luận văn thạc sĩ quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh thăng long

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNGTHƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á – CHI NHÁNH THĂNG LONG CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HỒNG MINH ĐỨC HÀ NỘI – 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNGTHƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á – CHI NHÁNH THĂNG LONG Nhóm ngành: Tài – Ngân hàng – Bảo hiểm Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 83.40.201 Họ tên: Hoàng Minh Đức GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN THỊ QUY HÀ NỘI – 2019 LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan kết đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long” cơng trình nghiên cứu cá nhân tác giả chưa cơng bố cơng trình khoa học khác thời điểm Các đoạn trích dẫn số liệu sử dụng luận văn dẫn nguồn có độ xác cao phạm vi hiểu biết tác giả Hà Nội, ngày 22 tháng 05 năm 2019 Tác giả Hoàng Minh Đức LỜI CẢM ƠN Trong trình nghiên cứu đề tài luận văn Thạc sĩ kinh tế, giúp đỡ thầy, cô giáo trường Đại học Ngoại Thương, đặc biệt PGS.TS Nguyễn Thị Quy, tác giả hoàn thành luận văn thạc sĩ với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long” chuyên ngành Tài – ngân hàng Những kết có đóng góp mặt khoa học thực tiễn hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long Tuy nhiên, điều kiện thời gian trình độ tác giả hạn chế nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đóng góp thầy cô bạn đọc để luận văn hồn thiện Tác giả bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Nguyễn Thị Quy hướng dẫn, bảo tận tình cung cấp kiến thức khoa học cần thiết trình thực luận văn Xin chân thành cảm ơn thầy, cô khoa Sau Đại học - trường Đại học Ngoại Thương tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả hoàn thành tốt luận văn thạc sĩ Hà Nội, ngày 22 tháng 05 năm 2019 Tác giả Hoàng Minh Đức MỤC LỤC MỞ ĐẦU 15 CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 19 1.1 Tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại 19 1.1.1 Khái niệm khách hàng cá nhân 19 1.1.2 Đặc điểm khách hàng cá nhân hoạt động tín dụng 19 1.1.3 Tín dụng khách hàng cá nhân 20 1.1.3.1 Khái niệm tín dụng khách hàng cá nhân 21 1.1.3.2 Đặc trưng tín dụng khách hàng cá nhân 20 1.1.4 Phân loại tín dụng khách hàng cá nhân 22 1.2 Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 23 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 23 1.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 24 1.2.3 Biểu rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 25 1.2.4 Phân loại rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 26 1.2.4.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi rỏ tín dụng Khách hàng cá nhân .26 1.2.4.2 Căn vào khả trả nợ khách hàng cá nhân 26 1.2.5 Các số đo lường rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 27 1.2.6 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 28 1.2.6.1 Nguyên nhân khách quan từ môi trường bên 28 1.2.6.2 Nguyên nhân từ khách hàng cá nhân vay vốn 30 1.2.6.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 31 1.2.7 Hậu rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 32 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 34 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 34 1.3.2 Rủi ro thường gặp tín dụng khách hàng cá nhân 34 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 35 1.3.3.1 Nhận biết rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 36 1.3.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân .36 1.3.3.3 Giám sát, kiểm soát xử lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 37 1.3.3.4 Phòng ngừa rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 38 1.3.4 Biện pháp thường áp dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng KHCN 39 1.3.5 Tầm quan trọng quản trị rủi ro tín dụng KHCN 40 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại 41 1.4.1Các nhân tố bên ngân hàng 41 1.4.2Các nhân tố bên ngân hàng thương mại 42 1.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng KHCN số NHTM giới 44 1.5.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng KHCN Trung Quốc 44 1.5.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng KHCN Thái Lan 45 1.5.3 Các học kinh nghiệm rút cho Việt Nam 47 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 49 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á - CHI NHÁNH THĂNG LONG 50 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long 50 2.1.1 Sự hình thành Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long 50 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long 50 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2015 - 2018 52 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long 56 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Bắc Á - Chi nhánh Thăng Long 56 2.2.2 Quy trình tín dụng KHCN 61 2.3 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long 68 2.3.1 Nhận biết rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 68 2.3.2Đo lường rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 70 2.3.3 Giám sát, kiểm soát xử lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 73 2.3.4 Phòng ngừa rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 78 2.4 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Bắc Á - chi nhánh Thăng Long 79 2.4.1 Những kết đạt 79 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân quản trị rủi ro tín dụng KHCN 81 2.4.2.1 Hạn chế 81 2.4.2.2 Nguyên nhân 84 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 87 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á – CHI NHÁNH THĂNG LONG 88 3.1 Cơ hội thách thức Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long 88 3.1.1 Cơ hội 88 3.1.2 Thách thức .89 3.2 Định hướng Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long 89 3.2.1 Định hướng hoạt động tín dụng KHCN 90 3.2.2 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng KHCN 91 3.3 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thăng Long 93 3.3.1 Nâng cao chất lượng thẩm định 93 3.3.2 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay 94 3.3.3 Thực tốt việc cập nhật quản lý thông tin khoản vay hệ thống liệu 96 3.3.4 Tăng cường xử lý nợ xấu 96 3.3.5 Đầu tư hệ thống đại hóa cơng nghệ ngân hàng .97 3.3.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 98 3.4 Một số kiến nghị 99 3.4.1 Đối với Chính phủ 99 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .100 3.4.3 Đối với Ngân hàng TMCP Bắc Á (BAC A BANK) 102 KẾT LUẬN 103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Ký hiệu BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2015 2018 53 Bảng 2.2 Kết huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2015 - 2018 54 Bảng 2.3 Huy động vốn theo kỳ hạn chi nhánh giai đoạn 2015 - 2018 54 Bảng 2.4 Huy động vốn theo loại hình tổ chức kinh tế chi nhánh giai đoạn 2015 - 2018 55 Bảng 2.5 Dư nợ tín dụng chi nhánh giai đoạn 2015 - 2018 56 Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế chi nhánh giai đoạn 2015 - 2018 57 Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền chi nhánh giai đoạn 2015 -2018 58 Bảng 2.8 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay chi nhánh giai đoạn 2015 2018 59 Bảng 2.9 Cơ cấu nhóm nợ chi nhanh giai đoạn 2015 - 2018 60 Bảng 3.1 Thang điểm XHTD khách hàng cá nhân Bac A Bank 74 Bảng 3.2 Tỷ lệ sử dụng vốn chi nhánh giai đoạn 2015 - 2018 80 Sơ đồ 1.1 Mơ hình tổ chức Bac A Bank – Thăng Long 51 Sơ đô 1.2 Tiếp thị khách hàng, tiếp nhận hồ sơ KHCN; Thẩm định KHCN 65 Sơ đồ 1.3 Thẩm định xét duyệt cấp tín dụng KHCN; Thủ tục sau phê duyệt 66 Sơ đồ 1.4 Giải ngân; Quản lý sau cấp tín dụng; thu hồi nợ; Thanh lý hợp đồng, lưu hồ sơ 67 Sơ đồ 1.5 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng KHCN 68 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải Bac A Bank Ngân hàng TMCP Bắc Á Bac A Bank – Thang Long Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long BAC A AMC Công ty Quản lý Khai thác tài sản – Ngân hàng TMCP Bắc Á BCTC Báo cáo tài BTĐTD CIC Ban Thẩm định tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Việt Nam CVQHKH CVHTTD CVTĐ GDBĐ HĐQT KSRR KHCN LĐBTĐTD LĐĐVKD LĐPKD LĐBPKD LĐPTĐ LĐPVDKH LĐPGD LĐPNQ Chuyên viên Quan hệ Khách hàng Chuyên viên hỗ trợ tín dụng Chuyên viên thẩm định Giao dịch bảo đảm Hội đồng quản trị Kiểm soát rủi ro Khách hàng cá nhân Lãnh đạo ban thẩm định tín dụng Lãnh đạo đơn vị kinh doanh Lãnh đạo phòng kinh doanh Lãnh đạo phận kinh doanh Lãnh đạo phòng thẩm định Lãnh đạo phòng dịch vụ Khách hàng Lãnh đạo phòng giao dịch Lãnh đạo phòng ngân quỹ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương PGD Phòng giao dịch PNQ Phòng Ngân quỹ PGD Phòng giao dịch PDVKH Phòng dịch vụ Khách hàng QTRR Quản trị rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSCĐ Tài sản cố định TSĐB Tài sản đảm bảo XHTD Xếp hạng tín dụng TSĐB tổng dư nợ Tiếp tục thực biện pháp tận thu khoản nợ khó đòi xử lý hạch tốn ngoại bảng Xử lý nợ xấu nợ tồn đọng gắn liền với việc lành mạnh hố tài nói chung tăng vốn tự có nói riêng để nâng cao lực tài ngân hàng Tăng cường lực giám sát quản lý rủi ro tín dụng KHCN để ngăn chặn gia tăng nợ xấu trì nợ xấu mức thấp nhất, chấp nhận sở xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng với thơng tin quản lý hồn chỉnh hệ thống kế tốn phù hợp với thơng lệ quốc tế Theo thông lệ quốc tế, số điểm cần ý vấn đề rủi ro tín dụng KHCN sau:  Tập trung cấp tín dụng cao cho khách hàng, ngành nghề, lĩnh vực; nhóm khách hàng, ngành nghề hay lĩnh vực có liên quan với  Giảm thiểu rủi ro tín dụng KHCN sở nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo tăng trưởng theo sách định hướng tín dụng đề Mục tiêu chất lượng tín dụng tỷ lệ nợ xấu 3%, tăng trưởng tín dụng đạt mức 25 - 30%/năm  Phân tán rủi ro tín dụng KHCN danh mục đầu tư tín dụng theo định hướng lựa chọn ngành nghề, lĩnh vực nhóm khách hàng có khả phát triển đạt hiệu quả; khơng đầu tư q mạnh vào nhóm ngành hàng, khách hàng cho dù ngành nghề, khách hàng có tăng trưởng phát triển mạnh mẽ có khả bão hòa cung vượt cầu tương lai  Tăng khả phòng ngừa rủi ro tín dụng KHCN hoạt động tín dụng thơng qua việc nâng cao chất lượng thẩm định tăng cường kiểm sốt, giám sát liên tục, tồn diện kịp thời q trình cấp tín dụng  Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh hướng đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro tín dụng KHCN  Tăng cường đào tạo cán tín dụng cá nhân khác tham gia hoạt động cung cấp dịch vụ để bồi dưỡng kỹ tiếp thị, bán hàng, kiến thức 92 liên quan đến sản phẩm dịch vụ có sản phẩm dịch vụ Tăng cường đào tạo đội ngũ nhân viên quản lý nhằm nâng cấp kỹ lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá phân tích cạnh tranh, quản trị rủi ro quản trị nhân 3.3 Giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Bắc Á – chi nhánh Thăng Long 3.3.1 Nâng cao chất lượng thẩm định Rủi ro tín dụng KHCN kết phân tích, thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng, thiếu xác cán thẩm định không tuân thủ quy định cho vay nên dẫn đến định cho vay sai lầm Vì vậy, để hạn chế rủi ro tín dụng KHCN với hiệu cao nhất, tổn thất đòi hỏi cán tín dụng thực cơng tác phân tích thẩm định khách hàng thật tốt, phản ánh chất tình hình tài hoạt động khách hàng, tuân thủ quy định cho vay Để giải đòi hỏi ngân hàng cần phải thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua việc xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm Công việc giúp cho ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển khách hàng, để từ nhận thấy rủi ro khách hàng, định giới hạn tín dụng hợp lý, nằm giới hạn chịu nợ khách hàng hệ thống Ngân hàng TMCP Bắc Á Để thực tốt yêu cầu này, cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trường vĩ mô, vi mô, môi trường nội doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…) để nhận rủi ro tiềm tàng khả kiểm soát, hạn chế rủi ro cho ngân hàng Hệ thống cần thường xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tế điều kiện kinh tế Việt Nam, khơng nên cứng nhắc theo tính tốn nước có điều kiện khơng tương đồng Thơng qua việc sử dụng mơ hình định lượng, mức độ rủi ro lượng hóa hợp lý, phản ánh cách rõ ràng mức độ rủi ro khoản vay 93 dự kiến xây dựng biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro trước cấp tín dụng với khách hàng Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án, TSĐB… để đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro Các khác hàng có mức độ xếp hạng tín dụng thấp cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn TSĐB có tính khoản cao… Các điều kiện pháp lý HĐTD chặt chẽ, đảm bảo quyền lợi Ngân hàng TMCP Bắc Á có rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng sử dụng vốn vay hạn chế rủi ro xảy Mặt khác, sở quy trình cho vay có, đòi hỏi tất cán làm cơng tác tín dụng phải thực chặt chẽ giải hồ sơ tín dụng cho khách hàng Nhưng thực tế, để giải hồ sơ nhanh tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, số cán tín dụng thực thẩm định qua loa, giải cho vay trước hoàn chỉnh hồ sơ tín dụng sau Điều dẫn đến việc cán tín dụng khơng nhìn thấy rủi ro tiềm ẩn khoản vay có nguy giải sai lầm làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Và q trình hồn chỉnh hồ sơ tín dụng, cán tín dụng phát chỗ không phù hợp không đủ điều kiện để cấp tín dụng khả thu hồi lại số tiền cho vay khó, nguy gây tổn thất đồng vốn ngân hàng cao Vì vậy, đòi hỏi cán tín dụng giải cho vay cần phải thực chặt chẽ quy trình cho vay hành Ngân hàng TMCP Bắc Á để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xảy 3.3.2 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay Công tác kiểm tra, kiểm sốt, giám sát tín dụng cần quan tâm điều chỉnh cho phù hợp, biện pháp tích cực việc hạn chế rủi ro tín dụng Mục đích việc kiểm tra, giám sát tín dụng giúp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng, đảm bảo tuân thủ chiến lược tín dụng, sách phê duyệt tín dụng cấu dư nợ tín dụng theo quy định ngân hàng Tài sản đảm bảo nợ vay phải đầy đủ tính pháp lý, phù hợp với quy định BAC A BANK Ngân hàng Nhà nước 94 Khi thực giải ngân, cán tín dụng cần phải xem xét tính hợp lý mục đích vay vốn, yêu c ầu giải ngân cấu khoản chi phí nhu cầu vốn khách hàng; đảm bảo việc giải ngân phải có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp kinh doanh đặc thù chi trả lương công nhân viên, toán tiền hàng cho người dân hay toán cho sở kinh doanh nhỏ lẻ… khuyến khích khách hàng nhận nợ vay hình thức chuyển khoản để việc kiểm sốt mục đích sử dụng tiền vay khách hàng dễ dàng Sau giải ngân, cán kinh doanh phải kiểm tra, theo dõi việc sử dụng vốn vay khách hàng có mục đích, phương án đưa ban đầu hay không Việc tăng cường giám sát sử dụng vốn vay giúp ngân hàng phát kịp thời xử lý trường hợp sử dụng vốn không mục đích, khơng hiệu đỡ phức tạp Cán kinh doanh theo dõi, giám sát khoản vay để kịp thời phát dấu hiệu rủi ro, cần theo dõi chặt chẽ tình hình sử dụng vốn khách hàng, dự đoán khả biến động tình hình kinh tế, theo dõi việc đóng tiền lãi vay, vốn gốc, nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ vay Nếu phát khách hàng chậm trả lãi nợ hạn, việc sử dụng vốn sai mục đích, cán kinh doanh kiến nghị thu hồi nợ trước hạn chuyển nợ hạn Nhận diện rủi ro thông qua dấu hiệu cảnh báo giúp chi nhánh hạn chế rủi ro, chủ động xử lý tìm biện pháp khắc phục kịp thời Phải có kế hoạch định kỳ kiểm tra tình hình hoạt động thực tế khách hàng vay: lần tối đa 20 ngày sau giải ngân định kỳ tối đa tháng lần Thực kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng phải dựa số liệu thực tế chứng từ gốc chứng minh hợp lệ Biên kiểm tra sử dụng vốn vay phải thể đầy đủ thơng tin tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh, hàng tồn kho, công nợ khách hàng, trạng giá trị TSĐB thời điểm kiểm tra…nhằm đánh giá 95 xác hiệu việc sử dụng vốn vay Đồng thời phát kịp thời rủi ro xảy ra, từ có biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời phát sinh Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro tín dụng khách hàng vay thường xuyên chậm trả lãi, trả gốc, thay đổi môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh… để có biện pháp xử lý chủ động kịp thời rủi ro tín dụng có nguy xảy Cần vấn tin CIC thường xuyên để nắm bắt kịp thời tình hình quan hệ tín dụng khách hàng, từ có biện pháp ngăn ngừa xử lý kịp thời rủi ro tín dụng phát sinh 3.3.3 Thực tốt việc cập nhật quản lý thông tin khoản vay hệ thống liệu Hiện tại, việc cập nhật quản lý thông tin hệ thống liệu thực theo quy định hành Tuy nhiên, tồn trường hợp số tiêu kinh doanh, tiêu thi đua chưa thực việc phân loại nợ hệ thống theo quy đinh phản ánh khơng tính chất nợ khoản vay Vì vậy, đề nghị chi nhánh, mà cụ thể Phòng tín dụng phải thực nghiêm quy định hành, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng, có nguy gây rủi ro tín dụng thực trích lập dự phòng theo quy định nhằm bù đắp tổn thất rủi ro tín dụng xảy 3.3.4 Tăng cường xử lý nợ xấu Khi rủi ro tín dụng KHCN xảy biện pháp hữu hiệu hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Để công tác xử lý nợ xấu đạt hiệu cao cần thiết phải phân tích nguyên nhân dẫn đến nợ xấu khách hàng để từ có biện pháp tháo gỡ phù hợp Khi phát sinh nợ xấu với tỷ lệ cao cần thành lập Tổ xử lý nợ xấu Giám đốc chi nhánh định, tổ không 03 thành viên bao gồm: 01 thành viên thuộc Ban giám đốc chi nhánh, 01 lãnh đạo phòng tín dụng cán tín dụng có 96 liên quan đến khách hàng có nợ xấu Nhiệm vụ chủ yếu Tổ xử lý nợ xấu tham mưu cho lãnh đạo chi nhánh việc xử lý, thu hồi nợ, đầu lập kế hoạch, thực kế hoạch thu hồi báo cáo khoản nợ Tùy theo đối tượng khách hàng nguyên nhân dẫn đến nợ xấu chi nhánh thực biện pháp xử lý cụ thể sau: Theo dõi đặc biệt, tăng cường tần suất kiểm tra khách hàng tình hình tài sử dụng vốn vay; Yêu cầu khách hàng báo cáo thường xuyên để nắm bắt tình hình; Hạn chế, giảm dần dư nợ đồng thời xác định lộ trình cụ thể để có sở theo dõi thực hiện; Yêu cầu bổ sung, thay đổi biện pháp đảm bảo an toàn cao hơn; Dừng cấp tín dụng; Miễn giảm lãi để tăng khả thu hồi nợ; Cấu trúc lại thời gian trả nợ, chuyển đổi đồng tiền nhận nợ, giải pháp tài khác; Yêu cầu bên bảo lãnh thực nghĩa vụ trả nợ thay; Phát mại TSĐB; Bán nợ; Nhận lại TSĐB để trừ nợ cho khách hàng; Khởi kiện khách hàng; Các biện pháp khác phù hợp với quy định pháp luật Trong xử lý nợ xấu cần thực bước thận trọng, tránh tình trạng nóng vội làm phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng đặc biệt khách hàng truyền thống Việc làm rõ thực trạng tình hình kinh doanh, TSĐB, thái độ khách hàng vơ quan trọng để từ có biện pháp thích hợp trì quan hệ tín dụng hay lên lộ trình thu hồi nợ bán nợ cho công ty xử lý nợ Thực tế cho thấy xử lý nợ xấu giao cho cán trực tiếp liên quan tới khoản nợ xấu hiệu tốc độ tương đối chậm mối quan hệ ràng buộc trước khiến cho cán chần chừ, thiếu kiên Do nhiệm vụ xử lý nợ xấu nên giao cho cán không liên quan nắm bắt tốt thơng tin khoản vay, có kinh nghiệm thực tế cơng tác xử lý nợ xấu phát huy hiệu cao 3.3.5 Đầu tư hệ thống đại hóa cơng nghệ ngân hàng Hiện nay, cán tín dụng trực tiếp thẩm định thơng tin liên quan khách hàng vay vốn Thông tin khách hàng thường điền vào mẫu tiêu định 97 trước Căn theo đó, cán tín dụng cho điểm tiêu Tổng số điểm khách hàng đối chiếu với thang điểm có sẵn ngân hàng để xác định nhóm tín dụng Công việc thường cần đến hai ba nhân kiểm tra chéo lẫn Với quy trình xử lý nhiều thời gian Đó chưa kể đến việc xếp hạng tín dụng đơi thiếu xác Bởi lẽ xếp hạng tín dụng thủ cơng thuộc vào lực cảm tính nhân viên tín dụng, dễ dẫn đến rủi ro tiềm ẩn người Trong đó, nhiều nơi giới ngân hàng vận dụng cơng nghệ, tự động hóa việc phân loại tín dụng Ưu điểm bật phương thức nhanh chóng, chi phí thấp giảm rủi ro Chính mà ngân hàng cần phải cố gắng trọng đến việc đầu tư, đại hóa cơng nghệ thiết bị ngân hàng 3.3.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Trong kinh tế thị trường, yếu tố người xem yếu tố quan trọng, người tảng phát triển, người định đến thành bại hoạt động xảy Đối với hoạt động tín dụng, yếu tố người lại đóng vai trò quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng, để từ định đến hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Vì vậy, đề xuất chất lượng nguồn nhân lực cần phải nâng cao tập trung chủ yếu vào vấn đề sau: Về cơng tác đào tạo: Phải có kế hoạch thực triển khai liên tục chương trình đào tạo nghiệp vụ cho cán cấp để đáp ứng kịp thời nhu cầu nhân thực mở rộng mạng lưới hoạt động, tránh trường hợp thiếu nguồn nhân lực dẫn đến việc sử dụng cán khơng phù hợp với trình độ chun mơn, vị trí cơng tác dồn việc q nhiều vào số cán bộ, điều dẫn đến việc cán khơng có thời gian để kiểm tra quản lý tốt hồ sơ khoản vay Công tác đào tạo nhân quan tâm mực góp phần cho việc hạn chế rủi ro tín dụng xảy Về lực cơng tác: Đòi hỏi cán làm cơng tác tín dụng phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng 98 Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: Yêu cầu cán ngân hàng phải tự giác tu dưỡng phẩm chất đạo đức nghề nghiệp mình, phải có ý thức trách nhiệm cơng việc, cán trực tiếp làm công tác tín dụng lĩnh vực cơng tác nhạy cảm dễ bị sa ngã cám dỗ đồng tiền vật chất có trước mắt Vì đòi hỏi ngân hàng phải đặc biệt trọng đến phẩm chất đạo đức người cán ngân hàng, yếu tố quan trọng để hạn chế rủi ro tín dụng xảy Ngoài ra, ngân hàng cần phải xây dựng sách đãi ngộ nhân thật hợp lý, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày không đồng với số lượng chất lượng nhân viên tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến có nhiều rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lượng nhân viên tín dụng có kinh nghiệm chi nhánh, phòng giao dịch Ngân hàng TMCP Bắc Á thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Đối với Chính phủ Trong hoạch định sách, khơng cân đối mục tiêu phát triển kinh tế ổn định tiền tệ mà phải quan tâm đến phát triển bền vững ngân hàng, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng không nhỏ đến lợi ích ngân hàng Cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện công ty kiểm toán họ thực báo cáo kiểm tốn sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều cơng ty kiểm tốn chưa đảm bảo Xây dựng hoàn thiện quy định pháp luật đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý TSĐB, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý TSĐB nhanh chóng, hiệu quả; quy định pháp lý liên quan đến 99 giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh… Cần cấu lại dư nợ xử lý khoản nợ xấu Trên thực tế, công ty quản lý nợ khai thác tài sản NHTM đời nơi chứa đựng khoản nợ khó đòi từ ngân hàng mẹ chuyển sang, chức dừng lại khâu thẩm định giá trị TSĐB quản chấp hàng hóa cầm cố tài sản bán, lý; để xử lý nợ Công ty quản lý nợ khai thác tài sản khơng có thị trường giao dịch Để hỗ trợ thêm cho NHTM nói chung ngân hàng TMCP nói riêng, Chính phủ cần xây dựng chế để phát triển thị trường thứ cấp cho hoạt động mua, bán khoản nợ xấu NHTM 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM: thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Chống cạnh tranh lành mạnh: với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động 100 ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do đó, NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu: thực thi chức quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm toán nội TCTD hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho NHTM, đảm bảo thị trường phát triển bền vững Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC NHNN: Một phận NHTM sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Việt Nam CIC Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tín dụng tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Vì vậy, việc hoàn thiện hoạt động CIC cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo nhân viên làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho NHTM tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, đề xuất NHNN nên có biện 101 pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm 3.4.3 Đối với Ngân hàng TMCP Bắc Á (BAC A BANK) Hiện nay, công tác kiểm tra, giám sát nội ngân hàng Ngân hàng TMCP Bắc Á nâng cao Ngân hàng TMCP Bắc Á dần hồn thiện mơ hình quản trị ngân hàng để tiếp cận với thơng lệ quốc tế, để đạt kết tốt đòi hỏi Ban kiểm toán nội bộ, HĐQT phải nâng tầm chức Ban theo hướng không giới hạn phạm vi kiểm tra, giám sát tính tuân thủ trình hoạt động mà tiến tới việc phải đánh giá mức độ khả xảy rủi ro phận hoạt động, kinh doanh ngân hàng Thực tế, có số cán kiểm tốn nội yếu nghiệp vụ Nhiều cán chưa nắm rõ quy trình, quy định nghiệp vụ tín dụng, tài trợ thương mại… khó phát sai phạm hồ sơ cấp tín dụng Cho nên, đề xuất ngân hàng Ngân hàng TMCP Bắc Á tuyển dụng nhân bố trí nhân cho phòng kiểm tốn nội bộ, cần phải chọn người đào tạo chuyên ngành, nắm vững quy chế, quy trình tác nghiệp để tiến tới chuyên nghiệp hóa kiểm tra, giám sát 102 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động đem lại lợi nhuận nhiều cho ngân hàng Tuy nhiên, tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro hoạt động ngân hàng Vì vậy, việc nghiên cứu chế phát sinh rủi ro tìm hiểu biện pháp nhằm hạn chế rủi ro cần thiết Từ thực trạng đó, đề tài "Quản trị rủi ro tín dụng Khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long” giải vấn đề sau: Thứ nhất, Luận văn trình bày chất đặc điểm rủi ro tín dụng thiệt hại mà rủi ro tín dụng gây ngân hàng, doanh nghiệp kinh tế Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng giải pháp mà NHTM áp dụng để phân tán hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Thứ hai, sở lý luận, luận văn sâu vào phân tích chất lượng quản trị rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2015 – 2018 đưa thành công tồn chi nhánh hoạt động Từ nêu nguyên nhân chủ quan khách quan ảnh hưởng đến chất lượng quản trị rủi ro tín dụng KHCN chi nhánh Thứ ba, từ thực tế tình hình quản trị rủi ro tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long luận văn trình bày định hướng ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Thăng Long hoạt động tín dụng Đồng thời, luận văn nêu giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng KHCN kiến nghị cho quan chức có liên quan Hiện tại, vấn đề quản trị rủi ro tín dụng KHCN NHTM Việt Nam phức tạp, nữa, thân người viết hạn chế yếu tố thời gian, trình độ nên luận văn chắn không tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết Rất mong nhận đóng góp thầy cô bạn đọc để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! 103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tô Kim Ngọc (2012), Giáo trình tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Đào Minh Phúc, Lê Văn Hinh (2012), Hệ thống kiểm soát nội gắn với quản lý rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn nay, Tạp chí Ngân hàng Peters Rose (2004), Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2012), Giáo trình tiền tệ - ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Nguyễn Đức Tú (2011), Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, Hiệp hội ngân hàng Việt Nam Ngân hàng TMCP Bắc Á (2005), Quy định Tổng giám đốc quy trình nghiệp vụ phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Bắc Á (Ban hành theo Quyết định số: 451/2005/QĐ- NASB ngày 30/06/2005 Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Bắc Á) Ngân hàng TMCP Bắc Á (2015, 2016, 2017, 2018), Báo cáo tài hợp kiểm tốn 10 Quyết định 1125/2018/QĐ-BacABank ngày 25/10/2018 – Ban hành quy trình cấp tín dụng khách hàng Ngân hàng TMCP Bắc Á 11 Quyết định số 1126/2018/QĐ-BacABank ngày 25/10/2018 – Ban hành quy trình thẩm định khách hàng Ngân hàng TMCP Bắc Á 12 Quyết định 1127/2018/QĐ-BacABank ngày 25/10/2018 – Ban hành quy trình hỗ trợ tín dụng Ngân hàng TMCP Bắc Á 104 13 Quyết định 610/2016/QĐ-BacABank ngày 27/10/2016 – Quy định nhóm khách hàng có liên quan 14 Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long (2015, 2016, 2017, 2018), Báo cáo tổng kêt hàng năm 15 Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long (2018), Báo cáo tổng kết quý 3/2018 16 Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long (2015, 2016, 2017, 2018), Lưu hành nội 17 Quyết định 16/2018/QĐ-HĐQT BacABank ngày 12/02/2018 – Ban hành quy định cho vay Ngân hàng TMCP Bắc Á 18 Quyết định 1148/2017/QĐ-BacABank ngày 21/12/2017 – Mẫu biểu Hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ Ngân hàng TMCP Bắc Á 19 Quyết định 115/2017/QĐ-BacABank ngày 10/07/2017 – Quy định lãi suất cho vay Khách hàng 20 Quyết định 956/2015/QĐ-BacABank ngày 26/06/2015 – Lãi suất vay CBNV BAB AMC 21 CV 17/2015 ngày 16/01/2015 – Tính lãi vay cho Khách hàng 22 Quyết định 695/2009/QĐ-BacABank ngày 25/09/2009 – Thời hạn điều chỉnh lãi suất cho vay 23 Quyết định 479/2010/QĐ-BacABank – Ban hành quy chế miễn giảm lãi vay Khách hàng 24 Thông báo 75/2018 ngày 19/07/2018 – Sửa đổi bổ sung chương trình ưu đãi cho vay “Ngơi nhà mới, tậu xe sang, ưu đãi vàng” KHCN 25 TB 65/2018 ngày 18/06/2018 – Sửa đổi chương trình vay vốn lưu động – nhân rộng sản xuất 26 Quyết định 83/2017/HĐQT-BacABank ngày 05/05/2017 – Ban hành sách bảo đảm tín dụng Ngân hàng Bắc Á 105 27 Quyết định 84/2017/HĐQT-BacABank ngày 08/05/2017 – Ban hành quy trình thẩm định tài sản bảo đảm 28 Quyết định 498/2018/QĐ-BacABank ngày 22/06/2018 – Ban hành quy định sản phẩm cho vay mua xe ô tô KHCN 29 Quyết định 791/2018/QĐ-BacABank ngày 05/09/2018 – Ban hành quy định sản phẩm cho vay cầm cố STK KHCN 30 Quyết định 1135/2018/QĐ-BacABank ngày 22/10/2018 – Quy định sản phẩm cho vay đầu tư tài sản phục vụ sản xuất kinh doanh KHCN 31 Quyết định 1340/2018/QĐ-BacABank ngày 29/10/2018 - Ban hành quy định sách khung quản lý rủi ro thị trường rủi ro lãi suất sổ Ngân hàng 32 Quyết định 168/2017/QĐ-BacABank ngày 10/03/2017 – Ban hành quy chế phân quyền phê duyệt tín dụng BacABank 33 Quyết định 582/2016/QĐ-BacABank ngày 17/10/2016 – Quy định chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác Ngân hàng TMCP Bắc Á 34 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010), Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam 35 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng, 36 Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP, ngày 29/12/2006: giao dịch bảo đảm 37 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích , phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 106 ... phân loại rõ rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân vào nguyên nhân phát sinh rủi rỏ tín dụng Khách hàng cá nhân vào khả trả nợ khách hàng cá nhân Các biểu rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân dẫn đến... hàng cá nhân 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Các khái niệm quản trị rủi ro rủi ro thường gặp tín dụng khách hàng cá nhân nêu rõ mục Hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân nghiệp vụ... quan quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân hoạt động Ngân hàng thương mại Điều tra, phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Thăng Long