Luận văn thạc sĩ quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh tràng an

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - TRẦN THỊ VÂN ANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRÀNG AN Luận văn thạc sĩ Hà Nội, Năm 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - TRẦN THỊ VÂN ANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRÀNG AN Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 834.02.01 Luận văn thạc sĩ kinh tế NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS Vũ Ngọc Diệp Hà Nội, Năm 2021 i LỜI CAM ĐOAN Em Trần Thị Vân Anh, xin cam đoan rằng: Số liệu kết nghiên cứu luận văn xác, trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Mọi giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thơng tin trích dẫn Luận văn rõ nguồn gốc Hà Nội, tháng 10 năm 2021 Tác giả luận văn Trần Thị Vân Anh ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, em xin chân thành cảm ơn đến Lãnh đạo quý Thầy Cô giáo Trường Đại học Thương Mại trang bị cho em kiến thức quý báu suốt thời gian học tập nghiên cứu khóa học Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn cô TS Vũ Ngọc Diệp, người hướng dẫn khoa học luận văn, tận tình hướng dẫn, đưa đánh giá xác đáng giúp em hoàn thành luận văn Đồng thời, em xin chân thành cảm ơn đến lãnh đạo, cán bộ, nhân viên Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Tràng An tạo điều kiện thời gian giúp đỡ em việc khảo sát tìm kiếm nguồn thơng tin q báu cho việc hồn thành luận văn Cuối em xin cảm ơn gia đình, bạn bè, người thân động viên, khích lệ em vật chất lẫn tinh thần suốt trình học tập hoàn thành luận văn Mặc dù, thân cố gắng, luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết, tác giả mong nhận đóng góp chân thành Q Thầy, Cơ giáo, đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 10 năm 2021 Tác giả luận văn Trần Thị Vân Anh iii MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC B ẢNG BIỂU vii DANH MỤC HÌNH VẼ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tổng quan công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu đề tài 3.1 Mục tiêu nghiên cứu 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp thu thập liệu 5.2 Phương pháp phân tích liệu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NG ÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.4 Quy trình tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.1.5 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .13 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 18 1.2.1 Khái niệm mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng .18 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng NHTM 19 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 33 1.3.1 Yếu tố khách quan 33 iv 1.3.2 Yếu tố chủ quan .35 1.4 Kinh nghiệm NHTM quản trị rủi ro tín dụng học tham khảo cho chi nhánh BIDV Tràng An .37 1.4.1 Kinh nghiệm NHTM quản trị rủi ro tín dụng .37 1.4.2 Bài học kinh nghiệm tham khảo cho chi nhánh BIDV Tràng An 40 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRÀNG AN 42 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Tràng An 42 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri ển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Tràng An 42 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Tràng An 42 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Tràng An giai đoạn 2018-2020 43 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Tràng An 51 2.2.1 Các phương thức tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Tràng An 51 2.2.2 Quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Tràng An 53 2.2.3Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Tràng An 55 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Tràng An 63 2.3.1 Chính sách tín dụng BIDV Tràng An 63 2.3.2 Thực trạng quy trình quản trị rủi ro tín dụng BIDV Tràng An 67 2.4 Đánh giá chung thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Tràng An .80 2.4.1 Kết đạt .80 2.4.2 Những mặt hạn chế, tồn nguyên nhân .82 v CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRÀNG AN 86 3.1 Dự báo xu hướng kinh tế phương hướng hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Tràng An 86 3.1.1 Dự báo xu hướng kinh tế tình hình hoạt động ngân hàng đến năm 2025 .86 3.1.2 Phương hướng hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Tràng An 87 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Tràng An .89 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro 89 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro 93 3.2.3 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro 94 3.2.4 Hồn thiện cơng tác xử lý rủi ro 97 3.2.5 Một số giải pháp khác .98 3.3 Một số kiến nghị 99 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 99 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 100 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 102 KẾT LUẬN 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Từ viết đầy đủ BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước QTRR Quản trị rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Những biểu khoản nợ có vấn đề sách cho vay hiệu 23 Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động BIDV Tràng An giai đoạn 2016 – 2020 .45 Bảng 2.2: Cho vay BIDV Tràng An giai đoạn 2016-2020 48 Bảng 2.3: Kết kinh doanh BIDV Tràng An từ 2016-2020 50 Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng theo thời gian BIDV Tràng An từ 2016-2020 55 Bảng 2.5: Bảng dư nợ theo ngành kinh tế từ 2016-2020 BIDV Tràng An 56 Bảng 2.6: Phân chia nợ theo nhóm từ năm 2016-2020 BIDV Tràng An .59 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn từ năm 2016-2020 BIDV Tràng An .60 Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ xấu, nợ có khả vốn số chi nhánh BIDV Hà Nội từ năm 2016-2020 61 Bảng 2.9: Nhóm nợ theo tuổi nợ 71 Bảng 2.10: Nhóm nợ theo tuổi nợ, cấu nợ khoản vay 71 Bảng 2.11: Bảng xếp hạng Khách hàng 72 Bảng 2.12: Bảng Chính sách tín dụng theo mức độ rủi ro Khách hàng 74 viii DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 1.1 Mơ hình thứ tổ chức quản trị rủi ro tín dụng .21 Hình 1.2 Mơ hình thứ hai tổ chức quản trị rủi ro tín dụng NHTM 22 Hình 2.1 Mơ hình cấu tổ chức NHTMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Tràng An 43 Hình 2.2 Nguồn vốn huy động BIDV Tràng An giai đoạn 2016 – 2020 44 Hình 2.3 Tình hình dư nợ BIDV Tràng An giai đoạn 2016 – 2020 .47 Hình 2.4 Quy trình ho ạt động tín dụng BIDV Tràng An 53 Hình 2.5: Dư nợ theo thành phần kinh tế BIDV Tràng An từ 2016-2020 .58 Hình 2.6: Quy trình phân loại nợ BIDV Tràng An 72 Hình 2.7: Tỷ nợ dư nợ có tài sản bảo đảm từ 2016-2020 BIDV Tràng An .77 94 chấm điểm khách quan xác hơn, góp phần quan trọng định cấp tín dụng cấp có thẩm quyền Phân cơng cán chấm điểm xếp hạng người trực tiếp định cho vay để tránh tình trạng cán nâng điểm phần thơng tin phi tài để khách hàng có điểm cao thực tế nhằm khách hàng vay cao Ngoài ra, Việc đo lường, đánh giá khách hàng thông qua hệ thống xếp hạng tín dụng nội tính tốn tiêu liên quan đến nợ hạn, nợ xấu, chi nhánh xem xét áp dụng phương pháp ước tính tổn thất tín dụng lựa hệ thống sở liệu đánh giá nội (IRB) để đo lường rủi ro tín dụng đơn vị Ngồi ra, vào việc xếp hạng, chi nhánh tính tỷ lệ vỡ nợ cận biên (MMR) Tóm lại, từ phương pháp tính tốn trên, chi nhánh có sở để định tốt nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng 3.2.3 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro Thực nghiêm túc, tn thủ quy trình cấp tín dụng Quy trình tín dụng tổng hợp ngun tắc, quy định ngân hàng việc cấp tín dụng, xây dựng bước cụ thể theo trình tự định kể từ chuẩn bị hồ sơ cấp tín dụng đến chấm dứt quan hệ tín dụng Quy trình tín dụng sở cho việc xây dựng mơ hình tổ chức thích hợp cho ngân hàng, nhiệm vụ phịng ban, đơn vị chức xác định rõ ràng công việc liên quan hoạt động cho vay từ làm sở phân cơng nhiệm vụ vị trí, sở kiểm sốt tiến trình cấp tín dụng cho phù hợp với thực tiễn, tạo hành lang an toàn cho hoạt động chấp hành phù hợp với tình hình thực tế theo quy định Ngân hàng Nhà nước Các cơng việc quy trình tín dụng thực đầy đủ nghiêm túc giúp cho hoạt động tín dụng giảm tối đa khả dẫn tới rủi ro Thơng qua kiểm sốt quy trình tín dụng, ngân hàng nhanh chóng xác định khâu, cơng việc cần điều chỉnh, kịp thời phát thủ tục khơng cịn phù hợp sách tín dụng, từ có thay đổi để tăng cường giám sát trình sử dụng vốn hoạt động tín dụng ngân hàng 95 Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, cán QLKH cần nghiêm túc thực quy trình, quy định thẩm định phân tích tín dụng trước cho vay, thực quy trình kiểm tra, giám sát sau cho vay Hiện chi nhánh BIDV Tràng An thực cấp tín dụng theo quy trình chung cấp tín dụng bán lẻ Hội sở ban hành, BIDV Tràng An cần thiết phải xây dựng cho quy trình, quy định phù hợp với điều kiện kinh doanh nhỏ lẻ địa bàn phân cấp thẩm quyền phán tín dụng phù hợp, bổ sung thêm điều kiện cấp tín dụng cụ thể cho sản phẩm tín dụng (mức cho vay, loại tài sản bảo đảm…) để đảm bảo hạn chế rủi ro bảo đảm khơng tăng thêm thủ tục vay cho khác hàng Hồn thiện công tác thẩm định tài sản bảo đảm Thẩm định TSBĐ theo quy trình quy định giúp giảm thiểu rủi ro pháp lý Đánh giá TSBĐ giúp cho BIDV Tràng An giảm bớt rủi ro hoạt động tín dụng, định giá lại tài sản năm quan trọng hạn chế rủi ro tín dụng, thực tế cho thấy số lượng cán không đảm nhiệm hết công việc định giá lại tài sản năm, công việc BIDV Tràng An làm theo hình thức, tức thực giấy mà khơng có thẩm định thực tế Muốn thực có hiệu việc định giá lại tài sản BIDV Tràng An cần tiến hành số biện pháp: thành lập tổ định giá, đánh giá lại giá trị TSBĐ kịp thời theo diễn biến thị trường bất động sản, tăng cường kiểm tra tài sản động sản Khuyến khích bán bảo hiểm vay vốn BIDV Tràng An Hiện tại, BIDV Tràng An, bảo hiểm vay vốn áp dụng bắt buộc cho sản phẩm vay tiêu dùng khơng có tài sản bảo đảm BIDV Tràng An cần có chế động lực thưởng cán có doanh thu bán bảo hiểm cao để cán tín dụng tham gia tích cực vào cơng tác bán bảo hiểm vay vốn, đồng thời xây dựng sách lãi suất ưu đãi khách hàng vay vốn mua bảo hiểm để khuyến khích khách hàng, tức khách hàng tham gia bảo hiểm, khách hàng giảm lãi suất so với mức lãi suất cho vay thơng thường khơng có bảo hiểm 96 Tăng cường cơng tác kiểm sốt nội Hoạt động kiểm tra nội phải thực định kỳ đột xuất để phát sai sót cảnh báo dấu hiệu vi phạm Hàng năm phải hệ thống kiểm tra nội phải kiểm tra hết toàn chi nhánh hệ thống để phát có biện pháp ngăn chăn kịp thời vi phạm quy trình quy chế tránh để xảy hậu nghiêm trọng xử lý sau, tốn chi phí cho ngân hàng Việc giám sát rủi ro tín dụng cần phân thành: Giám sát khoản vay giám sát tổng thể danh mục trình bày phần - Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động khắc phục kịp thời Việc xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng nội đề cập sử dụng để đánh giá trạng khách hàng vay, cơng cụ giám sát tín dụng quan trọng, hệ thống chấm điểm tín dụng nội cần theo dõi dấu hiệu cho thấy khả diễn biến xấu khoản tín dụng, tình trạng khách hàng Việc giám sát khoản vay thực thơng qua: + Rà sốt phân tích báo cáo tài cần tiến hành cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn + Thăm thực địa khách hàng: Để có tranh rõ ràng tình hình hoạt động khách hàng việc phân tích báo cáo tài chưa đủ mà cán tín dụng cần phải thường xuyên thực địa khách hàng, từ xác định tồn tình trạng thực tế nhà xưởng, máy móc, thiết bị, tài sản đảm bảo Hơn việc thăm thực địa cịn kiểm chứng lại chất lượng tính xác báo cáo tài - Giám sát tổng thể danh mục tín dụng - phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát tập trung tín dụng, đánh giá chất lượng danh mục tín dụng Việc mặt dù BIDV Tràng An đề cập đến nhiên việc đánh giá kết chưa sâu, chưa thực thường xuyên để đưa biện pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu biến đọng bất lợi hoạt động tín dụng 97 3.2.4 Hồn thiện cơng tác xử lý rủi ro Đa dạng hóa danh mục đầu tư cho vay - Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tín dụng : Đẩy mạnh đa dạng hóa sản phẩm tín dụng : Cho vay hạn mức, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ Ngồi cịn có hình thức cho vay ủy thác… - Đa dạng hóa danh mục cho vay gắn liền với đa dạng hóa danh mục đầu tư: Khi ngân hàng phát triển chiến lược, kế hoạch kinh doanh mình, để giảm thiểu rủi ro tín dụng, họ phải xem xét đến yếu tố mức độ rủi ro thị trường mục tiêu, phân đoạn khách hàng, kết hợp sản phẩm tín dụng, khả cấp trọng tâm danh mục Chính vậy, việc đa dạng hóa danh mục cho vay ngân hàng làm giảm tối đa rủi ro khoản vay thường có mức độ rủi ro khác theo lực, quy mơ khách hàng, ngành nghề, tính chất sở hữu Nâng cao hiệu công tác xử lý nợ xấu Bộ phận xử lý nợ BIDV Tràng An phòng Quản lý rủi ro, phận phải chủ động xây dựng phương án tổ chức thực hiện, trực tiếp khai thác phương án xử lý nợ cấp có thẩm quyền phê duyệt nhằm thu hồi khoản nợ sở phù hợp với quy định pháp luật, quy định ngân hàng Theo dõi phối hợp chặt chẽ với cán bộ, chuyên viên thuộc phòng Khách hàng doanh nghiệp để thực biện pháp tố tụng theo định cấp có thẩm quyền theo quy định Xử lý nợ địi hỏi phải có kỹ nhân viên thuộc phận xử lý nợ phải có tâm huyết với cơng việc Những kỹ tích lũy q trình làm việc, tiếp xúc với khách hàng Bộ phận xử lý nợ phải nắm chất khoản nợ công việc thu hồi nợ; khéo léo đàm phán, thương lượng để thu hồi công nợ hiệu mối quan hệ với khách hàng; chuẩn bị hồ sơ đầy đủ trường hợp thu hồi nợ pháp lý BIDV Tràng An cần phân tích rõ nguyên nhân xảy nợ xấu, nợ hạn theo tiêu chí chủ quan, khách quan, nợ có khả thu hồi, nợ q hạn khơng có khả thu hồi phần nợ có khả tồn Hàng tháng cán thuộc phận xử lý nợ tiến hành phân tích tình hình nợ q hạn 98 địa bàn phụ trách, từ để biện pháp có hướng xử lý phù hợp Trường hợp nợ hạn khách hàng gặp rủi ro có thiện chí trả nợ, ngân hàng cần tư vấn cho khách hàng để có biện pháp tháo gỡ khó khăn, giảm nợ gia hạn hạ lãi suất, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ Ngân hàng cần bám sát khách hàng, đánh giá tình hình khả trả nợ khách hàng, ngân hàng xây dựng kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian tới Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng công cụ bảo hiểm để hạn chế tổn thất rủi ro xảy cần thiết Vì vậy, thời gian qua, trình cho vay, Chi nhánh có yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm trả hết nợ Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay quan bảo hiểm toán, điều giảm thiểu đáng kể tổn thất Chi nhánh Đối khách hàng vay, biện pháp mà ngời vay chủ động phòng ngừa cho gặp rủi ro Nguồn tiền từ tốn từ cơng ty bảo hiểm giúp họ có nguồn vốn để tiếp tục tái đầu tư, khơi phục hoạt động sản xuất kinh doanh có nguồn thu để trả nợ ngân hàng trả nợ trực tiếp cho vốn vay ngân hàng 3.2.5 Một số giải pháp khác Nâng cao chuyên môn nghiệp vụ cho cán tín dụng Một yếu tố quan trọng để giảm thiểu rủi ro chun mơn cán tín dụng Một cán tín dụng giỏi nghiệp vụ, kiến thức pháp luật, tài tốt hồn tồn tránh rủi ro pháp lý Vì để nâng cao lực chun mơn cho cán bộ, BIDV Tràng An nên có thi tìm hiểu quy trình nghiệp vụ cho cán bộ, hay có buổi họp chia sẻ kinh nghiệm, đặc biệt kinh nghiệm xử lý khoản nợ xấu phịng rủi ro cho cán tín dụng biết Nâng cao suất lao động cán tín dụng BIDV Tràng An nên thăm dò ý kiến cán công nhân viên vướng mắc hay khó khăn phát sinh cơng việc, từ mở thi sáng 99 tạo ứng dụng công việc nhằm tổ chức xếp bố trị lại công việc cho cán bảo đảm nâng cao suất lại hiệu quả, tránh để cán bị tải công việc mà hiệu không cao, chẳng hạn thành lập tổ, nhóm chuyên trách: nhóm phát triển khách hàng; nhóm hỗ trợ nghiệp vụ; nhóm chăm sóc khách hàng, cơng việc chun mơn hóa cao khả phục vụ khách hàng tốt 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 3.3.1.1 Hồn thiện ổn định sách phát triển kinh tế xã hội Nhà nước có vai trị định việc đảm bảo cho định hướng hoạt động phòng ngừa rủi ro thực hoạt động ngân hàng thương mại Các giải pháp từ vừa đóng vai trị giải pháp tổng thể tạo dựng khuôn khổ vững lâu dài cho thực thi phòng ngừa hạn chế rủi ro vừa giải pháp giai đoạn hoạt động ngân hàng gặp phải rủi ro Một số kiến nghị cụ thể với Nhà nước để đảm bảo công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng là: - Cần dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới - Tiếp tục đưa giải pháp nhằm tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán hệ thống ngân hàng - Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước ngồi vào kinh tế nói chung khu vực ngân hàng nói riêng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước 3.3.1.2 Hồn thiện mơi trường pháp lý Điều kiện môi trường pháp lý thuận lợi quan trọng hoạt động NHTM Trong việc hồn thiện mơi trường pháp lý, cần đặc biệt ý tới việc hoàn thiện văn pháp luật tài sản chấp, phát mại TSBĐ, văn nhiều bất cập, việc xác định quyền sở 100 hữu tài sản dùng làm chấp Chính phủ tạo thơng thoáng việc lý tài sản chấp doanh nghiệp, tư nhân có nợ xấu Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng, nâng cao quyền tự chủ TCTD phù hợp với cam kết chuẩn mực quốc tế, xây dựng luật ngân hàng tạo sở pháp lý cho mơ hình NH Trung ương đại phát triển hệ thống TCTD giai đoạn Hoàn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thực xác, giúp ngân hàng dễ dàng việc đánh giá thẩm định khách hàng từ giảm thiểu khả gặp phải rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Chính Phủ cần có biện pháp cần thiết để đảm bảo luật pháp phải thực cách quán triệt để Đối với lĩnh vực NH yêu cầu tăng cường pháp chế lĩnh vực hoạt động NH đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế thời kỳ hội nhập kinh tế giới 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 3.3.2.1 Hoàn thiện cách thức giám sát ngân hàng Giám sát tài tốt cần giải bốn vấn đề bản: Tổ chức hệ thống giám sát; Thiết lập hệ thống tiêu giám sát; Quyền lực quan giám sát; Chi phí giám sát Để hồn thiện, quy chuẩn cách thức giám sát Ngân hàng thúc đẩy thực quản trị rủi ro theo Basel II, NHNN cần thực hiện: Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra Ngân hàng theo ngành dọc từ Trung Ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN; ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng ủy ban Basel, tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra; Tiếp tục công tác ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng Uỷ ban Basel, việc tuân thủ nguyên tắc thận trọng công tác tra Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát Ngân hàng theo hướng sau: 101 - Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD, bao gồm việc thành lập Đoàn khảo sát trực nguyên tắc chọn mẫu ngẫu nhiên, phân tích báo cáo tài xác định điểm nhạy cảm; - Phát triển thống cách thức giám sát Ngân hàng sở lý luận thực tiễn - Xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng quản trị rủi ro nội TCTD; - Nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro 3.3.2.2 Xây dựng, hoàn thiện hệ thống cần thiết để đảm bảo an ninh hoạt động tín dụng ngân hàng Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm sốt luồng vốn quốc tế nợ nước ngồi, tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ NHTM để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua có cảnh báo sớm cho NHTM; Xây dựng hệ thống báo cáo đồng để giảm thiểu khối lượng rủi ro nâng cao chất lượng thông tin Nâng cao tiêu chí hệ thống cấp giấy phép đòi hỏi kỹ thuật TCTD dùa tiêu chuẩn độ vững tài số an tồn hoạt động TCTD Tiếp tục thực cách đốn kiên định hình thức xếp lại, đóng cửa, hợp nhất, sáp nhập hệ thống ngân hàng, đẩy nhanh q trình cổ phần hố NHTM Quốc doanh đồng thời gắn liền với việc niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khoán nhằm phân tán rủi ro Các TCTD cần đánh giá, xếp hạng chất lượng hoạt động mang tính khoa học thực tiễn cao theo thông lệ quốc tế phù hợp nhu cầu quản lý NHNN Trên sở đánh giá, xếp hạng cho tổ chức tín dụng, NHNN cần tăng cường cơng tác giám sát tính tn thủ, phân loại xếp loại rủi ro Ngoài ra, cần thiết lập củng cố hệ thống quỹ liên quan bảo đảm an ninh tài hoạt động ngân hàng Dự trữ bắt buộc; Bảo hiểm tiền gửi trích lập dự phịng rủi ro 102 Tiếp tục hoàn thiện đẩy mạnh việc sử dụng hệ thống giấy tờ có thương phiếu, chứng tiền gửi loại tín phiếu, trái phiếu NHTM Triển khai mạnh thị trường tiền tệ nghiệp vụ nhằm hạn chế rủi ro repo đảo ngược, future, option… 3.3.2.3 Hướng dẫn, đạo NHTM thực chế tài Nhà nước nhằm an tồn hố hoạt động tín dụng Một là, NHNN cần nhanh chóng triển khai hướng dẫn thực cách rõ ràng khuôn khổ pháp lý liên quan đến an tồn tín dụng theo Luật NHNN Luật tổ chức tín dụng Hai là, dùa thiết chế Nhà nước, NHNN phải có quy định bắt buộc NHTM phải đăng ký tài sản chấp, chấp hành quy định phân loại nợ trích lập dự phịng, quy định đảm bảo an tồn nhằm góp phần giúp ngân hàng kiểm soát RRTD cách tốt Ba là, NHNN cần trọng chủ động tăng cường phối hợp với Nhà nước việc ban hành định chế phù hợp việc thực biện pháp xử lý nợ tồn đọng trích lập dự phịng rủi ro, qua tạo dựng khung pháp lý đồng có hiệu lực cao cho hoạt động phịng ngõa, hạn chế rủi ro tín dụng Bốn là, NHNN trọng đôn đốc giám sát việc triển khai chương trình xử lý nợ tồn đọng tái cấu NHTM theo kế hoạch đề 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Để tách biệt chức quản trị rủi ro tín dụng với lợi ích Chi nhánh nhằm nâng cao tính phản biện tín dụng cách khách quan trung thực cần thiết thực việc phải xây dựng hoàn thiện quy định nội liên quan đến việc quản lý, kiểm soát rủi ro toàn hệ thống cách hiệu quả, kịp thời Tuy BIDV thành lập Khối Quản trị rủi ro hoạt động khối chưa thực hiệu quả, chưa tham mưu đề xuất cho ban điều hành nhiều giải pháp quản trị rủi ro chưa giúp cho lãnh đạo chi nhánh kiểm soát rủi ro tín dụng chi nhánh Việc chuyển chức đòi nợ khoản nợ xấu từ chi nhánh sang phận thu hồi nợ Hội Sở góp phần giải phóng thời gian để chi nhánh có nhiều thời gian dành cho việc kinh doanh, phát triển thị trường Tuy nhiên có 103 thể thấy mơ hình địi nợ hiệu cịn thấp khơng mong muốn hình thức đòi nợ chủ yếu gọi điện thoại thúc giục khách hàng Thực tiễn cho thấy việc xử lý khoản nợ nợ xấu việc ngân hàng chung tay chia sẻ tìm giải pháp tháo gỡ khó khăn giúp đỡ khách hàng muốn thu nợ cơng tác địi nợ phải liệt bám sát địa bàn Các khoản nợ xấu để lâu khó xử lý Các sách tín dụng BIDV thời gian vừa qua ban hành thay đổi nhiều làm cho đội ngũ cán tín dụng gặp nhiều khó khăn, lúng túng áp dụng cho khoản vay dẫn đến vi phạm quy trình, quy chế tín dụng Trong thời gian tới BIDV cần phải xây dựng hoàn thiện ổn định quy định cốt lõi sách tín dụng BIDV triển khai hình thức phê duyệt cấp tín dụng tập trung, nhiên có số chun gia phê duyệt cịn thiếu tính thực tế, khơng hiểu hết tính thời địa phương đưa ý kiến phê duyệt máy móc, cứng nhắc… Vì chuyên gia phê duyệt cần phải am hiểu thực tế, am hiểu ngành nghề, am hiểu tình hình kinh tế địa phương để đưa ý kiến phê duyệt phù hợp Có cải thiện nâng cao chất lượng tín dụng tồn hệ thống Thường xuyên đưa thông tin, cảnh báo lĩnh vực, ngành hàng tiềm ẩn rủi ro để đơn vị kinh doanh chủ động phịng ngừa, hạn chế rủi ro BIDV cần hồn thiện quy định hướng dẫn việc bảo đảm tiền vay tài sản chấp kho hàng, quyền địi nợ, hàng hóa ln chuyển, máy móc thiết bị đặc chủng chặt chẽ dễ áp dụng để vừa bảo đảm hạn chế rủi ro, vừa đảm bảo hoạt động kinh doanh Cơng tác kiểm tốn nội khơng kiểm tra giám sát việc tuân thủ quy trình quy chế ngân hàng mà cần phải thông qua hoạt động giám sát từ xa, chủ động cảnh báo sai sót hoạt động tín dụng chi nhánh kịp thời để xử lý rủi ro từ phát sinh Cập nhật bổ sung thường xuyên Cẩm nang tín dụng: cẩm nang tín dụng hướng dẫn cho cán vấn đề tác nghiệp Bởi đặc thù hoạt động tín dụng dựa vào quy định Pháp luật, phát triển 104 sản phẩm tín dụng, ln ln biến động cần cập nhật cách kịp thời Từ 2010 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ban hành sổ tay tín dụng để nâng cao hiểu biết nghiệp vụ cán tín dụng Từ đến nay, có nhiều thay đổi quy trình tín dụng, văn pháp lý, phát triển sản phẩm tín dụng … chưa có cập nhật thay đổi, bổ sung kịp thời Điều làm hạn chế khả hệ thống nắm bắt vấn đề nghiệp vụ tín dụng cán Do cần thực việc rà sốt, tái có điều chỉnh sổ tay tín dụng, 06 tháng lần đề cập văn pháp lý, quy định, quy trình, mẫu biểu đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chun mơn Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng cần phải thêm nhiều yếu tố tính địa phương vùng Có phản ánh hết mức độ rủi ro tổng quát khách hàng Bổ sung nhân lực, vật lực cho Khối Quản trị rủi ro ngân hàng để xây dựng khối thành đơn vị chủ lực việc phòng ngừa, giải xử lý rủi ro nói chung, rủi ro tín dụng nói riêng hoạt động hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển” Việt Nam 105 TIỂU KẾT CHƯƠNG Từ thực trạng quản trị rủi ro tín dụng BIDV Tràng An thời gian qua, giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng, nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng BIDV Tràng An; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, quy trình tín dụng, hỗ trợ thơng tin…cho BIDV, góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng toàn hệ thống Đồng thời kiến nghị Ngân hàng nhà nước, Chính phủ doanh nghiệp số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững 106 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng “trong hoạt động Ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, tăng hiệu hoạt động kinh doanh, tăng cường lực tài Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam điều kiện phát triển kinh tế thị trường hội nhập kinh tế quốc tế chủ trương lớn Đảng nhà nước ta đạo toàn ngành Ngân hàng thực Đề tài luận văn Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tràng An chọn nghiên cứu để giải vấn đề quan trọng, cấp bách hệ thống NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tràng An nói riêng Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Luận văn khái quát hóa sở lý luận thực tiễn Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại - Luận văn xây dựng hệ thống phương pháp nghiên cứu để thực đánh giá, đo lường tìm giải pháp khắc phục quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tràng An - Đánh giá thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tràng An nói riêng Bao gồm khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tràng An; phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tràng An; phân tích thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tràng An; phân tích số yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tràng An Qua đố đánh giá chung công tác Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tràng An Từ Đưa giải pháp tăng cường Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tràng An TÀI LIỆU THAM KHẢO Trần Đức Bình, (2015), Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Đông Hà Nội, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Thương mại Cosin D.H Pirotte (2001), Advanced credit risk analysis p30 - 35 (dịch tiếng việt) Hồ Diệu (2017), Quản trị Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh Phan Thị Thu Hà (2019), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất giao thông vận tải Trần Thị Thái Hà (2018), Các thị trường định chế tài chính, Nhà xuất Đại học Quốc gia Hà Nội Nguyễn Thị Thu Hiền (2019), QTRR tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Yên Lập tỉnh Phú Thọ, Luận văn thạc sỹ Tài – Ngân hàng, Đại học Thương mại Phí Trọng Hiển (2019), Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng, Số chuyên đề, trang 8-13 Nguyễn Thị Liên Hoa (2008), Hiệp ước Basel vấn đề kiểm soát rủi ro Ngân hàng thương mại, Tạp chí phân tích kinh tế Tơ Ngọc Hưng (2018), Thực trạng xử lý nợ xấu ngành Ngân hàng Việt Nam năm 2017 - 2019 số khuyến nghị sách, Tạp chí Ngân hàng 10 Nguyễn Minh Kiều (2013), Nghiệp vụ ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh 11 Nguyễn Đại Lai (2019), Kinh nghiệm xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng số nước khu vực, Tạp chí ngân hàng, Số chuyên đề, trang 41-45 12 Nguyễn Danh Lam (2019), QTRR tín dụng NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Luận văn thạc sỹ Tài – Ngân hàng, Đại học Thương Mại 13 Nguyễn Thị Thúy Ngân (2014), QTRR tín dụng NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế & QTKD – Đại học Thái Nguyên 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN, ngày 22/4/2005 NHNN ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2008), Công văn số 8738/NHNNCNH ngày 25/09/2008 chấp thuận cho Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) thực sách trích lập dự phịng rủi ro theo Điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN kể từ Quý IV/2008 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư 41/2017/TT-NHNN ngày 30/12/2006 Hướng dẫn quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước 17 Ngân hàng Nhà nước, Luật Ngân hàng Nhà nước (2010), Luật tổ chức tín dụng (2010), Nhà xuất Chính trị Quốc gia, Hà Nội 18 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tràng An, Báo cáo tổng kết năm (2016, 2017, 2018, 2019, 2020) 19 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, báo cáo tổng kết thường niên Khối QTRR (2016, 2017, 2018, 2019, 2020) 20 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Sổ tay tín dụng 21 Nguyễn Văn Ngọc (2018), Lý thuyết chung thị trường tài chính, ngân hàng sách tiền tệ, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân 22 Quốc hội nước CHXHCNVN (2010), Luật tổ chức tín dụng, Quốc hội nước CHXHCNVN, Hà Nội 23 Nguyễn Văn Tiến (2014), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 24 Nguyễn Thị Mỹ Tâm (2015), QTRR tín dụng NHTMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Thăng Long, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế & QTKD – Đại học Thái Nguyên 25 Nguyễn Văn Tiến (2017), Đánh giá Phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội.” ... trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Tràng An Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi. .. động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Tràng An 55 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Tràng An ... dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Tràng An 87 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Tràng An .89