TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN
Khái quát về rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng
Trước hết ta hiểu thuật ngữ „rủi ro‟: rủi ro là sự xuất hiện của những biến cố không mong đợi gây ra tổn thất cho các chủ thể.
Theo thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, rủi ro tín dụng được định nghĩa là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng luôn tiềm ẩn rủi ro, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và khả năng phá sản của các ngân hàng Do đó, việc nhận diện và chấp nhận các rủi ro là rất cần thiết, từ đó tìm kiếm các phương pháp hiệu quả để giảm thiểu tác động của chúng Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng là một yếu tố không thể tránh khỏi.
7 yếu mà các nhà quản lý NH chỉ có thể có chính sách giảm bớt chứ không thể loại bỏ đƣợc chúng.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng đƣợc phân chia theo sơ đồ sau:
Sơ đồ 1.1: Sơ đồ Phân loại RRTD
Rủi ro giao dịch bao gồm :
Rủi ro lựa chọn: là rủi ro liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi
NH lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay.
Rủi ro bảo đảm liên quan đến việc xác định các tiêu chuẩn bảo đảm, bao gồm điều khoản trong hợp đồng cho vay, loại tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, phương thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm.
Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến những rủi ro phát sinh trong quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro cũng như các kỹ thuật xử lý các khoản cho vay gặp vấn đề.
Rủi ro danh mục bao gồm:
Rủi ro nội tại là những yếu tố và đặc điểm riêng biệt bên trong mỗi chủ thể đi vay hoặc trong các ngành, lĩnh vực kinh tế Nó phát sinh từ đặc điểm hoạt động và cách sử dụng vốn của khách hàng vay vốn.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng (NH) cho vay một số lượng lớn vốn cho một số khách hàng nhất định, hoặc cho vay quá nhiều cho các doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, hay trong cùng một khu vực địa lý Điều này cũng bao gồm việc cho vay theo loại hình có rủi ro cao, dẫn đến nguy cơ mất an toàn tài chính cho ngân hàng.
Các loại rủi ro này ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng, làm tăng chi phí do vốn bị ứ đọng Ngân hàng vẫn phải chịu chi phí huy động vốn, và nếu tình trạng khan hiếm kéo dài, ngân hàng có thể mất thanh khoản, dẫn đến nguy cơ phá sản.
1.2.3 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng
1.2.3.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Chính sách tín dụng của ngân hàng hiện nay thiếu hợp lý do quá chú trọng vào mục tiêu lợi nhuận mà bỏ qua yếu tố an toàn và chất lượng tín dụng Việc này dẫn đến việc phân tích và đánh giá khách hàng bị đơn giản hóa, tạo ra những chính sách tín dụng không hợp lý và tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng.
Thẩm định tín dụng gặp khó khăn do hạn chế trong việc tìm kiếm thông tin khách hàng, dẫn đến ngân hàng không có đủ dữ liệu chính xác để đánh giá hiệu quả của phương án vay vốn, số tiền vay và thời hạn hoàn trả Điều này đôi khi khiến việc cấp tín dụng dựa chủ yếu vào lòng tin Bên cạnh đó, giám sát và quản lý nợ sau khi cho vay là công cụ quan trọng giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng, yêu cầu ngân hàng phải quản lý khoản vay một cách chủ động để đảm bảo khả năng hoàn trả.
Cán bộ tín dụng không tuân thủ chính sách tín dụng và quy trình cho vay, dẫn đến vi phạm đạo đức kinh doanh và sự tha hóa trong nghề Nhiều cán bộ đã gian lận, thông đồng với khách hàng để làm giả hồ sơ và nâng giá trị tài sản thế chấp, gây ra những hậu quả nghiêm trọng và ảnh hưởng lớn đến uy tín của ngân hàng Hiện nay, nhiều cán bộ tín dụng thiếu năng lực trong việc xử lý thông tin tín dụng, giám sát khoản vay và phân tích dự án, dẫn đến việc cho vay mà không đánh giá được tính khả thi của dự án hay phương án.
Thông tin bất công xứng trong lĩnh vực tín dụng thể hiện rõ qua sự đa dạng ngành nghề của các doanh nghiệp vay vốn Hầu hết cán bộ tín dụng ngân hàng thiếu thông tin đầy đủ và kiến thức cần thiết về các ngành này, dẫn đến những quyết định không chính xác trong quá trình cho vay.
Doanh nghiệp hiện đang đầu tư vào 9 ngành nghề khác nhau, tuy nhiên, công tác kế toán chi phí vẫn chưa được thực hiện một cách chuyên nghiệp và thiếu sự ghi chép liên tục, rõ ràng Điều này dẫn đến việc các cán bộ ngân hàng khi phân tích báo cáo tài chính do doanh nghiệp cung cấp sẽ có cái nhìn lệch lạc và thiếu chính xác trong công tác thẩm định.
1.2.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng:
Nguyên nhân từ phía khách hàng là một trong những nguyên nhân chính gây ra rủi ro cho các NH.
Đối với khách hàng là cá nhân:
Người vay gặp khó khăn tài chính do thất nghiệp, có thể là tạm thời hoặc kéo dài, dẫn đến tình trạng không có thu nhập và khả năng trả nợ không đảm bảo Những biến cố bất ngờ trong cuộc sống như ốm đau, bệnh tật, tai nạn, ly hôn hoặc thậm chí là cái chết cũng gây ra áp lực tài chính cho khách hàng Bên cạnh đó, việc lập kế hoạch ngân quỹ không chính xác cũng là nguyên nhân khiến người vay rơi vào tình trạng khó khăn này.
Một nguyên nhân quan trọng khác cần lưu ý là rủi ro đạo đức, trong đó khách hàng có thể cố tình lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản, sử dụng khoản vay không đúng mục đích và không thực hiện nghĩa vụ trả nợ.
Đối với khách hàng là DN:
Trong hoạt động của doanh nghiệp, có nhiều mối quan hệ quan trọng như với nhà cung cấp, người tiêu dùng và ngân hàng Doanh nghiệp thường phải đối mặt với các rủi ro từ thị trường cung cấp, thị trường tiêu thụ, cũng như từ năng lực quản lý của chính mình.
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI
CHƯƠNG 3 : THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT
Chương 4 : GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT
Tổng quan về Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt
Chi nhánh Agribank Hoàng Quốc Việt được thành lập vào ngày 01/04/2008, là một chi nhánh cấp I hạng 2 trong hệ thống Agribank Với nỗ lực phát triển không ngừng, chi nhánh hiện cung cấp đầy đủ các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng hiện đại, tiện ích cho mọi đối tượng khách hàng trong và ngoài nước, góp phần vào công nghiệp hóa, hiện đại hóa và phát triển kinh tế đất nước.
Về quy mô của chi nhánh tính tới thời điểm 31/12/2016 số lƣợng cán bộ công nhân viên của Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt nhƣ sau :
Tổng số CBCNV : 114 người trong đó
- Số nhân lực có trình độ đại học trở lên là 101 người.
- Số nhân lực có trình độ cao đẳng/ trung cấp và khác : 13 người
Sơ đồ 3.1 : Sơ đồ tổ chức Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt
- Chức năng của các phòng ban
+Phòng tín dụng : xây dựng kế hoạch kinh doanh , quản lý nguồn vuốn , kiểm soát hoạt động kinh tế.
Phòng kế toán ngân quỹ của Agribank Việt Nam có nhiệm vụ thực hiện kế hoạch kế toán thống kê và quản lý thanh toán trong nước Đồng thời, phòng cũng chịu trách nhiệm xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính và quỹ tiền lương, đảm bảo hoạt động tài chính diễn ra hiệu quả và đúng quy định.
Phòng dịch vụ và marketing tập trung vào nghiên cứu và tiếp thị thông tin, lập hồ sơ thị trường và dự báo doanh thu Đồng thời, phòng cũng khảo sát hành vi ứng xử của khách hàng tiềm năng để xây dựng chiến lược marketing hiệu quả.
+Phòng thanh toán quốc tế : Thanh toán giá trị các lô hàng giữa bên mua và bên bán thuộc lĩnh vực ngoại thương.
+Phòng hành chính : Tham mưu và giúp giám đốc về công tác quản lý của ngân hàng.
+Phòng nhân sự : Thực hiện công tác tuyển dụng nhân sự đảm bảo chất lƣợng và chiến lƣợc của ngân hàng.
Thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh tại Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt
3.2.1 Kết quả huy động vốn a Theo đồng tiền huy động
Bảng 3.1 Huy động vốn theo đồng tiền ĐVT: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt) Đồ thị:
Giai đoạn 2014 – 2015: Đến 31/12/2015 , nguồn vốn nội tệ đạt 1.746 tỷ, chiếm
Trong giai đoạn này, tổng nguồn vốn của ngân hàng đạt 94,5%, tăng 265 tỷ đồng (17,89%) so với năm 2014 Trong khi đó, nguồn vốn ngoại tệ chỉ đạt 101 tỷ đồng, chiếm 5,5% tổng nguồn vốn, giảm 52 tỷ đồng (33,98%) Sự gia tăng nguồn vốn nội tệ diễn ra trong bối cảnh nguồn vốn huy động giảm, do các chính sách thu hút dòng vốn nội và ngoại tệ của ngân hàng đã được điều chỉnh để phù hợp với biến động kinh tế - xã hội Mặc dù vậy, tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng vẫn có xu hướng tăng trong giai đoạn này.
Giai đoạn 2015 – 2016: Đến 31/12/2016, nguồn vốn nội tệ đạt 2.117 tỷ, chiếm
Năm 2015, tổng nguồn vốn của ngân hàng đạt 95,4%, với mức tăng 371 tỷ đồng, tương đương 21,25% Trong khi đó, ngoại tệ đạt 103 tỷ đồng, chiếm 4,6% tổng nguồn vốn và tăng 2 tỷ đồng, tương đương 1,98% Sự gia tăng này là kết quả của chính sách lãi suất hợp lý mà ngân hàng đã áp dụng để thu hút tiền gửi.
Bảng 3.2: Huy động vốn theo kỳ hạn
(Nguồn: Báo cáo thường niên Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt) Đồ thị
Biểu đồ 3.2: Huy động vốn theo kỳ hạn ĐVT Tỷ đồng
Giai đoạn 2014-2015 Đến 31/12/2015 vốn không kỳ hạn và vốn ngắn hạn
Trong vòng dưới 12 tháng, lãi suất huy động vốn không kỳ hạn giảm 3,94% và vốn ngắn hạn giảm 1,5% do các ngân hàng đã ổn định lãi suất, khiến khách hàng ít chú trọng vào gửi tiền ngắn hạn Ngược lại, lượng vốn huy động từ 12 tháng đến dưới 24 tháng đã tăng 92 tỷ, tương ứng với mức tăng 53,18% so với năm 2014, trong khi vốn huy động trên 24 tháng cũng tăng 38,86%.
Trong giai đoạn 2015 – 2016, đến ngày 31/12/2016, vốn không kỳ hạn, ngắn hạn và trung hạn đều tăng so với năm 2015, với mức tăng lần lượt là 41,09%, 57,6% và 56,6% Nguyên nhân chính là do tình hình kinh tế bất ổn, khiến khách hàng có xu hướng không gửi tiền dài hạn để tránh rủi ro lạm phát Kết quả là vốn dài hạn đã giảm 223 tỷ đồng, tương ứng với mức giảm 43,63% so với năm 2015.
Tại Việt Nam, xu hướng gửi tiền theo kỳ hạn đang gia tăng, đặc biệt là khi người gửi thường chọn kỳ hạn ngắn để theo dõi sự biến động của lãi suất từ các Chi nhánh Điều này dẫn đến việc tiền gửi kỳ hạn ngắn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng cơ cấu tiền gửi Trong bối cảnh nền kinh tế bất ổn, người dân có xu hướng gửi tiền với kỳ hạn rất ngắn do lo ngại về tình trạng lạm phát gia tăng.
Chi nhánh cần xem xét lại quản lý huy động vốn, vì hiện tại vẫn tồn tại những vấn đề chưa hợp lý như không tự cân đối được vốn và tỷ trọng vốn huy động có kỳ hạn quá cao, dẫn đến áp lực chi phí tăng Mặc dù vốn huy động từ 12 tháng đến dưới 24 tháng có xu hướng tăng, nhưng tỷ trọng vẫn thấp Đặc biệt, năm 2016 chứng kiến sự gia tăng của vốn huy động không kỳ hạn, phản ánh tâm lý lo ngại của người dân về tình hình kinh tế bất ổn, khiến họ chọn gửi tiền dài hạn tại ngân hàng như một kênh đầu tư an toàn Tuy nhiên, điều này tạo ra rủi ro cho hoạt động tín dụng của chi nhánh, vì khách hàng có thể rút tiền bất cứ lúc nào, ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn vốn.
Bảng 3.3: Huy động vốn theo thành phần kinh tế ĐVT: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt) Đồ thị:
Biểu đồ 3.3: Huy động vốn theo thành phần kinh tế ĐVT: tỷ đồng
Giai đoạn: 2014- 2015: Năm 2014 tiền gửi của TCTD giảm 108 tỷ( tương ứng
47,79%),trong khi đó tiền gửi TCKT và dân cƣ đều tăng, cụ thể tiền gửi TCKT tăng
Tiền gửi của dân cư đã tăng 224 tỷ đồng, tương ứng với 49,67%, trong khi tổng số tiền gửi đạt 97 tỷ đồng, tương đương 10,13% Đặc biệt, đã có sự mở rộng khách hàng mới, bao gồm các công ty khoáng sản, công ty phát triển công nghệ, Đài Truyền hình Việt Nam và Báo Nhân Dân.
Giai đoạn 2015-2016: đến 31/12/2016 , số tiền gửi của dân cƣ tăng 232 tỷ so với năm
2012 ( tương đương với 34,37%) Tiên gửi của TCKT đạt 1.190 tỷ tăng 136 tỷ so với năm 2012 ( tương đương với 12,90%) Tiền gửi của TCTD tăng 5 tỷ đồng so với năm
2012 (tương ứng với 4,23%) Có thể thấy trong giai đoạn này với sự tăng
56 lên của cả 3 chỉ tiêu, chi nhánh đã có những thay đổi hợp lý để tăng trưởng vốn huy động,
Hoạt động cho vay là lĩnh vực chủ yếu và sinh lợi nhiều nhất trong ngân hàng, nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro cao Chi nhánh Agribank Hoàng Quốc Việt phải đáp ứng nhu cầu vốn cho sự phát triển kinh tế một cách hiệu quả, đồng thời tìm biện pháp hạn chế rủi ro Để đánh giá sự chuyển biến trong hoạt động tín dụng, chúng ta cần xem xét các số liệu cụ thể theo đồng tiền.
Bảng 3.4: Tình hình dƣ nợ theo loại tiền năm 2014 – 2016
(Nguồn: Báo cáo thường niên Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt)
Bảng số liệu cho thấy tổng dư nợ cho vay của chi nhánh đã tăng trưởng ổn định qua các năm, điều này chứng minh rằng chi nhánh đang mở rộng quy mô tín dụng của mình.
Giai đoạn 2014 – 2015, đến ngày 31/12/2015, dư nợ nội tệ đạt 1.357 tỷ đồng, chiếm 69,73% tổng dư nợ, tăng 462 tỷ đồng (51,62%) so với năm 2014 Trong khi đó, dư nợ ngoại tệ đạt 589 tỷ đồng, chiếm 30,27% tổng dư nợ, tăng 190 tỷ đồng.
Trong năm 2015, dƣ nợ nội tệ tăng 57, tương ứng với 47,62% so với năm 2014, nhờ vào việc lãi suất giảm, tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn ngân hàng dễ dàng hơn Đồng thời, sự gia tăng dƣ nợ ngoại tệ trong bối cảnh dƣ nợ ngoại tệ chung của các ngân hàng thương mại giảm, cho thấy hiệu quả tích cực của các chính sách tín dụng tại chi nhánh.
Giai đoạn 2015 – 2016: Đến 31/12/2016 dƣ nợ nội tệ đạt 1.312 tỷ đồng, chiếm
Tổng dư nợ năm 2016 đạt 70,65%, giảm 45 tỷ đồng (3,31%) so với năm 2015 Trong đó, dư nợ ngoại tệ đạt 545 tỷ đồng, chiếm 29,35% tổng dư nợ, giảm 44 tỷ đồng (7,47%) so với năm trước Sự giảm sút trong cho vay ngoại tệ đã diễn ra trong năm 2016 so với năm 2015.
2015 và vẫn chƣa sử dụng triệt để nguồn vốn ngoại tệ, năm 2015 cho vay ngoại tệ đã đem lại kết quả tốt hơn cho ngân hàng. b Theo kỳ hạn
Bảng 3.5: Dƣ nợ phân theo thời gian năm 2014 - 2016
Dƣ nợ trung và dài hạn
(Nguồn: Báo cáo thường niên Agribank chi nhánh Hoàng Quốc Việt)
Giai đoạn 2014 – 2015: Đến 31/12/2015 dƣ nợ ngắn hạn đạt 1.077 tỷ đồng, chiếm
Tổng dư nợ đã đạt 55,34%, tăng 403 tỷ đồng (tương ứng 59,79%) so với năm 2014 Trong đó, dư nợ trung hạn và dài hạn đạt 869 tỷ đồng, chiếm 44,66% tổng nguồn vốn, tăng 249 tỷ đồng (tương ứng 40,16%) so với năm 2014 Giai đoạn này ghi nhận sự tăng trưởng của cả hai loại hình dư nợ.
Tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn, trung và dài hạn của ngân hàng đã có sự thay đổi, với dƣ nợ ngắn hạn tăng lên, điều này cho thấy khả năng kiếm lợi nhuận cao hơn Tuy nhiên, sự mất cân bằng giữa dƣ nợ ngắn hạn và dƣ nợ trung, dài hạn so với năm 2014 cần được chú ý để duy trì sự ổn định tài chính.
Giai đoạn 2015 – 2016: Đến 31/12/2016 dƣ nợ ngắn hạn đạt 984 tỷ đồng, chiếm
52,98% tổng nguồn vốn, giảm 93 tỷ đồng (tương ứng với tăng 8,63%) so với năm
Đến năm 2015, dư nợ trung và dài hạn đạt 873 tỷ đồng, chiếm 47,02% tổng nguồn vốn, tăng 4 tỷ đồng (0,46%) so với năm trước Trong giai đoạn này, cơ cấu dư nợ ngắn hạn đã giảm, trong khi dư nợ trung và dài hạn có xu hướng tăng lên.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT
Định hướng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Hoàng Quốc Việt
Phát triển Nông thôn chi nhánh Hoàng Quốc Việt
4.1.1 Định hướng kinh doanh Định hướng chung của NHNo&PTNT Việt Nam là tiếp tục tăng trưởng bền vững, lấy an toàn, chất lƣợng và hiệu quả làm mục tiêu hàng đầu trong hoạt động, đổi mới cách thức quản lý, quản trị kinh doanh hướng tới các chuẩn mực và thông lệ quốc tế Trên cơ sở định hướng chung của NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh Hoàng Quốc Việt đưa ra định hướng cụ thể:
Tiếp tục thực hiện hiệu quả các chính sách và chủ trương phát triển kinh tế của Đảng, Nhà nước và địa phương, đặc biệt là các mục tiêu và nhiệm vụ của Chi nhánh.
Triển khai hiệu quả các chỉ thị của Ngân hàng Nhà nước và chương trình hoạt động của Ủy ban Nhân dân là nhiệm vụ quan trọng nhằm thực hiện kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội và dự toán ngân sách nhà nước.
Nâng cao chất lượng và hiệu quả của công tác thanh tra, giám sát tại Ngân hàng Nhà nước (NHNN) là nhiệm vụ quan trọng, nhằm phát hiện và xử lý kịp thời các sai phạm Đồng thời, cần tăng cường kiểm tra và kiểm soát nội bộ ở các đơn vị để đảm bảo hoạt động ngân hàng diễn ra minh bạch và hiệu quả.
Cần chủ động theo dõi và phát hiện kịp thời các diễn biến, dấu hiệu bất thường tại một số phòng giao dịch, đồng thời áp dụng các biện pháp xử lý thích hợp để đảm bảo việc tuân thủ các quy định về quy chế cho vay.
Đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt là một nhiệm vụ quan trọng, đồng thời cần thực hiện hiệu quả công tác cung ứng tiền mặt để đảm bảo cơ cấu hợp lý cho các loại tiền lưu thông.
Tiếp tục thực hiện chế độ báo cáo thống kê theo quy định của NHNN, đảm bảo thông tin báo cáo đầy đủ và kịp thời, nhằm hỗ trợ hiệu quả cho công tác chỉ đạo điều hành của Ngành.
4.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Để thực hiện mục tiêu kế hoạch năm 2017, góp phần xây dựng hệ thống NHNo&PTNT chi nhánh Hoàng Quốc Việt bền vững, cùng các TCTD khác đóng góp tích cực vào việc thực hiện các mục tiêu chính sách tiền tệ quốc gia trên địa bàn, Chi nhánh đưa ra định hướng quản trị rủi ro tín dụng như sau:
Tái cơ cấu khách hàng và đa dạng hóa danh mục tài sản là những chiến lược quan trọng nhằm nâng cao hiệu quả và chất lượng hoạt động Điều này giúp chủ động kiểm soát rủi ro, đồng thời thúc đẩy tăng trưởng bền vững cho doanh nghiệp.
Phát triển ngân hàng bán lẻ là yếu tố quan trọng giúp nắm giữ thị phần lớn về dư nợ, huy động vốn và dịch vụ bán lẻ Điều này không chỉ giúp phân tán rủi ro mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Để nâng cao năng lực quản trị rủi ro, cần áp dụng các thông lệ tốt nhất và hoàn thiện phương pháp xác định cũng như đo lường rủi ro tín dụng một cách hiệu quả Tập trung vào việc cải tiến mô hình quản trị rủi ro tín dụng và giám sát rủi ro tín dụng là rất quan trọng, đồng thời cần nâng cao năng lực quản trị điều hành ở tất cả các cấp.
Cải thiện và phát triển hệ thống công nghệ thông tin là cần thiết để đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ và kênh phân phối Đồng thời, việc ứng dụng công nghệ thông tin vào quản trị rủi ro sẽ giúp nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh.
Để nâng cao năng suất và hiệu quả kinh doanh, cần cải thiện chất lượng nguồn nhân lực và lợi ích của người lao động Đồng thời, tái cấu trúc hoạt động kinh doanh tín dụng một cách toàn diện, xác định rõ đối tượng khách hàng mục tiêu và các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng chủ lực Cần đẩy mạnh hoạt động ngân hàng bán lẻ, cải thiện chất lượng và hiệu quả hoạt động, đồng thời đảm bảo tính ổn định cho sự phát triển bền vững Cuối cùng, tăng cường năng lực giám sát và phân định rõ trách nhiệm trong quản lý hoạt động của các phòng chức năng là rất cần thiết để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong kinh doanh.
Tái cấu trúc mô hình tổ chức nhằm nâng cao năng lực quản trị điều hành và giám sát là cần thiết Cần thiết lập và triển khai quản trị rủi ro tín dụng một cách bài bản, tuân thủ theo các thông lệ quốc tế Đồng thời, việc tăng cường năng lực giám sát hoạt động kinh doanh cũng cần được chú trọng.
Ngân hàng 94 đáp ứng đầy đủ các yêu cầu của cơ quan quản lý Nhà nước và tuân thủ các chuẩn mực của Ủy ban Basel Đồng thời, ngân hàng kiên trì thực hiện tái cấu trúc mô hình tổ chức hoạt động kinh doanh, tập trung vào khách hàng, sản phẩm và dịch vụ.
Các giải pháp cơ bản nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Hoàng Quốc Việt
4.2.1 Hoàn thiện công tác quản lý hệ thống thông tin đánh giá khách hàng
Khó khăn lớn nhất của Chi nhánh là thu thập thông tin liên quan đến quá trình thẩm định, bao gồm thông tin khách hàng, đánh giá tài sản đảm bảo và tiềm năng phát triển dự án Thông tin tín dụng là yếu tố khởi đầu cho các hoạt động kinh tế và quyết định đầu tư tín dụng Nếu hệ thống thông tin không đầy đủ hoặc không chính xác, việc phân tích khách hàng sẽ gặp khó khăn, dẫn đến quyết định cho vay thiếu chính xác, gây rủi ro và giảm lợi nhuận cho Ngân hàng Do đó, cần có những đề xuất nhằm hoàn thiện và nâng cấp hệ thống thông tin tại Chi nhánh.
Để nâng cao hiệu quả quản lý thông tin tín dụng tại Chi nhánh, cần tập hợp và phân loại thông tin theo từng ngăn riêng biệt, giúp dễ dàng quản lý và sử dụng Mỗi ngăn sẽ chứa các thông tin có cùng tính chất và đặc điểm Đồng thời, việc thiết lập một hệ thống bảo mật thông tin là rất quan trọng để ngăn chặn tình trạng thất thoát hoặc rò rỉ dữ liệu.
- Tiếp theo cần đa dạng hóa các nguồn thông tin, thông tin phải đƣợc thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, cụ thể nhƣ:
Để đảm bảo tính chính xác trong hồ sơ vay vốn của khách hàng, cần có sự xác nhận từ các kiểm toán viên ở nhiều cấp độ, tùy thuộc vào loại hình khách hàng vay Đồng thời, hồ sơ cũng phải được bổ sung và cập nhật thường xuyên để phản ánh đúng tình hình tài chính của khách hàng.
Để thực hiện điều tra hiệu quả, có thể tiến hành thâm nhập thực tế và thuê chuyên gia tư vấn để thẩm định các chỉ tiêu kỹ thuật Bên cạnh đó, việc thu thập thông tin từ đối tác của khách hàng hoặc từ ngân hàng cũng rất hữu ích.
Tổ thông tin tín dụng được thành lập nhằm cung cấp một kênh thông tin bổ sung, hỗ trợ Chi nhánh trong việc xử lý vấn đề thông tin không cân xứng, từ đó giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Chủ động xây dựng mạng lưới thông tin về giá trị thị trường của tài sản đảm bảo, như giá bất động sản và thiết bị máy móc, là rất quan trọng Các giải pháp hiệu quả thường liên quan đến nguồn nhân lực và chi phí Nếu thực hiện tốt những giải pháp này, ngân hàng có thể giảm thiểu rủi ro đáng kể.
Trong ngành Tài chính - Ngân hàng, thông tin đóng vai trò quyết định đến sự thành công của các trung gian tài chính Do đó, việc nâng cao chất lượng hệ thống thông tin tín dụng là yêu cầu cần thiết cho hệ thống ngân hàng, đặc biệt là đối với NHNo&PTNT chi nhánh Hoàng Quốc Việt.
4.2.2 Hoàn thiện công tác điều hành và tổ chức tín dụng Để hoàn thiện công tác phân tích tín dụng doanh nghiệp thì khâu tổ chức phân công cán bộ thẩm định là vô cùng quan trọng Cán bộ tín dụng phải đƣợc bố trí sao cho hợp lý, tránh sự chồng chéo, đảm bảo phân công đúng năng lực, chuyên môn Một giải pháp cho vấn đề này là thực hiện phân công cán bộ thẩm định theo: Lĩnh vực kinh doanh của doanh nghiệp, thời gian khoản vay và quy mô khoản vay Đối với phân công theo lĩnh vực kinh doanh, Ngân hàng nên tiến hành phân công cán bộ tín dụng ra thành các nhóm, mỗi nhóm sẽ phụ trách một lĩnh vực nhất định nhƣ: Công nghiệp, nông lâm nghiệp, thương mại và dịch vụ Thực hiện theo mô hình này có ưu điểm là chuyên môn hóa đƣợc cán bộ tín dụng trong từng lĩnh vực, họ sẽ am hiểu về hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Từ đó, công tác phân tích tín dụng sẽ đảm
Để nâng cao chất lượng khoản vay, các ngân hàng cần phân công cán bộ tín dụng thành các nhóm phụ trách các loại khoản vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Những cán bộ có trình độ chuyên môn cao và kinh nghiệm sẽ đảm nhận các khoản vay dài hạn, trong khi cán bộ trẻ sẽ phụ trách các khoản vay ngắn hạn để tích lũy kinh nghiệm Việc phân công này cũng dựa trên quy mô khoản vay, giúp các chuyên gia phân tích các khoản vay lớn, giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao chất lượng phân tích Nhiều ngân hàng đã áp dụng các giải pháp điều hành phân tích tín dụng doanh nghiệp và đạt hiệu quả cao, do đó, cần nhanh chóng chuyên môn hóa công tác này để tối ưu hóa hoạt động kinh doanh.
4.2.3 Hoàn thiện công tác thẩm định, xét duyệt cho vay
Để nâng cao chất lượng thu thập và xử lý thông tin, ngân hàng cần yêu cầu khách hàng cung cấp đầy đủ và chính xác hồ sơ tín dụng, đồng thời cán bộ tín dụng phải đối chiếu thông tin với các cơ quan liên quan như công ty kiểm toán, cơ quan thuế và địa chính Ngân hàng nên tìm kiếm thông tin bổ sung qua phỏng vấn trực tiếp và kiểm tra thực tế cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng, thực hiện giám sát định kỳ trước, trong và sau khi cho vay để cập nhật thông tin mới Việc tìm hiểu quan hệ tín dụng trong quá khứ của khách hàng với các chủ nợ cũng rất quan trọng, bên cạnh đó, thiết lập mối quan hệ với các cơ quan truyền thông để thu thập thông tin phục vụ phân tích tín dụng Đồng thời, ngân hàng cần nghiên cứu và phân tích diễn biến thị trường, môi trường kinh tế trong nước và quốc tế, cũng như các thay đổi trong chính sách phát triển kinh tế của Nhà nước để đánh giá chính xác hoạt động kinh doanh của khách hàng.
Kiểm tra và kiểm soát là công tác thiết yếu trong ngân hàng nhằm ngăn ngừa và xử lý kịp thời các rủi ro Ngân hàng cần thực hiện kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay để giảm thiểu rủi ro Cán bộ tín dụng phải duy trì tính khách quan và dựa trên số liệu cụ thể từ công tác kiểm tra Việc kiểm tra cần được thực hiện thường xuyên, nhanh chóng và đưa ra kết luận chính xác Nếu có vấn đề chưa rõ ràng, cần tiến hành điều tra thực tế tại cơ sở sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Ngoài ra, cần thực hiện kiểm tra chéo giữa các cán bộ tín dụng và các phòng ban để tăng cường tính khách quan và trách nhiệm Cuối cùng, nên thành lập một Ban chuyên trách về kiểm tra và kiểm soát để giám sát công tác phân tích tín dụng.
Công nghệ ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao sức cạnh tranh của ngân hàng, giúp tiết kiệm chi phí thu thập thông tin và cải thiện chất lượng dữ liệu Để hiện đại hóa ngân hàng, cần củng cố hệ thống mạng vi tính nội bộ và kết nối với các ngân hàng khác cũng như doanh nghiệp vay vốn lớn, nhằm tăng cường giám sát và đôn đốc trả nợ Đồng thời, ngân hàng cần nâng cấp cơ sở hoạt động và trang bị phần mềm hiện đại, giúp cán bộ tín dụng phân tích và tính toán nhanh chóng, chính xác, từ đó rút ngắn thời gian thẩm định và tạo thuận lợi cho cả ngân hàng và doanh nghiệp.
4.2.4 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ tín dụng
Trong hoạt động kinh doanh, con người luôn là yếu tố quyết định sự thành bại, đặc biệt trong ngành ngân hàng với nhiều rủi ro Cán bộ tín dụng cần có trình độ chuyên môn vững vàng, nhanh nhạy, và đạo đức nghề nghiệp cao Việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng về chuyên môn và đạo đức là rất quan trọng Ngân hàng nên tổ chức các buổi đào tạo định kỳ và các cuộc trao đổi kinh nghiệm để cải thiện kỹ năng và đảm bảo an toàn trong việc xử lý các khoản vay.
Để đảm bảo đạo đức nghề nghiệp trong lĩnh vực tín dụng, cần tăng cường kiểm soát và quản lý hoạt động của nhân viên tín dụng, nhằm hạn chế các hành vi vi phạm quy định của Ngân hàng Nhân viên tín dụng, với hiểu biết sâu sắc về các khoản vay, đóng vai trò quan trọng trong quản lý Để nâng cao hiệu quả quản lý, yêu cầu nhân viên thường xuyên báo cáo tình hình hoạt động của khách hàng và thiết lập hệ thống phân cấp quản lý cho các khoản vay.
Để ngăn ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả, việc nâng cao năng lực của các cán bộ tín dụng là rất quan trọng Các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng chủ yếu được thực hiện bởi những người này, do đó, cải thiện kỹ năng và kiến thức của họ sẽ góp phần giảm thiểu rủi ro trong quá trình cho vay.
Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn Việt Nam
NHNo&PTNT Việt Nam cần nhanh chóng hoàn thiện và áp dụng hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ mới nhằm hỗ trợ cho vay và kiểm soát rủi ro hiệu quả hơn Bộ phận phát triển sản phẩm cần xây dựng quy trình cho vay theo hướng cụ thể hóa sản phẩm, thị trường và khách hàng, giúp cán bộ dễ dàng thực hiện và nâng cao chất lượng Cần thiết lập bộ phận thu thập, hệ thống hóa và cập nhật thông tin, cũng như hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Việc sử dụng dự phòng để xử lý nợ xấu cần được quy định linh hoạt hơn, cho phép các chi nhánh có khả năng tài chính xử lý nợ xấu nhóm 5 bằng quỹ dự phòng, hoặc trích thẳng vào chi phí nếu thiếu.
Cuối chương bốn, tác giả đề xuất các giải pháp và kiến nghị cụ thể nhằm khắc phục và hạn chế rủi ro, đồng thời nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh Hoàng Quốc Việt, cả trong hiện tại và tương lai.
Trong bối cảnh toàn cầu hóa và nền kinh tế quốc tế, các ngân hàng thương mại (NHTM) luôn phải đối mặt với rủi ro tiềm ẩn, có thể gây thiệt hại lớn, giảm lợi nhuận hoặc thậm chí dẫn đến phá sản Quản trị rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng hoạt động an toàn và kiểm soát tổn thất Sự phát triển của NHTM, đặc biệt là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT), phụ thuộc nhiều vào công tác quản trị rủi ro tín dụng Tuy nhiên, hiện nay, công tác này còn nhiều hạn chế và cán bộ tín dụng chưa được tiếp cận đầy đủ kiến thức chuyên sâu Với những nội dung trong luận văn này, tôi hy vọng sẽ góp phần nâng cao năng lực quản trị rủi ro và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh Hoàng Quốc Việt của NHNo&PTNT.
Do hạn chế về kiến thức lý luận và ý kiến chủ quan, luận văn của tôi còn thiếu sót trong phân tích và đánh giá Tôi rất mong nhận được sự quan tâm, đóng góp và ý kiến từ các thầy cô để hoàn thiện bài luận văn này.
Tôi xin chân thành cảm ơn thầy giáo TS Đinh Xuân Cường vì đã tận tâm hướng dẫn và chỉ bảo tôi trong quá trình hoàn thành luận văn Sự hỗ trợ của thầy là nguồn động lực lớn giúp tôi đạt được mục tiêu này.
Tôi xin chân thành cảm ơn!
