Đang tải... (xem toàn văn)
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN THỊ HƯƠNG THẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á, CHI NHÁNH BUÔN MA THUỘT C[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN THỊ HƯƠNG THẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á, CHI NHÁNH BUÔN MA THUỘT Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Cơng trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: GS.TS NGUYỄN TRƯỜNG SƠN Phản biện 1: PGS.TS ĐÀO HỮU HÒA Phản biện 2: PGS.TS ĐỖ NGỌC MỸ Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 20 tháng năm 2015 * Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ở ngân hàng, hoạt động cho vay KHCN mảng tín dụng quan trọng, lợi nhuận mang lại không cao đột biến chắn, bền vững Để phát triển hoạt động cho vay KHCN cách tốt tức ngồi việc tìm kiếm KHCN có phương án vay khả thi, TSĐB tính khả mại cao …thì ngân hàng phải quản trị rủi ro tốt đối tượng khách hàng Hiện nay, việc sử dụng nguồn vốn ngắn hạn vay ngắn hạn giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro cân đối nguồn vốn nguồn vốn huy động ngân hàng chủ yếu ngắn hạn Chính mà việc nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHCN chắn cần thiết lúc, vừa mang ý nghĩa thực tiễn cách giải vấn đề hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Sau thời gian công tác trực tiếp làm công việc quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Buôn Ma Thuột, em nhận thấy rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN chi nhánh tồn Nếu chi nhánh không quản trị rủi ro tín dụng tốt mục tiêu tăng trưởng cho vay ngắn hạn KHCN thời gian tới kéo theo rủi ro tín dụng phát sinh mục tiêu tăng trưởng nhanh dẫn đến việc tuân thủ quy trình, quy định điều kiện sản phẩm tín dụng lỏng lẽo Chính điều việc quản lý rủi ro, đánh giá, phòng tránh rủi ro việc làm cần thiết nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, quản trị rủi ro tốt đồng nghĩa với việc mang lại phát triển bền vững cho ngân hàng Xuất phát từ nhu cầu cấp thiết này, lý tơi chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Buôn Ma Thuột” làm đề tài nghiên cứu 2 Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, tác động cho vay ngắn hạn KHCN tác động lên công tác quản trị rủi ro NHTM - Đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHCN Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Buôn Ma Thuột - Trên sở lý luận đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHCN, từ đưa số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHCN Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Buôn Ma Thuột Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài nhận dạng, đo lường, phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHCN đề giải pháp nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro hoạt động cho vay ngắn hạn KHCN Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Buôn Ma Thuột - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn KHCN từ năm 2012 đến năm 2014 Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Bn Ma Thuột, từ đưa giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đối tượng Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thống kê - Phương pháp so sánh - Phương pháp phân tích - Phương pháp tổng hợp - Phương pháp diễn giải Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Hệ thống hóa vấn đề rủi ro tín dụng NHTM, quy trình quản trị rủi ro tín dụng nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Và tác động đặc trưng cho vay ngắn hạn KHCN lên cơng tác quản trị rủi ro tín dụng - Tổng hợp, phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHCN Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Buôn Ma Thuột rút nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, đánh giá ưu điểm nhược điểm công tác quản trị rủi ro tín dụng ngắn hạn chi nhánh - Luận văn đưa số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHCN từ hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHCN Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Buôn Ma Thuột bối cảnh, điều kiện đặc thù tỉnh Đắk Lắk Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn chia làm chương: Chương 1: Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHCN Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Buôn Ma Thuột Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHCN Ngân hàng TMCP Việt Á Chi nhánh Buôn Ma Thuột Tổng quan tài liệu nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, tìm hiểu thực tiễn liên quan đến đề tài, tác giả tham khảo số tài liệu sau: - Các quy trình, quy định hướng dẫn HĐQT Tổng Giám đốc VAB thông qua như: quy chế cho vay đảm bảo tiền vay, quy trình cấp tín dụng, quy trình định giá TSĐB, quy định hạn mức phê duyệt tín dụng chuyên gia phê duyệt, hướng dẫn chấm điểm hệ thống xếp hạng nội giành cho đối tượng khách hàng, hệ thống sản phẩm dịch VAB, Báo cáo tổng kết Ngân hàng TMCP Việt Á- Chi nhánh Buôn Ma Thuột năm từ 2012 đến năm 2014,… - Một số quy định Ngân hàng nhà nước quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập DPRR - Một số giáo trình tác giả Nguyễn Văn Tiến, Nguyễn Minh Kiều, Trần Huy Hoàng - Ngồi ra, q trình nghiên cứu, tìm hiểu tài liệu thực tiễn liên quan đến đề tài quản trị rủi ro tín dụng, có nhiều đề tài sâu vào lĩnh vực cụ thể như: - Luận văn “Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh q trình hội nhập” Luận văn Thạc sĩ kinh tế năm 2009, Trường Đại học kinh tế TP.HCM - Nguyễn Thị Ánh Thủy - Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Đà Nẵng”, Luận văn thạc sĩ kinh tế năm 2010, Trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng - Nguyễn Thị Bích Thủy - Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng NHTM cổ phần Phương Đông - Chi nhánh Trung Việt”, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh năm 2012, Đại học Đà Nẵng - Trương Hữu Huy CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng - Rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHCN loại rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng ngân hàng khoảng thời gian không 12 tháng, biểu thực tế qua việc khách hàng cá nhân hộ gia đình khơng trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng a Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro RRTD phân thành : Rủi ro giao dịch rủi ro danh mục b Căn theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro RRTD phân thành : Rủi ro khách quan rủi ro chủ quan c Căn theo tính chất rủi ro RRTD phân thành : Rủi ro đọng vốn rủi ro vốn 1.1.4 Những chủ yếu để xác định rủi ro tín dụng Để đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng, người ta thường dùng tiêu nợ hạn, tiêu nợ xấu kết phân loại nợ 1.1.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng a Nguyên nhân từ phía khách hàng b Nguyên nhân từ phía ngân hàng c Nguyên nhân từ phía môi trường kinh doanh 1.1.6 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng a Đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng b Đối với khách hàng c Đối với kinh tế xã hội 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng q trình tiếp cận rủi ro cách khoa học, tồn diện có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm sốt, phịng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hưởng bất lợi rủi ro tín dụng thơng qua việc xây dựng sách tín dụng, thiết lập quy trình tín dụng, giám sát việc tuân thủ sách quy chế cho vay, xử lý trục trặc vi phạm sách, quy trình khoản cấp tín dụng cụ thể 1.2.2 Mục tiêu công tác quản lý rủi ro tín dụng - Tối đa hóa lợi nhuận sở giữ mức độ rủi ro tổn thất tín dụng cho vay mức ngân hàng chấp nhận - Hoạch định phương hướng, kế hoạch phịng chống rủi ro Dự đốn rủi ro xảy đến đâu, điều kiện nào, nguyên nhân hậu - Xây dựng chương trình nghiệp vụ, cấu kiểm sốt rủi ro - Kiểm tra, kiểm soát để đảm bảo việc thực theo kế hoạch phòng chống rủi ro hoạch định, phát rủi ro tiềm ẩn, sai sót thực giao dịch, sở kiến nghị biện pháp điều chỉnh bổ sung nhằm hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng a Nhận dạng rủi ro tín dụng Nhận diện rủi ro tín dụng q trình xác định liên tục có hệ thống hoạt động kinh doanh ngân hàng Nhận dạng rủi ro bao gồm công việc theo dõi, xem xét, nghiên cứu môi trường hoạt động toàn hoạt động ngân hàng nhằm thống kê tất nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, khơng loại rủi ro xảy mà dự báo dạng rủi ro xuất ngân hàng, sở đề xuất giải pháp kiểm sốt tài trợ rủi ro thích hợp b Đánh giá đo lường rủi ro tín dụng Mục đích đánh giá rủi ro phải xác định nguyên nhân gây rủi ro, đo lường rủi ro đo lường xác suất mức độ thiệt hại xảy rủi ro xác định cách thu thập số liệu phân tích đánh giá, từ xác định xác suất mức độ thiệt hại xảy Để đánh giá mức độ quan trọng rủi ro ngân hàng, người ta sử dụng tiêu chí: tần suất xuất rủi ro biên độ rủi ro- mức độ nghiêm trọng tổn thất Trong tiêu chí thứ đóng vai trị định c Kiểm sốt rủi ro tín dụng Kiểm sốt rủi ro việc sử dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược, chương trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh giảm thiểu tổn thất, ảnh hưởng khơng mong đợi xảy với ngân hàng Khi rủi ro xảy ra, trước hết cần theo dõi, xác định tính xác tổn thất tài sản, nguồn nhân lực, giá trị pháp lý Sau cần có biện pháp tài trợ rủi ro thích hợp d Tài trợ rủi ro tín dụng Tài trợ RRTD kỹ thuật, công cụ sử dụng để chuẩn bị nguồn tài nhằm bù đắp tổn thất RRTD xảy Khi rủi ro xảy ra, trước hết cần theo dõi, xác định tính xác tổn thất tài sản, nguồn nhân lực, giá trị pháp lý Sau cần có biện pháp tài trợ rủi ro thích hợp Các biện pháp chia làm nhóm: tự khắc phục rủi ro chuyển giao rủi ro 1.3 NHỮNG ĐẶC TRƯNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHCN TÁC ĐỘNG ĐẾN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM Với phạm vi nghiên cứu luận văn này, tác giả xin đưa số tác động đặc trưng cho vay ngắn hạn KHCN lên cơng tác quản trị rủi ro tín dụng sau: 1.3.1 Thông tin khách hàng bất cân xứng, gây khó khăn cho cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 1.3.2 Khoản vay nhỏ, số lượng khoản vay lớn địi hỏi q trình tác nghiệp ngân hàng phải nhanh chóng làm cho cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng khơng hiệu 1.3.3 Cho vay dựa giá trị TSBĐ khách hàng, số lượng TSBĐ nhiều làm công tác quản trị rủi ro nhiều thời gian phải thận trọng 1.3.4 Khả trả nợ phụ thuộc hoàn tồn vào người vay, rủi ro tín dụng xảy công tác quản trị rủi ro chủ yếu tài trợ rủi ro KẾT LUẬN CHƯƠNG Về Chương trình bày cách khái quát sở lý luận rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tác động rủi ro tín dụng lên ngân hàng, khách hàng kinh tế xã hội Bên cạnh đó, trình bày bước quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại bao gồm bốn bước: nhận dạng rủi ro, đánh giá đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro tài trợ rủi ro Trong đó, q trình nhận dạng rủi ro tín dụng cho vay đóng vai trị định nhận diện rủi ro cách xác, tồn diện giúp cho nhà quản trị đánh giá, đo lường đề giải pháp phịng ngừa, kiểm sốt rủi ro kịp thời có hiệu Cho vay KHCN có nhiều điểm khác so với cho vay khách hàng doanh nghiệp, điều tác giả phân tích để thấy cho vay KHCN tác động lên công tác QTRRTD NHTM Từ làm sở để tìm hiểu, thực mục tiêu nghiên cứu thực trạng QTRRTD cho vay ngắn hạn KHCN VAB-BMT chương 10 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh VAB- BMT a Tình hình huy động vốn Năm 2014, lãi suất huy động liên tục giảm mạnh VAB- BMT trì số dư huy động chí tăng so với năm 2013 điều cho thấy cơng tác dịch vụ chăm sóc khách hàng CN tốt Về cấu huy động, CN có định hướng đắn tăng huy động vốn VNĐ, tập trung huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, đảm bảo khả toán đáp ứng đủ vốn cho nhu cầu tăng trưởng CN, đồng thời tập trung vào huy động nguồn vốn dài hạn hơn, nhằm đáp ứng khả khoản b Hoạt động cho vay Từ năm 2012 đến năm 2014, dư nợ VAB- BMT liên tục tăng Tuy nhiên, lãi suất huy động VAB cao so với ngân hàng địa bàn dẫn đến lãi suất cho vay VAB nói chung VAB-BMT cao số ngân hàng khác nên khó cạnh tranh lãi suất cho vay dư nợ VAB- BMT thấp so với Tổ chức tín dụng khác địa bàn c Hoạt động dịch vụ VAB- BMT hoạt động dịch vụ mờ nhạt, sản phẩm dịch vụ chủ yếu hoạt động truyền thống chuyển tiền nước, dịch vụ thẻ, thu chi hộ… Do đó, nguồn thu từ hoạt động dịch vụ chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn thu chi nhánh 11 d Kết hoạt động kinh doanh Bảng 2.3: Tình hình thu nhập - chi phí giai đoạn năm 2012 - 2014 (Đvt: Triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Tổng thu nhập 21,173 30,314 31,698 Trong đó: Thu lãi cho vay 17,739 27,079 28,626 Tổng chi phí 20,535 29,547 30,842 Trong đó: Chi trả lãi 13,429 12,742 20,503 639 767 856 Lợi nhuận trước thuế (Tổng thu - tổng chi) (Nguồn: Báo cáo nội VAB- BMT) Trong kinh tế gặp nhiều khó khăn, hoạt động chủ yếu chi nhánh, khơng có Phịng giao dịch, dịch vụ lãi suất cho vay khơng cạnh tranh VABBMT có lợi nhuận, điều niềm khích lệ kỳ vọng cho VAB- BMT năm 2015 đạt lợi nhuận cao mở thêm 01 Phịng giao dịch kế hoạch đề 2.1.3 Phân quyền quản trị rủi ro tín dụng VAB- BMT a Quản trị rủi ro tín dụng phân cấp Hội sở b Quản trị rủi ro tín dụng phân cấp cho chi nhánh 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHCN TẠI VAB- BMT 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn KHCN 12 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ cho vay giai đoạn năm 2012 - 2014 (Đvt: Triệu đồng) Chỉ tiêu Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn KHCN Năm 2012 Tỷ Dư nợ trọng 36,725 100% Năm 2013 Tỷ Dư nợ trọng 72,369 Năm 2014 Tỷ Dư nợ trọng 100% 72,174 100% - Phân loại cho vay ngắn hạn KHCN theo ngành kinh tế + Nông nghiệp lâm nghiệp + Thương nghiệp + Tiêu dùng 17,334 47.20% 20,119 27.80% 21,797 30.20% 13,845 37.70% 39,369 54.40% 40,706 56.40% 5,509 15.00% 12,882 17.80% 9,671 13.40% - Phân loại cho vay ngắn hạn KHCN theo thành phần kinh tế + Cá nhân, Hộ gia đình 22,586 61.50% 52,974 73.20% 28,292 39.20% + Hộ kinh doanh cá thể 14,139 38.50% 19,395 26.80% 43,882 60.80% - Phân loại cho vay ngắn hạn KHCN theo mức độ tín nhiệm + Có TSBĐ 36,688 99.90% + Khơng có TSBĐ 36.725 0.10% 72,326 99.94% 43.4214 0.06% 72,123 99.93% 50.5218 0.07% - Phân loại cho vay ngắn hạn KHCN theo độ tuổi người vay + Từ 18 đến 30 tuổi 10,172.83 27.70% 16,970.53 23.45% 17,870.28 24.76% + Từ 31 đến 50 tuổi 25,413.70 69.20% 52,358.97 72.35% 53,286.06 73.83% + Từ 51 đến 65 tuổi 1,138.48 3.10% 3,039.50 4.20% 1,017.65 1.41% 9.63% 5,218 7.23% - Phân loại cho vay ngắn hạn KHCN theo loại TSBĐ + Giấy tờ có giá + Bất động sản + Động sản + Tài sản khác 5,339.82 14.54% 6,969.13 22,912.73 62.39% 43,551.66 60.18% 38,066 52.74% 8,472.46 23.07% 21,848.20 30.19% 27,390 37.95% - 0.00% - 0.00% 1,500 2.08% (Nguồn: Báo cáo nội VAB- BMT) Tính đến cuối năm 2013, dư nợ cho vay ngắn hạn KHCN 72,369 triệu đồng, chiếm 71.4% tổng dư nợ cho vay KHCN (theo số liệu bảng 2.2), tăng 35,644 triệu đồng (tăng 97.1%) so với năm 2012 Năm 2014, dư nợ cho vay ngắn hạn KHCN 72,174 triệu đồng, chiếm 66.8% tổng dư nợ cho vay KHCN, giảm 195 triệu đồng 13 (giảm 0.3%) so với năm 2013, nguyên nhân: KHCN vay tiêu dùng năm 2014 giảm so với năm 2013 thủ tục cho vay VAB- BMT chậm so với Ngân hàng địa bàn nên không đủ sức cạnh tranh mà nhu cầu tiêu dùng khách hàng đòi hỏi thủ tục phải nhanh chóng, chi nhánh mặt dù phát triển khách hàng khách hàng cũ lại không giữ nên cuối năm dư nợ cho vay ngắn hạn KHCN chưa tăng trưởng 2.2.2 Tình hình nợ hạn, nợ xấu cho vay ngắn hạn KHCN Bảng 2.5 : Cơ cấu nợ hạn, nợ xấu giai đoạn năm 2012 - 2014 (Đvt: Triệu đồng) Năm 2012 Tỷ Dư nợ trọng Năm 2013 Năm 2014 Tỷ Tỷ Dư nợ trọng Dư nợ trọng Tổng dư nợ cho vay 36,725 100% 72,369 - Nhóm - Nhóm - Nhóm 35,775 650 70 97.40% 1.80% 0.20% - Nhóm - Nhóm 100 130 0.30% 0.40% 150 230 0.20% 0.30% 200 0.00% 0.30% Nợ hạn cho vay ngắn hạn KHCN (nhóm 2+ nhóm + nhóm + nhóm 5) 950 2.60% 1,420 2.00% 1,280 1.80% Nợ xấu cho vay ngắn hạn KHCN (nhóm + nhóm + nhóm 5) 300 0.80% 470 0.60% 420 0.60% Chỉ tiêu ngắn hạn KHCN 100% 72,174 100% 70,949 98.00% 70,894 98.20% 950 1.30% 860 1.20% 90 0.10% 220 0.30% - Nợ xấu cho vay ngắn hạn KHCN theo ngành kinh tế + Nông nghiệp lâm nghiệp 120 40.00% 105 22.30% + Thương nghiệp 130 43.30% 300 63.80% 100 23.80% 250 59.50% + Tiêu dùng 50 16.70% 65 13.80% 70 16.70% - Nợ xấu cho vay ngắn hạn KHCN theo thành phần kinh tế + Cá nhân, Hộ gia đình 190 63.30% 270 57.40% 300 71.40% + Hộ kinh doanh cá thể 110 36.70% 200 42.60% 120 28.60% (Nguồn: Báo cáo nội VAB-BMT) 14 Tỷ trọng nợ hạn tổng dư nợ ngắn hạn VAB- BMT chiếm 2.6% năm 2012 giảm xuống 2% năm 2013 1.8% năm 2014 Trong tỷ trọng nợ xấu tổng dư nợ ngắn hạn giảm từ chiếm 0.8% năm 2012 xuống 0.6% năm 2014 Điều cho thấy điều kiện môi trường kinh doanh có nhiều tiềm ẩn rủi ro, VAB- BMT đặc biệt quan tâm đến chất lượng tín dụng, tích cực thu hồi nợ xấu Thường xuyên hàng tháng, hàng quý tổ chức phân loại nợ hạn, nợ có vấn đề có hướng xử lý thích hợp 2.3 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHCN TẠI VAB- BMT 2.3.1 Nhận dạng rủi ro VAB- BMT nhận diện rủi ro thơng qua phân tích thơng tin tài chính, phi tài chính, phân tích hồ sơ vay vốn, thông qua thẩm định thực tế quy chế quản lý rủi ro tín dụng Sau thực bước để nhận dạng rủi ro, cho thấy 10 nguyên nhân gây rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN VAB- BMT sau: - Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ - Khách hàng làm ăn thua lỗ; - Khách hàng cố tình cung cấp thơng tin sai lệch để lừa đảo ngân hàng; - Mâu thuẫn người vay người đồng trả nợ; - Ngân hàng nhận TSĐB bên thứ ba tiềm ẩn nhiều rủi ro khó khăn xử lý TSĐB để thu hồi nợ chủ TSĐB bất hợp tác - Ngân hàng cho vay định giá TSĐB dựa nhu cầu vay khơng phải giá trị thực tế TSĐB, xử lý nợ TSĐB không đủ để toán gốc, lãi cho khoản vay; - CBTD cho vay lỏng lẽo, thiếu kiểm tra sau cho vay; - Thiên tai, dịch bệnh, tai nạn bất ngờ; - CBTD khơng đủ lực thẩm định tài chính, phương án vay vốn 15 khách hàng, thiếu kinh nghiệm cho vay; - Năng lực quản lý ngân hàng 2.3.2 Đánh giá đo lường rủi ro tín dụng Khi nhận dạng rủi ro tín dụng, từ việc đo lường rủi ro tín dụng hiệu VAB - BMT đánh giá đo lường rủi ro tín dụng nhận diện bước nhận dạng rủi ro thông qua: * Hệ thống xếp hạng tín dụng nội * Phân tích rủi ro bắt đầu cách làm sáng tỏ nguồn gốc, nguyên nhân gây rủi ro khả thiệt hại Sau th ực đánh giá rủi ro, VAB- BMT nguyên nhân gây 10 rủi ro tín dụng nguyên nhân từ khách hàng, ngân hàng, môi trường kinh doanh gây 2.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng Nhận dạng rủi ro, đo lường kiểm soát rủi ro giúp VAB-BMT kiểm sốt rủi ro tín dụng phát sinh chi nhánh sau: * Không làm cách chủ động hay thụ động chấp nhận rủi ro * Đối với khoản vay lại, biện pháp để kiểm soát rủi ro tín dụng VAB- BMT bao gồm: Ki Áp dụng biện pháp giảm thiểu tổn thất rủi ro tín Phân tán rủi ro tín dụng ểm sốt nguồn gây rủi ro tín dụng: VAB- BMT cho vay theo định hướng ngành nghề VAB-Hội sở ban hành theo thời kỳ dụng Phát xử lý nợ có vấn đề Chuyển giao rủi ro 2.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng VAB- BMT tài trợ rủi ro nguồn tài trợ sau: * Tài trợ rủi ro nguồn xử lý nợ xấu * Tài trợ rủi ro nguồn phát mại TSĐB * Tài trợ rủi ro nguồn DPRR 16 * Tài trợ rủi ro nguồn bảo hiểm * Tài trợ rủi ro hoạt động bán nợ 2.4 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHCN TẠI VAB- BMT 2.4.1 Nhận dạng rủi ro a Ưu điểm b Nhược điểm 2.4.2 Đánh giá đo lường rủi ro a Ưu điểm b Nhược điểm 2.4.3 Kiểm soát rủi ro a Ưu điểm b Nhược điểm 2.4.4 Tài trợ rủi ro a Ưu điểm b Nhược điểm KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở phân tích, nhận xét đánh giá thực trạng hoạt động cho vay, công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHCN giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014 VAB - BMT thấy cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh bất cập chưa phát huy hiệu quả, tác giả làm rõ ưu điểm nhược điểm bước công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Từ đó, để công tác quản trị rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN chi nhánh phát huy ưu điểm khắc phục nhược điểm tác giả đề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro Chương 17 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á - CHI NHÁNH BUÔN MA THUỘT 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh VAB- BMT - Nâng tầm vị trí VAB- BMT so với ngân hàng địa bàn tỉnh Đắk Lắk nước - Tiếp tục nâng cao chất lượng nguồn nhân lực bảo đảm yêu cầu phát triển kinh doanh giai đoạn hội nhập - Ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động nghiệp vụ - Nâng cao chất lượng quản trị điều hành, chất lượng QTRR hoạt động ngân hàng - Thực sách khách hàng, giữ vững khách hàng có, thu hút thêm khách hàng mới, đồng thời nâng tầm hợp tác với khách hàng có hiệu - Thực tốt sách cán bộ, giữ thu hút cán giỏi, sử dụng phát huy tốt nguồn nhân lực 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng cho vay ngắn hạn KHCN VAB- BMT - Cho vay hoạt động kinh doanh chủ lực - Tiếp tục đẩy mạnh phát triển KHCN thông qua việc tiếp thị sản phẩm có nhằm mở rộng hoạt động tín dụng tới ngành nghề trọng tâm, ngành nghề theo định hướng VAB Hội sở - Đa dạng hóa sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân để phù hợp với đối tượng khác - Tăng cường đào tạo CBTD nhân viên chi nhánh tham gia hoạt động cho vay 18 3.1.3 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHCN VAB- BMT - Tối ưu hóa cân rủi ro thu nhập kỳ vọng cách tập trung vào lợi cạnh tranh ngân hàng, chuyển dần việc QTRR sang q trình tích cực việc đo lường bảo hiểm, chia sẻ rủi ro - Không tập trung cấp tín dụng cao cho KH, ngành nghề, lĩnh vực; nhóm KH, ngành nghề hay lĩnh vực có liên quan với - Khi định cấp tín dụng cho khách hàng lớn phải thực theo chế độ tập thể, bảo đảm tính khách quan - Giảm thiểu RRTD sở nâng cao chất lượng tín dụng - Phân tán rủi ro danh mục đầu tư tín dụng; khơng đầu tư nhiều vào nhóm ngành hàng, khách hàng - Tăng khả phòng ngừa RRTD hoạt động tín dụng thơng qua việc nâng cao chất lượng thẩm định tăng cường kiểm soát, giám sát liên tục, tồn diện kịp thời q trình cấp tín dụng 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHCN TẠI VAB- BMT 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro a Xây dựng danh mục rủi ro tín dụng Dựa vào môi trường kinh doanh địa bàn tỉnh Tây Nguyên thực tế hồ sơ cho vay VAB- BMT, chi nhánh xây dựng danh mục rủi ro liệt kê yếu tố nghi vấn điều kiện rủi ro cho vay ngắn hạn KHCN qua nhận diện nguy rủi ro để có biện pháp điều chỉnh kịp thời Danh mục rủi ro chi nhánh, chia nguồn rủi ro môi trường kinh doanh, nguồn rủi ro từ phía khách hàng, nguồn rủi ro từ phía ngân hàng ... VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu... tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn KHCN Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Buôn Ma Thuột rút nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, đánh giá ưu điểm nhược điểm công tác quản trị rủi ro tín dụng. .. luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, tác động cho vay ngắn hạn KHCN tác động lên công tác quản trị rủi ro NHTM - Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn