4.2. Các giải pháp cơ bản nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng của Ngân
4.2.2. Hồn thiện cơng tác điều hành và tổ chức tín dụng
Để hồn thiện cơng tác phân tích tín dụng doanh nghiệp thì khâu tổ chức phân cơng cán bộ thẩm định là vơ cùng quan trọng. Cán bộ tín dụng phải đƣợc bố trí sao cho hợp lý, tránh sự chồng chéo, đảm bảo phân công đúng năng lực, chuyên môn. Một giải pháp cho vấn đề này là thực hiện phân công cán bộ thẩm định theo: Lĩnh vực kinh doanh của doanh nghiệp, thời gian khoản vay và quy mô khoản vay. Đối với phân công theo lĩnh vực kinh doanh, Ngân hàng nên tiến hành phân cơng cán bộ tín dụng ra thành các nhóm, mỗi nhóm sẽ phụ trách một lĩnh vực nhất định nhƣ: Công nghiệp, nông lâm nghiệp, thƣơng mại và dịch vụ. Thực hiện theo mơ hình này có ƣu điểm là chun mơn hóa đƣợc cán bộ tín dụng trong từng lĩnh vực, họ sẽ am hiểu về hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Từ đó, cơng tác phân tích tín dụng sẽ đảm
bảo chất lƣợng hơn. Đối với theo thời gian khoản vay, phân cơng cán bộ tín dụng thành các nhóm khác nhau, phụ trách các khoản vay: Ngắn hạn, trung hạn, dài hạn. Các cán bộ có trình độ chun mơn cao, có nhiều kinh nghiệm sẽ đƣợc phân công phụ trách các khoản vay dài hạn. Các cán bộ trẻ phụ trách các khoản vay ngắn hạn, từng bƣớc nâng cao kinh nghiệm bản thân. Phân công theo quy mô khoản vay, nghĩa là các cán bộ tín dụng có chun mơn giỏi đƣợc phân tích các khoản vay có giá trị lớn. Ƣu điểm là làm giảm quy mô rủi ro của khoản tín dụng và đảm bảo về chất lƣợng cơng tác phân tích tín dụng đối với các món vay lớn. Các giải pháp điều hành cơng tác phân tích tín dụng doanh nghiệp đã đƣợc một số ngân hàng thực hiện và có hiệu quả cao. Ngân hàng cũng nên nhanh chóng thực hiện các giải pháp chun mơn hóa cơng tác phân tích tín dụng doanh nghiệp nhằm mang lại hiệu quả cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
4.2.3. Hoàn thiện công tác thẩm định, xét duyệt cho vay
Nhất là, nâng cao chất lượng công tác thu thập và xử lý thông tin. Yêu cầu khách
hành cung cấp đầy đủ và chính xác các thơng tin trong hồ sơ tín dụng, cán bộ tín dụng phải đối chiếu các thơng tin đó với các cơ quan có liên quan nhƣ: Cơng ty kiểm tốn, cơ quan thuế, cơ quan địa chính,… để xác thực thơng tin. Ngân hàng cần tìm các nguồn thơng tin khác từ việc phỏng vấn trực tiếp cũng nhƣ điều tra thực tế cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng một cách kỹ lƣỡng, có thể định kỳ đi kiểm tra, giám sát trƣớc, trong và sau khi cho vay để nắm bắt các thông tin mới và kịp thời đƣa ra các quyết định đúng đắn. Tìm hiểu các quan hệ tín dụng trong quá khứ của khách hàng với các chủ nợ và cán bộ tín dụng khác. Thiết lập mối quan hệ với các cơ quan truyền thơng, báo chí để nắm bắt thêm thơng tin phục vụ cho q trình phân tích tín dụng. Cùng với việc thu thập thơng tin, nghiên cứu và phân tích diễn biến thị trƣờng ngành, môi trƣờng kinh tế trong nƣớc và quốc tế, những thay đổi trong chủ trƣơng chính sách phát triển kinh tế của Nhà nƣớc để có thể chọn lọc những thơng tin hữu ích, đánh giá chính xác hoạt động kinh doanh của khách hàng phục vụ cho cơng tác phân tích tín dụng đạt hiệu quả.
Hai là, hồn thiện cơng tác kiểm tra, kiểm sốt. Kiểm tra, kiểm soát là việc làm hết
sức cần thiết và quan trọng, đề phòng, ngăn ngừa và xử lý kịp thời, chính xác những hiện tƣợng có thể dẫn tới rủi ro trong hoạt động của ngân hàng. Ngân hàng cần tiến hành kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay để đảm bảo hạn chế tối đa rủi ro có thể gặp phải. Cán bộ tín dụng phải phát huy tối đa tính khách quan, nhìn nhận về vấn đề theo tình hình thực tế, theo số liệu cụ thể của cơng tác kiểm tra. Kiểm tra, kiểm sốt phải đảm bảo kịp thời, thƣờng xuyên, đánh giá sự việc một cách nhanh chóng và đƣa ra kết luận chính xác. Nếu cảm thấy có bất cứ vấn đề gì cịn chƣa rõ ràng, chƣa cụ thể, có thể chủ động bố trí xuống điều tra thực tế cơ sở sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp để tìm hiểu thơng tin. Tiến hành kiểm tra, kiểm soát chéo giữa các cán bộ tín dụng, các Phịng, Ban nhằm tăng tính khách quan và trách nhiệm của các cán bộ. Thành lập một Ban chuyên trách về kiểm tra, kiểm soát, đốc thúc và giám sát cơng tác phân tích tín dụng của các cán bộ tín dụng.
Ba là, giải pháp về hệ thống cơng nghệ, trang thiết bị và phương tiện. Công nghệ
ngân hàng là một yếu tố quan trọng tạo nên sức cạnh tranh của mỗi ngân hàng, thể hiện ở việc tiết kiệm chi phí thu thập thơng tin, tăng khối lƣợng và chất lƣợng thông tin thu thập đƣợc, đẩy nhanh tốc độ xử lý trong q trình phân tích tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng. Công nghệ tin học của thế giới ngày nay rất phát triển, mở ra những cơ hội thuận lợi cho Ngân hàng trong chiến lƣợc hiện đại hoá ngân hàng. Ngân hàng nên từng bƣớc triển khai thực hiện chiến lƣợc đó nhƣ sau: Củng cố hệ thống mạng vi tính nội bộ cũng nhƣ hệ thống mạng nối với các ngân hàng khác, đồng thời, thực hiện việc nối mạng với các doanh nghiệp vay vốn lớn nhằm thuận lợi cho công tác theo dõi, giám sát, đôn đốc trả nợ,... Nâng cấp cơ sở hoạt động và các phƣơng tiện làm việc của Ngân hàng. Cài đặt những phần mềm mới hiện đại hơn, chính xác hơn giúp cho cơng tác phân tích, tính tốn của cán bộ tín dụng đƣợc nhanh hơn, chuẩn xác hơn làm cho quá trình thẩm định diễn ra với thời gian nhanh hơn vừa thuận lợi cho ngân hàng mà cũng thuận lợi cho doanh nghiệp không phải mất thời gian chờ đợi lâu.
4.2.4. Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ tín dụng
Trong bất cứ hoạt động kinh doanh nào con ngƣời luôn là yếu tố hàng đầu quyết định sự thành bại của mọi hoạt động. Đặc biệt là trong kinh doanh ngân hàng là ngành kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt và đầy đủ các rủi ro, vai trò của con ngƣời lại càng đƣợc đề cao và phát huy. Cán bộ tín dụng phải thể hiện đầy đủ tƣ cách một ngƣời nắm vững trình độ chun mơn, nhanh nhạy, có tƣ chất đạo đức và kiến thức xã hội phong phú. Do đó, việc nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ tín dụng cả về chun mơn nghiệp vụ lẫn đạo đức nghề nghiệp là rất quan trọng. Giải pháp của Ngân hàng nhằm nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ tín dụng cụ thể nhƣ sau: Về
mặt chun mơn nghiệp vụ: Cán bộ tín dụng là ngƣời trực tiếp xử lý các khoản vay,
cho nên an toàn vay phụ thuộc rất lớn vào cán bộ tín dụng. Ngân hàng nên thƣờng xuyên tổ chức các buổi nâng cao trình độ nghiệp vụ định kỳ, tổ chức các cuộc trao đổi rút kinh nghiệm trong hoạt động tín dụng ngân hàng.
Về mặt đạo đức nghề nghiệp: Tăng cƣờng kiểm soát, quản lý hoạt động của các
nhân viên tín dụng và hạn chế những hành vi trái với quy định của Ngân hàng. Do nhân viên tín dụng là ngƣời nắm rõ nhất về các khoản vay nên việc quản lý nhân viên tín dụng là rất quan trọng. Để việc quản lý nhân viên đƣợc hiệu quả thì yêu cầu các nhân viên thƣờng xuyên báo cáo về tình hình hoạt động của khách hàng, đối với các khoản vay phải có sự phân cấp quản lý về mức cho vay.
Ngoài ra, ngƣời thực hiện tất cả các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng trên chính là các cán bộ tín dụng. Vì thế, muốn ngăn ngừa rủi ro tín dụng cần phải nâng cao năng lực của các bộ tín dụng. Cụ thể nhƣ:
- Tăng cƣờng tuyên truyền giáo dục tƣ tƣởng chính trị, tƣ tƣởng tác phong làm việc chống lại rủi ro đạo đức trong hoạt động cho vay. Về số lƣợng cán bộ tín dụng chiếm đến 50% số cán bộ trong Chi nhánh. Về trình độ, phải chuẩn hóa cán bộ tín dụng có trình độ Đại học trở lên và hiểu biết về pháp luật, kinh tế chuyên ngành để phụ trách chú trọng nâng cao trình độ thẩm định dự án. Cơ chế xử lý nghiêm minh với các cán bộ lợi dụng chức quyền để tham ô, lợi dụng cho vay.
- Tuyển chọn những cán bộ đƣợc trang bị hay đã tích lũy kiến thức cơ bản về dựu án, có khả năng tiếp thu và hƣớng dẫn lại nghiệp vụ khi về cơ quan, đi học các chƣơng trình tập huấn có chỉ tiêu do NHNN, các cơ sở đào tạo uy tín tổ chức. Mặt khác, bản thân các cán bộ tín dụng cũng cần tự chau dồi thêm kinh nghiệm và kiến thức qua sách báo, tài liệu liên quan tới Ngân hàng.
- Mỗi cán bộ cần phải đƣợc đặt trong môi trƣờng cạnh tranh, tạo thêm ƣu đãi hay
thƣởng phạt và đƣợc quy định rõ ràng về trách nhiệm, nghĩa vụ và quyền lợi, tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính năng động, sáng tạo của mỗi cán bộ. - Có những chính sách khen thƣởng, phúc lợi phù hợp cho cán bộ nhân viên nếu đạt đƣợc những yêu cầu trong hoạt động của Chi nhánh đề ra.
4.2.5. Tăng cƣờng cơng tác quản lý, hạn chế rủi ro tín dụng
Để xây dựng đƣợc một hệ thống làm việc có hiệu quả, một cơ sở dữ liệu tổn thất đầy đủ và tin cậy, Chi nhánh cần tập trung vào những giải pháp sau:
Thứ nhất, cần phải có sự tham gia của tất cả các phòng ban trong các hoạt động thu
thập dữ liệu tổn thất. Thêm vào đó, cần xây dựng và chính thức hóa quy trình thu thập dữ liệu tổn thất. Quy trình này phải linh hoạt để có thể cập nhật các nguồn thông tin cũng nhƣ phản ánh đúng các khả năng rủi ro hoạt động khi môi trƣờng kinh doanh thay đổi. Quy trình này cần đƣợc thơng báo rộng rãi và thống nhất trong toàn hệ thống của Ngân hàng.
Thứ hai, trên cơ sở thu thập các dữ liệu rủi ro, tổn thất nội bộ và bên ngoài, Ngân
hàng đo lƣờng rủi ro hoạt động theo 2 phƣơng pháp: Đo lƣờng định tính và định lƣợng. Đối với đo lƣờng định lƣợng thì việc lƣu trữ dữ liệu là quan trọng nhất. NHTM phải lƣu trữ ít nhất là 3 năm dữ liệu rủi ro hoạt động và chất lƣợng dữ liệu phải có kiểm sốt chặt chẽ để đảm bảo tính đúng đắn trong việc tính tốn. Thứ ba, Ngân hàng cần xác định các rủi ro chính trong các hoạt động theo từng phịng/ban nghiệp vụ, nhằm mục đích giám sát hàng ngày các chuẩn mực và điều kiện về tổ chức ở cấp độ từ dƣới lên dựa trên hoạt động kinh doanh, thƣờng xuyên rà sốt lại các quy trình và rủi ro đã đƣợc xác định. Từ đó, phân tích sát hơn những loại rủi ro hoạt động liên quan đến mảng kinh doanh. Thiết lập một hệ thống cảnh
báo sớm có hiệu lực, coi đó nhƣ một biện pháp phịng ngừa để giảm thiểu rủi ro hoạt động. Để xác định các rủi ro chính, ngân hàng dựa trên những chỉ số rủi ro chính đƣợc xây dựng cho từng lĩnh vực kinh doanh.
Thứ tư, ngân hàng còn phải phân loại mức độ rủi ro hoạt động theo cấp độ quan
trọng từ thấp đến cao trong hoạt động của mình và xác định các cấp độ báo cáo cho phù hợp. Đồng thời, đƣa ra những phƣơng pháp hoặc cách thức để đánh giá và kiểm soát rủi ro ở nhiều mức độ khác nhau (cấp lãnh đạo, quản lý hay cán bộ…). Việc đánh giá và kiểm soát rủi ro phải đƣợc diễn ra thƣờng xuyên và áp dụng cho tồn bộ các phịng/ban, nghiệp vụ kinh doanh trong hệ thống.
Thứ năm, một công cụ thƣờng đƣợc sử dụng trong QTRR hoạt động là phân tích
kịch bản. Lợi ích của phân tích kịch bản là hỗ trợ Ban lãnh đạo rút ra những thông tin cần thiết cho hoạt động điều hành, khơng ngừng cải thiện quy trình QLRR hoạt động, thực hiện giám sát rủi ro chủ động để bổ sung cho việc phân tích dữ liệu tổn thất sau này. Để xác định kịch bản, Ngân hàng cần lƣu ý các điều kiện tiên quyết: Những gì xảy ra gần đây? Những gì có thể xảy ra trong điều kiện hiện tại, những gì có thể xảy ra sắp tới? Xác suất ƣớc tính là bao nhiêu? Tổn thất dễ xảy ra nhất là gì? Những rủi ro nào cần tính đến trong trƣờng hợp xấu nhất? Các biện pháp để giảm các rủi ro này?... Với các kịch bản lựa chọn, Ngân hàng ƣớc tính rủi ro hoạt động trên cơ sở toàn bộ hoạt động kinh doanh của tồn bộ phận, đồng thời rà sốt mức độ mà các tổn thất lớn có thể xảy ra. Dựa vào đó, Ngân hàng sẽ tính tốn hay điều chỉnh giá trị rủi ro và phân bổ vốn dự phòng rủi ro hoạt động theo phƣơng pháp thích hợp đƣợc hƣớng dẫn trong Basel II.
Thứ sáu, ngân hàng cần sớm xây dựng hệ thống báo cáo nhằm đáp ứng các yêu cầu
của NHNN cũng nhƣ đáp ứng nhu cầu quản trị nội bộ. Theo Basel, Ban lãnh đạo của Ngân hàng nên triển khai một quy trình để thƣờng xuyên giám sát hồ sơ rủi ro hoạt động và các nguy cơ trọng yếu có thể gây ra tổn thất. Cơ chế báo cáo phù hợp cần phải có ở cấp độ Hội đồng quản trị, Ban điều hành, đơn vị kinh doanh nhằm tạo điều kiện chủ động QTRR hoạt động.
Thứ bảy, cần chú trọng công tác quản trị nội bộ, giúp Ngân hàng chủ động nắm bắt
những biến động trên thị trƣờng, nhìn nhận đƣợc dấu hiệu rủi ro và cảnh báo sớm rủi ro. Để quản trị nội bộ tốt, Ban lãnh đạo cần nâng cao nhận thức về tầm quan trọng trong QTRR hoạt động của Ngân hàng, thƣờng xuyên cập nhật quá trình đánh giá rủi ro hoạt động, đặc biệt những rủi ro trong phát triển sản phẩm mới hoặc triển khai một hoạt động kinh doanh mới.
4.2.6. Biện pháp giải quyết nợ có vấn đề và nợ quá hạn
Các món nợ của khách hàng ảnh hƣởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, cần phải có các giải pháp giảm những khoản nợ có vấn đề, nợ quá hạn ấy. Đó là thƣờng xuyên định kỳ tiến hành phân tích, đánh giá những khoản nợ tồn đọng, nợ quá hạn, tìm rõ nguyên nhân để có giải pháp thu hồi nợ phù hợp:
- Thực hiện các biện pháp thu hồi nợ quá hạn. Đối với các khoản nợ q hạn bình thƣờng, cán bộ tín dụng tăng cƣờng đơn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tình hình tài sản đảm bảo. Đồng thời, Ngân hàng cần có những biện pháp thích hợp để giúp đỡ khách hàng giải quyết phần nào những khó khăn về tài chính, trả nợ Ngân hàng, tạm hỗn việc thu lãi định kỳ các khoản nợ đã quá hạn do chậm trả một phần gốc hoặc lãi; cịn các khoản nợ khó địi trên 6 tháng có nguy cơ rủi ro cần thực hiện việc đôn đốc thu hồi nợ qua nhiều bƣớc, kiểm tra quy trách nhiệm.
- Khai thác các tài sản đảm bảo nợ vay. Trƣớc hết phải rà sốt lại tồn bộ hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay của các khoản nợ quá hạn, từ đó có những biện pháp bổ sung, hoàn chỉnh, đảm bảo hợp lệ, hợp pháp, đầy đủ để tạo điều kiện cho việc xử lý. Tiến hành các bƣớc và biện pháp xử lý tài sản phù hợp với thực trạng từng trƣờng hợp cụ thể.
- Phối hợp với các ngành có liên quan, với cấp Ủy, với Chính quyền địa phƣơng để xử lý nợ khó địi, nợ q hạn.
4.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn ViệtNam Nam
NHNo&PTNT Việt Nam nên nhanh chóng hồn thiện và đƣa vào áp dụng chính thức hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ mới để hỗ trợ đầy đủ hơn nữa