(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - - NGUYỄN THỊ THU HỒNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ CÁC TỔ CHỨC TÀI CHÍNH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2019 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - - NGUYỄN THỊ THU HỒNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản trị tổ chức tài Mã số: Thí điểm LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ CÁC TỔ CHỨC TÀI CHÍNH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam" đƣợc hoàn thành sở nghiên cứu, tổng hợp tự thực Các số liệu trích dẫn luận văn có nguồn gốc rõ ràng trung thực Trong trình thực luận văn này, tuân thủ nghiêm túc quy tắc đạo đức nghiên cứu; nội dung trình bày luận văn kết nghiên cứu, khảo sát cá nhân tôi; tất tài liệu tham khảo sử dụng luận văn đƣợc trích dẫn rõ ràng, theo quy định Luận văn thực không chép lại từ luận văn khác Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Học viên Nguyễn Thị Thu Hồng MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ iii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Thƣơng mại 1.1.1 Các cơng trình nghiên cứu nƣớc ngồi 1.1.2 Các cơng trình nghiên cứu nƣớc 1.1.3 Khoảng trống nghiên cứu 10 1.2 Một số vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 11 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 11 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại 14 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp 18 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 32 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cuả số ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 37 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (Vietcombank) 37 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) 38 1.3.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) 41 1.3.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) 41 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 43 2.1 Quy trình nghiên cứu 43 2.2 Phƣơng pháp thu thập liệu phân tích liệu 44 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập liệu 45 2.2.2 Phƣơng pháp tổng hợp, xử lý số liệu, phân tích, đánh giá số liệu 46 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 48 3.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 48 3.1.1.Sơ lƣợc lịch sử hình thành phát triển 48 3.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 51 3.1.3 Khái quát kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam giai đoạn 2014-2018 51 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 56 3.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 56 3.2.2 Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 60 3.2.4 Báo cáo 87 3.3 Đánh giá chung thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam thời gian qua 91 3.3.1 Những mặt đạt đƣợc 91 3.3.2 Những hạn chế nguyên nhân quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 97 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 106 4.1 Định hƣớng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam thời gian tới 106 4.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 108 4.2.1 Nhóm giải pháp sách, quy định, quy trình 108 4.2.2 Nhóm giải pháp phân tán rủi ro 109 4.2.3 Nhóm giải pháp nâng cao chất lƣợng thẩm định kiểm soát tín dụng 110 4.2.4 Nhóm giải pháp nhằm nâng cao hiệu kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng 112 4.2.5 Nhóm giải pháp tăng cƣờng công tác nhận diện, giám sát khoản nợ hạn, nợ tiềm ẩn rủi ro đẩy mạnh biện pháp xử lý nợ tồn đọng 113 4.2.6 Nhóm giải pháp hồn thiện mơ hình, quy trình quản lý rủi ro tín dụng nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 114 4.3 Một số kiến nghị 117 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam 117 4.3.2 Kiến nghị Nhà nƣớc 118 KẾT LUẬN 122 TÀI LIỆU THAM KHẢO 125 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nguyên nghĩa CNTT Công nghệ thông tin DMTD Danh mục tín dụng DN Doanh nghiệp KHDN Khách hàng doanh nghiệp KHDNVVN Khách hàng doanh nghiệp Vừa Nhỏ HĐQT Hội đồng quản trị NHCT Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam NHTM Ngân hàng thƣơng mại 10 RRTD Rủi ro tín dụng 11 TCTD Tổ chức tín dụng 12 TSBĐ Tài sản bảo đảm 13 XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC BẢNG STT Bảng Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Bảng 3.8 Bảng 3.9 10 11 Bảng 3.10 Bảng 4.1 Nội dung Trang Kết hoạt động kinh doanh NHCT giai đoạn 2014-2018 Dƣ nợ cho vay NHCT giai đoạn 2014 - 2018 Dƣ nợ cho vay KHDN NHCT giai đoạn 2014 - 2018 Kỳ hạn cho vay KHDN NHCT giai đoạn 2014 2018 Tỷ trọng dƣ nợ cho vay theo số loại hình doanh nghiệp Phân loại nợ theo XHTDNB NHCT KHDN Phân loại nợ vay KHDN NHCT giai đoạn 2014 – 2018 Dƣ nợ xấu KHDN ngành NHCT giai đoạn 2014 – 2018 Xử lý rủi ro nợ nhóm giai đoạn 2014 - 2018 NHCT 51 53 55 56 57 76 80 83 88 Tỷ lệ bán nợ NHCT 90 Chỉ tiêu cho vay KHDN đến năm 2020 107 ii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ STT Hình/sơ đồ Nội dung Trang Sơ đồ 1.1 Sơ đồ quản trị RRTD cho vay KHDN 20 Sơ đồ 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức NHCT 50 Sơ đồ 3.2 Sơ đồ Mơ hình tổ chức QLRRTD NHCT 60 Biểu đồ 3.1 Cơ cấu cho vay KHDN NHCT giai đoạn 2014 – 2018 58 Biểu đồ 3.2 Cho vay KHDN có TSBĐ NHCT giai đoạn 2014 – 2018 59 Biểu đồ 3.3 Tỷ lệ nợ hạn NHCT giai đoạn 2014 – 2018 81 Biểu đồ 3.4 Tỷ lệ nợ xấu NHCT giai đoạn 2014 – 2018 81 Biểu đồ 3.5 Biểu đồ 3.6 Nợ xấu NHTM từ 2015 – 2018 85 10 Biểu đồ 3.7 Tỷ lệ nợ xấu NHTM từ 2015 – 2018 86 11 Biểu đồ 3.8 Trích lập quỹ dự phịng NHCT giai đoạn 2014 - 2018 89 Nợ xấu KHDN theo phân khúc khách hàng từ 2014 – 2018 82 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong ngân hàng thƣơng mại, tín dụng ln đƣợc xem hoạt động kinh doanh cốt lõi, hoạt động mang lại lợi nhuận lớn nhƣng tiềm ẩn nhiều rủi ro với ngân hàng Quản trị RRTD vấn đề khó khăn nhƣng thực cần thiết Đặc biệt NHTM Việt Nam, qua xem xét báo cáo thƣờng niên NHTM cho thấy thơng thƣờng thu nhập từ hoạt động tín dụng chủ yếu, chiếm từ 60-80% tổng thu nhập ngân hàng Theo số thống kê nhiều nghiên cứu rủi ro tín dụng thƣờng chiếm tới khoảng 70% rủi ro hoạt động ngân hàng Trong giai đoạn năm qua, kinh tế nƣớc ta dần hồi phục sau khủng hoảng kinh tế toàn cầu cuối năm 2008 – 2012, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh iii nghiệp dần vào ổn định Tuy nhiên tồn nhiều doanh nghiệp yếu kinh tế, nên rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp tiềm ẩn lớn ngân hàng Sở dĩ có nhận định nhƣ đặc thù chung NHTM lớn có xuất phát từ Ngân hàng Nhà nƣớc dƣ nợ tín dụng tập trung lớn vào KHDN, cho vay bán lẻ chiếm thị phần khiêm tốn NHCT ngân hàng có tỷ trọng cho vay doanh nghiệp cao, chiếm khoảng 70% dƣ nợ cho vay toàn hàng Trong năm qua, hoạt động cho vay KHDN có nhiều thành tựu to lớn, đóng góp lớn vào tổng thu nhập hiệu kinh doanh ngân hàng Trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, NHCT tiên phong việc cải cách máy quản lý, áp dụng công nghệ tạo công cụ tự động, đào tạo nhân lực, xây dựng sách nhằm nâng cao quản trị rủi ro tín dụng dựa quy định, thơng tƣ Ngân hàng Nhà nƣớc nhằm hƣớng đến mục tiêu xây dựng mơ hình NHTM đạt chuẩn quốc tế, đại vững mạnh NHCT trình chuyển đổi đặt quan tâm hàng đầu vấn đề kiểm sốt tốt loại hình rủi ro, đặc biệt RRTD Do nhiều năm liền, NHCT khơng đạt đƣợc kết kinh doanh ấn tƣợng mà cịn kiểm sốt đƣợc tỷ lệ nợ xấu giới hạn cho phép Tuy nhiên, thời gian gần NHCT phải đối diện với tình trạng tỷ lệ nợ xấu KHDN có xu hƣớng tăng, đặc biệt với KHDN lớn khiến ngân hàng phải tìm kiếm giải pháp khả thi nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHDN Để đảm bảo tăng trƣởng tín dụng nhƣ đảm bảo an tồn cho Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung việc quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ trọng tâm vô quan trọng ngân hàng TMCP lớn, đặc biệt việc quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN mang ý nghĩa to lớn ngân hàng có quy mô lớn, tỷ lệ cho vay KHDN chiếm tỷ trọng lớn tổng dƣ nợ cho vay toàn hàng nhƣ NHCT Với tầm quan trọng nhƣ trên, học viên định chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam” để ... hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 97 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT... trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 56 3.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam. .. luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 11 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 11 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp