Luận văn thạc sĩ quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam – chi nhánh quy nhơn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN LƢƠNG NGỌC KHÁNH TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUY NHƠN LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Bình Định - Năm 2021 e ii BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN LƢƠNG NGỌC KHÁNH TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUY NHƠN Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 83 40 101 Ngƣời hƣớng dẫn: TS Đặng Thị Thanh Loan e iii MỤC LỤC DANH MỤC HÌNH VẼ vii DANH MỤC BẢNG BIỂU viii MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghi n cứu 3.1 Mục tiêu chung 3.2 Mục tiêu cụ thể Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu 5 Phƣơng pháp nghi n cứu đề tài 5.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin 5.2 Phƣơng pháp tổng hợp xử lý thông tin 5.3 Phƣơng pháp phân tích thơng tin 6 Ý nghĩa đề tài nghiên cứu Kết cấu đề tài CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO T N DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.2.1 Khái niệm 1.1.2.2 Đặc điểm tín dụng 10 1.1.2.3 Phân loại 12 1.1.2.4 Vai trị hoạt động tín dụng ngân hàngTM 13 1.1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 15 e iv 1.1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 15 1.1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng 17 1.1.3.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 20 1.1.3.4 Tác động rủi ro tín dụng 22 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 24 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 24 1.2.2 Vai trị quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 25 1.2.3 Các nguyên tắc chung quản trị rủi ro tín dụng 26 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 28 1.2.4.1 Nhận biết rủi ro tín dụng 28 1.2.4.2 Đo lƣờng phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp 29 1.2.4.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng doanh nghiệp 33 1.2.4.4 Tài trợ xử lý rủi ro tín dụng 34 1.2.5 Chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng theo Ủy ban Basel giám sát ngân hàng 36 1.2.6 Các ti u đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng 39 1.2.6.1 Đánh giá theo ti u định tính 39 1.2.6.2 Đánh giá theo ti u định lƣợng 40 1.2.7 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng 43 1.2.7.1 Các nhân tố bên ngân hàng 44 1.2.7.2 Các nhân tố bên ngân hàng 45 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO T N DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUY NHƠN 49 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn 49 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 49 2.1.2 Chức - nhiệm vụ 51 e v 2.1.3 Cơ cấu tổ chức nguồn nhân lực 52 2.1.4 Quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Chi nhánh Quy Nhơn 54 2.1.5 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn 59 2.1.5.1 Hoạt động huy động vốn 60 2.1.5.2 Hoạt động tín dụng 62 2.1.5.3 Hoạt động dịch vụ ngân hàng 64 2.1.5.4 Kết hoạt động kinh doanh 64 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn 65 2.2.1 Tăng trƣởng tín dụng 65 2.2.2 Các ti u đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 69 2.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn 73 2.3.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 73 2.3.2 Đo lƣờng lƣợng hóa rủi ro tín dụng 77 2.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 83 2.3.4 Tài trợ xử lý rủi ro tín dụng 85 2.4 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn 88 2.4.1 Những ƣu điểm 88 2.4.2 Hạn chế 90 2.4.3 Nguyên nhân 92 2.4.3.1 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 92 2.4.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng doanh nghiệp 93 e vi CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO T N DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUY NHƠN 95 3.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Chi nhánh Quy Nhơn 95 3.1.1 Định hƣớng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn 95 3.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn 96 3.2 Các giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn 97 3.2.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro tín dụng 97 3.2.2 Giải pháp đo lƣờng lƣợng hóa rủi ro tín dụng 98 3.2.3 Giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng 99 3.2.4 Giải pháp tài trợ xử lý rủi ro tín dụng 100 3.2.5 Các giải pháp khác 102 3.2.5.1 Xây dựng đội ngũ cán tín dụng 102 3.2.5.2 Tăng cƣờng đầu tƣ trang thiết bị, công nghệ ngân hàng 103 3.3 Một số kiến nghị 104 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 104 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 105 KẾT LUẬN 107 DANH MỤC MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 108 e vii DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 1.1 Chu trình quản trị rủi ro tín dụng 28 Hình 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn 52 e viii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Mức trích lập dự phịng 42 Bảng 2.1 Quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Chi nhánh Quy Nhơn 54 Bảng 2.2 Kết huy động vốn Vietcombank Quy Nhơn 61 Bảng 2.3 Kết hoạt động tín dụng Vietcombank Quy Nhơn 62 Bảng 2.4 Hoạt động dịch vụ Vietcombank Quy Nhơn 64 Bảng 2.5 Kết hoạt động kinh doanh Vietcombank Quy Nhơn 65 Bảng 2.6 Kết hoạt động huy động - cho vay khách hàng doanh nghiệp 66 Bảng 2.7 Dƣ nợ tín dụng phân theo loại hình doanh nghiệp 67 Bảng 2.8 Dƣ nợ tín dụng phân theo quy mô doanh nghiệp 68 Bảng 2.9 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu 69 Bảng 2.10 Chỉ tiêu tỷ lệ xóa nợ ròng so với tổng dƣ nợ 71 Bảng 2.11 Nợ hạn nợ xấu khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn vay 71 Bảng 2.12 Nợ hạn khách hàng doanh nghiệp ngành nghề kinh tế 72 Bảng 2.13 Kết thẩm định, tái thẩm định đầu tƣ tín dụng năm 2017-2019 76 Bảng 2.14 Mức độ rủi ro theo xếp loại khách hàng 80 Bảng 2.15 Kết xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Quy Nhơn giai đoạn 2017-2019 81 Bảng 2.16 Nợ hạn Vietcombank Quy Nhơn phân theo xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 82 Bảng 2.17 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Vietcombank Quy Nhơn giai đoạn 2017-2019 85 Bảng 2.18 Kết xử lý nợ Vietcombank Quy Nhơn giai đoạn 20172019 87 e MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thƣơng mại (thu nhập từ tín dụng chiếm 65% - 80% tổng thu hàng năm ngân hàng) Theo Nguyễn Hoàng Cung (2018), “hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro hậu để lại thƣờng lâu dài nặng nề nhƣ làm tăng chi phí ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm c ng với thất thoát vốn vay, ảnh hƣởng xấu đến tình hình tài uy tín ngân hàng Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng đa dạng phức tạp, tiềm ẩn nghiệp vụ với nhiều mức độ rủi ro khác Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, ngân hàng khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà thƣờng sử dụng hệ thống biện pháp ph ng ngừa, giảm thiểu tác động xấu xảy rủi ro” [2] Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam ngân hàng có tỷ trọng cho vay doanh nghiệp cao Trong năm qua, hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng có nhiều thành tựu to lớn, đóng góp lớn vào tổng thu nhập hiệu kinh doanh Ngân hàng Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đạt đƣợc mục ti u đề Tuy nhiên, thời gian gần ngân hàng phải đối diện với tình trạng tỷ lệ nợ xấu có xu hƣớng tăng Điều này, đ i hỏi ngân hàng phải tìm kiếm giải pháp khả thi nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp Vấn đề đặt cần phải có nghiên cứu kỹ lƣỡng thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn để tìm nguyên nhân hạn chế, tồn trên, từ có giải pháp khắc phục uất phát từ thực tiễn Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng e Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn, lựa chọn đề tài: “Quản trị rủ ro t n n n Nam - C n o n n ệp Ngân hàng TMCP Ngoại thươn V ệt n Quy N ơn” làm luận văn thạc sĩ Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài Quản trị rủi ro tín dụng đề tài đƣợc nhiêu tác giả nghiên cứu phân tích, nghiên cứu tập trung giải pháp nhằm bảo đảm chất lƣợng tín dụng, hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng tƣơng quan với mục ti u tăng trƣởng quy mô tín dụng đƣợc tiến hành nhiều Phần lớn đề tài thƣờng tiếp cận dƣới góc độ hai góc độ: quản trị rủi ro tín dụng giải pháp nhằm phòng ngừa giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Trong q trình nghiên cứu nội dung li n quan đến đề tài, học vi n tìm hiểu số tài liệu nhƣ sách, báo, tạp chí, luận văn, luận án, website, Từ tài liệu này, học viên nghiên cứu bƣớc liên quan đến nội dung công tác quản trị rủi ro số mơ hình định tính, định lƣợng đo lƣờng rủi ro vấn đề khác li n quan đến đề tài Có thể kể đến số cơng trình tiêu biểu: i Nhận định vấn đề rủi ro quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng tổ chức tín dụng Việt Nam trở nên thiết, tác giả Đào Nguyên Thuận (2019) cho quản trị rủi ro cách thức tốt mà tất chủ thể kinh doanh cần thực để không bị vốn đầu tƣ Dựa quan điểm này, tác giả nêu bật đƣợc ý nghĩa quan trọng, quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Bên cạnh đó, viết tiến hành phân tích mục tiêu chủ yếu việc xây dựng tổng thể yếu tố quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại, yếu tố hệ thống quản trị rủi ro vấn đề pháp lý đặt [18] Hạn chế viết chƣa cụ thể vào loại ngân hàng loại khách hàng khác e 96 3.1.2 Địn ướn oạt độn t n n v quản trị rủ ro t n n TMCP N oạ t ươn V ệt N m - C n n ủ N ân n Quy N ơn - Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng khu vực thị trƣờng mục tiêu Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn thông qua việc tiếp thị sản phẩm có nhằm mở rộng thị trƣờng hoạt động tín dụng tới lĩnh vực, đối tƣợng khách hàng mà pháp luật cho phép - Đẩy mạnh cho vay hộ gia đình đồng thời trọng cho vay doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, đẩy mạnh bán lẻ tƣ nhân cá thể, hộ gia đình, khu công nghiệp, khu chế xuất, khu đô thị, khu chung cƣ khu dân cƣ, Đồng thời điều chỉnh cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lƣợng tín dụng, đo lƣờng quản trị đƣợc rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ không vƣợt quy định Ngân hàng Nhà nƣớc - Hoàn thiện sản phẩm dịch vụ quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ có thơng qua việc tăng cƣờng ứng dụng khai thác công nghệ thông tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý cơng việc, từ đáp ứng cách nhanh yêu cầu khách hàng - Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với đối tƣợng khách hàng nhằm thực việc chuyển dịch cấu hoạt động tín dụng - Ứng dụng công nghệ đại nhằm nâng cao chất lƣợng dịch vụ Đồng thời, ứng dụng chuẩn mực kế toán quản trị ngân hàng theo thông lệ quốc tế - Tăng cƣờng đào tạo nhân viên tín dụng cá nhân khác tham gia hoạt động cung cấp dịch vụ để bồi dƣỡng kỹ tiếp thị, bán hàng, kiến thức li n quan đến sản phẩm/dịch vụ có sản phẩm/dịch vụ e 97 - Tăng cƣờng đào tạo đội ngũ cán quản lý trung gian nhằm nâng cấp kỹ lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá phân tích cạnh tranh, quản trị rủi ro quản trị nhân 3.2 Các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro t n dụng khách hàng doanh nghiệp Ng n hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn 3.2.1 G ả p p o n t ện ôn t n ận ạn rủ ro t n n Thứ nhất, Vietcombank Quy Nhơn cần phải tăng cƣờng công tác thu thập thông tin từ nguồn sau: Thu thập thơng tin từ hồ sơ vay vốn; nguồn điều tra chỗ; chứng từ lƣu trữ sổ sách hệ thống ngân hàng; ngân hàng khác có quan hệ ngƣời xin vay, doanh nghiệp có li n quan đến khách hàng; trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro đƣợc thành lập NHNN từ nguồn thông tin khác: doanh nghiệp, đặc biệt thông tin báo chí, truyền thơng Ngồi ra, Vietcombank Quy Nhơn sử dụng báo cáo tổ chức chuyên nghiệp đánh giá tín dụng rủi ro tín dụng (các tổ chức định giá tín nhiệm doanh nghiệp) Điểm thuận lợi sử dụng báo cáo tổ chức tín nhiệm doanh nghiệp cơng ty sử dụng nguồn thông tin để đối chiếu, sử dụng phƣơng pháp phân tích để nhận diện doanh nghiệp tốt có vấn đề, từ đƣa khuyến nghị cụ thể hạn mức tín nhiệm, giúp cho ngân hàng đƣa định xác việc cấp tín dụng Vietcombank Quy Nhơn cần thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo rủi ro Bộ phận xây dựng hệ thống cảnh báo sớm li n quan đến dấu hiệu khách hàng thị trƣờng, dự báo diễn biến kinh tế ngành lĩnh vực tác động đến ngân hàng, khách hàng vay vốn tr n địa bàn Từ đƣa định hƣớng, sách cho ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh phản ứng chậm gây lúng e 98 túng công tác quản trị rủi ro ngân hàng Việc thiết lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế cần thiết tình hình nay, mà biến động kinh tế diễn mạnh mẽ hàng ngày Bộ phận có nhiệm vụ tổng kết rủi ro ngành, chiến lƣợc KH chiến lƣợc đầu tƣ Vietcombank Quy Nhơn vào thành phần Một mặt để giảm áp lực cho nhân viên tín dụng, giúp họ tập trung vào chuy n mơn; mặt khác giúp cho Vietcombank có nhìn tổng quan danh mục cho vay, tập trung quản trị RRTD có biến động tình hình kinh tế vĩ mơ Giúp việc cấp tín dụng Vietcombank đƣợc mở rộng cách an toàn, hiệu bền vững 3.2.2 G ả p p đo lườn v lượn ó rủ ro t n n Để hồn thiện cơng tác đo lƣờng lƣợng hóa rủi ro tín dụng, cần thiết phải hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng Vietcombank Quy Nhơn Mục tiêu chủ yếu giải pháp làm cho hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng mà chi nhánh áp dụng ngày hỗ trợ cách thiết thực cho công tác thẩm định, giám sát khách hàng vay nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Để làm đƣợc điều này, chi nhánh cần: - Hoàn thiện khâu tổ chức thu thập liệu đầu vào với thông tin có độ tin cậy cao, cập nhật thƣờng xuyên; - Hồn thiện quy trình xếp hạng tín dụng cách chun mơn hóa cán thực cơng tác hệ thống xếp hạng tín dụng nội DN theo ngành nghề kinh doanh; - Hoàn thiện khâu sử dụng kết xếp hạng tín dụng nội bộ: cần sử dụng kết cho việc xác định lãi suất, mạnh dạn áp dụng vào việc xác định điều khoản hạn chế hợp đồng tín dụng - Xây dựng đƣợc hệ thống hệ thống xếp hạng tín dụng nội hồn thiện khơng phục vụ cho công tác thẩm định đƣợc tốt mà c n đƣa e 99 đƣợc hệ thống liệu thông tin tổng hợp đầy đủ cập nhật, điều góp phần khơng nhỏ việc quản trị rủi ro tín dụng đƣợc tốt 3.2.3 G ả p p ểm so t rủ ro t n n Thực tế, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội rủi ro tín dụng Vietcombank Quy Nhơn thời gian qua chƣa phát huy đƣợc hiệu Công tác kiểm tra kiểm sốt đƣa sai sót cụ thể hồ sơ, hợp đồng tín dụng khách hàng với ngân hàng nhƣng chƣa đƣa đƣợc kết luận dạng sai sót trùng lặp có tính hệ thống để từ tham mƣu cho ban lãnh đạo nhằm đƣa giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Cơng tác hậu kiểm chƣa đƣợc trọng, mặc d đợt kiểm tra thiếu sót hồ sơ tín dụng nhƣng sau thiếu kiểm tra cơng tác bổ sung chỉnh sửa sai sót Vietcombank Quy Nhơn xác định cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội phần quan trọng việc nguyên nhân rủi ro từ khách hàng từ phía ngân hàng, góp phần định hƣớng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng xảy ra, công tác cần phải nâng cao hiệu thời gian tới Theo đó: - Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, ngồi việc thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ - Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp nhằm tăng cƣờng khả ph ng ngừa rủi ro tín dụng - Kiểm tra kiểm sốt khơng thực kiểm tra hồ sơ cấp tín dụng để bất cập thiếu sót, mà cần phải kết hợp việc đối chiếu thực tế Cán kiểm tra phải trực tiếp kiểm tra việc thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng, việc sử dụng vốn khách hàng có mục đích theo hợp đồng tín dụng hay không… e 100 - Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội theo dõi chặt chẽ kết chỉnh sửa sai sót mà q trình kiểm tra nhằm hồn thiện hồ sơ tín dụng trƣớc đoàn kiểm tra cấp thực cơng tác kiểm tra tín dụng Chi nhánh 3.2.4 G ả p p t trợ v xử lý rủ ro t n n Cũng giống nhƣ hoạt động kinh doanh nào, hoạt động tín dụng ngân hàng thƣờng xuy n đối mặt với rủi ro vốn Vấn đề đặt Vietcombank Quy Nhơn để ngăn ngừa khoản nợ hạn nhƣ cần phải giải dứt điểm nợ hạn phát sinh Để hạn chế nợ hạn, Vietcombank Quy Nhơn cần có biện pháp để theo dõi chặt chẽ tình hình hoạt động khách hàng, nhằm phát sớm khả phát sinh nợ hạn để có biện pháp can thiệp hỗ trợ kịp thời Các biện pháp cụ thể cần thực là: + Thƣờng xun rà sốt khoản nợ nhóm 1, khoản nợ nhóm khách hàng thƣờng xuyên q hạn dƣới 10 ngày Thơng qua q trình kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra định kỳ, cần thông báo sớm cho khách hàng biết kỳ hạn trả nợ đôn đốc khách hàng trả nợ theo thỏa thuận Tuyệt đối không đợi đến khách hàng bị nợ hạn nhắc nhở, lúc khách hàng không thu xếp đủ nguồn tiền để trả nợ, dẫn đến chuyển nhóm nợ + Để thu hồi nợ gốc lãi đến hạn, Vietcombank Quy Nhơn cần làm tốt công tác quản lý hồ sơ khách hàng cách có hệ thống, thƣờng xun theo dõi dịng tiền khách hàng, để đơn đốc thu hồi nợ kịp thời Khi khách hàng có biểu suy giảm tài chính, tiềm ẩn rủi ro cao, có khả chuyển nhóm nợ cao hơn, Chi nhánh cần có biện pháp xử lý kịp thời nhƣ: CBTD cần trực tiếp làm việc với khách hàng, tìm hiểu ngun nhân sau đề xuất lãnh đạo ph ng BLĐ phƣơng án xử lý nhƣ thu nợ hay tiếp tục giải ngân, đầu tƣ vốn sản xuất kinh doanh để tháo gỡ khó khăn cho khách e 101 hàng, tạo điều kiện cho doanh nghiệp thu hồi bảo toàn vốn, đảm bảo khả trả nợ ngân hàng hạn + Đối với khách hàng tạm thời gặp khó khăn hoạt động kinh doanh, cần có giải pháp hỗ trợ nhƣ: trì cho vay tr n sở nhu cầu chi phí hợp lý; kết nối doanh nghiệp với để tìm nhà cung cấp đầu vào nhà tiêu thụ đầu cho doanh nghiệp; yêu cầu khách hàng bổ sung thêm TSBĐ rút giảm dƣ nợ, trì dƣ nợ đƣợc đảm bảo 100% tài sản; tìm kiếm đối tác lý bớt TSBĐ cần để giảm bớt áp lực trả gốc lãi + Khi khoản vay khách hàng có nguy chuyển nhóm nợ, CBTD cần rà sốt lại hồ sơ pháp lý, hồ sơ TSBĐ khách hàng để bổ sung, chỉnh sửa sai sót có, đánh giá lại, phân tích kỹ tình hình sản xuất kinh doanh, tài khách hàng Thực kiểm tra, đánh giá lại trạng, giá trị TSBĐ theo định kỳ tiến hành phân loại tài sản Đối với khoản nợ hạn, nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, cần xử lý dứt điểm khoản nợ hạn, nợ xấu, nợ xử lý rủi ro thông qua giải pháp: + Lập ban thu hồi nợ, phân công trách nhiệm cho thành vi n khoản nợ cụ thể Phân tích chi tiết trƣờng hợp cụ thể dựa đặc thù khách hàng; tích cực bám sát khách hàng, khoản nợ có khả xử lý nhanh phải ƣu ti n nguồn lực để xử lý dứt điểm + Trong trƣờng hợp bắt buộc phải xử lý TSBĐ phải thực dựa quy định, văn hƣớng dẫn có li n quan Ƣu ti n xử lý TSBĐ theo phƣơng thức thỏa thuận ghi hợp đồng bảo đảm tiền vay Biện pháp áp dụng khách hàng có thiện chí hợp tác, thủ tục đƣợc hồn thiện đầy đủ, giải nhanh, chi phí thấp nhƣng đảm bảo đƣợc giá bán cao, từ giảm bớt thiệt hại cho khách hàng lẫn Chi nhánh Có thể hỗ trợ tìm kiếm đối tác mua lại TSBĐ khách hàng có nợ hạn Đối với khách hàng có nguồn thu nhƣng cố tình chây ỳ e 102 khơng trả nợ, Vietcombank Quy Nhơn cần tiến hành khởi kiện tòa án, phối hợp chặt chẽ với quan chức để tiến hành biện pháp nhƣ k biên, phát mại tài sản thu hồi nợ theo quy định pháp luật + Đề biện pháp xử lý thích hợp trƣờng hợp tài sản đƣợc xử lý xong nhƣng giá thị thu đƣợc không đủ để thu hồi nợ Về phía khách hàng, phải yêu cầu nhận nợ số thiếu phải cam kết, lập kế hoạch trả nợ cụ thể 3.2.5 Các g ả p p khác 3.2.5.1 Xây dựng đội ngũ cán tín dụng Một mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến nhƣng ngƣời cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng đƣợc yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Một số nội dung giải pháp mà Vietcombank Quy Nhơn cần thực thời gian tới là: - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chuy n mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề đ i hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo ti u chí chuy n mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán làm việc môi trƣờng đầy rủi ro Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lƣới, quy mô kinh doanh Vietcombank Quy Nhơn tƣơng lai - Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lƣợng công việc, giúp cho cán có đủ e 103 thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Tăng cƣờng cơng tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thƣờng xuy n để nâng cao trình độ kiến thức nhƣ khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lƣợng tín dụng Đào tạo phải theo định hƣớng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuy n đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày Đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt đƣợc quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định mang tính kế thừa - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng từ địa bàn sang địa bàn khác để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ đƣợc tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc đƣợc nhanh chóng - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thƣởng kỷ luật dựa chất lƣợng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Các quy định khen thƣởng kỷ luật phải đƣợc thống toàn hệ thống phải đƣợc thực nghiêm túc triệt để Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dƣơng, khen thƣởng vật chất lẫn tinh thần tƣơng xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lƣơng trƣớc hạn đề bạt l n để đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục phải có xử lý kỷ luật Có nhƣ vậy, khơng kỷ cƣơng hoạt động tín dụng uy tín ngân hàng ngày đƣợc nâng cao mà chất lƣợng tín dụng đƣợc cải thiện 3.2.5.2 Tăng cường đầu tư trang thiết bị, công nghệ ngân hàng Công nghệ ngân hàng đóng vai tr quan trọng phát triển Ngân hàng Nếu Ngân hàng không đƣợc đầu tƣ mức vào việc phát triển công nghệ mạnh cơng nghệ Ngân hàng bị có nguy e 104 bị tụt hậu Để làm đƣợc việc Vietcombank Quy Nhơn cần phải thực cơng việc sau: Nhanh chóng hồn thiện việc nâng cấp chƣơng trình đại hố tất phận nghiệp vụ phịng tín dụng, phịng giao dịch, quỹ tiết kiệm để quản lý nghiệp vụ tập trung Hồ sơ thông tin khách hàng đƣợc chuẩn hoá, đồng hệ thống, việc tra cứu hồ sơ khách hàng đơn giản thuận tiện Thực chƣơng trình quản lý rủi ro, chiết suất số liệu từ nhiều báo cáo đa chiều phục vụ việc điều hành định phận quản lý nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro Chi nhánh cần không ngừng nâng cấp hệ thống trang thiết bị, hệ thống mạng nội bộ; áp dụng công cụ quản trị mạng đại công nghệ an ninh bảo mật cho toàn hệ thống mạng nội Ngân hàng Thực kiểm soát chặt chẽ tốc độ tăng trƣởng tín dụng, tỷ lệ rủi ro tín dụng tồn hệ thống nhƣ chi nhánh thông qua hệ thống công nghệ thông tin, việc kiểm sốt tốc độ tăng trƣởng tín dụng phải đƣợc thực từ đầu năm, tránh tình trạng phải kìm hãm vào cuối năm tỷ lệ tăng trƣởng vƣợt mức cho phép NHNN 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 K ến n ị đố vớ N ân n N nướ - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nƣớc Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn ngân hàngTM Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao cơng nghệ học tập kinh nghiệm Công ty xếp hạng tín dụng giới - Chống cạnh tranh khơng lành mạnh: Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm ngân hàngTM, NHNN giải phóng tính sáng e 105 tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhi n xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng nhƣ cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàngTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn thị trƣờng Tăng cƣờng cơng tác tra, kiểm sốt: Công tác tra, kiểm tra cần đƣợc thực thƣờng xuy n dƣới nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đƣa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp, kiểm sốt đƣợc khâu hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại, thể rõ vai trò cảnh báo ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro NHNN Xây dựng hệ thống ti u chí để đánh giá chất lƣợng hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàngTM Các tiêu chí cần cụ thể, rõ ràng sát với thực tế để giúp NHNN đánh giá đƣợc đắn chất lƣợng công tác quản trị rủi ro ngân hàngTM - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chế nghiệp vụ: Trong hoạt động tín dụng, chế huy động vốn; chế sách ban hành cần tiến sát với chuẩn mực thông lệ Quốc tế, tạo hành lang pháp lý vững cho hoạt động TCTD tiến trình hội nhập 3.3.2 K ến n ị đố vớ N ân n TMCP N oạ t ươn V ệt N m Không ngừng hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với điều kiện nhân sự, mạng lƣới hoạt động sở hạ tầng Trong cần tuân thủ nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn Hiệp ƣớc Basel thơng lệ quốc tế quản trị rủi ro tín dụng Đẩy mạnh hợp tác ngân hàngTM, nâng cao vai trị trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng nhằm tránh trƣờng hợp nhiều ngân hàng e 106 cho vay khách hàng đến mức vƣợt giới hạn tối đa trả nợ khách hàng Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin nhằm giảm thiểu việc thiếu thông tin việc mở rộng kiểm sốt tín dụng cho kinh tế, từ giảm nguy tăng nợ xấu cho hệ thống ngân hàng Tiếp tục xây dựng chiến lƣợc đào tạo nguồn nhân lực: tăng cƣờng đào tạo, đào tạo lại cán quản lý, viên chức hệ thống, cán tín dụng kiến thức thị trƣờng, pháp luật thẩm định dự án cho vay Đây nhân tố định đến tồn phát triển ngân hàng Có sách khuyến khích, đãi ngộ hợp lý cán làm cơng tác tín dụng, đảm bảo thu nhập phải tƣơng xứng với trách nhiệm công việc, phân phối thu nhập phải vào chất lƣợng công việc nhằm hạn chế tình trạng lạm dụng quyền hạn để cấp khoản tín dụng rủi ro đơi với cơng tác kiểm soát cán e 107 KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế biến động khơng ngừng khó kiểm sốt, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nói riêng ngân hàng thƣơng mại cần phải đƣợc nâng cao Với tác động sâu rộng mạnh mẽ rủi ro tín dụng, tùy mức độ phát triển mà ngân hàng phải ln củng cố, hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng để vừa thu đƣợc lợi nhuận, vừa đảm bảo an tồn tài Đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn” hệ thống hóa đƣợc vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng; phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng, thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh; nhận diện đánh giá RRTD Tr n sở đó, đề tài đề xuất giải pháp chủ yếu kiến nghị nhằm giúp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn quản trị rủi ro tín dụng tốt tƣơng lai Kết nghiên cứu đề tài Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn cần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh, nâng cao lực đội ngũ cán nhằm góp phần nâng cao chất lƣợng hiệu hoạt động tín dụng CN Qua nghiên cứu này, đề tài đóng góp ý nghĩa thực tiễn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn, nhằm kiểm soát đƣợc khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện đƣợc sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, bƣớc nâng cao lực cạnh tranh, đem lại hiệu kinh doanh cao cho Chi nhánh e 108 DANH MỤC MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Phan Thị Cúc (2009), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Giao thơng vận tải, Hà Nội [2] Nguyễn Hồng Cung (2018), Quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp Vietcombank Chi nhánh Bắc Ninh, Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại học kinh tế quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên, Thái Nguyên [3] Trần Khánh Dƣơng (2019), Phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Học viện Tài Chính, Hà Nội [4] Nguyễn Đăng Dờn, Nguyễn Quốc Anh, Nguyễn Thanh Phong, Nguyễn Thị Hiền, Lƣơng Hoàng Minh Dũng, Nguyễn Văn Thất (2014), Quản trị Ngân hàng thương mại đại, NXB Kinh tế TP Hồ Chí Minh, TP Hồ Chí Minh [5] Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Học viện Tài Chính, Hà Nội [6] Nguyễn Thị Gấm, Nguyễn Thanh Tùng, Phạm Quang Hƣng (2017), “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, số tháng 6/2020 [7] Ngô Thị Thùy Giang (2018), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Quảng Trị, Luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh tế Huế, Thừa Thiên Huế [8] Đinh uân Hạng, Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động, Hà Nội e 109 [9] Dƣơng Hữu Hạnh (2013), Quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu, N B Lao động - Xã hội, Hà Nội [10] Lê Thị Hạnh (2017), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Theo Tiêu Chuẩn Basel II, Luận án tiến sĩ, Học viện Tài Chính, Hà Nội [11] Nguyễn Thị Liên Hoa (2008), Hiệp ước Basel vấn đề kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại, Tạp chí Phát triển kinh tế TP HCM [12] Trần Huy Hoàng (2011), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Lao động - Xã hội, Hà Nội [13] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội [14] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN sửa đổi bổ sung số điều thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Hà Nội [15] Quốc hội nƣớc Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 thơng qua kỳ họp thứ Khóa XII ngày 16 tháng năm 2010, Hà Nội [16] Đào Nguy n Thuận (2019), “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, số tháng 6/2020 [17] Nguyễn Văn Tiến (2010) Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [18] Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình quản trị ngân hàng thƣơng mại, NXB Thống kê, Hà Nội e 110 [19] Đỗ Đoan Trang (2019), “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, số tháng 6/2020 Tiếng Anh [20] Fitch, Thomas, P (1997), Dictionary of banking terms (3rd ed), Baron's Educational Series Inc, Hauppauge, New York [21] Joël Bessis (2014), Risk management in banking (3rd ed), Publisher: Chichester: Wiley e ... thiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn 3.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh. .. tín dụng Quản trị rủi ro ngân hàng: ? ?Rủi ro tín dụng rủi ro quan trọng ngân hàng Đó rủi ro đối tác vi phạm nghĩa vụ trả nợ Theo quy định, rủi ro tín dụng chia thành vài thành phần rủi ro tín dụng: ... trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn e CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO T N DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI