờ có giá tổ chức tín dụng phát hành gồm giấy tờ có giá ngắn hạn (thời hạn 12 tháng như: Kỳ phiếu, chứng tiền gửi ngắn hạn tín dụng giấy tờ có giá ngắn hạn khác) giấy tờ có giá dài hạn (thời hạn từ 12 tháng trở lên như: trái phiếu, chứng tiền gửi dài hạn, giấy tờ có giá dài hạn khác  Tiền vay: - Vay ngân hàng Trung ương: Tất NHTM quyền vay tiền NHTW tình thiếu hụt dự trữ kẹt vốn NHTW áp dụng mức lãi suất chiết khấu lãi suất phạt cao phụ thuộc vào sách tiền tệ thắt chặt hay nới lỏng để hạn chế hay kích thích cho vay đầu tư - Vay thị trường tiền tệ: Thị trường tiền tệ hỗ trợ tích cực cho hoạt động ngân hàng, bổ sung kịp thời cho nhu cầu vốn việc điều hoà vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu thông qua việc mua bán trái phiếu ngắn hạn Thị trường tiền tệ góp phần sử dụng vốn có hiệu nguồn vốn có ngân hàng Thị trường tiền tệ giúp cho NHTM tìm nguồn vay, đồng thời giúp cho NHTM dư khoản có hội sinh lời Ngoài ra, để đảm bảo vốn cho hoạt động kinh doanh, NHTM vay từ NHTM tổ chức tín dụng khác  Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động sử dụng vốn gọi nghiệp vụ tài sản có Nó bao gồm hoạt động dự trữ tiền mặt, tiền mặt ký gửi NHTW, đầu tư vào chứng khoán, cho vay, đầu tư vào loại tài sản  Dự trữ tiền mặt: Đây hoạt động nhằm trì khả khoản ngân hàng Để đáp ứng nhu cầu rút tiền toán thường xuyên khách hàng, NHTM phải trì phận vốn (bằng tiền mặt) để thực nghiệp vụ dự trữ Mức dự trữ cao hay thấp tuỳ thuộc vào quy mô hoạt động ngân hàng  Tiền mặt kho ngân hàng: Các NHTM phải giữ khoản dự trữ tiền mặt định kho vào ngày để đề phòng chi trả bất ngờ cho khách hàng vào đầu ngày hôm sau Dự trữ tiền mặt kho ngân hàng nước phát triển xấp xỉ mức đến 2% tổng tài sản có  Tiền mặt ký gửi NHTW: dự trữ tiền mặt ký gửi kho NHTW bao gồm phận dự trữ bắt buộc NHTM sử dụng dự trữ bắt buộc vào hai mục đích: Một phần dự trữ bắt buộc theo quy định NHTW hai ngân hàng phải ký gửi phần tiền mặt tai NHTW dạng ký gửi không lãi (hoặc vài nước có lãi thấp) nhằm phục vụ cho việc toán bù trừ chuyển nhượng liên ngân hàng tờ séc mà ngân hàng khác phát hành Một số NHTW cho phép NHTM không thiết phải ký gửi tiền mặt nhiều kho nó, mà ký gửi nơi khác khoản ký gửi phải có tính khoản thật cao không tiền mặt, nhằm đáp ứng việc chuyển tiền mặt theo nhu cầu vào lúc Lúc ký gửi tiền mặt (tại ngân hàng khác) tính vào phần tiền mặt dự trữ bắt buộc mà ngân hàng thực  Tiền mặt trình thu: Tiền mặt trình thu thuật ngữ khoản: - Tiền mặt đơn vị vay, đơn vị có trách nhiệm trả nợ ký cam kết toán thu - Tiền mặt thu lại số tờ séc ngân hàng phát không chấp nhận không toán phải trả lại cho ngân hàng  Tín dụng Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định Hoạt động tín dụng bao gồm hình thức sau:  Cho vay: NHTM cho tổ chức cá nhân vay vốn hình thức sau - Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống - Cho vay trung hạn, dài hạn để thực dự án, đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống  Bảo lãnh: NHTM bão lãnh vay, bảo lãnh toán, bão lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu hình thức bảo lãnh ngân hàng 10 khác uy tín khả tài người nhận bảo lãnh Mức bảo lãnh khách hàng tổng mức bảo lãnh NHTM không vượt tỷ lệ so với vốn tự có NHTM  Chiết khâu: NHTM chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tổ chức, cá nhân tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tổ chức tín dụng khác  Cho thuê tài chính: NHTM hoạt động cho thuê tài phải thành lập công ty cho thuê tài riêng Việc thành lập, tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài thực theo Nghị định Chính phủ tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài  Hoạt động đầu tư: Ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực kinh doanh bất động sản, kinh doanh vàng bạc đá quý, kinh doanh chứng khoán… Đầu tư vào chứng khoán loại hình phổ biến tài sản có NHTM nước phát triển NHTM đầu tư vốn vào hai loại chứng khoán chứng khoán nhà nước (chủ yếu trái phiếu kho bạc) chứng khoán công ty Bản thân chứng khoán đa dạng thể loại Ở nhiều nước, riêng chứng khoán kho bạc có đến 10, 12 loại Tất chứng khoán hàng hoá thị trường tài – tiền tệ  Các dịch vụ trung gian Các dịch vụ trung gian thực nhiều hình thức khác như: mở tài khoản, toán xuất nhập khẩu, chuyển tiền, thu chi hộ, tham gia phát hành, mua bán chứng khoán có giá cho khách hàng, quản lý hộ tài sản cho khách hàng, cho thuê két sắt, dịch vụ hối đoái, kinh doanh ngoại tệ,… Đặc trưng hoạt động kinh doanh dịch vụ thu phí Nền kinh tế phát triển với công nghệ tiên tiến, đại dịch vụ ngân hàng phát triển để đáp ứng nhu cầu đa dạng xã hội dân cư 11 [...]... đích nghiên cứu: Mục đích nghiên cứu của đề tài là trình bày những lý luận cơ bản về hoạt động kinh doanh và việc phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, phân tích và đánh giá hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam trước và sau cổ phần hoá Từ đó đề ra các giải pháp nhằm phát triển hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại nhà nước sau cổ phần hoá, góp phần. .. phần hoá, góp phần thúc đẩy sự phát triển của Vietcombank nói riêng và các ngân hàng thương mại nói chung Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu - Đề tài tập trung nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh và định hướng phát triển của NHTMCP Vietcombank Đồng thời khoá luận cũng đưa ra một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước trong tương lai - Đề tài sử... Phần III: Các giải pháp phát triển hoạt động của NHTMNN sau cổ phần hoá 2 CHƢƠNG I: CÁC VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG I Tổng quan về ngân hàng thƣơng mại và hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại 1.1 Ngân hàng thương mại và vai trò của nó đối với nền kinh tế quốc dân 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung gian với hoạt động cơ bản nhất là huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội và... pháp nghiên cứu: Trên cơ sở phương pháp duy vật biện chứng, khoá luận sử dụng các phương pháp sau: - Phương pháp thu thập số liệu - Phương pháp phân tích thống kê - Phương pháp so sánh Nội dung nghiên cứu: Kết cấu khoá luận bao gồm 3 phần: - Phần I : Phần lý luận cơ sở chung - Phần II: Thực trạng hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương sau cổ phần hoá - Phần III: Các giải... hàng thương mại ở mỗi quốc gia như đã đề cập ở trên nhưng nhìn chung qua mỗi định nghĩa chúng ta có thể thấy được các hoạt động cơ bản của một ngân hàng thương mại là: hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn và dịch vụ trung gian Tuỳ theo điều kiện kinh tế và mức độ phát triển của mỗi nước, các hoạt động kinh doanh của NHTM có thể khác nhau về phạm vi và công nghệ, dù vậy các hoạt động kinh doanh. .. vốn ngân hàng cho các dự án và giám sát thực hiện một cách chặt chẽ sau khi cho vay, các tổ chức tín dụng luôn chú trọng yêu cầu các khách hàng đảm bảo an toàn và hiệu quả trong việc sử dụng vốn vay, tuân thủ các cam kết quốc tế và các quy định về bảo vệ môi trường 1.2 Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 1.2.1 Các hoạt động kinh doanh cơ bản Tuy có nhiều cách hiểu khác nhau về khái niệm ngân. .. thành hoạt động kinh doanh của NHTM trong nền kinh tế 7  Hoạt động huy động vốn: Hoạt động huy động vốn tạo nên nguồn vốn hoạt động cho ngân hàng nên còn gọi là nghiệp vụ tài sản nợ Các hình thức huy động vốn gồm có: huy động từ nguồn vốn nợ gồm việc nhận tiền gửi của các tổ chức và cá nhân với việc đi vay trên thị trường vốn thông qua phát hành các giấy nợ, vay cho các tổ chức tín dụng hay vay của Ngân. .. giấy do ngân hàng Trung Ương phát hành mà còn bao gồm một bộ phận quan trọng là lượng tiền ghi sổ do các ngân hàng thương mại tạo ra Chức năng này cũng chỉ ra mối quan hệ giữa tín dụng ngân hàng và lưu thông tiền tệ Một khối lượng tín dụng mà ngân hàng thương mại cho vay ra làm tăng khả năng tạo tiền của ngân hàng thương mại, từ đó làm tăng lượng tiền cung ứng 1.1.3 Vai trò của ngân hàng thƣơng mại đối... sự phát triển chung của nền kinh tế 6 Thứ nhất, ngân hàng góp phần thúc đẩy hoạt động đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh và hoạt động xuất nhập khẩu Thứ hai, ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì ổn định giá trị đồng tiền và tỷ giá, góp phần cải thiện kinh tế vĩ mô, môi trường đầu tư và sản xuất kinh doanh; Thứ ba, ngân hàng đã hỗ trợ có hiệu quả trong việc tạo thêm nhiều việc làm. .. phần sử dụng vốn có hiệu quả các nguồn vốn đã có tại các ngân hàng Thị trường tiền tệ giúp cho NHTM tìm được nguồn vay, đồng thời giúp cho NHTM nào khi dư thanh khoản có được cơ hội sinh lời Ngoài ra, để đảm bảo vốn cho hoạt động kinh doanh, các NHTM còn có thể vay từ các NHTM và các tổ chức tín dụng khác  Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động sử dụng vốn còn gọi là nghiệp vụ tài sản có Nó bao gồm các hoạt