Khóa luận tốt nghiệp thực trạng đảm bảo tín dụng tại ngân hàng TMCP quân đội – chi nhánh đông sài gòn

Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Ngun LỜI CAM ĐOAN  Tôi cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu báo cáo thực tập tốt nghiệp thực Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội - Chi Nhánh Đơng Sài Gịn, khơng chép nguồn khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan Tp.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2015 Sinh viên thực Bùi Thị Thu Hà SVTH: Bùi Thị Thu Hà ii MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Ngun LỜI CẢM ƠN  Qua thời gian học tập trường Đại học Cơng nghệ TP Hồ Chí Minh, kết hợp với trình thực tập ngân hàng TMCP Quân đội – Chi Nhánh Đơng Sài Gịn, em học hỏi tích lũy nhiều kiến thức kinh nghiệm quý báu để phần ứng dụng vào thực tiễn, trước mắt em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn giảng dạy nhiệt tình quý thầy trường Đại học Cơng nghệ TP Hồ Chí Minh giúp em có lượng kiến thức to lớn để hồn thành khóa luận Đặc biệt, em muốn gửi đến thầy – người trực tiếp hướng dẫn em Phó Giáo Sư – Tiến sĩ Phan Đình Nguyên lời biết ơn sâu sắc Đồng thời, em xin gửi lời cảm ơn tới toàn thể anh chị cán nhân viên phòng ban Chi nhánh Đơng Sài Gịn tạo điều kiện hướng dẫn, giúp đỡ nhiệt tình để em hồn thành báo cáo Sau cùng, kính chúc thầy cô công tác trường Đại học Công nghệ TP Hồ Chí Minh tồn thể anh chị ngân hàng TMCP Quân đội – Chi Nhánh Đông Sài Gịn dồi sức khỏe ln thành cơng cơng tác Tp.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2015 Sinh viên thực Bùi Thị Thu Hà SVTH: Bùi Thị Thu Hà iii MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp SVTH: Bùi Thị Thu Hà GVHD: PGS.TS Phan Đình Nguyên iv MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Nguyên DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT  Từ viết tắt Từ viết đầy đủ BĐTD Bảo đảm tín dụng CBTD Cán tín dụng CN Chi nhánh CMND Chứng minh nhân dân ĐSG Đơng Sài Gịn GTCG Giấy tờ có giá NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước MB Ngân hàng Quân đội PGD Phòng giao dịch TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo TMCP Thương mại cổ phần UBND Ủy ban nhân dân VHĐ Vốn huy động SVTH: Bùi Thị Thu Hà v MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Nguyên DANH MỤC CÁC BẢNG  Bảng 2.1: Doanh thu, chi phí, lợi nhuận Chi nhánh giai đoạn 2012 -2014 30 Bảng 2.2: Phân loại dư nợ theo hình thức bảo đảm 34 Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng cho vay chấp phân loại theo loại TSĐB 36 Bảng 2.4: Phân loại dư nợ cầm cố theo loại hình tài sản đảm bảo 37 Bảng 2.5: Phân loại dư nợ theo loại tài sản hình thức bảo lãnh 38 Bảng 2.6: Phân loại dư nợ theo tài sản đảm bảo 40 Bảng 2.7: Mức cho vay tối đa TSDB bất động sản động sản 43 Bảng 2.8: Tỷ lệ dư nợ cho vay có bảo đảm chi nhánh 45 Bảng 2.9: Tỷ lệ bảo đảm TSĐB chi nhánh 46 Bảng 2.11: Tỷ lệ giá trị tài sản lý so với nợ vốn khó địi 48 SVTH: Bùi Thị Thu Hà vi MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Ngun DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH  Bảng 2.1: Doanh thu, chi phí, lợi nhuận Chi nhánh giai đoạn 2012 -2014 30 Biểu đồ 2.1: Doanh thu, chi phí, lợi nhuận rịng Chi nhánh năm 2012- 2014 30 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu nợ phân theo hình thức bảo đảm .35 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu nợ theo tài sản đảm bảo năm 2014 41 SVTH: Bùi Thị Thu Hà vii MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Ngun MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO ĐẢM TÍN DỤNG 1.1 Khái quát bảo đảm tín dụng tài sản bảo đảm 1.1.1 Khái niệm bảo đảm tín dụng 1.1.2 Đặc trưng bảo đảm tín dụng 1.1.3 Vai trò bảo đảm tín dụng 1.1.3.1 Đối với kinh tế 1.1.3.2 Đối với ngân hàng thương mại 1.1.3.3 Đối với khách hàng .6 1.1.4 Nguyên tắc bảo đảm tín dụng 1.1.5 Hình thức bảo đảm tín dụng 1.1.5.1 Bảo đảm tín dụng tài sản 1.1.5.2 Bảo đảm không tài sản .13 1.1.6 Các loại tài sản đảm bảo 14 1.1.6.1 Tài sản bất động sản 14 1.1.6.2 Tài sản động sản .14 1.1.6.3 Tài sản hình thành từ vốn vay .15 1.1.7 Qui trình thực nghiệp vụ bảo đảm tín dụng .16 1.2 Chất lượng bảo đảm tín dụng 18 1.2.1 Khái niệm chất lượng bảo đảm tín dụng .18 1.2.2 Các tiêu phản ánh chất lượng bảo đảm tin dụng NHTM 19 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính .19 1.2.2.2 Chỉ tiêu định lượng 21 1.2.3 Các nhân tổ ảnh hưởng đến chất lượng bảo đảm tín dụng 22 1.2.3.1 Các nhân tố khách quan 22 1.2.3.2 Các nhân tố thuộc ngân hàng .22 1.2.3.3 Các nhân tố đến từ khách hàng 24 CHƢƠNG 2:THỰC TRẠNG BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI– CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI GÒN 26 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Quân Đội 26 SVTH: Bùi Thị Thu Hà viii MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Nguyên 2.2 Giới thiệu chi nhánh ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Đơng Sài Gịn 27 2.2.1 Sơ đồ tổ chức chung ngân hàng .27 2.2.2 Chức - nhiệm vụ phòng ban .27 2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Quân Đội - chi nhánh Đông Sài Gịn 29 2.4 Thực trạng cơng tác bảo đảm tín dụng ngân hàng Qn Đội chi nhánh Đơng Sài Gòn .31 2.4.1 Về sở pháp lý bảo đảm tín dụng 31 2.4.2 Về nguyên tắc bảo đảm tài sản ngân hàng Quân Đội .32 2.4.3 Về hình thức bảo đảm tín dụng 33 2.4.3.1 Thế chấp 35 2.4.3.2 Cầm cố tài sản 37 2.4.3.3 Bảo lãnh 38 2.4.3.4 Cho vay khơng có bảo đảm 39 2.4.4 Về loại hình tài sản đảm bảo .39 2.4.5 Thẩm định tài sản đảm bảo .41 2.4.5.1 Thẩm định tính pháp lý tài sản .41 2.4.5.2 Định giá tài sản đảm bảo 42 2.4.6 Về đăng ký giao dịch bảo đảm 44 2.4.7 Quản lý giám sát tài sản đảm bảo 44 2.5 Một số tiêu đánh giá chất lượng bảo đảm tín dụng MB Đơng Sài Gịn 45 2.5.1 Chỉ tiêu dư nợ cho vay có TSĐB 45 2.5.2 Chỉ tiêu mức độ bảo đảm TSĐB .46 2.5.3 Chỉ tiêu dư nợ phải xử lý TSĐB 47 2.5.4 Chỉ tiêu giá trị tài sản lý so với nợ vốn khó địi 47 2.6 Hạn chế nguyên nhân 48 2.6.1 Hạn chế 48 2.6.2 Nguyên nhân 49 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QN ĐỘI– CHI NHANH ĐƠNG SÀI GỊN 51 SVTH: Bùi Thị Thu Hà ix MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Ngun 3.1 Phương hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Đơng Sài Gịn 51 3.1.1 Định hướng phát triển chung 51 3.1.2 Định hướng việc thực nghiệp vụ bảo đảm tín dụng chi nhánh Đơng Sài Gịn 53 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng 54 3.2.1 Khai thác triệt để nguốn thông tin 54 3.2.2 Nâng cao hiệu công tác thẩm định TSĐB 56 3.2.3 Áp dụng linh hoạt hình thức TSĐB 57 3.2.4 Hồn thiện cơng tác quản lý giám sát TSĐB 59 3.2.5 Nâng cao hiệu công tác xử lý tài sản bảo đảm 60 3.2.6 Nâng cao trình độ nhân viên 60 3.3 Kiến nghị 61 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 61 3.3.1.1 Hoàn thiện pháp luật bảo đảm tiền vay 61 3.3.1.2 Chính phủ cần tạo điều kiện để việc việc phát mại tài sản chấp qua trung tâm đấu giá thuận lợi 64 3.3.2 Kiến nghị với ngành có liên quan 65 3.3.3 Kiến nghị với NHNN 66 KẾT LUẬN 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO SVTH: Bùi Thị Thu Hà x MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Nguyên LỜI MỞ ĐẦU  Sự phát triển vững kinh tế cần có phát triển mạnh mẽ hệ thống tài chính, hệ thống tài phát triển đóng vai trị mạch máu lưu thơng kinh tế Và Việt Nam, Ngân hàng thương mại xem trung gian tài quan trọng việc luân chuyển nguồn vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho cá nhân, hộ gia đình tổ chức kinh tế Đặc biệt năm gần đây, nhu cầu vốn để sản xuất kinh doanh, xây dựng nhà tiêu dùng người dân dần cao có xu hướng sử dụng hàng hóa có giá trị lớn khả chi trả Đây hội cho việc phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ ngân hàng Sự cạnh tranh khốc liệt việc giành giật tiền gửi cho vay buộc ngân hàng phải hướng tới người tiêu dùng khách hàng trung thành tiềm năng, đồng thời tập trung phát triển hoạt động bán lẻ Đây thị trường khơng phải trước ngân hàng thương mại trọng quan tâm đến, nhiên lại thị trường mang lại nhiều lợi nhuận gặp phải nhiều rủi ro, chủ yếu cho vay cá nhân, hộ gia đình dùng để sản xuất kinh doanh, đầu tư, tiêu dùng với khoản vay có giá trị nhỏ nên từ rủi ro kiểm sốt tốt khoản vay có giá trị lớn doanh nghiệp Để tồn phát triển, ngân hàng buộc phải tìm hướng mới, sản phẩm phục vụ tốt khách hàng mình, phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ số hướng hiệu Nhận thức tầm quan trọng tiềm phát triển thị trường bán lẻ Ngân hàng TMCP Quân đội nỗ lực không ngừng để khẳng định vị hoạt động tín dụng để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế Cùng chung mục tiêu đó, Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đơng Sài Gịn tiếp tục phấn đấu nhằm nâng cao chất lượng mở rộng hoạt động tín dụng mình, đặc biệt phân khúc tín dụng bán lẻ để góp phần thúc đẩy kinh tế, xã hội phát triển Tuy nhiên, song hành việc đẩy mạnh kinh doanh, ngân hàng cần phải có biện pháp đảm bảo cho khoản vay, phát triển bền vững, lâu dài SVTH: Bùi Thị Thu Hà MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Nguyên tiền vay để thực theo chủ trương, đường lối ➢ Ngân hàng chủ động việc phối, kết hợp với quan, hữu quan, giải tốt khoản nợ tồn đọng, nợ hạn phát sinh Kiên xử lý tài sản, thu hồi nợ nợ chây ỳ, đề xuất với cấp ngành hữu quan xử lý nợ có tính chất phức tạp, làm tốt cơng tác xử lý nợ theo chế độ ➢ Nâng cao trình độ chun mơn cán thẩm định để đánh giá cách xác tính hiệu dự án đánh giá chất lượng tài sản đảm bảo, tránh rủi ro cho ngân hàng - Những mục tiêu phương hướng định hướng soi đường, kim nam cho lãnh đạo công nhân viên Quân Đội nỗ lực thực thành công kế hoạch phát triển năm tới, để đưa ngân hàng ngày phát triển 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng 3.2.1 Khai thác triệt để nguốn thông tin - Giá trị thực TSĐB thường xuyên biến động theo thị trường nên giá trị bảo đảm cho khoản vay khách hàng tăng, giảm theo Do đó, ngân hàng khơng thể xác định mức độ an toàn khoản vay không cập nhật kịp thời thông tin Để đảm bảo thơng tin ln xác ngân hàng cần phải có cách thức thu thập xử lý thơng tin từ phía khách hàng, quan chức năng, báo chí, internet… * Phương pháp thu thập: - Phương pháp chủ yếu phân tích tổng hợp thơng tin có, bên cạnh trao đổi thơng tin với quan chức hệ thống ngân hàng - Đối với thơng tin từ phía khách hàng, thông tin ngân hàng nhận từ hồ sơ khách hàng cung cấp Ngân hàng phải yêu cầu khách hàng cung cấp đủ thông tin lực dân sự, tình hình tài chính…qua hợp đồng, hóa đơn, giấy tờ bảo hiểm, quyền sở hữu Ngân hàng cần xem xét ký lưỡng, kiểm tra tính xác thực thơng tin từ đưa đánh giá, so sánh để đưa tới định cấp tín dụng hay khơng Hiện trình độ cơng nghệ phát triển mạnh, nguy làm giả thông tin xảy nhiều nên ngân hàng đẩy mạnh phương pháp thu thập trực tiếp từ khách hàng vấn trực tiếp, thăm sở sản xuất để xác nhận thông tin SVTH: Bùi Thị Thu Hà 54 MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Ngun Thơng tin từ vấn phụ thuộc nhiều vào trình độ nhân viên thẩm định Những yếu tố ảnh hưởng tới vấn như: + Khách hàng quan hệ giao dịch hay quan hệ lần đầu + Lĩnh vực kinh doanh hay lĩnh vực kinh doanh truyền thống + Mục đích tài trợ ảnh hưởng tới cách vấn + Qui mô tài trợ ảnh hưởng tới thời gian tiến hàng vấn + Địa điểm vấn ngân hàng hay sở sản xuất + Mức độ chuẩn bị cho vấn + Nhân viên vấn có mối quan hệ trước với khách hàng hay khơng Hay kinh nghiệm người tiến hàng vấn - Đối với thơng tin từ phía quan chức năng, ngân hàng cần xây dựng mối quan hệ trực tiếp với quan như: Ngân hàng nhà nước, CIC, tổ chức tín dụng khác, Cơ quan Thuế, Hải quan, Sở Tài nguyên môi trường, Sở Tư pháp… để có thơng tin nhanh nhạy, thường xun, cập nhật, xác để đánh giá uy tín, lực tài khách hàng - Thu thập từ thơng tin đại chúng báo chí, internet…thường xun đăng tải thông tin giá thị trường loại hàng hóa Giá hàng hóa thường xuyên biến động theo thời gian, thơng tin cần thiết bổ ích cho việc xác định giá trị TSĐB thông tin thường đa dạng khơng có tính chất đảm bảo nên ngân hàng phải xem xét cẩn thận, sàng lọc thông tin kỹ lưỡng tránh gây hậu khơng đáng có - Ngân hàng nên xây dựng phận chuyên trách cho việc thu thập, phân loại, xử lý thông tin, giảm tải áp lực cho nhân viên tín dụng, để họ tập trung cho việc phân tích, thẩm định, tiếp thị khách hàng - Xây dựng mạng lưới thông tin bao quanh dầy đặc đồng thời trang bị cho cán thẩm định phương pháp tiếp cận, khai thác thơng tin từ nhiều nguồn Tích cực tiếp cận, cập nhật từ thay đổi đường lối sách cấp thẩm quyền, phương tiện thông tin đại chúng, điều tra qua thâm nhập thực tế , mua thông tin từ tổ chức chuyên nghiệp, thuê chuyên gia tư vấn thẩm định thơng số kĩ thuật tài sản có tính chuyên biệt cao Ngân hàng phải tập trung khai thác triệt để nguồn thông tin để làm phong phú, đầy đủ hồn thiện hệ thống thơng tin SVTH: Bùi Thị Thu Hà 55 MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Ngun - Đẩy mạnh đầu tư cho công nghệ, trang bị cơng nghệ đại, nâng cao tiện ích, tính bảo mật khách hàng vừa đảm bảo thông tin, vừa nhanh chóng, thuận tiện giao dịch, vừa tiết kiệm thời gian 3.2.2 Nâng cao hiệu công tác thẩm định TSĐB - Hoàn thiện kỹ thuật thẩm định để giải vấn đề tín dụng có nên cho vay hay không cho vay Để trả lời đến định cuối cùng, ngân hàng cần thiết phải hoàn thiện thẩm định mặt - Thứ nhất, uy tín khách hàng phải đề cập thẩm định cụ thể hơn, phải có nội dung tờ trình cán tín dụng, với tiêu thức cụ thể thẩm định qua hồ sơ khứ khách hàng; thẩm định qua vấn trực tiếp với mục đích cần đạt rõ ràng là: tìm hiểu phẩm chất khách hàng vay góc độ động vay, liêm chính, thái độ sẵn lịng trả nợ; thẩm định danh tiếng tai tiếng; uy tín khách hàng qua luồng thông tin - Thứ hai, hoàn thiện thẩm định nguồn trả nợ khách hàng trước nhu cầu cho vay đáp ứng, việc nhìn thấy loạt nguồn tiền trả nợ cần thiết, đem lại cho TCTD giải ba vấn đề quan hệ tín dụng giá cả, rủi ro lòng tin Với ba nguồn xếp thứ tự việc thẩm định cần làm : + Một là, nguồn từ toán khoản vay: nguồn trả nợ từ hiệu khoản tín dụng, phụ thuộc vào khả tạo lợi nhuận người vay mà trực tiếp phương án vay vốn + Hai là, nguồn từ lực tài khách hàng vay vốn: dùng dự án vay thực không thành cơng, nguồn chứa đựng khơng chắn việc ngân hàng phải chia sẻ nguồn thu với chủ nợ khác + Ba là, tài sản đảm bảo (thế chấp, cầm cố ): Là nguồn thu sau từ phía khách hàng Nguồn tỏ chắn có tính “ưu quyền” ngân hàng giá trị tài sản bảo đảm - Việc quy trách nhiệm rõ ràng, cụ thể cán thẩm định tài sản đảm bảo giúp cho cán thẩm định có trách nhiệm với nhiệm vụ mình, khuyến khích cán nâng cao kiến thức lĩnh vực liên quan, nghiên cứu, thực quy chế ,văn , tuân thủ quy trình thẩm định, tránh tình trạng làm việc hời hợt, vơ trách nhiệm hay đánh giá theo kinh nghiệm SVTH: Bùi Thị Thu Hà 56 MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Nguyên chủ quan thân mà dẫn đến đánh gía sai lệch gây rủi ro cho ngân hàng 3.2.3 Áp dụng linh hoạt hình thức TSĐB - Việc nhận cầm cố, chấp tài sản ngân hàng xưa diễn đơn giản, khách hàng vay đề nghị cầm cố hay chấp tài sản cán tín dụng tiến hành thẩm định tài sản khơng có quy định chuẩn mực, chi tiết điều kiện cụ thể loại tài sản bảo đảm ứng với hình thức cấp tín dụng Mà thực tế loại hình vay mức độ rủi ro khác nhau, mà tiêu chuẩn, mức độ khắt khe điều kiện giá trị tài sản đảm bảo khoản vay khác Vì làm tốt việc thiết lập chế lựa chọn tài sản đảm bảo tránh trường hợp khách hàng có tài sản mang đến ngân hàng địi cầm cố, chấp mà không cần biết tài sản có đủ điều kiện phù hợp với hình thức tín dụng mà đề nghị hay khơng, hay việc cán thẩm định dựa khía cạnh chung chung, dựa vào kinh nghiệm chủ quan dẫn đến tình trạng đề cao mặt này, xem nhẹ mặt khác, tính rủi ro mà cao Ngồi cịn giúp tiết kiệm chi phí, cơng sức thời gian ngân hàng khách hàng - Đánh giá lại khoản tín dụng tài sản bảo đảm có phù hợp với giá trị, thời lượng khoản vay hay không Trong trường hợp TSĐB nhận chưa đầy đủ sở pháp lý, tính chuyển nhượng giám sút mặt giá trị yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản giảm dư nợ vay/ tất toán khoản vay trước hạn nhận thấy dấu hiệu rủi ro từ nguồn toán nghĩa vụ vốn vay - Giảm dần tỷ lệ cho vay khơng có bảo đảm tài sản, theo qui định ngân hàng, đơn vị trả lương qua tài khoản, cán nhân viên đơn vị xem xét cho vay tín chấp lương Thực tế, nhiều nhân đơn vị có ý thức trả nợ thấp, mức độ ổn định thu nhật người vay thấp nên thường xuyên để nợ q hạn Vì vây, tháng năm, chi nhánh tiến hành đánh giá lại đơn vị trả lương qua tài khoản để thiết lập sách tín dụng cho khoản vay tín chấp đơn vị - Đối với sản phẩm tín dụng cụ thể, điều kiện cá nhân cụ thể, mục đích vay cụ thể…mà ngân hàng áp dụng linh hoạt hình thức bảo đảm tín SVTH: Bùi Thị Thu Hà 57 MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Nguyên dụng tài sản cho đạt hiệu bảo đảm cao - Đối với tài sản đảm bảo hàng hóa hình thành thừ vốn vay: Chi nhánh thực nghiêm túc quy trình ban hành thống tồn hệ thống Mở rộng hợp tác với đơn vị giao vận uy tín trình phịng phát triển sản phẩm ngân hàng nghiên cứu kỹ thỏa thuận hợp tác toàn hệ thống nhằm tạo thuận tiện cho khách hàng ngân hàng Những trường hợp cá biệt không tuân thủ quy trình giao vận, chi nhánh tiến hành thuê kho hàng hai bên, thuê bảo vệ độc lập vịng ngồi, khơng chấp nhận kho hàng khơng đủ điều kiện, hàng hóa quản lý khơng có tách biệt với hàng hóa đơn vị khác Bên cạnh đó, cần giữ tồn giấy tờ chứng minh nguồn gốc quyền sở hữu tài sản nhập kho lưu giữ theo quy định Ngân hàng Ngân hàng cần kiểm tra đột xuất thường xuyên hàng hóa để kho ba bên, giám sát quy trình nhập xuất kho Kiểm tra chất lượng hàng hóa Khi xảy dấu hiệu bị rút hàng hàng hóa giảm sút giá trị cần có giải pháp kịp thời để xử lý nhằm bảo toàn vốn vay ngân hàng - Đối với tài sản bảo đảm quyền đòi nợ: trường hợp khoản vay Chi nhánh chấp nhận lấy quyền đòi nợ cần yêu cầu hợp đồng kinh tế mà Chi nhánh nhận quyền địi nợ có cam kết tốn khơng hủy ngang tài khoản khách hàng mở chi nhánh u cầu có cam kết tốn ba bên Chi nhánh thường xun theo dõi dịng tiền tốn tài khoản khách hàng đánh giá chất lượng, giá trị hàng hóa, đánh giá đối tác mà chi nhánh nhận quyền địi nợ Trong trường hợp bên có nghĩa vụ trả nợ không thực theo cam kết ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn thực cam kết Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng phải thường xuyên đánh giá uy tín bên có nghĩa vụ, yêu cầu khách hàng vay vốn phải cung cấp thông tin bên mua hàng để đảm bảo chắn nguồn thu từ quyền đòi nợ không vi phạm cam kết - Đối với tài sản bảo đảm hàng tốn kho, khoản phải thu luân chuyển: áp dụng với khách hàng có mức độ uy tín cao, sản xuất kinh doanh an tồn, hiệu Việc kiểm tra phải tiến hành thường xuyên, đối chiếu với sổ sách hàng hóa, cơng nợ thực tế cơng ty Theo dõi sát dịng tiền tài khoản khách hàng để theo sát hoạt động kinh doanh khách hàng giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng nhận TSĐB hàng hóa, khoản phải thu SVTH: Bùi Thị Thu Hà 58 MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Ngun - Đối với sản phẩm tín dụng cụ thể, điều kiện cá nhân cụ thể, mục đích vay cụ thể…mà ngân hàng áp dụng linh hoạt hình thức bảo đảm tín dụng tài sản cho đạt hiệu bảo đảm cao 3.2.4 Hoàn thiện công tác quản lý giám sát TSĐB - Chi nhánh muốn thực tốt vấn đề an toàn cho vay cần phải làm tốt cơng tác kiểm tra, giám sát việc quản lý tài sản đảm bảo việc sử dụng vốn khách hàng Bởi có Chi nhánh sớm phát tình trạng thực tế khách hàng để từ có biện pháp xử lý thích hợp nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thân ngân hàng - Chi nhánh phải thường xuyên kiểm tra, đánh giá tình trạng tài sản bảo đảm, đồng thời phải thực việc giám sát vấn đề sử dụng tài sản bảo đảm khách hàng có mục đích khơng để có biện pháp xử lý kịp thời - Hiện ngân hàng thành lập công ty định giá MBAMC - hoạt động lĩnh vực xử lý mua bán nợ, phát triển mạng lưới, xây dựng bản, kinh doanh vận chuyển quản lý ô tô, quản lý tài sản, kho… cho Ngân hàng Tuy nhiên, thành lập chưa lâu nên MBAMC công tác quản lý không tránh khỏi vấp váp, khuyết điểm cần có thời gian để hồn thiện nghiệp vụ Thực chất vấn để đưa phương pháp quản lý hiệu cho loại tài sản để tối thiểu hóa rủi ro từ việc hỏng hóc, cắp, biến đổi giá trị Mỗi loại tài sản dùng để cầm cố, chấp có đặc điểm khác hình thức, tính ổn định, tính khoản, chế pháp luật tác động nên việc quản lý khác Đối với TSĐB thẻ tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu, loại GTCG khác…thì việc quản lý tương đối đơn giản Ngoài việc lưu trữ giấy tờ két bảo quản ngân hàng ngân hàng cịn cần phải theo dõi phong tỏa hoạt động ghi tài khoản cùa người vay Đối với kỳ phiếu, trái phiếu cần quan tâm đến thời hạn đáo hạn, sở hữu hợp pháp Để bảo đảm an tồn, ngân hàng phải có kiểm tra định kỳ để tiến hành đánh giá lại TSĐB đồng thời kiểm tra xem tài sản có bị hỏng hóc, thay đổi hay không để tiến hàng biện pháp xử lí kịp thời Cũng việc thẩm định khách hàng, thẩm định TSĐB trọng giai đoạn đầu quy trình tín dụng mà ngân hàng phải coi hoạt động thường xuyên liên tục cần thực suốt thời hạn khoản vay SVTH: Bùi Thị Thu Hà 59 MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Ngun 3.2.5 Nâng cao hiệu công tác xử lý tài sản bảo đảm - Biện pháp cuối để thu hồi nợ xử lý TSĐB , công việc khó khăn Khi khách hàng vay khơng trả nợ cho ngân hàng ngân hàng phải tiến hàng xử lý TSĐB để làm cho hoạt động tín dụng ngân hàng an tồn hiệu Đây cơng việc phức tạp địi hỏi thời gian dài Vì khoản nợ tồn đọng có tài sản bảo đảm cần phải tập trung nghiêm cứu để phân tích nguyên nhân làm chậm q trình chuyển hóa tài sản thành tiền - Trên thực tế, việc xử lý tài sản bảo đảm gặp nhiều khó khăn nguyên nhân thủ tục pháp lý cịn có bất cập, ngân hàng khơng nhận giúp đỡ có quan chức có liên quan đến việc thi hồi tài sản hay chủ nợ không tự nguyện giao tài sản cho ngân hàng Bên cạnh đó, việc phát mại tài sản gặp nhiều khó khăn phải tốn nhiều thời gian chi phí, tài sản phát mại khơng có thị trường nên khơng định giá giá trị phát mại tài sản phát mại Vì vậy, để đạt mục đích hoạt động BĐTD ngân hàng cần phải thực tốt cơng tác xử lý TSĐB, chi nhánh cần tuân thủ chặt chẽ bước xử lý TSĐB 3.2.6 Nâng cao trình độ nhân viên - Trình độ nghiệp vụ cán ngân hàng yếu tố quan trọng nhất, định tới chất lượng hiệu hoạt động ngân hàng, đặc biệt công tác BĐTD Trong vấn đề BĐTD thường phức tạp, địi hỏi cán ngân hàng phải có trình độ định Do đó, ngân hàng phải coi trọng mức việc đào tạo nhằm nâng cao trình độ cán bộ, nhân viên - Đối với phận quan hệ khách hàng phận trực tiếp thẩm định phương án vay vốn lựa chọn TSĐB cho khoản vay trước chuyển sang phận hỗ trợ thẩm định định giá độc lập TSĐB , cần nâng cao trình độ thẩm định khoản vay, đánh giá, nhận định khách hàng Xác định TSĐB rào chắn rủi ro cho ngân hàng, điều kiện then chốt định cho vay Nhiều nhân viên quan hệ khách hàng chi nhánh mang tư tưởng TSĐB vấn đề lãnh đạo định việc cho vay, thực tế phương án vay vốn cùa khách hàng dòng tiền từ phương án định đến khả trả nợ vay khách hàng Để việc đào tạo có hiệu quả, chi nhánh cần thực tốt nội dung sau: SVTH: Bùi Thị Thu Hà 60 MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Nguyên - Cung cấp tài liệu cần thiết bảo đảm tín dụng để cán tự học tập nghiên cứu Coi việc tự học tập nghiên cứu công việc bắt buộc cán ngân hàng - Thường xuyên tổ chức khóa học có tính chất chun đề vấn đề có liên quan đến cơng tác BĐTD , nhằm trao đổi kinh nghiệm tìm giải pháp tối ưu trình thực BĐTD Kết hợp với cơng ty quản lý nợ AMC tổ chức khóa đào tạo chuyên đề thẩm định TSĐB để kịp thời cập nhập qui định trao đổi, chia sẻ kinh nghiệm thực tế - Định kỳ tháng năm tiến hành kiểm tra trình độ nhận thức cán nhân viên Từ có để phân công công việc phù hơp với khả năng, trình độ người - Bên cạnh đó, chi nhánh cần phải nâng cao chất lượng phận chuyên định giá TSĐB Định giá TSĐB quan trọng việc định giá TSĐB sở để xác định mức cho vay tối đa khoản vay khả thu hồi nợ trường hợp phải xử lý TSĐB Vì vậy, để giúp ngân hàng có định cho vay đắn, đảm bảo an toàn ngân hàng tạo mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng vay ngân hàng cần phải xác định giá trị đích thực TSĐB Tuy nhiên, việc xác định giá trị TSĐB việc mà khả xác khơng cao phụ thuộc vào nhiều yếu tố chủ quan Điển hình nói chất lượng phận định giá TSĐB Do đó, để nâng cao chất lượng phận chuyên định giá TSĐB chi nhánh cần phải sử dụng biện pháp sau: - Để độ thẩm định đạt kết xác cần phải lập hội đồng thẩm định giá TSĐB việc định giá phức tạo nên cần phải có số đơng người tham gia để có thơng tin đầy đủ hơn, xác an toàn - Xây dựng số tiêu thức định giá TSĐB dựa thông tin xác thực, đắn 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 3.3.1.1 Hoàn thiện pháp luật bảo đảm tiền vay - Hiện nay, có nhiều văn pháp luật hướng dẫn thực biện pháp bảo đảm tiền vay Các văn pháp luật tạo hành lang pháp lý tương đối SVTH: Bùi Thị Thu Hà 61 MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Nguyên đầy đủ ổn định cho hoạt động tín dụng nói chung bảo đảm tiền vay nói riêng Nhiều quy định phù hợp với yêu cầu hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh, quyền tự chủ TCTD trách nhiệm khách hàng vay, bên bảo lãnh giao dịch bảo đảm tài sản quy định tương đối rõ ràng, cụ thể, tạo điều kiện mở rộng hoạt động tín dụng Tuy nhiên, trình thực hiện, hoạt động bảo đảm tiền vay tài sản khách hàng vay tồn nhiều vướng mắc, chưa thực bắt nhịp với yêu cầu đa dạng, phong phú thực tiễn sống, chưa thích ứng với u cầu, địi hỏi hội nhập kinh tế quốc tế khu vực Nguyên nhân tình trạng có nhiều đánh giá từ nhiều giác độ khác nhau: tính chất phức tạp giao dịch bảo đảm tài sản; lực, trình độ đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng; chế quản lý, đạo điều hành…vv, chủ yếu tồn tại, hạn chế hệ thống pháp luật bảo đảm tiền vay tài sản chấp khách hàng vay Nội dung quy định văn chưa đồng bộ, thống làm cho việc triển khai thực nhiều lúc lúng túng, chí khơng thực Chính vậy, việc hoàn thiện hệ thống pháp luật bảo đảm tiền vay cần thiết Bên cạnh yêu cầu tuân thủ nguyên tắc việc xây dựng hoàn thiện hệ thống pháp luật Việt Nam nói chung, việc hồn thiện quy định pháp luật bảo đảm tiền vay cần quán triệt định hướng chủ yếu sau đây: + Thứ nhất, vấn đề liên quan tới tài sản đảm bảo bất động sản.Thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất q phiền hà gây khó khăn khơng với người sở hữu mà với ngân hàng vấn đề xác định tính chất pháp lý bất động sản Theo Luật Đất đai năm 2003, việc cấp GCN thuộc thẩm quyền văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất thuộc hệ thống quan tài nguyên - môi trường, quy định mới, nhằm bớt phiền hà cho người dân phải qua nhiều “cửa” trước đây, khắc phục tình trạng nhiều quan quản lý Nhưng thực tế, từ Luật Đất đai 2003 có hiệu lực thi hành người dân nhiều xúc thủ tục cán thực quyền gây đăng ký cấp giấy chứng nhận Kiến nghị phủ thời gian tới cần điều chỉnh, giảm bớt thủ tục hành để tạo điều kiện thuận lợi việc cấp giấy chứng quyền sử dụng đất cách hợp pháp SVTH: Bùi Thị Thu Hà 62 MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Nguyên + Thứ hai, Việt Nam có phương thức đăng ký, bao gồm: đăng ký giao dịch động sản; đăng ký giao dịch bất động sản tài sản gắn liền đất đăng ký tàu bay, tàu biển Thế nhưng, dù tài sản thuộc diện đăng ký giao dịch bảo đảm đa phần có giá trị lớn, song điều khoản chi tiết loại tài sản lại bộc lộ nhiều bất hợp lý, gây khơng rắc rối cho bên Chẳng hạn lĩnh vực đăng ký giao dịch bảo đảm động sản (trừ tàu bay, tàu biển), "khoảng trống" thời điểm nhận đơn thời điểm thông tin đơn cập nhật vào sở liệu để tra cứu Ngoài ra, thực tế nay, số điểm đăng ký cịn q ít, luật bắt buộc khách hàng xa phải gửi qua đường bưu điện (không phép qua mail, fax) nên khách phải chờ đợi thời gian dài nhận kết đăng ký Hiện hoạt động đăng ký giao dịch bảo đảm quan quản lý Bộ Tư pháp, Bộ TN&MT Bộ GTVT với thủ tục, trình tự khơng rập khn, khó thực Đó kết từ "đa dạng" quy định từ văn khác đăng ký giao dịch bảo đảm động sản, bất động sản hay tàu bay, tàu biển Khơng thế, lại chưa có chế phối hợp bộ, ngành có liên quan, việc cung cấp thông tin quan đăng ký giao dịch bảo đảm với số đơn vị đăng ký sở hữu tài sản hạn chế nên tất yếu dẫn đến hiệu quản lý nhà nước lĩnh vực khơng cao, gây khó khăn, vướng mắc cho tổ chức, cá nhân yêu cầu đăng ký, cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm Đến thời điểm nay, số văn quy phạm pháp luật sửa đổi, bổ sung, thay ban hành mới, nên nhiều quy định NĐ số 08/2000/NĐ-CP (giấy tờ pháp lý có giá trị cao giao dịch bảo đảm) khơng cịn phù hợp với quy định văn có giá trị pháp lý cao Bộ luật Dân 2005, Luật Đất đai, Luật Nhà ở, Bộ luật Hàng hải, Luật Hàng không dân dụng tình hình thực tiễn giao dịch bảo đảm + Thứ ba, Quy định TSĐB tài sản hình thành tương lai cịn nhiều điểm không rõ ràng Theo qui định Bộ Luật dân 2005 Nghị định 163, TSĐB tài sản có hình thành tương lai Nhưng theo qui định Luật nhà năm 2005 giao dịch chấp nhà địi hỏi phải có giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà Như vậy, ngân hàng nhận tài sản chấp nhà hình thành tương lai khơng? Khơng có vậy, kể từ sau Luật cơng SVTH: Bùi Thị Thu Hà 63 MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Nguyên chứng năm 2006 Quốc hội khóa XI, kỳ họp thứ 10 thơng qua ngày 29/11/2006 có hiệu lực ngày 01/07/2007 NHTM cịn gặp khó khăn với việc cơng chứng hợp đồng bảo đảm với tài sản hình thành tương lai Theo quan điểm công chứng viên đối tượng hợp đồng, giao dịch phải có thật, nghĩa vụ bảo đảm có thật phải xác định cụ thể công chứng với hợp đồng có đặc trưng tài sản hình thành tương lại có nghĩa khơng có thật chưa có thật thực tế có nhiều trường hợp bị từ chối cơng chứng hợp đồng TSĐB Không công chứng đồng nghĩa với việc không đăng ký giao dịch bảo đảm, Ngân hàng không giải ngân khách hàng khơng thể vay vốn - Chính phủ khơng nên giao cho quan cấp giấy chứng nhận sở hữu kiêm công tác nhận đăng ký giao dịch bảo đảm tính chất hai cơng việc khác Nêu tập trung đăng ký giao dịch bỏa đảm Trung tâm Đăng ký giao dịch, tài sản Cục Đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc Bộ Tư pháp Tuy nhiên, để không bị tải, cần tổ chức thành Phòng Đăng ký giao dịch bảo đảm địa phương bố trí gần Phịng Cơng chứng quận, phường để giảm thời gian lại 3.3.1.2 Chính phủ cần tạo điều kiện để việc việc phát mại tài sản chấp qua trung tâm đấu giá thuận lợi - Việc bán tài sản chấp Trung tâm bán đấu giá theo quy định phải UBND cấp có thẩm quyền cho phép bán đấu giá Như vậy, Trung tâm bán đấu giá chưa thực có đủ chức quyền hạn để việc bán đấu giá tài sản dễ dàng thuận lợi Sau có chấp thuận UBND cấp có thẩm quyền việc tổ chức bán đấu giá Trung tâm bán đấu giá gặp khơng khó khăn, việc có tiếp nhận hồ sơ bán đấu giá hay khơng cịn phụ thuộc vào quan điểm thái độ Trung tâm bán đấu giá Khả bán tài sản mong manh, tâm lý người mua chịu mua loại tài sản phải qua đấu giá họ cho tài sản gán nợ, không đem lại may mắn có mua họ chấp nhận mức giá thấp Do đó, việc bán tài sản qua Trung tâm đấu giá tốn nhiều thời gian chi phí Bên chấp thường khơng đồng ý họ cho bán tài sản chấp qua Trung tâm đấu giá thấp so với giá thị trường, cịn ngân hàng khó thu hồi SVTH: Bùi Thị Thu Hà 64 MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Nguyên đủ nợ Để tạo điều kiện cho việc bán tài sản qua Trung tâm bán đấu giá dễ dàng hơn, đề nghị Chính phủ: + Giảm lệ phí bán đấu giá tài sản thơng qua Trung tâm bán đấu giá + Đơn giản hoá thủ tục hành chính, pháp lý khơng cần thiết bán đấu giá tài sản thông qua Trung tâm, tạo điều kiện cho tài sản mua bán chuyển nhượng dễ dàng nhanh chóng + Sớm thành lập thêm nhiều Trung tâm đấu giá mang tính chuyên nghiệp phạm vi nước, có tư cách pháp nhân với đầy đủ chức quyền hạn để giải công việc nhằm thực nhanh chóng thuận tiện cho bên có tài sản phải xử lý mà cần có tham gia Trung tâm bán đấu giá 3.3.2 Kiến nghị với ngành có liên quan - Bộ tư pháp: Bộ tư pháp cần nhanh chóng hồn thiện văn liên quan tới vấn đề đất đai, đăng ký giao dịch bảo đảm, tạo điều kiện cho ngân hàng thực cách đầy đủ, xác quy định pháp luật Bên cạnh cần có biện pháp đẩy mạnh cơng tác tun truyền, phổ biến pháp luật để tổ chức tín dụng, cá nhân hiểu thực theo qui định * Về phía Tịa án quan cơng an, quyền địa phương: - Tịa án nên có văn bảo hướng dẫn cụ thể quy trình thụ lý vụ án kinh tế Nên rút ngắn thời gian thủ tục, giấy tờ tạo điều kiện cho ben liên quan tiết kiệm thời gian chi phí, đồng thời đảm bảo khả thu nợ bên nhận cầm cố, chấp Khi TCTD khởi kiện tòa án kinh tế đề nghị tịa án xử lý nhanh chóng có biện pháp cưỡng chế thi hành án hiệu lực, đề nghị tịa án xử lý nhanh chóng có biện pháp cưỡng chế thi hành án hiệu lực - Đề nghị quan bảo vệ pháp luật hợp tác hỗ trợ tích cực với TCTD việc thực quyền truy đòi tài sản *Bộ Tài chính: - Bộ cần có qui định để đảm bảo tính minh bạch cho báo cáo tài chính, tính xác việc cơng bố số liệu doanh nghiệp để ngân hàng có thơng tin xác đưa định cho vay đầu tư an toàn * Bộ Tài nguyên – Môi trường: SVTH: Bùi Thị Thu Hà 65 MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Ngun - Bộ nên đưa văn hướng dẫn riêng việc chuyển nhượng tên tài sản giá trị quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất áp dụng trường hợp người mua tài sản tài sản phát mại ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với NHNN - Đề nghị NHNN tăng cường tiếp xúc đệ trình vướng mắc khó khăn lên Chính phủ, Quốc hội nhằm tìm kiếm giúp đỡ Ví dụ tháo gỡ vướng mắc liên quan đến việc nộp thuế chuyển quyền sử dụng đất, quyền thuê đất đòi hỏi NHNN Việt Nam cần tham mưu cho Thủ tướng Chính phủ đề xuất lại với Chính phủ, Quốc hội để sửa đổi bổ sung Luật thuế thu nhập doanh nghiệp, Luật thuế chuyển quyền sử dụng đất để miễn nộp thuế thu nhập doanh nghiệp cho TCTD, thuế chuyển nhượng tài sản nói chung quyền sử dụng đất nói riêng trường hợp phải xử lý để thu hồi nợ Nếu kiến nghị khơng chấp nhận nên giảm thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp xuống mức hợp lý - NHNN cần chủ động phối hợp với Bộ Tư pháp, Bộ Tài chính, Bộ Cơng an, Tổng cục địa nhằm sửa đổi, bổ sung văn quy phạm hoàn thiện cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, xác minh tính hợp pháp tài sản, quyền ưu tiên xử lý tài sản bảo đảm - Nâng cao vai trị điều tiết vĩ mơ kinh tế, tăng cường quản lý chất lượng tín dụng, nhằm đảm bảo thị trường tài hoạt động cạnh tranh lành mạnh, ngăn chặn việc hạ thấp tiêu chuẩn, nguyên tắc tín dụng để cạnh tranh thu hút khách hàng Đồng thời nâng cao hiệu công tác tra, kiểm tra, buộc tổ chức tín dụng phải thực chế tín dụng thống nhất, hệ thống biện pháp bảo đảm tiền vay để đảm bảo lành mạnh hoạt động tín dụng Những sai sót, vi phạm phải xử lý kịp thời nghiêm túc cá nhân, tập thể, TCTD quốc doanh - Ngân hàng nhà nước cần quan tâm quản lý, giảm sát hoạt động thị trường bất động sản nhằm nâng cao tính minh bạch, tính ổn định thị trường, tạo sở cho việc định giá chuẩn xác hơn, hạn chế rủi ro giá tăng cao Tuy NHNN có quy định việc khơng áp dụng lãi suất thỏa thuận người vay mua nhà, sửa chữa hà cần thiết quy định giới hạn cho vay bất động sản chung cho ngân hàng thiết thực hiệu SVTH: Bùi Thị Thu Hà 66 MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Nguyên KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh ngân hàng ln gắn liền với đảm bảo tín dụng Để tồn tại, phát triển vừa phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng xây dựng cho kế hoạch biện pháp riêng Đề tài khóa luận khái quát vấn đề đảm bảo tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Trên sở nội dung đó, Báo cáo tiếp tục nghiên cứu thực trạng ĐBTD Ngân hàng Quân đội – Chi nhánh Đơng Sài Gịn, đồng thời đánh giá kết đạt được, tồn nguyên nhân tồn cơng tác nâng cao chất lượng ĐBTD Từ khóa luận đưa giải pháp cần thiết nhằm nâng cao chất lượng ĐBTD, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Do thời gian nghiên cứu cịn ít, nhận thức thân em hạn chế nên khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đóng góp giúp đỡ thầy để Khóa luận em hồn thiện SVTH: Bùi Thị Thu Hà 67 MSSV: 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Nguyên TÀI LIỆU THAM KHẢO  TS Nguyễn Minh Kiều, 2009 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất thống kê TS Nguyễn Minh Kiều, 2009 Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất thống kê ThS.Thái Văn Đại, 2012 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Cần Thơ: Đại học Cần Thơ SVTH: Bùi Thị Thu Hà 68 MSSV: 1154020250 ... 1154020250 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD: PGS.TS Phan Đình Nguyên CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI– CHI NHÁNH ĐƠNG SÀI GỊN 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Quân Đội -... thuộc ngân hàng .22 1.2.3.3 Các nhân tố đến từ khách hàng 24 CHƢƠNG 2:THỰC TRẠNG BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI– CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI GÒN 26 2.1 Giới thiệu chung Ngân. .. Chi nhánh Đơng sài gịn ” làm khóa luận tốt nghiệp Kết cấu nội dung đề tài gồm: Chƣơng 1: Lý luận chung bảo đảm tín dụng Chƣơng 2: Thực trạng bảo đảm tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội